PRESUPUESTOS

Presentado por:
DIAZ RAMIREZ EDITH MAGDALENA

FUNDACION UNIVERSITARIA PANAMERICANA

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
ADMINISTRACION DE EMPRESAS
BOGOTA D.C
2020
 Ventas Empresa Sayayines de Goku

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

8000 11000 12500 14000 14500

SUPUESTOS

1. El pronostico debe ajustarse por los siguientes factores: Disminucion del 4% por un aumento en el índice del desempleo,
2. El precio de venta se determina con base en el método que permite obtener el margen de utilidad antes de los impuesto
3. Las ventas se distribuyen por trimestre así: 25% para el primero, 25% para el segundo, 35% para el tercero y 15% para e
4. Las Zonas de Ventas y su participación son: Zona Centro 30%, Zona Norte 30% y Zona Oriente 40%
 o en el índice del desempleo, con un aumento del 7% por apertura de un nuevo almacen y un aumento del 2% por publicidad
utilidad antes de los impuestos: costos totales $800.000.000, gastos financieros $20.000.000 y el porcentaje de utilidad esperando ante
% para el tercero y 15% para el cuarto
 el 2% por publicidad
aje de utilidad esperando antes de impuestos es de 10%
 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
8000 11000 12500 14000 14500

Tendencia de Ventas

Análisis de Tendencia
N Y X X° XY Y" Y"-Y
Año 1 8000
Año 2 11000
Año 3 12500
Año 4 14000
Año 5 14500
TOTAL

Pronóstico

Precio de Venta

Cédulas Presupuestales

Cédula Presupuestal No.1. Ventas en unidades por Trimestres

Producto 1 2 3 4 Total
% x Trim.
Juguetes
Total

Cédula Presupuestal No.2. Ventas en unidades por Zonas

Producto Centro Norte Oriente Total

% x Zona
Juguetes
 Total

Cédula Presupuestal No.2. Ventas en unidades por Zonas y por Trimestres

Trimestre Centro Norte Oriente Total

1
2
3
4
Total

Cédula Presupuestal No.4 Ventas en pesos por Trimestres

Producto 1 2 3 4 Total
Juguetes
Total

Cédula Presupuestal No.5 Ventas en pesos por Zonas

Producto Zona 1 Zona 2 Zona 3 Total

Juguetes
Total

Cédula Presupuestal No.6 Ventas en pesos por Zonas y por Trimestres

Trimestre Zona 1 Zona 2 Zona 3 Total

1
2
3
4
Total
x= variable independiente correspondiente a los años
y= variable dependiente correspondiente a las ventas
N= numero de periodos
Y"= datos de ventas al aplicar la formula
y-y"= diferencia en valor absoluto entre datos reales y datos lineales
tos lineales