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TIPOS O FORMAS DE PAGO Y/ O FINANCIACIÓN EN LOS NEGOCIOS

INTERNACIONALES. CUALES SON Y EN QUÉ CONSISTEN. CUÁL ES LA MÁS

UTILIZADA.

ESTUDIANTES:

ANDRÉS FELIPE GONZÁLEZ BERRIO.

MARÍA FERNANDA DÍAZ USTA.

DOCENTE.

JULIA HERNANDEZ.

UNIVERISIDAD DE CÓRDOBA.
FACULTAD DE CIENCAS ECONÓMICAS, JURÍDICAS Y ADMINSTRATIVAS.
ADMINISTRACÍON EN FINANZAS Y NEGOCIOS INTERNACIONALES.
VII SEMESTRE – 2019-I
MONTERÍA – CÓRDOBA.
TIPOS O FORMAS DE PAGO Y/ O FINANCIACIÓN EN LOS NEGOCIOS
INTERNACIONALES.
Para construir una estrategia exitosa a la hora de comenzar la aventura internacional, los
directivos deben estudiar las formas en las que sus clientes extranjeros les pueden pagar, y
la seguridad de cobro que implica cada una de ellas. La modalidad que se elija dependerá
del conocimiento que se tenga del comprador o vendedor, del tamaño y de la frecuencia de
las operaciones, tal y como lo detalla DHL en su guía práctica sobre internacionalización
para pequeñas y medianas empresas.
Pago anticipado: Esta modalidad garantiza el cobro antes del envío. Es una de las más
comunes, ya que es prácticamente la más segura para el vendedor. Es importante que la
pyme como proveedora se comprometa a cumplir con su pedido y así ganar la confianza de
su cliente, ya que esta forma es la más arriesgada para él.
Carta de crédito: Para reducir el riesgo de impago, otra de las formas más habituales es
solicitar este documento al comprador. Lo emite el banco y garantiza que se pagará a
tiempo. Por su parte, la pyme que venda sus productos también tendrá que realizar trámites
con la entidad bancaria, por ejemplo, normalmente se tienen que proporcionar documentos
como prueba de que se ha suministrado la cantidad de mercancía negociada. Es esencial
que la carta sea irrevocable, es decir, que no se pueda cambiar o cancelar, a no ser que
todas las partes estén de acuerdo.
Créditos documentarios: Con este método un banco en su país actúa para cobrar el pedido.
El exportador debe entregar sus documentos a una entidad para que se encargue de los
trámites, según las instrucciones que se hayan negociado.
Pago directo: En este caso, la pyme se compromete a enviar sus productos al cliente y debe
emitir una factura. En general, cuentan con un periodo de crédito, por ejemplo, 30 días
desde la fecha del documento. Esta modalidad depende mucho de la confianza y de la
buena relación de los socios.
Uno de los mayores interrogantes al cual se enfrentan los exportadores colombianos cuando
ingresan al mercado internacional es la adopción del medio de pago más conveniente tanto
para el comprador como para el vendedor. El Consultorio de Comercio Exterior de la
Universidad Icesi – Icecomex quiere informar a los empresarios sobre este tema.

¿Qué se entiende por medio de pago internacional? Son las transacciones económicas con
el exterior que impliquen el intercambio de bienes o servicios entre compradores y
vendedores de diferentes países. ¿Cuáles son los principales medios de pago internacionales
utilizados por los exportadores? Los principales medios internacionales de pago son los
siguientes:
.
TERMINO DE NEGOCIACIÓN.
¿En qué consiste el pago anticipado? El pago anticipado es un sistema que permite al
vendedor recibir el pago de la mercancía antes a que esta llegue a manos del comprador,
por lo tanto, el fabricante podrá cubrir los gastos que se le presenten al despachar la
mercancía. Este sistema no es muy conveniente cuando se va a comenzar una relación
comercial con cierta empresa, puesto que representa un alto riesgo para el comprador, por
eso se recomienda que se adopte esta modalidad solo en casos muy específicos, por
ejemplo, cuando solo haya un vendedor de cierto bien.
¿A qué se llama pago directo? Se llama pago directo cuando el importador paga al
exportador el valor de la mercancía por medio de una entidad bancaria la cual no realiza
ningún tipo de intervención en el proceso de exportación; generalmente el pago directo se
utiliza cuando el importador ha acordado con el exportador pagar la mercancía al contado.
Dentro de este medio de pago se manejan varias opciones como lo son: cheque, orden de
pago, giro o transferencia.
¿Qué son Cobranzas Documentales? En este sistema de pago el exportador entrega a una
entidad financiera documentos financieros (letras de cambio) y/o comerciales (facturas,
listas de empaque, documentos de transporte, entre otros), con el fin de que dichos
documentos lleguen a manos del comprador cuando el vendedor se lo indique a la entidad
financiera correspondiente como contra pago o contra aceptación, es decir, previo pago y/o
aceptación de una letra de cambio por parte del importador; dentro de la cobranza
documentada se distinguen dos tipos de situaciones: el documento contra pago y el
documento contra aceptación. La intervención de uno o más bancos no constituye una
garantía para el cumplimiento de los acuerdos o pactos que se hayan estipulado entre
vendedor y comprador.
¿En qué consiste la carta de crédito? La carta de crédito es un contrato en el cual un
comprador en el exterior contacta a un banco en el exterior para que dicho banco realice el
pago al exportador por medio de una entidad financiera ubicada en el país de residencia del
vendedor. La carta de crédito es el medio de pago más apetecido en las negociaciones
comerciales a nivel internacional, puesto que presenta condiciones de equilibrio y garantías
para las dos partes. Al exportador ofrece la garantía de pago respaldada por una entidad
financiera colombiana y para el comprador la garantía del embarque de la mercancía
En el caso de Colombia para que una carta de crédito sea válida el vendedor debe cumplir
con ciertos requisitos denominados métodos de pago de operaciones bancarias y cambiarias
para exportaciones colombianas y poseer documentos como: documento de transporte,
factura comercial, lista de empaque y letra de cambio.

¿CUÁLES SON Y EN QUÉ CONSISTEN? ¿CUÁL ES LA MÁS UTILIZADA?


Advance Account. Línea de crédito que bancos extranjeros otorgan a los bancos locales,
con el propósito principal de financiar exportaciones e importaciones a empresas locales.
Las modalidades que usualmente toman los financiamientos a las exportaciones, son el pre
y el post-embarque.
Air Waybill (AWB): Documento de transporte aéreo.
Back-to-back (del crédito documentario): Consiste en la entrega de un crédito
documentario como garantía para la apertura de otro crédito documentario.
Banco emisor: El banco que, a petición del ordenante, abre un crédito documentario a favor
de un beneficiario.
Beneficiario: Es el exportador o la parte a favor de la cual se establece un crédito
documentario.
Bill of Lading (B/L): Es el conocimiento de embarque marítimo, se trata de un documento
de transporte que otorga derechos sobre las mercancías.
CAD: Siglas correspondientes a Cash Against Documents. Ver en D/A.
Carta de crédito: Sinónimo de crédito documentario.
Certificado de inspección: Documento, generalmente emitido antes del embarque por un
tercero independiente, en el que se acredita el estado o las características de una mercancía.
Certificado de origen: Es el certificado, generalmente emitido por una Cámara de comercio
local, que especifica el país donde se ha producido o transformado la mercancía.
CFR: Incoterms que significa costo y flete pagados.
Cheque: Instrumento con fecha de emisión, con el cual se ordena al banco pagar por “X”
persona física o jurídica una suma de dinero, el banco toma fondos de la cuenta, siempre y
cuando las firmas sean las autorizadas.
CIF: Incoterms que significa costo, seguro y flete pagados.
CIP: Incoterms que significa entrega con flete y seguro pagado.
Cláusula roja (del crédito documentario): Es el que contiene una condición que permite al
beneficiario disponer del anticipo parcial o total del importe del crédito con anterioridad a
la presentación de los documentos.
CMR: Abreviación de «Convention relative au contrat de transport international de
Marchandises par Route». Su uso hace referencia a la carta de porte por carretera.
Cobranza: Instrucciones dadas a un banco para que gestione el pago de unos documentos, o
la obtención de una aceptación de pago.
Combinado (documento de transporte)
Contrato de transporte que acredita la expedición por más de un modo de transporte.
Confirmador (banco): En un crédito documentario es el banco que añade una garantía
adicional a la propia del banco emisor del crédito.
Consignatario (consignee): El receptor previsto de una expedición de mercancía.
CPT: Incoterms que significa entrega con flete pagado.
Crédito: Préstamo en dinero en el cual la persona se compromete a devolver la cantidad
solicitada en el tiempo o plazo definido, según las condiciones establecidas para dicho
préstamo, además de los intereses devengados, seguros y costos asociados si los hubiera.
Crédito Documentario o Carta de Crédito: Compromiso por el que un banco se obliga a
pagar a un beneficiario una cifra determinada contra presentación de los documentos
requeridos en la promesa de pago.
Cuenta Abierta: Medio de pago en el cual el exportador envía la mercancía otorgando al
importador un plazo determinado para efectuar el pago.
D/A: Documentos contra aceptación. En una cobranza representa la instrucción de entrega
de documentos contra aceptación de un efecto.
D/P: Documentos contra pago. En una cobranza representa la instrucción de entrega de
documentos contra pago del principal.
DAP: Incoterms que significa entrega en el punto convenido sin satisfacer derechos
aduaneros.
DAT: Incoterms que significa entrega en la terminal de carga de destino.
DDP: Incoterms que significa entrega en el punto convenido con derechos aduaneros
satisfechos.
Direct debit: Instrucción de un cliente a su banco autorizando a un tercero a adeudar su
cuenta por importes variables que se producen con cierta frecuencia.
Disponibilidad (del crédito documentario): Indica el banco en el que el crédito es utilizable,
es decir aquél al que el beneficiario deberá presentar los documentos para obtener el pago,
la aceptación o la negociación.
Documentos de embarque: Conocimiento de embarque o Bill of Lading (para transporte
marítimo), Guía aérea o Air Waybill (para transporte aéreo) o Carta de porte (para
transporte terrestre).
Documento de título: Instrumento que permite al tenedor de los derechos del documento
transmitir esos derechos en la forma establecida según la emisión (portador, a la orden,
nominativo). Un caso de documento de título es el Bill of Lading.
Endosado en blanco (blank endorsed): En un documento de título es el endoso establecido
sin indicar un destinatario específico de dicho endoso. Equivale a un documento al
portador.
Expedidor (consignor): La parte que entrega la mercancía al transportista para ser entregada
al consignatario.
EXW: Incoterms que significa entrega en almacén o fábrica.
Factoring: Acuerdo por el que una empresa cede a una compañía de factoring los derechos
de cobro de toda o parte de su facturación a corto plazo.
Factura comercial: Básicamente, es una factura por la mercancía vendida. Debería incluir
toda la información imprescindible relativa a la compra-venta, como la descripción precisa
de la mercancía, la identidad y dirección del exportador e importador y los detalles de
entrega y pago.
Factura consular: Algunos países exigen una factura en un formato oficial para toda
mercancía importada. Generalmente, estas facturas se adquieren en el consulado del país
exportador.
FAS.Incoterms que significa entrega franca al costado del buque.
FCA: Incoterms que significa entrega franca al transportista.
FCL: Siglas de full container load o carga completa de contenedor.
FCR. Siglas de Forwarder’s Certificate of Receipt o certificado de recepción del transitario
o intermediario de carga.
Fianza. Garantía de carácter accesorio, es decir en la que el garante solo tiene obligaciones
en la medida en que el beneficiario tenga derechos en el contrato subyacente, o contrato
sobre el que se establece la fianza.
Financiamiento pre-embarque. Financiamientos a corto plazo (usualmente hasta 180 días),
otorgados al exportador para cubrir los costos del proceso de fabricación del pedido,
destinado a la exportación. Para solicitar este tipo de préstamos, se debe contar con un
pedido en firme.
Financiamiento post-embarque: Financiamiento a corto plazo que como su nombre lo
indica, se otorga una vez realizado el embarque.
Flete (freight): En un transporte, la carga o el costo de dicho transporte.
FOB. Incoterms que significa entrega franca a bordo del buque.
Forfaiting. Compra sin recurso al tenedor de efectos o pagarés con aval bancario, créditos
documentarios y garantías bancarias sobre compromisos de pago, representativos de
operaciones comerciales.
Forward: Compromiso para comprar o vender una cantidad específica de una moneda
determinada contra otra moneda también determinada, en una fecha futura especificada y a
un tipo de cambio establecido.
Garantía bancaria
Obligación de pago de un banco, independiente del contrato que le da origen, y ejecutable
contra simple reclamación por parte del beneficiario.
Incoterms: Condiciones comerciales de entrega que describen las obligaciones del
comprador y vendedor en relación con el flete, los seguros, los aranceles, etc. y que
constituyen un estándar internacional según la publicación Incoterms de la CCI.
Institute Cargo Clauses: Cláusulas estándar para seguros internacionales establecidas por
Institute of London Underwriters. Las Institute Cargo Clauses para transporte marítimo
definen tres niveles distintos de protección (A, B y C, de más a menos). Para el transporte
aéreo, la cláusula es la Air Cargo.
ISP98: Acrónimo de International Standby Practices, que son las normas de la CCI que
rigen las transacciones de créditos contingentes o standby.
LCL: Siglas de less than container load o carga parcial de contenedor.
Letra de cambio: Documento o título valor mediante el cual, una persona física o jurídica
(girador) ordena a otra (girado), pagar una cantidad a favor de él mismo o de un tercero a su
vencimiento.
Libor: Tasas de interés al mercado bancario en Londres, para la contratación de préstamos
en distintas monedas.
Librado: La parte a la que se requiere el pago o la promesa de pago.
Librador: La parte que requiere a otra (el librado) el pago o la promesa de pago.
Limpio (documento de transporte)
Documento de transporte que no contiene anotaciones relativas al estado defectuoso de la
mercancía o del embalaje.
Lista de empaque o Packing list: Es una lista muy detallada en la que describe el peso,
volumen, contenido y embalaje de cada bulto.
Modificación (de un crédito documentario): Alteración en las condiciones del crédito
documentario que, para ser efectiva, debe ser aceptada por el beneficiario, el banco emisor
y el banco confirmador.
Negociable: En los documentos de título, la negociación es la entrega de los derechos
representados por el documento. Un documento negociable es, por tanto, aquél del que
pueden transferirse los derechos por él representados. Los Bills of Lading son, por lo
general, documentos negociables.
Negociación (crédito disponible por) (available by negotiation): Es el crédito documentario
en que el beneficiario, tras hacer entrega de documentos conformes al banco designado,
puede obtener de dicho banco un descuento por los documentos entregados.
No negociable (documento): Aquellos documentos que no son un título valor y que, por
tanto, no pueden transferirse por endoso o de cualquier otra manera (porque no hay nada a
transferir).
Notificador (banco): Banco receptor de un crédito documentario y que avisa al beneficiario.
La notificación consiste únicamente en validar la autenticidad del crédito sin que por ello se
contraiga obligación adicional alguna.
On board. Anotación en un conocimiento de embarque que acredita que la mercancía ha
sido cargada a bordo de un buque determinado.
On deck: Anotación en un conocimiento de embarque que indica que la mercancía ha sido
cargada sobre cubierta.
Ordenante: El importador que solicita un crédito documentario a su banco.
Pago a la vista (crédito disponible para) (available by payment): Es el crédito documentario
en que el beneficiario puede obtener el cobro del banco designado en el crédito contra
entrega de documentos conformes.
Pago diferido (crédito disponible para) (available by deferred payment): Es el crédito
documentario en que el beneficiario, tras hacer entrega de documentos conformes al banco
designado, debe esperar al vencimiento para obtener el pago de dicho banco.
Received for shipment: En un documento de transporte, principalmente un conocimiento de
embarque marítimo, la condición que confirma la únicamente la recepción para embarque,
es decir que aún no está a bordo.
Reembolsador (banco): En un crédito documentario es un banco ajeno a las obligaciones
entre banco emisor y beneficiario, pero al que hay que acudir para obtener el reembolso del
importe del crédito.
Reservas (en los documentos)
En un crédito documentario cualquiera de las causas que hacen que una presentación de
documentos no sea conforme con los términos y las condiciones del crédito documentario.
Revolving (o rotativo) (del crédito documentario)
Crédito que, una vez utilizado o llegado el momento de su vencimiento, renueva o
restablece su disponibilidad para uno o más períodos adicionales, sin necesidad de
modificarlo.
Seguro de crédito a la exportación: Contrato de seguro para proteger a un exportador de los
riesgos de carácter comercial o político derivados de su actividad comercial en el exterior.
Sistema armonizado (Harmonized system): Sistema internacional de clasificación de
mercancías. El sistema básico consiste en un número de 6 cifras que identifica la
mercancía.
Soft clause: En un crédito documentario dícese de aquellas condiciones imposibles de
cumplir por el beneficiario o cuyo cumplimiento depende exclusivamente del ordenante.
Spot (cambio)
Tipo de cambio para el intercambio de una moneda por otra con entrega inmediata.
Spread: Es la diferencia entre tasa de interés pasiva y la activa: Standby (o contingente) (del
crédito documentario): Se trata de una garantía de ejecución documentaria, que permite
exigir la devolución de un pago anticipado, reclamar una deuda no satisfecha, o resarcirse
de una obligación incumplida.
SWIFT: Siglas de Society For Worldwide Interbank Financial Telecommunications.
Sistema de comunicación y transmisión de datos e instrucciones entre bancos.
Transferible (crédito): Crédito documentario en que el beneficia- rio puede requerir al
banco designado que transfiera parte o la totalidad del crédito a otro beneficiario.
Transitario (freight forwarder): Empresa comisionista especializada que intermedia entre un
expedidor y un transportista en un contrato de transporte. Si asume la responsabilidad de
transporte entonces es un transportista y no un transitario.
Transportista: Parte que, en un contrato de transporte, se compromete a tomar la mercancía
que le entregue el expedidor y a trasladarla hasta el punto de destino indicado para ser
entregada al consignatario.
Transbordos: Ingreso de la mercadería exportada a un medio de transporte diferente al
anterior.
UCP: Acrónimo de Uniform Customs and Practices o Reglas y usos uniformes relativos a
créditos documentarios, que son las normas de la CCI que rigen las transacciones de
créditos documentarios.
URC: Acrónimo de Uniform Rules for Collections o Reglas uniformes relativas a las
cobranzas, que son las normas de la CCI que rigen la gestión de cobro de documentos o
cobranza bancaria.