AUDITORIA Y CONTROL INTERNO

FLUJOGRAMA CONTROL INTERNO CON FALENCIAS.

Reclutamiento Remuneraciones Tesorería Vacaciones Imposiciones

Selección Planilla sueldos El pago de H. E. √ Pago de acuerdo

de personal
son más de 175 √ Autorizadas a datos de asis.
horas. √ contabilidad
Boleta honorarios. Enviada por Por
√ jefe
trabajadores RRHH.
√
La diferencia se No pago de seguro
√
paga por de cesantía en
Prueba 5 meses 175 horas √
concepto de institución
legales a Se asignan
√ a
extras colación o mov.
honorarios. criterio
√ del correspondiente
No trabajador.
Cálculos
Contratación realizados por Concluye pago
practicante Comprobante imposiciones del
vacaciones periodo
Si
√ Firma
Contrato de trabajo. √
√ trabajador
El jefe√ RRHH
√ las Cuando finalizan
revisa
Contrato por 6 √ las vacaciones
liquidaciones
meses, luego plazo √
fijo por un año. √
√
Comprobante
liquidación
Kardex a
cargo Sec.
Contable
Son retiradas
cuando los
trabajadores
tienen tiempo

El Kardex de contrato está

ubicado cerca de un
dispensador de bebidas.