1.

ESTUDIO DE MERCADO

En el mercado actual de galletas existe una variedad enorme de productos,

variedades que van desde el sabor, el color, la forma de presentación y agregados
nutricionales que dan a suponer múltiples opciones para el consumidor.

Sin embargo, el segmento nutricional de galletas está más orientado a los productos
energéticos, productos dietéticos o productos con complementos tales como las
avenas o cereales.

Ahora, enfocándonos en un macronutriente tan importante como son los

carbohidratos, el mercado de galletas muestra aún carencias, esto debido a que los
productos ricos en carbohidratos de buena calidad y con toda la gama de
antioxidantes necesarios para lograr dicho calificativo, son muy caros y con una
compatibilidad un poco extraña a la hora de incluirlos en galletas, lanzando
productos muy caros y enfocados a segmentos muy específicos con elevados
recursos económicos.

No obstante, en el mercado se encuentra a la linaza, Este producto se caracteriza

por su contenido de 35 por ciento de fibra dietética, un 23 por ciento de omega 3,
otro 23 por ciento de proteínas, un 10 por ciento de omega 9 y un 5 por ciento de
omega 6 (AGRONOMIA, 2011) sin olvidar el aporte antioxidante de los arándanos
y la vitamina C que aporta, lo que potencia el sistema inmunológico o de defensas
del organismo y contribuye a reducir el riesgo de enfermedades degenerativas,
cardiovasculares e incluso del cáncer (Torres, (S.f).).

Bajo esta perspectiva, el objetivo de la investigación buscará determinar la viabilidad

y la aceptación por parte del consumidor de un producto que sería único en el
mercado, que además de tener grandes propiedades, será un producto accesible
para cualquier nivel socioeconómico de la provincia Andrés Ibáñez.

1
 1.1. PLAN DE INVESTIGACIÓN:
Obtención de información:

1.1.1. Fuentes de información: Para el desarrollo de la investigación de

mercado se tomará como base primordial la información de fuentes
primarias y secundarias. Para la obtención de información primaria se
elaborara encuestas en las cuales se elaboraran preguntas para conocer
el mercado objetivo y para la obtención de información secundaria se
accederá al INE.
1.1.2. Población objetivo: La población objetivo de nuestra investigación es el
consumidor final de galletas enriquecidas con los beneficios de la Harina
de linaza junto con el agregado de los arándanos.
Esta prueba fue realizada a 20 personas seleccionadas al azar del Distrito Municipal
1 de la Ciudad de Santa Cruz de la Sierra. Con los datos obtenidos se pudo conocer
la porción de aceptación del producto y el rechazo del mismo.

La encuesta piloto fue realizada a 12 mujeres y 8 varones, el porcentaje de

aceptación sobre si consumirían galletas de linaza y arándanos fue del 90% y de
rechazo el 10%.

1.1.3. Proyección de la demanda

La demanda del total de galletas aumenta en base al crecimiento poblacional
universitario y estudiantil que es del 4% en la ciudad de Santa Cruz de la Sierra,
Luego proyectamos los 21899188.5 paquetes de galletas obtenidos en el apartado
anterior, obteniendo de esta manera la demanda de galletas a base de linaza y
arándanos.

Para la proyección de la demanda a 5 años se hará uso de la siguiente ecuación:

Ecuación 1 Proyección para la demanda haciendo uso del crecimiento

poblacional estudiantil

 Pf= Población Final

2
  Po= Población Inicial
 r= Tasa de crecimiento poblacional
 t= Periodos
Se obtuvo la siguiente proyección:

Tabla 1 Proyección poblacional estudiantil

Periodos Población Demanda

2017 137575 21899188
2018 143078 22775156
2019 148801 23686162
2020 154753 24633608
2021 160943 25618953
2022 167381 26643711
Elaboración: Propia

1.2. Análisis de la oferta

Este análisis tiene la finalidad de conocer a los competidores de nuestra empresa.

Debido a la poca información disponible sobre la producción de nuestros
competidores se realizó una investigación sobre los productos fabricados y de los
cuales se encuentran a la venta.

En Bolivia, en especial en Santa Cruz de la Sierra donde se establecerá nuestra

empresa, existen tres empresas fabricantes internacionales de galletas que poseen
una alta demanda en cuanto a sus productos sean considerados saludables o no,
estas son Nabisco, Arcor y Nestlé. Teniendo un alcance productivo alto tienen
cubren un porcentaje elevado de la demanda actual.

Las pequeñas empresas también forman parte de nuestra competencia, pero al

igual que nuestro proyecto tienen la característica especial de tener una cartera muy
reducida de productos o solo un producto el cual en la mayoría de casos ataca a
segmento más específico de mercado. Sin embargo, estas empresas centran más

3
su estrategia en la elaboración de un producto de sabor más casero y selectivo a la
vez en cuanto a los consumidores por el precio y donde adquirir el producto.

A continuación se muestra en una tabla donde se representara a la competencia y

los productos que ofrecen:

Tabla 2 Competencia y productos ofrecidos

4
 FABRICAN UBICACIÓN PRODUCTOS IMPORTADORA
TE EN BOLIVIA
Nabisco Perú Hony Bran
Oreo
Internacionales
Choco Soda Mandelez de
Club social alimento Bolivia
integral SRL. “La Paz”

Kracker bran
Ritz
Cua Cua
Arcor Argentina Sadix Arcor alimentos
Opera Bolivia “STA CRUZ”
Cereal mix
Mana
Sonrisa
Tofi
Nestle Argentina Fitnes Chia Nestle Bolivia SRL
Fitnes integral “STA CRUZ”
Saltinas
Macarena
Milo
Mabels Bolivia Gauchitas
Salvado
Mabels Wafer
Elaboración: Propia

Conclusión

5
Se tiene como conclusión que una mayor oferta en las galletas son importadas.
Como ser las empresas extranjeras de los países vecinos como Argentina y Perú
con sus productos. En nuestro proyecto se tomara en cuenta las galletas nutritivas
como las empresas que lo fabrican como ser: Nabisco, Arcor y Nestle.

Nuestra competencia es un factor que afecta de forma directa y profunda, cada

compañía competidora tiene un aspecto diferencial que golpea fuertemente nuestra
marca. Nuestra competencia más directa es Nabisco y nos afecta en distribución,
en la cual son considerados una de las compañías más desarrolladas a nivel
internacional en posicionamiento y actividades promocionales.

6
 2. ESTUDIO TÉCNICO

2.1. Tamaño del proyecto:

La capacidad de planta instalada del proyecto es de 99840 paquetes por año o 384
paquetes por día, lo cual se obtuvo tomando en cuenta los siguientes parámetros:

 El horario de trabajo de la mano de obra abarca desde las 8 am hasta las 6

pm de lunes a viernes con dos horas de refrigerio.
 Se considera la utilización de 2 hornos con capacidad de 3 secciones para
las charolas con galletas.
 Se considera 260 días laborables al año.
 Se considera 6 trabajadores.
 Se considera una producción de 64 paquetes por trabajador en un dia laboral.
 Se considera un frízer.
La empresa de galletas contara con un equipo básico el primer y segundo año, se
espera invertir en amasadora batidoras para mejorar la producción y aumentar el
tamaño de la producción. La empresa es consiente que debe estar preparado a los
cambios y desarrollos tecnológicos en un futuro.

2.2. Localización del proyecto:

La Empresa, se encontrara ubicada en el departamento de Santa Cruz de la Sierra,
en la provincia Andrés Ibáñez, en la zona 5to anillo cambodromo y av. mutualista

El lugar donde iniciaran las actividades mide xxx metros cuadrados, consta de un
área especial para albergar los dos hornos necesarios, otro apartado para
almacenar la materia prima e insumos necesarios y un ambiente para el amasado
del producto y su empaquetado, sin olvidar que en la planta superior se instalaría la
oficina para el área administrativa. El diseño e infraestructura se adapta al tamaño
del proyecto.

7
Ilustración 1 Ubicación geográfica de la empresa

8
 2.3. Diseño del proceso productivo

Las materias primas principales necesarias para realizar las galletas son las
siguientes: harina de linaza, azúcar morena, huevos, semillas de linaza, arándanos,
harina integral, sal, esencia de vainilla, bicarbonato y aceite vegetal.

A continuación se presenta una tabla donde se demuestra la cantidad de materia

prima e insumos necesarios utilizados al dia para la obtención de 1680 unidades de
galletas en 7 horas de trabajo.

Tabla 3 Materia prima e insumos necesarios diariamente.

Materia prima Consumo diario Unidades

Harina integral 10.08 kg
Aceite 21 L
azúcar morena 10.08 Kg
Huevos 168
Linaza molida 10.08 kg
Linaza sin moler 10.08 kg
Bicarbonato 126 gr
Esencia de vainilla 28 ml
Sal 150 gr
Arándanos 1.5 kg

Figura 1 Frízer

Congelador Magic Chef Chest Freezer Características

9
 Marca: Magic Chef
Capacidad: 6.9 pies de capacidad
Dimensiones: 83cm de altura x 94cm
de ancho x 56cm de profundidad
Características: Casi 7 ft. de
capacidad ofrecen un amplio espacio
para almacenamiento.

Precio: 3000 Bs
Elaboración: Propia

10
Figura 2 Balanza electrónica
Balanza IP68 Ultra Water Proof Scale
Características
Marca: Sumico
Capacidad: Hasta 10 kg de masa total.
Dimensiones: 26 cm de ancho, 30 cm
de largo, 15 cm de alto.
Características: Alta resistencia a la
corrosión. Pantalla LED que provee
perfecta visibilidad.

Precio: 300 Bs
Elaboración: Propia

Figura 3 Estante

Estante de acero Características

Marca:
Dimensiones: 120 cm de ancho, 54 cm
de largo, 183 cm de alto.
Características: Acero y MDF,
Resistencia: hasta 180kg por repisa, 5
repisas.

Precio: 450 Bs
Elaboración: Propia

11
Figura 4 Mesa de trabajo

Mesa de acero Características

Marca: Nova
Capacidad: Robusta y Resistente.
Dimensiones: 90 cm de ancho, 100 cm
de largo, 90 cm de alto.
Características: Mesa de Acero
inoxidable, de doble nivel.

Precio: 1350 Bs
Elaboración: Propia

Figura 5 Plataforma

Plataforma de madera Características

Capacidad: Robusta y Resistente.
Dimensiones: 200 cm de ancho, 200
cm de largo, 30 cm de alto.
Características: Madera

Precio: 50 Bs
Elaboración: Propia

12
Figura 6 Silla giratoria

Silla giratoria Características

Marca: Corimexo
Dimensiones: 50 cm de ancho, 59 cm
de largo, 95 cm de alto.
Características:

Precio: 230 Bs
Elaboración: Propia

Figura 7 Laptop

Laptop I5459_I541TSW10 Características

Marca: hp
Dimensiones:. 25.9 cm de ancho, 39
cm de largo, 23.3 cm de alto.
Características: 14 " pantalla, Intel
Core i5- 6200U, 2,3 GHz, 4 GB RAM, 1
TB de almacenamiento, Windows 10, 1
HDMI.

Precio: 1800 bs
Elaboración: Propia

13
Figura 8 Impresora

Impresora Multifuncional L220 Característica

Marca: Epson
Dimensiones: 22.2 cm de ancho, 28.2
cm de largo, 24 cm de alto
Características: Imprime, Copia y
Escanea, Sistema de Inyección de
Tinta.

Precio 2000 bs
Elaboración: Propia

Figura 9 Reloj

Reloj Característica

Marca:
Dimensiones: 15 cm de ancho, 9 cm
de largo, 26 cm de alto.
Características: Capacidad de 200
hojas. Contiene visor de consumo

Precio 40 bs

14
Elaboración: Propia

Figura 10 Extintor

Extintor Característica

Marca: Extintor Halotron PQS

(Polvo Químico Seco a base de
Fosfato)
Características: Extintor CO2.No es
abrasivo, ni corrosivo. Clasificación
fuego ABC.

Precio 130 bs
Elaboración: Propia

Figura 11 Juego de Living

Juegos de living Característica

15
 Marca: Maxiking
Característica: a acolchonado
capacidad máxima 9 personas

Precio 1800bs
Elaboración: Propia

16
 2.4. Descripción técnica del producto:
Nombre del producto Galleta Lino

Descripción del producto Producto elaborado a base de linaza y

arándanos mezclados junto con otros
ingredientes, su forma es circular plana

Lugar de elaboración Producto elaborado en la planta de

procesamiento de panificación ubicada en
la av. 5to anillo cambodromo
Teléfono: 3652767

Composición nutricional Calorías 73 kcal

Proteínas 3.32 g

Grasas 5.78 g

Carbohidratos 2.52 g

Colesterol 102 mg
Presentación y empaques comerciales 5 unidades en un empaque plástico

Características:
Color: Dorado con pequeñas chispas
color morado por el arándano.
Olor y sabor: Olor a arándanos y sabor a
los compuestos principales linaza y
arándanos.
Textura: Crujiente y suave

Tabla 4 Salarios del personal

17
 Cargo
Gerencia General
Administrador
Secretaria y recepcionista
Operarios de cocina
Asistente de calidad
Total
Elaboración: Propia
Cantidad Pago mensual (Bs.)
1 1000
1 1000
1 1500
6 5000
1 1000
10 8600

3. ESTUDIO FINANCIERO

3.1. Cantidad de producción:

Realizando un control de tiempo para la preparación de las galletas a base linaza y
arándanos considerando los siguientes puntos:

 En 30min se obtiene un lote de 20 unidades de producto (galletas).

 Al dia se trabajara durante 8 hrs. Siendo su equivalente en minutos en 480
min.
 Los días laborales serán de 260 días.
 En cada empaque a la venta del producto vienen 5 unidades.

Tabla 5 Producción de Galletas por unidad anualmente

Unidades Unidades Unidades

Operario Tiempo producida Tiempo producida producidas
s (min) s (min) s anualmente
Operario
1 30 20 480 320 83200

18
 Operario
2 30 20 480 320 83200
Operario
3 30 20 480 320 83200
Operario
4 30 20 480 320 83200
Operario
5 30 20 480 320 83200
Operario
6 30 20 480 320 83200
TOTAL 1920 499200
Elaboración: Propia

Tabla 6 Producción de Galletas por paquetes anualmente

Unidades Paquetes Unidades Paquetes

producidas - producidos producidas producidos
Operarios Diarios diariamente anualmente anualmente
Operario 1 320 64 83200 16640
Operario 2 320 64 83200 16640
Operario 3 320 64 83200 16640
Operario 4 320 64 83200 16640
Operario 5 320 64 83200 16640
Operario 6 320 64 83200 16640
TOTAL 99840
Elaboración: Propia

La producción anual de galletas por unidad será de 499200 galletas y para ser
comercializados en sus respectivos empaques de 5 unidades se obtiene 99840
paquetes de galletas anuales. Esto es pensado así al 100% de capacidad productiva
de la empresa.

19
La cantidad producida y empaquetada los primeros años serán menores por
cuestiones de ser nuevo producto en el mercado, conforme vaya creciendo la
demanda la oferta aumentará.

Se planea elaborar las siguientes cantidades galletas con respecto a los siguientes
periodos.

Tabla 7 Cantidades a producir con respecto a 5 años

Cantidad anual por

Periodo paquete
1 44928
2 49920
3 64896
4 79872
5 99840
Elaboración: Propia

3.2. Inversiones:
Las inversiones para la empresa fueron divididas en tres tipos, inversiones fijas o
tangibles, inversiones diferidas o intangibles e inversiones de capital de trabajo.
Fueron ordenados en el siguiente cuadro:

20
Tabla 8 Inversiones Fijas

Monto
Inversión fija Cantidades Monto total Bs.
Bs.
Horno Multi 2 5000 10000
Congelador Magic
1 3000 3000
Chef Chest Freeze
Balanza IP68 Ultra
6 300 1800
Water Proof Scale
Estante de acero 5 450 2250
Mesa de acero 4 1350 5400
Plataforma de
8 50 400
madera
Escritorio 2 320 640
Sillón 2 230 460
Laptop
2 1800 3600
I5459_I541TSW10
Impresora
1 2000 2000
Multifuncional L220
Reloj 1 90 90
Extintor 3 130 390
Vehículos 1 55280 55280
Juegos de living 1 1800 1800
TOTAL 87110
Elaboración: Propia

21
Tabla 9 Inversión diferida

Inv. diferida Monto Bs.

Gasto de estudio
4000
Mercado
Registro sanitario
1500
y licencia

Gasto del montaje 1000

Publicidad 2000
TOTAL 8500
Elaboración: Propia

Tabla 10 Inversión en capital de trabajo

Gastos mensual Gastos anual

Capital de trabajo
Bs. Bs.
Pago de servicio 152 1824
(80%)
Pago de servicios 33 396
(20%)
Salarios 5000 60000
Tel. internet 250 3000
Alquileres 1800 21600
Sueldos 4000 48000
administrativos
Combustible 100 1200
Materia prima 11980 143770
TOTAL 23315 279790
Elaboración: Propia

22
 3.3. Costos fijos y costos variables:
Para la respectiva evaluación de costos variables y costos fijos se tomó en cuenta
los siguientes datos empezando por las materias primas a utilizar en la producción
de galletas por lote de 20 unidades.

Tabla 11 Consumo de materia prima para 20 unidades de galletas

Materia prima Costo (bs) Cantidad Unidades

Harina integral 2,50 120 g
Aceite 4 250 ml
Azúcar morena 0,36 120 g
Huevos 1,13 2
Linaza molida 0,72 120 g
Linaza sin moler 0,60 120 g
Bicarbonato 0,50 gr
Esencia de
vainilla ml
Sal gr
Arándanos 1,90 12 g
TOTAL 12,80
Elaboración: Propia

Determinar Costos Variables:

De acuerdo con la Tabla 31, para obtener un lote de 20 unidades se invierte 12,80
Bs en materia prima y deduciendo para una sola unidad se invierte 0,60 Bs/unidad,
para un empaque de 5 unidades costaría 3,2 Bs/paquete

23
Invirtiendo en la mano de obra, al dia un operario gana 42 Bs al dia produciendo
280 unidades de galletas diariamente y un paquete de galletas de 5 unidades seria
costaría 0,75 Bs/paquete

El desembolso de pagos de servicios es de 2220 Bs anuales, siendo los gastos

mensuales de 138 Bs. Los 2220 Bs anuales divididos por las unidades elaboradas
anualmente que son 44928 paquetes/año se obtiene 0,049 Bs/paquete

Tabla 12 Costos variables

Costo variable Bs/paquete

Mano de obra por paquete 0,75
Materia prima por paquete 3,2
Servicios básico 0,049
Combustible 0,078
TOTAL 4,077
Elaboración: Propia

Terminando el análisis con su posterior suma entre los costos variables se obtiene
4,077 Bs/paquete obteniendo así el precio por paquete. De esta manera podremos
estimar el precio de venta del producto para el consumidor final utilizando la
siguiente ecuación:

Ecuación 2 Determinar precio de venta del producto

P= Costo unitario/ (1-%utilidad)

La utilidad que se espera ganar es del 30% y obtuvimos que el valor de un solo
paquete de galleta con 5 unidades es de 5.82 Bs, siendo 6 Bs. su precio, pero para
el consumidor final será puesto a la venta con un precio de 8 Bs.

24
Determinar costos fijos:

Los costos fijos fueron determinados por la sumatoria de los pagos de servicios
(20%), alquiler, sueldos y materiales de oficina. Teniendo como resultado:

Tabla 13 Costos fijos

Costo Costo
Costo fijo mensual anual
Alquileres 1800 21600
Sueldo administrativos 4000 48000
Pago de servicios (20%) 33 396
Teléfonos e internet 250 3000
Materiales de oficina 25 300
TOTAL 6108 73296
Elaboración: Propia

3.4. Depreciación:
Para su determinación se tomó en cuenta los años de depreciación por deterioro
del equipo invertido a lo largo de 5 años, para ello se tomó como referencia la
depreciación de activos fijo en Bolivia para los siguientes equipos:

25
Tabla 14 Depreciación de equipo

Vida Valor
útil residu
Ítem Bs. (año) 1 2 3 4 5 al
Muebles
de la
oficina 2670 10 267 267 267 267 267 1335
Maquinari
a en 2065 2581,2 7743,7
general 0 8 2581,25 2581,25 2581,25 2581,25 5 5
Herramien ---------
ta en gen. 400 4 100 100 100 100 -- ----------
Equipo de ---------
pc 5600 4 1400 1400 1400 1400 -- ----------
Extintor 390 20 19,5 19,5 19,5 19,5 19,5 292,5
6920
Vehículos 0 5 13840 13840 13840 13840 13840 0
8516 18207.7 18207.7 18207.7 18207.7 4251.7 9371,2
TOTAL 0 5 5 5 5 5 5
Elaboración: Propia

Se concluyó que nuestra inversión luego de 5 años tendrá un valor de 9371,25 Bs.

26
 3.5. Préstamo bancario o financiamiento bancario:
El banco que demuestra mejor oportunidad de financiamiento es el Banco Unión
con su tasa de interés de 6,29% para pequeña empresas aun plazo de 5 años por
el monto de 90323 Bs., 80% para cubrir la inversión de capital de trabajo y 10% para
la inversión fija. .

Para determinar la cuota constante se utilizó la siguiente ecuación:

Ecuación 3 Determinar cuota

(1 + 𝑖)𝑛 𝑖
𝐶 = 𝑉( )
(1 + 𝑖)𝑛 − 1

A continuación se presenta el plan de préstamos:

Tabla 15 Préstamo

Periodo Saldo inicial Interés Amortización Cuota Saldo final

1 90323 5681 15930 21611.79 74393
2 74393 4679 16933 21611.79 57460
3 57460 3614 17998 21611.79 39462
4 39462 2482 19130 21611.79 20333
5 20333 1279 20333 21611.79 0

Elaboración: Propia

27
 3.6. Elaboración del cuadro de flujo

Tabla 16 Cuadro de flujo de caja con financiamiento bancario

INGRESO DEL PROYECTO

PERIODO 0 1 2 3 4 5
INGRESOS
INGRESO X VENTA - 359,424 399,360 519,120 638,976 798,720
VALOR RESIDUAL - - - - - 9,371
OTROS INGRESOS - - - -
PRESTAMO BANCO 90,323 - -- - - -
TOTAL INGRESOS 90,323 359,424 399,360 519,120 638,976 808,091
EGRESOS DEL PROYECTO
INV. FIJAS 87,110 - - - - -
INV.DIF 8,500 - - - - -
CAP. TRABAJO 279,789 - - - - -
COSTOS - 214,756 238,618 310,203 381,788 477,235
VARIABLES
COSTOS FIJOS - 73,296 73,296 73,296 73,296 73,296
DEPRECIACIÓN - 18,208 18,208 18,208 18,208 4,252
AMORTIZACIÓN - 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700
DIFERIDA
INTERES BANCO - 5,681 4,679 3,614 2,482 1,279
TOTAL EGRESOS 375,399 313,641 336,501 407,021 477,474 557,762
U ANTES DE - 45,783 62,859 112,099 161,502 250,329
IMPUESTOS 285,076
IMPUESTOS (25%) - 11,446 15,715 28,025 40,375 62,582
U NETAS - 34,337 47,145 84,074 121,126 187,747
DEPRECIACIÓN + - 18,208 18,208 18,208 18,208 4,252
AMORTIZACIÓN - 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700
DIFERIDA +

28
 AMORTIZACIÓN - 15,930 16,933 17,998 19,130 20,333
BANCO -
FLUJO CAJA NETO - 38,315 50,120 85,985 121,905 173,366
285,076

VAN $616,839.27
TIR 15%

Elaboración: Propia

Interpretación:

 El proyecto es rentable porque el VAN determina una ganancia de 616,839.27

Bs durante los 5 años del proyecto.
 El proyecto es rentable con una tasa de interna de recuperación de 15%.

4. Conclusiones

Actualmente en la provincia Andrés Ibáñez y más en específico el Distrito Municipal 1

de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra existe una alta demanda por productos
considerados saludables, siendo en la actualidad parte de la dieta de algunos
consumidores.

De acuerdo con nuestro estudio de mercado existe un mercado insatisfecho de

jóvenes universitarios y jóvenes estudiantes que tienen la tendencia de cuidar lo que
consumen y es una gran oportunidad de ofrecer un nuevo producto.

Para la obtención de materia prima e insumos se sabe de varios distribuidores en la

ciudad de Santa Cruz que cubrirán la necesidad del proyecto.

29
En el aspecto técnico del proyecto, la localización de la empresa es favorable, en
especial por la mano de obra disponible.

Desde el punto de vista financiero el proyecto es viable tanto si se requiere de capital

externo o no.

5. Recomendaciones

Investigar aún más los distribuidores de materia prima para la elaboración de galletas,
elaborar un listado de futuros proveedores con sus respectivas cotizaciones.

Realizar un nuevo estudio financiero con financiamiento bancario en otras entidades

bancarias tomando en cuenta el valor del préstamo

30