EMPERATRIZ BOLAÑO

WILLIAM GARCIAS
WASHINGTON VIVEROS QUIÑONES
 CUADRO DE MODIFICACIONES AL PRESUPUESTO
INGRESOS VALOR
INDUSTRIA Y COMERCIO 200,000,000.00
AUMENTOS
RECURSO DEL CREDITO 2,000,000,000.00
PREDIAL 150,000,000.00
DISMINUCIONES
SOBRETASA AMBIENTAL 22,500,000.00
PRESUESTO INICIAL 305,714,000,000.00
PRESUESTO FINAL 307,741,500,000.00

SUPERAVIT $ 4,175,500,000.00

Debido a que se obtuvo superávit por $

2.175.000.000 la entidad cuenta con recursos
propios para libre inversión, es de aclarar que
Observaciones los $ 2.000.000.000 que se aprobaron de
endeudamiento se debe destinar solo para tal
fin.
L PRESUPUESTO
GASTOS VALOR
ESCOMBRERA $ 300,000,000
ADULTO MAYOR $ 50,000,000

$ 303,216,000,000.00
$ 303,566,000,000
 CUADRO DE MODIFICACIONES AL PRESUPUESTO
INGRESOS
PREDIAL
AUMENTOS
RECURSO DE CREDITOS

CUENTAS POR COBRAR PREDIAL VIGENCIAS ANTERIORES

DISMINUCIONES
CUENTAS POR COBRAR IMPUESTO SOBRE VEHICULOS
PRESUESTO INICIAL
PRESUESTO FINAL

DEFICIT -$ 110,000,000

Como se presentó déficit entonces lo recomendable es

aplazar el Proyecto B para esta manera obtener un
Observaciones superávit
DE MODIFICACIONES AL PRESUPUESTO
VALOR GASTOS VALOR
$ 600,000,000 PROYECTO A $ 80,000,000
$ 1,000,000,000 PROYECTO B $ 220,000,000

$ 170,000,000

$ 40,000,000
$ 9,700,000,000 $ 10,900,000,000.00
$ 11,090,000,000 $ 11,200,000,000
 IMPUESTO PREDIAL
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 %
MES
RECAUDO % RECAUDO % RECAUDO % PROMEDIO
ENERO 215 3.11 426 4.85 640 5.79 0.05
FEBRERO 198 2.87 275 3.13 375 3.39 0.03
MARZO 638 9.24 1713 19.51 2050 18.54 0.16
ABRIL 412 5.96 580 6.61 950 8.59 0.07
MAYO 473 6.85 385 4.39 420 3.80 0.05
JUNIO 985 14.26 1416 16.13 1790 16.18 0.16
JULIO 664 9.61 1200 13.67 1350 12.21 0.12
AGOSTO 726 10.51 670 7.63 600 5.42 0.08
SEPTIEMBRE 514 7.44 512 5.83 674 6.09 0.06
OCTUBRE 642 9.29 602 6.86 526 4.76 0.07
NOVIEMBRE 418 6.05 400 4.56 435 3.93 0.05
DICIEMBRE 1023 14.81 600 6.83 1250 11.30 0.11
TOTAL 6908 100.00 8779 100.00 11060 100.00 100
AÑO 4
PAC
522
357
1795
804
571
1768
1348
895
735
794
552
1251
11392
 INDUSTRIA Y COMERCIO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 %
MES
RECAUDO % RECAUDO % RECAUDO % PROMEDIO
ENERO 215 4.24 318 5.17 300 5.57 0.05
FEBRERO 345 6.80 305 4.96 265 4.92 0.06
MARZO 378 7.46 343 5.58 42 0.78 0.05
ABRIL 250 4.93 268 4.36 256 4.75 0.05
MAYO 317 6.25 915 14.89 411 7.63 0.10
JUNIO 512 10.10 460 7.49 543 10.08 0.09
JULIO 480 9.47 642 10.45 561 10.42 0.10
AGOSTO 258 5.09 354 5.76 276 5.12 0.05
SEPTIEMBRE 297 5.86 325 5.29 314 5.83 0.06
OCTUBRE 412 8.13 480 7.81 518 9.62 0.09
NOVIEMBRE 654 12.90 712 11.59 800 14.85 0.13
DICIEMBRE 952 18.78 1023 16.65 1100 20.42 0.19
TOTAL 5070 100.00 6145 100.00 5386 100.00 1
AÑO 4
PAC
276.42
307.82
254.87
259.07
530.74
510.32
559.47
294.65
313.15
471.38
725.64
1030.15
5534
 IMPUESTO CERVEZAS Y LICORES
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
MES
RECAUDO % RECAUDO % RECAUDO %
ENERO 450 12.73 380 12.95 410 11.53
FEBRERO 162 4.58 110 3.75 170 4.78
MARZO 142 4.02 100 3.41 150 4.22
ABRIL 250 7.07 205 6.98 260 7.31
MAYO 245 6.93 220 7.50 250 7.03
JUNIO 320 9.05 300 10.22 285 8.02
JULIO 450 12.73 400 13.63 400 11.25
AGOSTO 400 11.32 280 9.54 420 11.81
SEPTIEMBRE 210 5.94 190 6.47 260 7.31
OCTUBRE 185 5.23 150 5.11 190 5.34
NOVIEMBRE 220 6.23 200 6.81 250 7.03
DICIEMBRE 500 14.15 400 13.63 510 14.35
TOTAL 3534 100.00 2935 100.00 3555 100.00
 % AÑO 4
PROMEDIO PAC
0.12 414.48
0.04 146.06
0.04 129.70
0.07 238.04
0.07 239.02
0.09 303.99
0.13 418.93
0.11 363.90
0.07 219.74
0.05 174.75
0.07 223.56
0.14 469.16
100 3341
 OTROS INGRESOS
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
MES
RECAUDO % RECAUDO % RECAUDO
ENERO 454 9.10 716 8.92 688
FEBRERO 322 6.46 637 7.93 520
MARZO 351 7.04 679 8.45 790
ABRIL 511 10.25 733 9.13 534
MAYO 426 8.54 714 8.89 812
JUNIO 380 7.62 613 7.63 695
JULIO 424 8.50 510 6.35 580
AGOSTO 435 8.72 589 7.33 690
SEPTIEMBRE 544 10.91 642 7.99 729
OCTUBRE 398 7.98 815 10.15 754
NOVIEMBRE 360 7.22 650 8.09 746
DICIEMBRE 382 7.66 733 9.13 690
TOTAL 4987 100.00 8031 100.00 8228
años años
2017-2018 2018-2019
$ 3,044.00 $ 197.00
0.610387006216162 0.02
61.04 2.45
AÑO 3 % AÑO 4
% PROMEDIO PAC
8.36 8.79 95323.10
6.32 6.90 74826.81
9.60 8.36 90674.83
6.49 8.62 93454.98
9.87 9.10 98649.86
8.45 7.90 85634.58
7.05 7.30 79138.13
8.39 8.15 88320.23
8.86 9.25 100315.16
9.16 9.10 98618.27
9.07 8.13 88089.87
8.39 8.39 90959.02
100 100 10840
 PAC 2019
CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
Predial 522 357 1795 804 571
Industria y comercio 276 308 255 259 531
Impuesto de licores 414 146 130 238 239
Otros Ingresos 953 748 907 935 986
METAS FINANCIERAS 2166 1559 3087 2235 2327
Gastos de personal
Salarios $ 850 $ 850 $ 850 $ 850 $ 850
Prima de servicios
Prima de vacaciones 425 425
Prima de Navidad
Parafiscales 77 77 77 77 77
Salud 102 102 102 102 102
Pensiones 140 140 140 140 140
ARL 9 9 9 9 9
Gastos Generales 420 420 600 600
Servicio de la deuda 23 23 23 23 23
Inversión 1080
TOTAL DESEMBOLSOS 1200 2045 1620 3305 1800

BALANCE ( METAS-DESEMBOLSOS) 966 -487 1467 -1070 527

EFECTIVO INICIAL 340 1306 819 2286 1216

EFECTIVO DISPONIBLE 1306 819 2286 1216 1743

PAC 2019
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
1768 1348 895 735 794 552 1251
510 559 295 313 471 726 1030
304 419 364 220 175 224 469
856 791 883 1003 986 881 910
3439 3117 2437 2271 2426 2382 3660

$ 850 $ 850 $ 850 $ 850 $ 850 $ 850 $ 850

$ 425
425 425 425 $ 425
$ 850
77 77 77 77 77 77 77
102 102 102 102 102 102 102
140 140 140 140 140 140 140
9 9 9 9 9 9 9
600 480 480 480 900 900 120
23 23 23 23 23 23 23
720
2650 1680 2105 1680 3245 2100 2595

789 1437 331 591 -819 282 1065

1743 2532 3969 4300 4891 4072 4354

2532 3969 4300 4891 4072 4354 5419

AHORRO OPERACIONAL 36319822

SOLVENCIA 2017 INTERESES D 6,325,000.00 17.4147329

AHORRO OPE 36,319,822.00

SOSTENIBILIDAD 2017 SALDO DE LA 28,693,000.00 35.1811197

INGRESOS CO 81,557,950.00
AHORRO OPERACIONAL

P1

P2

INTERESES NUEVA DEUDA

SALDO TOTAL INTERESES
SALDO TOTAL DEUDA

SOLVENCIA 2018

SOSTENIBILIDAD

EL MONTO MAXIMO DE CREDITO QUE EL

MUNICIPIO DE COLOMBIA PODRIA SOLICITAR SI
SU META DE SOLVENCIA Y SOSTENIBILIDAD
CORRESPONDEN AL 35% Y 60% ES DE
$21.089.521.
 34634371

64411442.778 META DE SOLVENCIA 35%

21089520.8 META SOSTENIBILID 60% DEUDA

1898056.872
8223056.872
49782520.8

INTERESES DE LA DEUDA 23.742474988

60

AHORRO OPERACIONAL 34634371

INGRESOS CORRIENTES 82970868

 RECURSOS DEL BALANCE
DETALLE VALOR
Disponibilidad Inicial $ 2,000,000,000.00
(+) Recaudos $ 83,515,264,128.00
(-) Pagos $ 76,235,000,000.00
(-) Reservas Presupuestales $ 4,825,270,721.00
(-) Cuentas por Pagar $ 3,127,345,000.00
Total Recursos del Balance $ 1,327,648,407.00
 RECURSOS DEL BALANCE
DETALLE VALOR
Disponibilidad Inicial $ 4,500,000,000.00
(+) Recaudos $ 83,515,264,128.00
(-) Pagos $ 76,235,000,000.00
(-) Reservas Presupuestales $ 4,825,270,721.00
(-) Cuentas por Pagar $ 4,320,000,000.00
Total Recursos del Balance $ 2,634,993,407.00
 CONCEPTO
1.1 BANCOS
1.1.1 DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE
1.1.2 DEPOSITOS EN CUENTAS DE AHORRO
1.1.3 RECURSOS EN TRANSITO CORRESPONSALES NO BANCARIOS
1,2 INVERSIONES TEMPORALES

2.1 CUENTAS POR PAGAR

2.1.1 GASTOS DE PERSONAL
2.1.1.1 NOMINA POR PAGAR
2.1.1.2 CESANTIAS
2.1.1.3 INDEMNIZACIONES
2.1.1.4 PRIMA EXTRAORDINARIA
2.1.1.5 OTROS SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALES
2.1.1.6 BONOS PENSIONALES
2.1.1.7 SEGURIDAD SOCIAL PÉNSION
2.1.1.8 SEGURIDAD SOCIAL SALUD
2.1.1.9 A.R.L
2.1.1.10 PARAFISCALES
2.1.2 GASTOS GENERALES
2.1.2.1 ACREEDORES VARIOS
2.1.2.1.1 COMISIONES, HONORARIOS Y SERVICIOS
2.1.2.1.2 SERVICIOS PUBLICOS
2.1.2.1.3 ARRENDAMIENTOS
2.1.2.1.4 SEGUROS
2.1.2.1.5 OTROS ACREEDORES
2.1.2.2 DEPOSITOS PROVISIONALES
2.1.2.2.1 SINDICATO
2.1.2.2.2 COOPERATIVAS
2.1.2.2.3 FONDOS DE EMPLEADOS
2.1.1.2.4 EMBARGOS JUDICIALES
2.1.1.2.5 RETEICA Y RETEIVA
2.1.2.2.6 LIBRANZAS
2.1.2.2.7 RETEFUENTE
2.1.2.3 PROVEEDORES
2.1.2.4 CONTRATOS
2.1.2.5 SUBSIDIOS
2.1.3 TRANSFERENCIAS
2.1.3.1 ENTIDAD A
2.1.3.2 ENTIDAD B
2.1.4 SERVICIO DE LA DEUDA
2.1.4.1 AMORTIZACION DE CAPITAL CUOTAS VENCIDAS
2.1.4.2 INTERESES VENCIDOS
2.1.5 DEPOSITOS DE TERCEROS
2.1.5.1 CORALINA
2.1.5.2 COLDEPORTES NACIONAL
 VALOR
$ 2,017,743,862
$ 392,315,026
$ 1,500,000,000
$ 125,428,836
$ 100,000,000

$ 11,334,188,855
$ 3,400,129,587
$ 215,000,000
$ 22,000,000
$ 13,000,000
$ 259,000,000
$ 440,000,000
$ 1,154,000,000
$ 280,000,000
$ 43,000,000
$ 15,129,587
$ 959,000,000

$ 2,550,872,128
$ 1,780,000,000
$ 75,000,000
$ 140,715,228
$ 75,000,000
$ 480,156,900
$ 928,187,140
$ 1,687,140
$ 452,000,000
$ 170,000,000
$ 8,000,000
$ 5,000,000
$ 1,500,000
$ 290,000,000

$ 1,030,000,000
$ 200,000,000
$ 830,000,000
$ 3,425,000,000
$ 2,500,000,000
$ 925,000,000
$ 5,100,000,000
$ 2,600,000,000
$ 2,500,000,000
 SITUACION DE TESORERIA
CONCEPTO VALOR
A. DISPONIBILIDADES $ 2,117,743,862.00
CAJA 0
BANCOS $ 2,017,743,862
INVERSIONES TEMPORALES $ 100,000,000.00
B. EXIGIBILIDADES $ 16,434,188,855.00
CUENTAS POR PAGAR $ 11,334,188,855.00
DEPOSITOS DE TERCEROS $ 5,100,000,000.00

C. SITUACION DE TESORERIA (A-B) $ 14,316,444,993.00

Nota
 GOBERNACION DE SAN ANDRÉS, PROVIDENCIA Y SANTA CATALINA
(Valores en miles de pesos)
A INGRESOS PROPIOS PRESUPUESTO
INGRESOS TRIBUTARIOS $ 14,840,902
Predial $ 6,467,360
Industria y Comercio $ 3,785,000
Avisos y tableros $ 915,000
sobretasa a la gasolina $ 2,645,000
impuesto de registro $ 120,000
Servicios de transito $ 654,000
impuesto consumo de licor $ 240,000
otros tributarios $ 14,542

INGRESOS NO TRIBUTARIOS $ 493,000

Alumbrado público $ 5,000
Multas de transito $ 268,000
Otros servicios de transito $ 95,000
Otros no tributarios $ 125,000

TRANSFERENCIAS $ 30,924,000
Sistema general de Participaciones $ 10,245,000
Sistema General de regalías $ 15,412,000
Fosyga $ 3,725,000
Otras transferencias $ 1,542,000

B INGRESOS DE CAPITAL $ 1,393,000

Rendimientos Financieros $ 275,000
Recursos del balance $ 1,117,000
recursos del crédito $ -
Fondos especiales $ 1,000
1 TOTAL INGRESOS $ 47,650,902

2 GASTOS $ 47,793,098
Gastos de personal $ 12,505,000
Gastos Generales $ 13,418,000
Transferencias $ 2,754,000
Servicio a la deuda $ 2,520,000
Inversión $ 16,596,098

3 SITUACION PRESUPUESTAL (1-2) -$ 142,196

ATALINA

EJECUCION
$ 13,356,812
$ 5,820,624
$ 3,406,500
$ 823,500
$ 2,380,500
$ 108,000
$ 588,600
$ 216,000
$ 13,088

$ 354,960
$ 3,600
$ 192,960
$ 68,400
$ 90,000

$ 29,377,800
$ 9,732,750
$ 14,641,400
$ 3,538,750
$ 1,464,900

$ 459,690
$ 90,750
$ 368,610
$ -
$ 330
$ 43,549,262

$ 42,738,728
$ 12,004,800
$ 10,734,400
$ 2,643,840
$ 2,419,200
$ 14,936,488

$ 810,534
COCEPTOS PRESUPUESTO
INGRESOS $ 47,650,902.00
GASTOS(PAGOS+CUENTASXPAGAR+COMPROMISOS) $ 47,793,098.00
DIFICIT O SUPERAVIT -$ 142,196
EJECUCION (B/A)*100 DEFICIT O SUPERAVIT A-B
$ 43,549,261.80 91.4 $ 4,101,640.20
$ 42,738,728.20 89.4 $ 5,054,369.80
$ 810,534
DEFICIT PRESUPUESTAL DE INGRESO
SUPERAVIT PRESUPUESTAL DE GASTO
SUPERAVIT DE EJECUCION PRESUPUESTAL