Trabajo Practico 618 2017-2

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com
Lapso 2017-2 Trabajo Práctico 618 - 1/25
Semana: 06 Administración y Contaduría
UNVERSIDAD NACIONAL ABIERTA

VICERRECTORADO ACADÉMICO
COORDINACIÓN DE EVALUACIÓN ACADÉMICA
TAREA
TRABAJO PRÁCTICO X
om
ASIGNATURA: CONTABILIDAD COMPUTARIZADA
.c
CÓDIGO: 618
s
ro
FECHA DE ENTREGA AL ESTUDIANTE: OCTUBRE 2017
fo
.m
FECHA DE DEVOLUCIÓN: 10 DE FEBRERO DE 2018
na
tu
NOMBRE DEL ESTUDIANTE: JAVIER JOSE FAJARDO ZABALA

on
JAVA
CÉDULA DE IDENTIDAD: 20196660
yc
m
CENTRO LOCAL: ANZOÁTEGUI (02)

ad
CARRERA: CONTADURÍA PÚBLICA (610)

://
tp
NÚMERO DE ORIGINALES: 01
ht
FIRMA DEL ESTUDIANTE:
DIRECCIÓN DE CORREO ELECTRÓNICO: JAVIERFZ200@GMAIL.COM
UTILICE ESTA MISMA PÁGINA COMO CARÁTULA DE SU

TAREA O TRABAJO PRÁCTICO
Especialista en Contenido: Mary Cruz Lema

una.especontenido.lema@gmail.com
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INFORMACIÓN ACERCA DEL TRABAJO PRÁCTICO
1. ES REQUISITO PARA TENER LA OPCIÓN DE APROBACIÓN DE LA

ASIGNATURA.
2. NO TENDRÁ PRÓRROGA, DEBE SER ENTREGADO EN LA FECHA
ESTIPULADA EN EL CENTRO LOCAL CORRESPONDIENTE.
3. ES ESTRICTAMENTE INDIVIDUAL CUALQUIER EVIDENCIA DE
DUPLICACIÓN O COPIA, ES MOTIVO PARA DECLARAR NO
LOGRADOS LOS OBJETIVOS EVALUADOS.
4. LEE DETENIDAMENTE CADA UNO DE LOS OBJETIVOS PROPUESTOS
PARA COMPRENDER EL PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA.
om
5. EL ESTUDIANTE DEBE ACCESAR A LOS MANUALES QUE SE
.c
ENCUENTRAN EN EL CD. LOS MODULOS A ESTUDIAR SON:
s
CONTABILIDAD Y GESTIÓN TRIBUTARIA PARA LA REALIZACIÓN DEL
ro
TRABAJO PRÁCTICO.
6. DEBE SER TRANSCRITO EN COMPUTADORA A DOBLE ESPACIO,
fo
.m
CON TODAS LAS HOJAS FIRMADAS Y CON EL NÚMERO DE CÉDULA
na
EN TINTA NEGRA, INCLUYENDO LA CARATULA.

tu
7. PARA AHORRAR HOJAS PUEDE UTILIZAR AMBAS CARAS. EN ÚLTIMA

on
INSTANCIA EN CASO DE NO TENER TONER NEGRO, PUEDE

UTILIZAR OTRO COLOR DISCRETO.
yc
m
ad
://
tp
ht

IMPORTANTE
1. El estudiante debe solicitar al asesor de su Centro Local que le sea grabado

el CD tutorial de la empresa Datapro/Proandsys; para lo cual deberá llevar
un CD nuevo “abstenerse de llevar CD usados, CD ROOM, o PEN
DRIVE” ya que el programa podría generarle problemas y no permitirle
avanzar.
2. Adquiera lo más pronto posible el CD tutorial y verifique que esté en buenas

condiciones, instalándolo en su computador o laptop, siguiendo las
“INSTRUCCIONES GENERALES”; a fin de adquirir otro CD en caso de ser
necesario. Sugerencia: puede ir realizando el punto (3).
om
3. Realizar primero los asientos y el cierre del ejercicio fiscal manualmente
.c
(puede hacerlo en Excel), esto le facilitará su trabajo.
s
ro
4. Para que la instalación del programa sea satisfactorio, se debe seguir al
fo
píe de la letra las instrucciones que se indican en el CD, para evitar
.m
que se desconfigure el programa de Datapro de lo contrario deberá adquirir
otro CD, generando retardo para la entrega del Trabajo Práctico.
na
tu
5. No es función del Especialista de Contenido brindar asesoría, en caso de

on
necesitarla, el estudiante deberá dirigirse al asesor del centro local al cual

yc
esté adscrito. Sin embargo a continuación se le facilita el siguiente enlace

para su orientación:
m
ad
http://sgtcontable.com/index.php?option=com_content&view=article&id=13&
://
Itemid=9
tp
6. Igualmente se les presentan algunos pasos a seguir en el Programa de

ht
Contabilidad DATAPRO/PROANSYS. “Ver p. 6 y 7 del instructivo del

trabajo”

INSTRUCCIONES GENERALES
1. Después de instalado el programa en su computador debe elegir la opción

macros, luego seleccionar la opción clave de conformación, elegir empresa
“Educativa”. Seguidamente salir por completo del sistema para guardar la
opción seleccionada.
2. La empresa “Educativa” es la que el estudiante va a utilizar para realizar el

trabajo práctico.
3. La fecha de inicio del ejercicio fiscal es del 01 de enero de 2017 y la fecha

del cierre es el 31-12-2017.
om
4. Para cada una de las transacciones que realiza la empresa debe realizar un
.c
comprobante contable. Debe colocar la fecha de las transacciones que se
s
indican en el trabajo práctico y los comprobantes tienen que estar en la
ro
opción de “actualizados”.
fo
.m
5. Utilice el plan de cuentas sugerido en el CD y adáptelo a las características
de la empresa en estudio.
na
tu
6. Las compras y ventas de mercancía deben ser procesadas por el módulo

on
de Gestión Tributaria.
yc
7. Los egresos y los ingresos de dinero producto de la compra-venta de

m
mercancía deben ser procesados por el módulo de Gestión Tributaria.

ad
://
8. Incorpore cada una de las partidas de Propiedad, Planta y Equipo de la

tp
empresa de acuerdo a los datos suministrados en el trabajo práctico.

ht
9. Debe realizar el cierre del ejercicio fiscal al 31-12-2017.
10. Procesar las depreciaciones y amortizaciones correspondientes, al cierre

del ejercicio fiscal.
11. Ingresar al sistema cada uno de los clientes y proveedores de acuerdo a la

información suministrada.
12. Cada cuenta por pagar o por cobrar debe tener su código en el plan de
cuentas de la empresa.

13. En el módulo de Contabilidad se encuentran:
 Plan de Cuentas
 Activos fijos
 Comprobantes
 Cerrar ejercicio
 Balance general
 Ganancias y pérdidas
 Balance de comprobación
 Mayor contable analítico
14. En el módulo de Gestión Tributaria se encuentran:
om
 Documentos de ventas
.c
 Documentos de compras
s
ro
 IVA en compras
IVA en ventas
fo

Recibos de ingresos
.m

 Recibos de egreso
na
 Contabilizar
tu
 Descontabilizar
on
 Cuentas por cobrar

 Cuentas por pagar
yc
 Lista de clientes
m
 Lista de proveedores
ad
://
tp
ht

ALGUNOS PASOS A SEGUIR EN EL PROGRAMA DATAPRO
1. Instalar (solo debe seguir las indicaciones que se le pide).
2. En “macros”, seleccionar la opción “clave de conformación” en donde debe

colocar el nombre de la empresa (Educativa C.A.) y salir. Meterse nuevamente en
“macros”, seleccionar la opción “cambiar fecha” en donde debe colocar el ejercicio
económico Ejemplo: 01-01-2017 al 31-12-2017 y guardar.
3. En “aplicación”, seleccionar la opción “planillas fiscales” y luego la opción “datos

jurídicos”, procediendo a llenar la planilla que se muestra. Para el número de RIF
utilice su número de cédula y su dirección u otra que usted invente o considere. En
denominación económica de Educativa (compra-venta), zona postal (1010). Una
vez llena la planilla salir.
om
4. Para registrar los datos jurídicos de la empresa Educativa C.A.
s .c
En “ficheros”, opción “plan de cuentas” seleccionar “plan sugerido y dar a la opción
ro
“SI”.
fo
.m
5. Modificar o crear una cuenta nueva del plan de cuentas.
na
Para modificar una cuenta del “plan de cuentas”, al pararse en enumeración o

código va aparecer una ventana con el código y descripción de todas las cuentas
tu
del programa. Debe dar clic al icono “modificar” y posteriormente pararse en

on
descripción y cambiar el nombre que desee o necesite cambiar. Ejemplo: BANCO

yc
A, cambiar a Banco Mercantil, finalmente dar al icono “guardar”. Para crear una
m
cuenta nueva, es similar al paso anterior, solo que debe utilizar el icono “nuevo”.
ad
Ejemplo: código 1.1.2.2.10.10 cuya descripción corresponde a cuentas por cobrar

clientes nacionales. Usted debe pararse en el código y dar clic al icono nuevo y a
://
ese código agregar 01, quedando el nuevo código 1.1.2.2.10.10.01 y en

tp
descripción colocar Comercial Las Cumbres C.A. y finalmente “guardar”.

ht
Es importante resaltar que no debe alterar el plan de cuentas, más de lo que

se describe en los pasos anteriores, ni eliminar ninguna cuenta o código,
aun cuando no las vaya a utilizar para el trabajo práctico. De lo contrario le
va a desconfigurar el programa y no podrá seguir.
6. Registrar datos jurídicos de clientes y proveedores.
En “ficheros”, opción “cliente-nuevo” se reflejará una planilla que contiene datos

jurídicos que usted debe llenar para registrar cada uno de los clientes. En donde
aparece código se debe enumerar cada uno de los clientes, en este sentido para
el primer cliente que registre debe colocar 01, al siguiente 02 y así sucesivamente.

Una vez llena la planilla guardar. Para registrar los proveedores es igual, solo que
debe seleccionar la opción “proveedor-nuevo”,
7. Incorporar propiedad planta y equipo (activos fijos).
En “aplicación-contabilidad”, seleccionar “ficheros” y luego en “activos fijos-

incorporar”, hacer clic en “nuevo”, luego cuenta contable y dar a F6 para que le
reflejen las cuentas, usted debe seleccionar el activo a incorporar. Ejemplo:
maquinaria y equipo dar doble clic, así mismo debe hacerlo con la depreciación
acumulada y los gastos de depreciación correspondientes a maquinaria y equipo.
Seguidamente colocar todos los datos (vida útil, fecha de adquisición), luego en
valores colocar el monto dar enter y guardar.
8. Para generar comprobantes (asientos contables)
om
Ir a movimientos opción “comprobantes”, en la ventana que aparece dar clic a
.c
“datos” y posteriormente pararse en la columna “código cuenta” y usar en el
s
ro
teclado la opción F6, allí se reflejará el plan de cuentas para lo cual Ud. deberá
seleccionar de acuerdo al asiento que vaya a realizar. Las cuentas acreedoras
fo
deben ir con signo negativo de manera que al final le cuadre los saldos deudores
.m
con los acreedores. Finalmente dar a “guardar”. Cada vez que vaya a realizar un
na
asiento debe antes ir a “macros” opción “cambio de fecha” según la fecha que
tu
tenga el asiento. Es decir, si el asiento aparece con fecha “18 de enero” debe
colocar en la opción de cambio de fecha “18 de enero” y realizar el respectivo
on
asiento como se explicó anteriormente solo que en vez de hacer clic en datos
yc
debe utilizar el icono “nuevo”. Los asientos deben estar como “actualizados y no
m
como “diferidos”.
ad
://
tp
ht

PRESENTACIÓN DEL TRABAJO PRÁCTICO
El Trabajo Práctico debe estar estructurado de la siguiente forma:
 PORTADA
 ÍNDICE
 CUERPO DEL TRABAJO
QUE DEBE CONTENER LOS SIGUIENTES INFORMES IMPRESOS

DIRECTAMENTE DEL CD TUTORIAL DE LA EMPRESA EN ESTUDIO:
om
- PLAN DE CUENTAS
- LISTADO DE CLIENTES
s .c
- LISTADO DE PROVEEDORES
ro
- IVA LIBRO DE COMPRAS
- IVA LIBRO DE VENTAS fo
.m
- LIBRO MAYOR CONTABLE (ANALÍTICO)
na
- BALANCE DE COMPROBACIÓN
tu
- SITUACIÓN FINANCIERA
on
- ESTADO DE RESULTADOS
yc
m
ad
Sin embargo por el alto costo, se sugiere imprimir únicamente: Plan de

Cuentas, Mayor Analítico, Balance de Comprobación, Estado de Situación
://
tp
Financiera y de Resultados.
ht
Nota: para obtener los informes deberá primero exportarlos en excel y

posteriormente imprimirlos.

TRABAJO PRÁCTICO
LA ALÍCUOTA CORRESPONDIENTE AL IMPUESTO AL VALOR

AGREGADO (IVA) AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 ES 12%
APORTE PATRONAL APORTE TRABAJADOR

S.S.O 11% 4%
PARO FORZOSO 2% 0,5%
FAOV 2% 1%
om
PARA EL CÁLCULO DE LAS RETENCIONES DEL SSO Y PF
.c
(TRABAJADORES Y PATRONO) SE DEBE UTILIZAR LA SIGUIENTE
s
ro
FÓRMULA:
fo
.m
(SUELDO X 12 MESES) X PORCENTAJE RETENCIÓN (SSO/PF) X LUNES DEL MES
na
SEMANAS LABORABLES DEL AÑO

tu
on
A CONTINUACIÓN SE ENUMERAN CADA UNA DE LAS TRANSACCIONES

COMERCIALES REALIZADAS POR LA EMPRESA EN EL PERIODO FISCAL
yc
DEL 01 DE ENERO AL 31 DICIEMBRE 2017. La Empresa “EDUCATIVA C.A.”

m
Inicia sus operaciones el 01 de Enero de 2017. Los accionistas hacen los

ad
siguientes aportes para comenzar las operaciones de la empresa que se dedica a

la compra-venta de MERCANCIAS.
://
tp
01 de Enero
ht
• Efectivo, caja principal Bs 1.050.000
• Depósito, cuenta corriente Banco Miranda Bs 1.800.000
• Maquinaria y Equipo Bs 1.850.000
• Vehículo de Reparto Bs 2.600.000
• Inventario inicial de mercancía Bs 230.000
• Mobiliario Bs 1.300.000

01 de Enero
• Se pagan gastos de constitución de la empresa y legalización de los libros de

contabilidad ante el Registro Mercantil con cheque nro. 8802001 por Bs 75.000 del
Banco Miranda. Los gastos de constitución se amortizan a 8 años.
• Se paga por anticipado un año de alquiler del local a Inmobiliaria Saturno, a

razón de Bs 35.000 por mes, según cheque nro. 8802002 del Banco Miranda.
• Se paga la póliza del seguro por un año contra todo riesgo a Seguros Universal
por Bs 70.000, según cheque nro. 8802003 del Banco Miranda.
02 de Enero
om
• Se compra mercancía por Bs 56.000 + IVA a Comercial Japón, según factura
nro. 459612. Se cancela con cheque nro. 8802004 del Banco Miranda.
s .c
04 de Enero
ro
fo
• Se compra mercancía por Bs 68.000 + IVA a Comercial Italia, según factura nro.
.m
698541. Condiciones de pago: 80% a la entrega de la mercancía y el 20% restante
en 20 días. Se cancela con cheque nro. 8802005 del Banco Miranda.
na
• Se cancela gastos de oficina por un monto de Bs 10.000 con cheque nro.

tu
8802006 del Banco Miranda.

on
yc
06 de Enero
m
• Se cancelan gastos de ventas por Bs 18.000 en efectivo de caja principal.

ad
08 de Enero
://
tp
• Los accionistas hacen un nuevo aporte a la empresa por Bs 1.300.000, el dinero

ht
se deposita en el Banco Miranda según depósito nro. 00011245.
12 de Enero
• Se apertura una cuenta corriente en el Banco Albania por Bs 950.000, según

cheque nro. 8802007 del Banco Miranda.
15 de Enero
• Se vende mercancía a Comercial China, según factura nro. 0001 por Bs 280.000
incluyendo el IVA. Condiciones de pago: 70% a la entrega de la mercancía y el
30% restante en 10 días. El abono del 70% fue depositado en la cuenta corriente
del Banco Miranda, según depósito nro. 96325.

18 de Enero
• Se cancela a Comercial Italia la diferencia de la factura nro. 698541 con cheque

nro. 8802008 del Banco Miranda.
22 de Enero
• Comercial China cancela la diferencia restante de la factura nro. 0001, según

depósito nro. 4253698 del Banco Albania.
30 de Enero.
• Se cancela Bs 100.000 de nómina y se realizan retenciones del Seguro Social,

FAOV, Paro Forzoso para empleados y patrono con cheque nro. 8802010 del
om
Banco Miranda.
• Se cancela Bs 8.000 por concepto de bono de alimentación a empleados, según
.c
s
ro
03 de Febrero
fo
.m
• Se pagan impuestos municipales por el monto de Bs 15.000 con cheque del
Banco Albania nro. 9933001.
na
tu
• Se cancelan las retenciones del SSO y del Paro Forzoso correspondiente al mes
on
de enero de empleados y del patrono de caja principal.

yc
06 de Febrero
m
• Se cancelan el aporte patronal y de empleados del FAOV correspondiente al

ad
mes de enero de caja principal.

://
• Se pagan Bs 35.000 por servicios de mantenimiento del local de caja principal.

tp
ht
13 de Febrero
• Se cancela IVA correspondiente a enero en efectivo de caja principal.
15 de Febrero
• Se compra Mercancía según factura nro. 289632 por Bs 75.000 + IVA a

Comercial España. Condiciones de pago: 80% a la entrega de la mercancía,
según cheque nro. 9933002 del Banco Albania y el 20% restante en 5 días.
• Realizaron mejoras en el local por Bs 120.000, se cancela según cheque nro.

9933003 del Banco Albania. Las mejoras al local se amortizan por 5 años.

20 de Febrero
• Se cancela el 20% restante a Comercial España de la factura nro. 289632,

según cheque nro. 8802012 del Banco Miranda.
25 de Febrero.
• Se vende mercancía a Comercial Dinamarca, según factura nro. 0002 por el

monto de Bs 420.000, incluyendo IVA. El dinero se deposita en el Banco Miranda
según depósito bancario nro. 1112228.
28 de Febrero
om
Banco Miranda.
.c
s
ro
01 de Marzo.
fo
.m
• Se vende mercancía a Comercial Londres, según factura nro. 0003 por Bs
na
400.000 + IVA. El efectivo se deja en la Caja Principal.

tu
on
03 de Marzo
yc
• Los accionistas realizan un nuevo aporte por Bs 800.000 que se depositan en el

m
Banco Albania según depósito nro. 857410.

ad
• Se cancelan las retenciones del SSO y del Paro Forzoso correspondiente al mes
://
de febrero de empleados y del patrono, según cheque nro. 9933004 del Banco
tp
Albania.
ht
• Se cancela el aporte patronal y de empleados del FAOV del mes de febrero con
cheque nro. 9933005 del Banco Albania.
07 de Marzo
• Se cancelan gastos de administración por Bs 10.000 con cheque nro. 8802016

del Banco Miranda.
13 de Marzo
• Se cancela IVA correspondiente a febrero con cheque nro. 8802017 del Banco
Miranda.

15 de Marzo
• Se cancelan gastos de patente de industria y comercio por Bs 15.000 con

24 de Marzo
• Se compra mercancía según factura nro. 112274 por Bs 40.000 + IVA a

Comercial Rusia, se cancela con cheque nro. 8802019 del Banco Miranda.
30 de Marzo

om
Banco Miranda.
.c
s
ro
01 de Abril.
fo
.m
• Se compra mercancía a Comercial Francia según factura nro. 009652 por Bs
80.000 incluyendo IVA la misma será cancelada en 10 días.
na
tu
• Se cancelan las retenciones del SSO y del Paro Forzoso correspondiente a

on
marzo de empleados y del patrono, según cheque nro. 9933006 del Banco
Albania.
yc
m
• Se cancela el aporte patronal y de empleados del FAOV de marzo, según

ad
://
05 de Abril
tp
• Se vende mercancía a Comercial Londres, según factura nro. 0004 por Bs

ht
300.000 incluyendo IVA, según depósito nro. 900041 del Banco Miranda.
• Los accionistas realizan un nuevo aporte por Bs. 380.000 para la caja principal.
10 de Abril
• Se Cancela la factura nro. 009652 por Bs 80.000 a Comercial Francia, según

12 de Abril
• Se cancela IVA correspondiente a marzo en efectivo de caja principal.

30 de Abril

FAOV, Paro Forzoso para empleados y patrono según cheque nro. 9933009 del
Banco Albania.

03 de Mayo.
• Se cancelan las retenciones del SSO y del Paro Forzoso correspondiente abril
de empleados y del patrono, según cheque nro. 8802025 del Banco Miranda.
om
• Se cancela el aporte patronal y de empleados del FAOV de abril, según cheque
nro. 9933010 del Banco Albania.
.c
09 de Mayo
s
ro
• Se cancelan gastos de venta por Bs 10.000 en efectivo de caja principal.
fo
.m
12 de Mayo
na
• Se cancela IVA correspondiente abril en efectivo de caja principal.

tu
18 de Mayo
on
• Se compra mercancía a Comercial Méjico por Bs 70.000 + IVA para ser

yc
cancelada en 30 días según factura nro. 96851200.

m
ad
19 de Mayo
://
• Se cancelan comisiones a vendedores con cheque nro. 9933011 del Banco

tp
Albania por Bs 20.000.

ht
21 de Mayo
• Se cancelan viáticos por Bs 20.000 de caja principal.
25 de Mayo
• Se vende mercancía a Comercial Perú por Bs 430.000 + el IVA, según factura

nro. 0005. Condiciones de pago: 80% a la entrega de la mercancía y 20% en 10
días. El dinero se deposita en el Banco Albania, según deposito nro. 4100236.

30 de Mayo
• Comercial Perú cancela la diferencia de la factura nro. 0005, según depósito nro.
8574111, el dinero se deposita en el Banco Albania.

Banco Miranda.
• Se cancela Bs 10.000 por concepto de bono de alimentación a empleados,

03 de Junio
om
• Se cancelan las retenciones del SSO y del Paro Forzoso correspondiente a mayo
de empleados y del patrono según cheque nro. 8802029 del Banco Miranda.
.c
04 de Junio
s
ro
• Se cancela el aporte patronal y de empleados del FAOV correspondiente a mayo
de la caja principal.
fo
.m
09 de Junio
na
tu
• Se cancela el IVA del mes de mayo en efectivo de caja principal.

on
11 de Junio
yc
• Se compra mercancía según factura nro. 58200 a Comercial España por Bs

m
45.000 + IVA. Se cancela con cheque nro. 9933012 del Banco Albania.
ad
18 de Junio
://
tp
• Se cancela a Comercial Méjico la factura nro. 96851200 con cheque nro.

ht
20 de Junio
• Se cancelan gastos de administración por Bs 15.000, según cheque nro.

23 de Junio
• Se vende mercancía a Comercial Alemania, según factura nro. 0006 por Bs

550.000 + IVA. Condiciones de pago: 90% a la entrega de la mercancía y 10% en
7 días. El dinero se deposita en el Banco Albania, según transferencia bancaria
nro. 1500026.

26 de Junio
• Se pagan impuestos municipales por Bs 15.000, según cheque nro. 9933013 del
Banco Albania.
• Se cancela a Comercial Alemania C.A., la diferencia de la factura nro. 0006,

según transferencia bancaria nro. 1003089 a favor del Banco Miranda.
30 de Junio
• Se cancela la nómina por Bs 120.000 y se realizan retenciones del Seguro

Social, FAOV, Paro Forzoso para empleados y patrono con cheque nro. 8802033
del Banco Miranda.
om
• Se cancela Bs. 10.000 por concepto de bono de alimentación a empleados,
.c
01 de Julio
s
ro
• Se vende mercancía, según factura nro. 0007 por Bs 600.000 + IVA a Comercial
fo
Marruecos. Condiciones de pago: 80% a la entrega de la mercancía y el 20%
.m
restante en 15 días. El dinero se deposita en el Banco Albania según depósito nro.
na
1114447.
tu
03 de julio
on
• Se cancelan las retenciones del SSO y del Paro Forzoso de empleados y

yc
patrono, correspondiente a junio, según cheque nro. 8802035 del Banco Miranda.
m
• Se cancela el aporte patronal y de empleados del FAOV de junio de la caja

ad
principal.
://
tp
10 de Julio
ht
• Se compra mercancía, según factura nro. 999663 a Comercial Argentina por Bs

80.000 + IVA, se cancela la totalidad de la compra con cheque nro. 9933014 del
Banco Albania.
• Se elabora el cheque nro. 9933015 del Banco Albania por Bs 650.000 para ser
depositados en caja principal.
13 de Julio
• Se cancela IVA de junio en efectivo de la caja principal.
• Se cancela a Comercial Marruecos C.A., factura nro. 0007, según transferencia

bancaria nro. 1003089 a favor del Banco Miranda.

30 de Julio
• Se cancela Bs 120.000 de la nómina y se realizan retenciones del Seguro

del Banco Miranda.
• Se cancela Bs. 10.000 por concepto de bono de alimentación a empleados,

01 de Agosto
• Se cancela gastos de ventas por Bs 12.000 con cheque nro. 9933016 del Banco
Albania.
om
04 de Agosto
• Se cancelan las retenciones del SSO y del Paro Forzoso de empleados y del
.c
patrono de julio, según cheque nro. 8802039 del Banco Miranda.
s
ro
• Se cancela el aporte patronal y de empleados del FAOV de julio de la caja
principal.
fo
.m
06 de Agosto.
na
tu
• Se cancelan comisiones a vendedores por Bs 25.000 en efectivo de caja

on
principal.
yc
12 de Agosto
m
• Se cancela IVA de julio en efectivo de la caja principal.

ad
13 de Agosto
://
tp
• Se elabora el cheque nro. 9933017 del Banco Albania por Bs 25.000 para
ht
cancelar gastos de mantenimiento.
15 de Agosto
• Se compra mercancía a Comercial Rusia, según factura nro. 336699 por Bs

45.000 + IVA, se cancela con cheque nro. 9933018 del Banco Albania.
17 de Agosto
• Se compra mercancía a Comercial Colombia, según factura nro. 00221 por Bs

60.000 + IVA, según cheque nro. 9933019 del Banco Albania.

24 de Agosto
• Los Accionistas hacen un nuevo aporte de Bs 600.000 que se depositan en el

Banco Miranda.
26 de Agosto
• Se vende Mercancía a Comercial Brasil, según factura nro. 0008 por Bs 550.000
+ IVA. El dinero se deposita en el Banco Albania según depósito nro. 000999.
30 de Agosto
• Se cancela Bs 120.000 de la nómina y se realizan retenciones del Seguro Social,

FAOV, Paro Forzoso para empleados y patrono, según cheque nro. 8802041 del
om
Banco Miranda.
• Se cancela Bs 10.000 por concepto de bono de alimentación a empleados según
.c
s
ro
04 de Septiembre
fo
.m
patrono de agosto, según cheque nro. 8802043 del Banco Miranda.
na
tu
• Se cancela el aporte patronal y de empleados del FAOV de agosto de la caja

on
principal.
yc
07 de Septiembre
m
• Se compra mercancía a Comercial Ecuador por Bs 75.000 + IVA, se cancela con

ad

://
09 de Septiembre
tp
ht
• Se cancela IVA de agosto en efectivo de caja principal.
13 de Septiembre
• Se cancelan gastos de administración por Bs 20.000 en efectivo de caja

principal.
16 de Septiembre
• Se compra mercancía, según factura nro. 885521 por Bs 55.000 + IVA a

Comercial Colombia. Se cancela con cheque nro. 9933021 del Banco Albania.

19 de Septiembre
• Se vende mercancía, según factura nro. 0009 a Comercial Alemania por Bs

350.000 + IVA, Condiciones de pago: 70% a la entrega de la mercancía y 30% en
10 días. El dinero se depositó en el Banco Miranda según depósito nro. 1174110.
29 de Septiembre
• Comercial Alemania cancela el 30% restante de la deuda. El dinero se deposita

15% en el Banco Miranda, según deposito nro. 001112 y 15% en el Banco
Albania, según depósito nro. 9988741.
30 de Septiembre
om
.c
del Banco Miranda.
s
ro
fo
según cheque nro. 8802046 del Banco Miranda. .m
03 de Octubre
na

tu
patrono de septiembre, según cheque nro. 8802047 del Banco Miranda.

on
• Se cancela el aporte patronal y de empleados del FAOV de septiembre de la caja

yc
principal.
m
08 de Octubre.
ad
://
• Se cancela IVA correspondiente de septiembre en efectivo de caja principal.

tp
15 de Octubre
ht
• Se vende mercancía, según factura nro. 0010 a Comercial Viena por Bs 460.000
+ IVA. Se deposita en el Banco Albania, según depósito nro. 8855471.
18 de Octubre
• Se compra mercancía, según factura nro. 323385 a Comercial Ecuador por Bs

85.000 + IVA que se cancela con cheque nro. 8802048 del Banco Miranda.

30 de Octubre

del Banco Miranda.

03 de Noviembre
• Se cancelan las retenciones del Seguro Social y Paro Forzoso de empleados y

patrono de Octubre, según cheque nro. 8802052 del Banco Miranda.
om
• Se cancela el aporte patronal y de empleados del FAOV de Octubre de la caja
principal.
.c
13 de Noviembre
s
ro
• Se compra mercancía, según factura nro. 256999 a Comercial Rusia por Bs
fo
70.000 + IVA, se cancela con cheque nro. 8802053 del Banco Miranda.
.m
14 de Noviembre
na
tu
• Se cancela IVA de Octubre en efectivo de caja principal.

on
22 de Noviembre
yc
• Se cancelan gastos de ventas por Bs 15.000 en efectivo de la caja principal.

m
ad
23 de Noviembre
://
• Se vende mercancía, según factura nro. 0011 a Comercial Viena por Bs 650.000
tp
+ IVA. Condiciones de pago: 70% A la entrega de la mercancía y el 30% restante

ht
en 5 días. El dinero se deposita en el Banco Miranda, según depósito nro.

8811117.
25 de Noviembre
• Comercial Viena cancela la diferencia restante de la factura nro. 0011. Se

deposita en el Banco Albania según depósito nro. 0010102.
27 de Noviembre
• Se pagan impuestos Estadales por Bs 25.000 según cheque nro. 8802055 del
Banco Miranda.

28 de Noviembre
• Se cancelan gastos de venta por Bs 15.000 en efectivo de la caja principal.
30 de Noviembre

del Banco Miranda.

01 de Diciembre
om
• Se vende mercancía, según factura nro. 0012 a Comercial Marruecos por Bs
650.000 + IVA, la empresa cancela el 80% a la entrega de la mercancía y el 20%
.c
restante se cancela en 15 días. El dinero se deposita en el Banco Albania según
s
ro
deposito nro. 96749696.
03 de Diciembre
fo
.m
• Se cancelan las retenciones del Seguro Social y Paro Forzoso de empleados y
na
patrono de Noviembre, según cheque nro. 8802059 del Banco Miranda.

tu
on
• Se cancela el aporte patronal y de empleados del FAOV de Noviembre de la caja

principal.
yc
m
12 de Diciembre
ad
• Se cancela IVA de Noviembre en efectivo de caja principal.

://
16 de Diciembre
tp
ht
• Comercial Marruecos, cancela diferencia faltante de la factura nro. 0012. El

dinero se deposita en el Banco Miranda, según depósito nro. 58584747.
18 de Diciembre
• La empresa le cancela a los empleados los aguinaldos por Bs 250.000, según

19 de Diciembre
• Se cancela un bono a los directivos por Bs 300.000, según cheque nro. 9933023
del Banco Albania.

20 de Diciembre
• Se cancela los impuestos municipales por Bs 35.000, según cheque nro.

9933024 del Banco Albania.
21 de Diciembre
• Se cancelan gastos administrativos por Bs 20.000, según cheque nro. 9933025

del Banco Albania.
22 de Diciembre
• Se cancelan gastos de venta por Bs 15.000, según cheque nro. 9933026 del
Banco Albania.
om
30 de Diciembre
.c
• Se cancela Bs 120.000 de la nómina y se realizan retenciones del Seguro Social,
s
ro
Banco Albania.
fo
.m
na
tu
31 de Diciembre.
on
• El inventario final es de Bs 180.000.

yc
m
ad
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

://
MOBILIARIO
tp
ht
Fecha de Adquisición: 01 de Enero 2017

Costo: Bs 1.300.000
Vida útil: 10 años.
MAQUINARIA Y EQUIPO
Fecha de adquisición: 01 de Enero 2017

Costo: Bs 1.850.000

VEHICULO DE REPARTO
Fecha de adquisición: 01 de Enero 2017

Costo: Bs 2.600.000
LISTA DE PROVEEDORES
COMERCIAL JAPÓN C.A.
Dirección: Zona Industrial de los Teques Estado Miranda

Rif: J-10001111-1
om
Teléfono: 0212-3359641
.c
COMERCIAL ITALIA C.A.
s
ro
Dirección Urb. Las Trincheras, Edif. Europa, Cumaná Estado Sucre
Rif: J-20002222-2
fo
.m
Teléfono: 0293-8527414
na
COMERCIAL ESPAÑA C.A.

tu
on
Dirección: Zona Industrial de Barcelona. Estado Anzoátegui

Rif: J-30003333-3
yc
Teléfono: 0281-2654789
m
ad
COMERCIAL FRANCIA C.A.

://
Dirección: Urbanización El Cigarral, Estado Monagas

tp
Rif: J-10101010-1
ht
Teléfono: 0286-412369
COMERCIAL RUSIA C.A.
Dirección: Av. Las Garzas, Urb. Montecarlo. San Fernando de Apure.

Rif: J-15879654-9
Teléfono: 0276-415299

COMERCIAL MEJICO C.A.
Dirección: Urbanización La Estrella. Estado Delta Amacuro

Rif: J-1111111-2
Teléfono: 0297-12963544
COMERCIAL ARGENTINA C.A.
Dirección: Urbanización Miranda. Coro. Estado Falcón

Rif: J-11114587-2
Teléfono: 0271-6398744
COMERCIAL COLOMBIA C.A.
Dirección: Urbanización Las Estrellas. Ciudad Bolívar
om
Rif: J-789635111-2
.c
Teléfono: 0269-412368
s
ro
COMERCIAL ECUADOR C.A.
fo
.m
Dirección: Carrera 20 con Carrera 16. Cabudare Estado Lara.
Rif: J -41251111-2
na
Teléfono: 0251-5263987
tu
on
• COMERCIAL BOLIVIA C.A.

yc
Dirección: Zona Industrial Valle de la Pascua. Estado Guárico

m
Rif: J-89635871-2
ad
Teléfono: 0275-4125987
://
tp
LISTA DE CLIENTES
ht
COMERCIAL CHINA C.A.
Dirección: Avenida Perimetral urb. Los Samanes. Barcelona Estado Anzoátegui

Rif: J-40004444-4
Teléfono: 0281-2698741
COMERCIAL DINAMARCA C.A.
Dirección: Urb. Los Encantos, Estado Yaracuy

Rif: J-50005555-5
Teléfono: 0263-5241089

COMERCIAL LONDRES C.A.
Dirección: Urb. Las Mercedes entre Calle Caroní y Nueva. York. Caracas
Rif: J-11819711-2
Teléfono: 0212-8314256
COMERCIAL ALEMANIA C.A.
Dirección: Calle Mis Encantos Urbanización Centella. Maracay. Estado Aragua

Rif: J-14789674-9
Teléfono: 0241-4414899
COMERCIAL PERÚ C.A.
om
.c
Dirección: Avenida Perú con Calle 25. Barquisimeto Estado Lara
s
Rif: J-60006666-6
ro
Teléfono: 0251-6398741
fo
.m
COMERCIAL MARRUECOS C.A.
na
Dirección: Calle Sarmiento. Urb. Cantarrana. Cumaná. Estado Sucre.

tu
Rif: J-70007777-7
on
Teléfono: 0291-8596741
yc
COMERCIAL BRASIL C.A.

m
ad
Dirección: Avenida La Esperanza. Urb. Marysol. Barinas

://
Rif: J-80008888-8.
tp
Teléfono: 0273-5419687
ht
COMERCIAL VIENA C.A.
Dirección: San Juan de los Morros. Estado Guárico

Rif: J-21117811-2
Teléfono: 0255-6589749
¡FIN DEL TRABAJO PRÁCTICO!

EDUCATIVA
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Plan de Cuentas
Cuenta Descripción de la Cuenta CC Mon Tipo 25 o 26
1 ACTIVO
1.1 ACTIVO CIRCULANTE
1.1.1 DISPONIBLE
1.1.1.1 EFECTIVO
1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL S
1.1.1.1.40 TARJETAS DE CREDITO EN CAJA S
1.1.1.1.50 CHEQUES EN CAJA S
1.1.1.2 BANCOS NACIONALES
1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA S
1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA S
1.1.1.2.30 BANCO C S
om
1.1.1.3 BANCOS EN EL EXTERIOR
1.1.1.3.10 BANCO A S
.c
1.1.1.3.20 BANCO B S
1.1.1.3.30 BANCO C S
s
ro
1.1.2 REALIZABLE
1.1.2.1 EFECTOS POR COBRAR
fo
1.1.2.1.20 ExC CLIENTES EN EL EXTERIOR S
.m
1.1.2.2 CUENTAS POR COBRAR
1.1.2.2.10 CxC CLIENTES
na
1.1.2.2.10.10 CxC CLIENTES NACIONALES S

tu
1.1.2.2.10.10.01 COMERCIAL CHINA C.A. S

on
1.1.2.2.10.10.02 COMERCIAL DINAMARCA C.A. S

1.1.2.2.10.10.03 COMERCIAL LONDRES C.A. S
yc
1.1.2.2.10.10.04 COMERCIAL PERU C.A. S

1.1.2.2.10.10.05 COMERCIAL ALEMANIA C.A. S
m
1.1.2.2.10.10.06 COMERCIAL MARRUECOS C.A. S

ad
1.1.2.2.10.10.07 COMERCIAL BRASIL C.A. S

1.1.2.2.10.10.08 COMERCIAL VIENA C.A. S
://
1.1.2.2.10.20 CxC CLIENTES EN EL EXTERIOR S

tp
1.1.2.2.10.30 CxC CLIENTES CLAUSULAS REAJUSTABILIDAD S

ht
1.1.2.2.20 OTRAS CUENTAS POR COBRAR

1.1.2.2.20.10 CxC EMPLEADOS S
1.1.2.2.20.20 CxC OBREROS S
1.1.2.2.20.30 CxC SOCIOS O DIRECTORES S
1.1.2.2.20.40 CxC EMPRESAS AFILIADAS
1.1.2.2.20.50 VALORES NEGOCIALES S
1.1.2.3 INVENTARIOS
1.1.2.3.10 INVENTARIO DE MERCANCIAS N INV
1.1.2.3.15 INVENTARIO DE MERCANCIAS EN TRANSITO N INV
1.1.2.3.16 INVENTARIO DE MERCANCIAS EN CONSIGNACION N INV
1.1.2.3.18 INVENTARIO DE MATERIAS PRIMAS N INV
1.1.2.3.19 INVENTARIO MATERIAS PRIMAS EN TRANSITO N INV
1.1.2.3.20 INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO N INV
1.1.2.3.30 INVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS N INV

EDUCATIVA
J-20196660-0
Plan de Cuentas
1.1.2.3.40 INVENTARIO DE ACCESORIOS Y REPUESTOS N INV

1.1.2.4 PREPAGADOS
1.1.2.4.10 ALQUILER PAGADO POR ANTICIPADO N ONM
1.1.2.4.20 SEGURO PAGADO POR ANTICIPADO N ONM
1.1.2.5 INVERSIONES
1.1.2.5.10 INVERSIONES NACIONALES N ONM
1.1.2.5.20 INVERSIONES EN EL EXTERIOR N ONM
1.1.2.5.50 INVERSIONES PACTADAS CON REAJUSTES N ONM
1.1.2.5.60 OTRAS INVERSIONES N ONM
1.2 ACTIVO FIJO
1.2.1 INMUEBLES
om
1.2.1.10 EDIFICIOS N ACT
1.2.1.11 DEPRECIACION ACUM. EDIFICIOS N ACT
.c
1.2.1.12 EDIFICIOS ANEXO N ACT
1.2.1.13 DEPREC. ACUM.EDIFICIO ANEXO N ACT
s
ro
1.2.1.20 INSTALACIONES DE LA EMPRESA N ACT
1.2.1.21 DEPREC. ACUM.INSTALACIONES DE LA EMPRESA N ACT
fo
1.2.1.22 LOCALES COMERCIALES N ACT
.m
1.2.1.23 MEJORAS AL LOCAL N ACT
1.2.1.24 DEPRECIACION ACUM. LOCALES COMERCIALES N ACT
na
1.2.1.30 GALPONES N ACT

tu
1.2.1.31 DEPRECIACION ACUM. GALPONES N ACT

on
1.2.2 TERRENOS
1.2.2.10 TERRENOS N ACT
yc
1.2.2.11 REVALORIZACION DEL TERRENO N ACT

1.2.3 MAQUINARIAS
m
1.2.3.10 MAQUINARIA Y EQUIPO N ACT

ad
1.2.3.11 DEPRECIACION ACUM. MAQ. Y EQP N ACT

1.2.3.12 MAQUINARIA B N ACT
://
1.2.3.13 DEPRECIACION ACUM. MAQ. B N ACT

tp
1.2.5 INSTALACIONES
ht
1.2.5.10 INSTALACIONES DEL INMUEBLE N ACT

1.2.5.11 DEPRECIACION ACUM. INST. DEL INMUEBLE N ACT
1.2.6 MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE OFICINA
1.2.6.10 MOBILIARIOS N ACT
1.2.6.11 DEPRECIACION ACUM. MOBILIARIOS N ACT
1.2.6.20 EQUIPOS DE OFICINA N ACT
1.2.6.21 DEPRECIACION ACUM. EQUIPOS DE OFICINA N ACT
1.2.7 VEHICULOS
1.2.7.10 VEHICULOS DE REPARTO N ACT
1.2.7.11 DEPRECIACION ACUM. VEHICULOS DE REPARTO N ACT
1.2.7.20 VEHICULOS DE OFICINA N ACT
1.2.7.21 DEPRECIACION ACUM. VEHICULOS DE OFICINA N ACT
1.2.8 HERRAMIENTAS
1.2.8.20 HERRAMIENTAS DE TALLER N ACT

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Plan de Cuentas
1.2.8.21 DEPRECIACION ACUM.HERRAMIENTA DE TALLLER N ACT

1.2.9 OTROS ACTIVOS FIJOS DEPRECIABLES
1.2.9.10 OTROS ACTIVOS FIJOS DEPRECIABLES N ACT
1.2.9.11 DEPREC. ACUM OTROS ACTIVOS FIJOS DEPREC. N ACT
1.3 CARGOS DIFERIDOS
1.3.1 PROYECTOS EN PROCESO
1.3.1.10 GASTOS DE INVESTIGACION N ONM
1.3.1.20 OBRAS EN PROCESO N ONM
1.3.2 GASTOS DE ORGANIZACION
1.3.2.01 GASTOS DE CONSTITUCION N ONM
1.3.2.02 AMORT. ACUM. GASTOS DE CONSTITUCION N ONM
om
1.3.3 MEJORAS
1.3.3.01 MEJORA AL LOCAL ARRENDADO N ONM
.c
1.3.3.02 AMORT. ACUM. MEJORA AL LOCAL ARRENDADO N ONM
1.4 OTROS ACTIVOS
s
ro
1.4.1 DEPOSITOS EN GARANTIA
1.4.1.10 DEPOSITO LOCAL S
fo
1.4.1.20 DEPOSITO EQUIPO ALQ. S
.m
1.4.2 INTANGIBLES
1.4.2.10 CONCESIONES MINERAS N ONM
na
1.4.2.20 DERECHOS DE FABRICACION N ONM

tu
1.4.2.30 DERECHOS DE MARCA N ONM

on
1.4.2.31 AMORTIZACION ACUMULADA N ONM

1.4.2.40 PATENTES DE INVENCION N ONM
yc
1.4.2.50 PLUSVALIA O GOODWILL N ONM

1.4.2.51 AMORTIZACION ACUMULADA N ONM
m
1.4.2.60 DERECHOS DE FORMULAS N ONM

ad
1.4.2.65 DERECHOS DE PROCEDIMIENTOS N ONM

1.4.2.66 DERECHOS DE DENOMINACION COMERCIAL N ONM
://
1.4.2.67 DERECHOS DE ACREENCIAS N ONM

tp
1.4.2.68 DERECHOS DE ARRENDAMIENTOS N ONM

ht
1.4.2.80 OTROS DERECHOS INTANGIBLES N ONM

1.4.3 EXCEDENTES ISLR EJERCICIOS ANTERIORES
1.4.3.10 LEY ACTIVOS EMPRESARIALES S
1.4.3.60 ISLR PAGADO EN EXCESO S
1.4.4 ISLR POR APLICAR
1.4.4.10 ISLR CAUSADO EN EL EJERCICIO S
1.4.4.20 ISLR DECLARACION ESTIMADA DE RENTAS S
1.4.4.30 ISLR PAGADOS POR DECLARACION SUSTITUTIVA S
1.4.4.40 ISLR RETENIDO POR CLIENTES S
1.4.4.50 ISLR POR ANTICIPOS ENAJENACION INMUEBLES S
1.4.4.60 RET. DEL IVA PAGADO POR ANTICIPADO Y POR APLICAR A S
2 PASIVO
2.1 PASIVO CIRCULANTE
2.1.1 EFECTOS POR PAGAR

EDUCATIVA
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Plan de Cuentas
2.1.1.10 ExP MERCANTILES

2.1.1.10.10 ExP MERCANTILES NACIONALES S
2.1.1.10.20 ExP MERCANTILES EN EL EXTERIOR S
2.1.1.20 ExP OTROS S
2.1.2 CUENTAS POR PAGAR
2.1.2.10 CxP MERCANTIL
2.1.2.10.10 CxP MERCANTIL NACIONALES S
2.1.2.10.10.01 COMERCIAL JAPON C.A. S
2.1.2.10.10.02 COMERCIAL ITALIA C.A. S
2.1.2.10.10.03 COMERCIAL ESPAÑA C.A. S
2.1.2.10.10.04 COMERCIAL RUSIA C.A. S
om
2.1.2.10.10.05 COMERCIAL FRANCIA C.A. S
2.1.2.10.10.06 COMERCIAL MEJICO C.A. S
.c
2.1.2.10.10.07 COMERCIAL ARGENTINA C.A. S
2.1.2.10.10.08 COMERCIAL COLOMBIA C.A. S
s
ro
2.1.2.10.10.09 COMERCIAL ECUADOR C.A. S
2.1.2.10.10.10 COMERCIAL BOLIVIA C.A. S
fo
2.1.2.10.20 CxP MERCANTIL EN EL EXTERIOR S
.m
2.1.2.10.30 CxP MERCANTIL PACTADAS CON REAJUSTE S
2.1.2.20 CxP OTROS S
na
2.1.3 APORTES PATRONALES Y RETENCIONES LABORALES x PAGAR

tu
2.1.3.10 APORTE PATRONAL x PAGAR

on
2.1.3.10.01 APORTE EMPRESA S.S.O. S

2.1.3.10.02 APORTE EMPRESA F.A.O.V. S
yc
2.1.3.10.03 APORTE EMPRESA PARO FORZOZO S

2.1.3.20 RETENCIONES LABORALES x PAGAR
m
2.1.3.20.01 RETENCION EMPLEADOS S.S.O. S

ad
2.1.3.20.02 RETENCION EMPLEADOS F.A.O.V. S

2.1.3.20.03 RETENCION EMPLEADOS PARO FORZOZO S
://
2.1.5 OTRAS CUENTAS POR PAGAR

tp
2.1.5.10 PAGARES BANCARIOS S

ht
2.1.5.11 CTAS POR PAGAR REAJUSTABLES CORTO PLAZO S

2.1.5.20 PRESTAMOS DE TERCEROS S
2.1.5.30 CUENTAS POR PAGAR SOCIOS S
2.1.5.40 CUENTAS POR PAGAR EMPLEADOS S
2.1.5.50 CUENTAS POR PAGAR EMPRESAS AFILIADAS
2.2 IMPUESTOS POR PAGAR
2.2.1 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO - IVA POR PAGAR S
2.2.1.01 IVA en Ventas - Débitos Fiscales S
2.2.1.02 IVA en Compras - Créditos Fiscales. S
2.2.1.03 Retención del IVA en Ventas - Anticipo de IVA S
2.2.1.04 IVA por Pagar por Cuenta de Terceros S
2.2.1.05 Percepciones de IVA de Terceros por Pagar S
2.2.3 Impuestos Municipales S
2.2.4 I.S.L.R. POR PAGAR S

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Plan de Cuentas
2.2.5 I.S.L.R. RETENIDO (SERVICIOS) S

2.2.6 Retención del IVA en Compras - Ret. IVA por Pagar S
2.3 MEDIANO PLAZO
2.3.1 PRESTAMOS A DIRECTORES
2.3.1.10 DIRECTOR A S
2.3.1.20 DIRECTOR B S
2.3.1.30 DIRECTOR C S
2.3.2 PAGARES
2.3.2.10 PAGARE BANCO A S
2.3.2.20 PAGARE BANCO B S
2.3.2.30 PAGARE BANCO C S
om
2.3.3 DEPOSITOS RETENIDOS
2.3.3.10 DEPOSITO EN GARANTIA N PNM
.c
2.3.3.20 ANTICIPO DE VENTAS N PNM
2.4 LARGO PLAZO
s
ro
2.4.1 HIPOTECAS
2.4.1.10 HIPOTECAS BANCO A S
fo
2.4.1.20 HIPOTECAS BANCO B S
.m
2.4.1.30 CTAS POR PAGAR REAJUSTABELS CORTO PLAZO S
2.5 APARTADOS
na
2.5.1 APARTADOS PRESTACIONES SOCIALES S

tu
2.6 CREDITOS DIFERIDOS

on
2.6.1 INGRESOS DIFERIDOS

2.6.1.10 VENTAS A LARGO PLAZO N PNM
yc
2.6.1.20 VENTAS REALIZADAS N PNM

2.6.2 CONCESIONES FUTURAS COBRADAS N PNM
m
3 CUENTAS DE PATRIMONIO
ad
3.1 CAPITAL SOCIAL PAGADO

3.1.1 CAPITAL SOCIAL SUSCRITO
://
3.1.1.10 ACCIONISTAS N CAP

tp
3.1.1.20 SOCIO B N CAP

ht
3.1.1.30 SOCIO C N CAP

3.1.2 ACCIONES NO PAGADAS N CAP
3.2 RESERVAS
3.2.1 RESERVAS
3.2.1.10 RESERVA LEGAL N OCP
3.2.1.20 OTRAS RESERVAS PARA CONTINGENCIAS N OCP
3.3 UTILIDADES RETENIDAS
3.3.1 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
3.3.1.01 SUPERAVIT ACUMULADO N UND
3.3.1.09 AJUSTE POR INFLACION (DPC10) ACUMULADO N UND
3.3.1.10 APARTADO DEL EJERCICIO N UND
3.3.1.11 GANANCIA/PERDIDA P/TENENCIA NO REALIZADA N UND
3.3.1.12 PERDIDAS ACUM. EJERCICIOS ANTERIORES
3.3.1.12.10 PERDIDAS EJERCICIO X N UND

EDUCATIVA
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Plan de Cuentas
3.3.1.12.20 PERDIDAS EJERCICIO Y N UND

3.3.1.12.30 PERDIDAS EJERCICIO Z N UND
3.3.1.20 SUPERAVIT POR REVALORIZACIONES N UND
3.4 RESULTADOS
3.4.1 RESULTADOS HISTORICOS Y FISCALES
3.4.1.10 RESULTADO DEL EJERCICIO N NUL
3.4.1.20 REAJUSTES POR INFLACION - FISCAL N NUL
3.4.1.30 ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO N NUL
3.4.1.90 EXCLUSIONES FISCALES HISTORICAS AL PATRIMONIO N NUL
4 INGRESOS
4.1 VENTAS
om
4.1.1 VENTAS BRUTAS
4.1.1.10 VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO 703
.c
4.1.1.11 VENTAS NACIONALES SECTOR PUBLICO 702
4.1.1.20 VENTAS AL EXTERIOR 709
s
ro
4.1.1.30 VENTAS DE INMUEBLES CONTADO 709
4.1.1.31 VENTAS DE INMUEBLES CREDITO 704
fo
4.1.1.40 ARRENDAMIENTOS Y SUB ARRENDAMIENTOS 708
.m
4.1.2 DESCUENTOS Y DEVOLUCIONES EN VENTAS
4.1.2.10 DEVOLUCIONES EN VENTAS 710
na
4.1.2.20 DESCUENTOS EN VENTAS 710

tu
4.1.2.30 BONIFICACIONES EN VENTAS 710

on
4.3 OTROS INGRESOS

4.3.1 RECARGO SOBRE VENTA
yc
4.3.2 INTERESES GANADOS

4.3.2.10 INTERESES BANCARIOS 709
m
4.3.2.20 INTERESES SOBRE CREDITOS 707

ad
4.3.2.99 OTROS INGRESOS 709

4.3.3 INGRESOS POR DIVIDENDOS
://
4.3.3.10 DIVIDENDOS DE EMPRESAS HIDROCARBUROS 709

tp
4.3.4 REGALIAS
ht
4.3.4.10 REGALIAS NO MINERAS Y ANALOGAS 705

4.3.4.11 REGALIAS MINERAS Y PARTICIP. ANALOGAS 706
5 COSTOS
5.1 COSTO DE VENTAS
5.1.1 INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS 712
5.1.2 COMPRAS NETAS NACIONALES
5.1.2.10 COMPRAS BRUTAS 713
5.1.2.20 DCTOS. EN COMPRAS 713
5.1.2.30 DEV. EN COMPRAS 713
5.1.2.40 RECARGO S/COMPRAS 713
5.1.3 COMPRAS NETAS EN EL EXTERIOR
5.1.3.10 COMPRAS BRUTAS 714

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Plan de Cuentas

5.1.8 COSTO DE VENTA (INV. CONTINUO) 718
5.1.9 INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS 717
5.2 COSTO DE PRODUCCION
5.2.1 COSTO DE MATERIA PRIMA UTILIZADA
5.2.1.01 INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA 719
5.2.1.10 COMPRAS BRUTAS MATERIA PRIMA 720
5.2.1.98 AJUSTES DE INVENTARIO 720
om
5.2.1.99 INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA 721
5.2.2 PRODUCTOS EN PROCESO
.c
5.2.2.10 INVENTARIO INICIAL PRODUCTOS EN PROCESO 727
5.2.2.99 INVENTARIO FINAL PRODUCTOS EN PROCESO 728
s
ro
5.2.3 PRODUCTOS TERMINADOS
5.2.3.10 INVENTARIO INICIAL PRODUCTOS TERMINADOS 729
fo
5.2.3.99 INVENTARIO FINAL PRODUCTOS TERMINADOS 730
.m
5.2.4 GASTOS DE FABRICACION
5.2.4.01 MANO DE OBRA DIRECTA
na
5.2.4.01.12 SALARIOS DE OBREROS 722

tu
5.2.4.01.13 DOMINGOS Y DIAS FERIADOS 724

on
5.2.4.01.14 HORAS EXTRAS 724

5.2.4.01.15 BONIFICACIONES CONTRACTUALES 724
yc
5.2.4.01.17 PRESTACIONES SOCIALES - ANTIGUEDAD 724

5.2.4.01.18 VACACIONES 724
m
5.2.4.01.19 UTILIDADES 724

ad
5.2.4.01.20 PREAVISO NO TRABAJADO 724

5.2.4.01.40 PRESTACIONES SOCIALES 724
://
5.2.4.01.61 APORTE S.S.O 725

tp
5.2.4.01.63 APORTE I.N.C.E 725

ht
5.2.4.01.64 APORTE L.P.H. 725

5.2.4.01.95 ALIMENTACION EMPLEADO A 724
5.2.4.02 MANO DE OBRA INDIRECTA 724
5.2.4.02.10 SUELDOS DIRECTORES 724
5.2.4.02.11 SUELDOS EMPLEADOS 724
5.2.4.20 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
5.2.4.20.10 VARIOS 1 726
5.2.4.20.46 SERVICIO DE AGUA 726
5.2.4.20.47 ASEO URBANO DOMICILIARIO 726
5.2.4.20.48 CONSUMO DE TELEFONO 726
5.2.4.20.49 CONSUMO DE ELECTRICIDAD 726
5.2.4.20.65 COMIDAS, VIAJES Y TRASLADOS 726
5.2.4.20.66 REGALIAS 726
5.2.4.20.69 PAPELERIA VARIOS 726

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Plan de Cuentas
5.2.4.20.87 TRANSPORTES 726

5.2.4.20.91 SEGUROS 726
5.2.4.20.94 ALQUILER GALPON 726
5.2.4.20.97 ADQ. PRODUCTOS DE LIMPIEZA Y AFINES 726
5.2.4.70 REPARACIONES Y MANTENIMIENTOS
5.2.4.70.10 REPARACION MAQUINA A 726
5.2.4.70.11 REPARACION MAQUINA B 726
5.2.4.70.30 REPARACION MAQUINA C 726
5.2.4.70.40 REPARACION EQUIPO A 726
5.2.4.70.50 REPARACION EQUIPO B 726
5.2.4.70.60 REPARACION EQUIPO C 726
om
5.2.4.70.70 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 726
5.2.4.70.71 MANTENIMIENTO EQUIPO DE OFICINA 726
.c
5.2.4.70.72 MANTENIMIENTO MAQUINARIA 726
5.2.4.80 DEPRECIACIONES
s
ro
5.2.4.80.12 GASTOS DE DEPREC.EQUIPOS ACT 726
5.2.4.80.20 GASTOS DE DEPREC.MOBILIARIO ACT 726
fo
5.2.4.80.30 GASTOS DE DEPREC.EDIFICACIONES ACT 726
.m
5.2.4.80.40 GASTOS DE DEPREC.VEHICULOS ACT 726
5.6 COSTO DE SERVICIOS
na
5.6.01 REMUNERACIONES
tu
5.6.01.10 SUELDOS DIRECTORES 724

on
5.6.01.11 SUELDOS EMPLEADOS 724

5.6.01.12 SALARIOS DE OBREROS 724
yc
5.6.01.13 DOMINGOS Y DIAS FERIADOS 724

5.6.01.14 HORAS EXTRAS 724
m
5.6.01.15 BONIFICACIONES CONTRACTUALES 724

ad
5.6.01.16 COMISIONES VENDEDORES 724

5.6.01.17 PRESTACIONES SOCIALES - ANTIGUEDAD 724
://
5.6.01.18 VACACIONES 724

tp
5.6.01.19 UTILIDADES 724

ht
5.6.01.20 PREAVISO NO TRABAJADO 724

5.6.01.61 APORTE S.S.O 725
5.6.01.63 APORTE I.N.C.E 725
5.6.01.64 APORTE L.P.H. 725
5.6.01.95 ALIMENTACION EMPLEADO A 724
5.6.20 GASTOS DE OFICINA Y VENTAS
5.6.20.10 VARIOS 1 726
5.6.20.46 SERVICIO DE AGUA 726
5.6.20.47 ASEO URBANO DOMICILIARIO 726
5.6.20.48 CONSUMO DE TELEFONO 726
5.6.20.49 CONSUMO DE ELECTRICIDAD 726
5.6.20.57 GASTOS BANCARIOS VARIOS 726
5.6.20.65 COMIDAS, VIAJES Y TRASLADOS 726
5.6.20.66 REGALIAS 726

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Plan de Cuentas
5.6.20.69 PAPELERIA VARIOS 726

5.6.20.86 TRANSPORTE B 726
5.6.20.87 TRANSPORTE C 726
5.6.20.91 SEGURO A 726
5.6.20.94 ALQUILER LOCAL 726
5.6.20.97 ADQ. PRODUCTOS DE LIMPIEZA Y AFINES 726
5.6.70 REPARACIONES Y MANTENIMIENTOS
5.6.70.10 REPARACION MAQUINA A 726
5.6.70.11 REPARACION MAQUINA B 726
5.6.70.30 REPARACION MAQUINA C 726
5.6.70.40 REPARACION EQUIPO A 726
om
5.6.70.50 REPARACION EQUIPO B 726
5.6.70.60 REPARACION EQUIPO C 726
.c
5.6.70.70 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 726
5.6.70.71 MANTENIMIENTO EQUIPO DE OFICINA 726
s
ro
5.6.70.72 MANTENIMIENTO MAQUINARIA 726
5.6.80 DEPRECIACIONES
fo
5.6.80.12 GASTOS DE DEPREC. MAQUINARIA A ACT 726
.m
5.6.80.20 GASTOS DE DEPREC. MAQUINARIA B ACT 726
6 GASTOS DE OPERACION
na
6.1 GASTOS ADMINISTRATIVOS

tu
6.1.01 REMUNERACIONES Y APORTES

on
6.1.01.10 SUELDOS DIRECTORES 735

6.1.01.12 SALARIOS DE OBREROS 735
yc
6.1.01.13 DOMINGOS Y DIAS FERIADOS 735

6.1.01.14 HORAS EXTRAS 735
m
6.1.01.15 BONIFICACIONES CONTRACTUALES 735

ad
6.1.01.17 PRESTACIONES SOCIALES - ANTIGUEDAD 738

6.1.01.18 VACACIONES 738
://
6.1.01.19 UTILIDADES 738

tp
6.1.01.20 PREAVISO NO TRABAJADO 738

ht
6.1.01.23 BONO DIRECTIVOS

6.1.01.61 APORTE S.S.O. 737
6.1.01.63 APORTE I.N.C.E 737
6.1.01.64 APORTE L.P.H. 737
6.1.01.65 APORTE F.A.O.V.
6.1.01.66 APORTE PARO FORZOZO
6.1.02 GASTOS DE ADMINISTRACION
6.1.20.10 REMUNERACIONES
6.1.20.10.01 SUELDOS DE EMPLEADOS
6.1.20.10.02 BONO DE ALIMENTACION A EMPLEADOS
6.1.20.10.03 COMISIONES VENDEDORES
6.1.20.10.04 VIATICOS VENDEDORES
6.1.20.10.05 AGUINALDOS EMPLEADOS

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Plan de Cuentas
6.1.20.11 GASTOS DE OFICINA

6.1.20.12 GASTOS DE VENTAS N
6.1.20.30 SERVICIOS DE MANTENIMIENTO
6.1.20.46 SERVICIO DE AGUA 739
6.1.20.47 ASEO URBANO DOMICILIARIO 739
6.1.20.48 CONSUMO DE TELEFONO 739
6.1.20.49 CONSUMO DE ELECTRICIDAD 739
6.1.20.50 PATENTE DE INDUSTRIA Y COMERCIO
6.1.20.58 INT. POLIZAS DE SEGURO 739
6.1.20.65 COMIDAS, VIAJES Y TRASLADOS 739
6.1.20.66 REGALIAS 740
om
6.1.20.67 IMPUESTOS ESTADALES
6.1.20.68 IMPUESTOS MUNICIPALES 739
.c
6.1.20.69 PAPELERIA VARIOS 739
6.1.20.80 VARIOS 2 739
s
ro
6.1.20.81 VARIOS 3 739
6.1.20.85 TRANSPORTE 739
fo
6.1.20.86 TRANSPORTE B 739
.m
6.1.20.87 TRANSPORTE C 739
6.1.20.88 SERVICIOS DE CONTABILIDAD 739
na
6.1.20.89 AUDITORIA 739

tu
6.1.20.90 OTROS SERVICIOS DE CONTABILIDAD 739

on
6.1.20.91 SEGURO CONTRA TODO RIESGO 739

6.1.20.92 PUBLICIDAD EN PRENSA 739
yc
6.1.20.94 ALQUILER LOCAL 739

6.1.20.95 PUBLICIDAD Y AVISOS COMERCIALES 739
m
6.1.21 GASTOS DEPRECIACION

ad
6.1.21.01 GASTOS DE DEP. EDIFICIO ACT 741

6.1.21.02 GASTOS DE DEP. MOBILIARIO ACT 741
://
6.1.21.03 GASTOS DE DEP. EQUIPO OFICINA ACT 741

tp
6.1.21.04 GASTOS DE DEP. VEHICULO DE REPARTO ACT 741

ht
6.1.21.05 GASTOS DE DEP. MAQ Y EQP ACT

6.1.21.06 AMORT. GASTOS DE CONSTITUCION ONM
6.1.21.07 AMORT. MEJORAS AL LOCAL ARRENDADO ONM
6.1.22 GASTOS BANCARIOS Y FINANCIEROS
6.1.22.02 IMPUESTO AL DEBITO BANCARIO 739
6.1.22.04 COMISIONES BANCARIAS 739
6.1.22.05 GASTOS BANCARIOS 739
7 OTROS INGRESOS Y EGRESOS
7.1 GASTOS FINANCIEROS
7.1.10 INTERESES BANCARIOS 742
7.1.20 INTERESES PROVEEDORES 742
7.2 AMORTIZACIONES ACTIVOS INTANGIBLES
7.2.10 AMORTIZACION PLUSVALIA 741
7.2.20 AMORTIZACION GASTOS PREOPERACIONALES 741

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Plan de Cuentas
7.3 APARTADOS
7.3.10 IMPUESTO SOBRE LA RENTA
7.8 RESULTADOS DEL DPC-10
7.8.10 GANANCIA/PERDIDA P/TENENCIA REALIZADA
7.8.20 COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
7.8.20.10 RESULTADO MONETARIO (REME)
7.8.20.11 CUENTA VACIA
om
s .c
ro
fo
.m
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tu
on
yc
m
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Fecha Impresión: 24/01/2018
EDUCATIVA Digitalizado por Javier Fajardo para http://admycontuna.mforos.com
Hora Impresión: 11:07:14
J-20196660-0
LISTADO DE CLIENTES
Código Nombre R.I.F. N.I.T. Teléfono Tipo Pers. Domic.
J118197112 COMERCIAL LONDRES C.A. J-11819711-2 02128314256 JUR. Si

J147896749 COMERCIAL ALEMANIA C.A. J-14789674-9 02414414899 JUR. Si
J211178112 COMERCIAL VIENA C.A. J-21117811-2 02556589749 JUR. Si
J400044444 COMERCIAL CHINA C.A. J-40004444-4 02812698741 JUR. Si
J500055555 COMERCIAL DINAMARCA C.A. J-50005555-5 02635241089 JUR. Si
J600066666 COMERCIAL PERÚ C.A. J-60006666-6 02516398741 JUR. Si
J700077777 COMERCIAL MARRUECOS C.A. J-70007777-7 02918596741 JUR. Si
J800088888 COMERCIAL BRASIL C.A. J-80008888-8 02735419687 JUR. Si
om
s .c
ro
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Pagina: 1
Fecha Impresión: 24/01/2018
EDUCATIVA Digitalizado por Javier Fajardo para http://admycontuna.mforos.com
Hora Impresión: 11:08:13
J-20196660-0
LISTADO DE PROVEEDORES
Tipo
Código Nombre R.I.F. N.I.T. Teléfono Pers. Domic.
J011111112 COMERCIAL MEJICO C.A. J-01111111-2 029712963544 Jur. Si
J100011111 COMERCIAL JAPÓN C.A. J-10001111-1 02123359641 Jur. Si
J101010101 COMERCIAL FRANCIA C.A. J-10101010-1 0286412369 Jur. Si
J111145872 COMERCIAL ARGENTINA C.A. J-11114587-2 02716398744 Jur. Si
J158796549 COMERCIAL RUSIA C.A. J-15879654-9 0276415299 Jur. Si
J200022222 COMERCIAL ITALIA C.A. J-20002222-2 02938527414 Jur. Si
J300033333 COMERCIAL ESPAÑA C.A. J-30003333-3 02812654789 Jur. Si
J412511112 COMERCIAL ECUADOR C.A. J-41251111-2 02515263987 Jur. Si
J789635112 COMERCIAL COLOMBIA C.A. J-78963511-2 0269412368 Jur. Si
J896358712 COMERCIAL BOLIVIA C.A. J-89635871-2 02754125987 Jur. Si
om
s .c
ro
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.m
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Pagina: 1
EDUCATIVA
J-20196660-0
Contribuyente: Ente Público o Nacional
LIBRO DE COMPRAS MENSUAL

Período: Enero / 2017
Ejercicio Económico Fscal desde 01/01/2017 hasta 31/12/2017
Fecha Núm. Planilla Núm. de Número Número de Total Compras Compras sin Número Fecha de % Ret. IVA
Oper. del Tipo de de Importación Expediente Núm. Ctrol. Número Número Tipo de incluyendo el derecho a % de
(C-80 o C-81) de Factura Base Imponible Impuesto Entrega Retenido
Nro. RIF Nombre o Razón Social Prov. Importación de Factura Nota Debit. Nota Crdto. Transacc. iva credito Iva Alicuota Comprobt.
Factura Afectada IVA (AL VENDEDOR)
Documento de Retencion.
1 02/01/2017 J-10001111-1 COMERCIAL JAPÓN C.A. PJ 459612 459612 REG 62,720.00 56,000.00 12.00 6,720.00 / /
2 04/01/2017 J-20002222-2 COMERCIAL ITALIA C.A. PJ 698541 698541 REG 76,160.00 68,000.00 12.00 8,160.00 / /
138,880.00 124,000.00 14,880.00
IVA RETENIDO
BASE IMPONIBLE CRéDITO FISCAL (A TERCEROS)
TOTAL:COMPRAS EXENTAS Y/O SIN DERECHO A CREDITO FISCAL 0.00
m
DE LAS: COMPRAS IMPORTACIóN AFECTAS SOLO ALICUOTA GENERAL 0.00 0.00 0.00
co
DE LAS: COMPRAS IMPORTACIONES AFECTAS EN ALICUOTA GENERAL + ADICIONAL 0.00 0.00 0.00
DE LAS: COMPRAS IMPORTACIóN AFECTAS EN ALICUOTA REDUCIDA 0.00 0.00 0.00
DE LAS: COMPRAS INTERNAS AFECTAS SOLO ALICUOTA GENERAL 124,000.00 14,880.00 0.00
s.
DE LAS: COMPRAS INTERNAS AFECTAS EN ALICUOTA GENERAL + ADICIONAL 0.00 0.00 0.00
DE LAS: COMPRAS INTERNAS AFECTAS EN ALICUOTA REDUCIDA 0.00 0.00 0.00
ro
124,000.00 14,880.00 0.00
fo
m
a.
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EDUCATIVA
J-20196660-0

Período: Febrero / 2017
1 15/02/2017 J-30003333-3 COMERCIAL ESPAÑA C.A. PJ 289632 289632 REG 84,000.00 75,000.00 12.00 9,000.00 / /
84,000.00 75,000.00 9,000.00
IVA RETENIDO
m
co
s.
ro
75,000.00 9,000.00 0.00
fo
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EDUCATIVA
J-20196660-0

Período: Marzo / 2017
1 24/03/2017 J-15879654-9 COMERCIAL RUSIA C.A. PJ 112274 112274 REG 44,800.00 40,000.00 12.00 4,800.00 / /
44,800.00 40,000.00 4,800.00
IVA RETENIDO
m
co
s.
ro
40,000.00 4,800.00 0.00
fo
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EDUCATIVA
J-20196660-0

Período: Abril / 2017
1 01/04/2017 J-10101010-1 COMERCIAL FRANCIA C.A. PJ 009652 009652 REG 80,000.00 71,428.57 12.00 8,571.43 / /
80,000.00 71,428.57 8,571.43
IVA RETENIDO
m
co
s.
ro
71,428.57 8,571.43 0.00
fo
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EDUCATIVA
J-20196660-0

Período: Mayo / 2017
1 18/05/2017 J-01111111-2 COMERCIAL MEJICO C.A. PJ 96851200 96851200 REG 78,400.00 70,000.00 12.00 8,400.00 / /
78,400.00 70,000.00 8,400.00
IVA RETENIDO
m
co
s.
ro
70,000.00 8,400.00 0.00
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EDUCATIVA
J-20196660-0

Período: Junio / 2017
1 11/06/2017 J-30003333-3 COMERCIAL ESPAÑA C.A. PJ 58200 58200 REG 50,400.00 45,000.00 12.00 5,400.00 / /
50,400.00 45,000.00 5,400.00
IVA RETENIDO
m
co
s.
ro
45,000.00 5,400.00 0.00
fo
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EDUCATIVA
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Período: Julio / 2017
1 10/07/2017 J-11114587-2 COMERCIAL ARGENTINA C.A. PJ 999663 999663 REG 89,600.00 80,000.00 12.00 9,600.00 / /
89,600.00 80,000.00 9,600.00
IVA RETENIDO
m
co
s.
ro
80,000.00 9,600.00 0.00
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EDUCATIVA
J-20196660-0

Período: Agosto / 2017
2 17/08/2017 J-78963511-2 COMERCIAL COLOMBIA C.A. PJ 00221 00221 REG 67,200.00 60,000.00 12.00 7,200.00 / /
117,600.00 105,000.00 12,600.00
IVA RETENIDO
m
co
s.
ro
105,000.00 12,600.00 0.00
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EDUCATIVA
J-20196660-0

Período: Septiembre / 2017
1 07/09/2017 J-41251111-2 COMERCIAL ECUADOR C.A. PJ 0001 0001 REG 84,000.00 75,000.00 12.00 9,000.00 / /
2 16/09/2017 J-78963511-2 COMERCIAL COLOMBIA C.A. PJ 885521 885521 REG 61,600.00 55,000.00 12.00 6,600.00 / /
145,600.00 130,000.00 15,600.00
IVA RETENIDO
m
co
s.
ro
130,000.00 15,600.00 0.00
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EDUCATIVA
J-20196660-0

Período: Octubre / 2017
1 18/10/2017 J-41251111-2 COMERCIAL ECUADOR C.A. PJ 323385 323385 REG 95,200.00 85,000.00 12.00 10,200.00 / /
95,200.00 85,000.00 10,200.00
IVA RETENIDO
m
co
s.
ro
85,000.00 10,200.00 0.00
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EDUCATIVA
J-20196660-0

Período: Noviembre / 2017
78,400.00 70,000.00 8,400.00
IVA RETENIDO
m
co
s.
ro
70,000.00 8,400.00 0.00
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EDUCATIVA
J-20196660-0
LIBRO DE VENTAS MENSUAL

Período: Enero / 2017
Fecha Núm. Planilla Número Número de Total Ventas Número Fecha de % Ret. IVA
Oper. del Tipo de Núm. Ctrol. Número Número Tipo de incluyendo el VENTAS Internas % de
de Exportacion de Factura Base Imponible Impuesto Retención Retenido (POR EL
Nro. RIF Nombre o Razón Social Cliente de Factura Nota Debit. Nota Crdto. Transacc. iva NO GRAVADAS Alicuota Comprobt.
Factura Afectada IVA COMPRADOR)
1 15/01/2017 J-40004444-4 COMERCIAL CHINA C.A. PJ 0000000001 00-00000001 REG 280,000.00 250,000.00 12.00 30,000.00 / /
280,000.00 250,000.00 30,000.00
IVA RETENIDO
BASE IMPONIBLE DÉBITO FISCAL (POR EL CONPRADOR)
TOTAL: VENTAS INTERNAS NO GRAVADAS 0.00
m
DE LAS: VENTAS EXPORTACION 0.00 0.00 0.00
co
DE LAS: VENTAS INTERNAS AFECTAS SOLO ALICUOTA GENERAL 250,000.00 30,000.00 0.00
DE LAS: VENTAS INTERNAS AFECTAS EN ALICUOTA GENERAL + ADICIONAL 0.00 0.00 0.00
s.
DE LAS: VENTAS INTERNAS AFECTAS EN ALICUOTA REDUCIDA 0.00 0.00 0.00
ro
250,000.00 30,000.00 0.00
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m
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EDUCATIVA
J-20196660-0

Período: Febrero / 2017
1 25/02/2017 J-50005555-5 COMERCIAL DINAMARCA C.A. PJ 0000000002 00-00000002 REG 420,000.00 375,000.00 12.00 45,000.00 / /
420,000.00 375,000.00 45,000.00
IVA RETENIDO
m
co
s.
ro
375,000.00 45,000.00 0.00
fo
m
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EDUCATIVA
J-20196660-0

Período: Marzo / 2017
1 01/03/2017 J-11819711-2 COMERCIAL LONDRES C.A. PJ 0000000003 00-00000003 REG 448,000.00 400,000.00 12.00 48,000.00 / /
448,000.00 400,000.00 48,000.00
IVA RETENIDO
m
co
s.
ro
400,000.00 48,000.00 0.00
fo
m
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EDUCATIVA
J-20196660-0

Período: Abril / 2017
1 05/04/2017 J-11819711-2 COMERCIAL LONDRES C.A. PJ 0000000004 00-00000004 REG 300,000.00 267,857.14 12.00 32,142.86 / /
300,000.00 267,857.14 32,142.86
IVA RETENIDO
m
co
s.
ro
267,857.14 32,142.86 0.00
fo
m
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J-20196660-0

Período: Mayo / 2017
1 25/05/2017 J-60006666-6 COMERCIAL PERÚ C.A. PJ 0000000005 00-00000005 REG 481,600.00 430,000.00 12.00 51,600.00 / /
481,600.00 430,000.00 51,600.00
IVA RETENIDO
m
co
s.
ro
430,000.00 51,600.00 0.00
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m
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EDUCATIVA
J-20196660-0

Período: Junio / 2017
1 23/06/2017 J-14789674-9 COMERCIAL ALEMANIA C.A. PJ 0000000006 00-00000006 REG 616,000.00 550,000.00 12.00 66,000.00 / /
616,000.00 550,000.00 66,000.00
IVA RETENIDO
m
co
s.
ro
550,000.00 66,000.00 0.00
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EDUCATIVA
J-20196660-0

Período: Julio / 2017
1 01/07/2017 J-70007777-7 COMERCIAL MARRUECOS C.A. PJ 0000000007 00-00000007 REG 672,000.00 600,000.00 12.00 72,000.00 / /
672,000.00 600,000.00 72,000.00
IVA RETENIDO
m
co
s.
ro
600,000.00 72,000.00 0.00
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EDUCATIVA
J-20196660-0

Período: Agosto / 2017
1 26/08/2017 J-80008888-8 COMERCIAL BRASIL C.A. PJ 0000000008 00-00000008 REG 616,000.00 550,000.00 12.00 66,000.00 / /
616,000.00 550,000.00 66,000.00
IVA RETENIDO
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co
s.
ro
550,000.00 66,000.00 0.00
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EDUCATIVA
J-20196660-0

Período: Septiembre / 2017
1 19/09/2017 J-14789674-9 COMERCIAL ALEMANIA C.A. PJ 0000000009 00-00000009 REG 392,000.00 350,000.00 12.00 42,000.00 / /
392,000.00 350,000.00 42,000.00
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co
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350,000.00 42,000.00 0.00
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EDUCATIVA
J-20196660-0

Período: Octubre / 2017
1 15/10/2017 J-21117811-2 COMERCIAL VIENA C.A. PJ 0000000010 00-00000010 REG 515,200.00 460,000.00 12.00 55,200.00 / /
515,200.00 460,000.00 55,200.00
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co
s.
ro
460,000.00 55,200.00 0.00
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EDUCATIVA
J-20196660-0

Período: Noviembre / 2017
1 23/11/2017 J-21117811-2 COMERCIAL VIENA C.A. PJ 0000000011 00-00000011 REG 728,000.00 650,000.00 12.00 78,000.00 / /
728,000.00 650,000.00 78,000.00
IVA RETENIDO
m
co
s.
ro
650,000.00 78,000.00 0.00
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EDUCATIVA
J-20196660-0

Período: Diciembre / 2017
1 01/12/2017 J-70007777-7 COMERCIAL MARRUECOS C.A. PJ 0000000012 00-00000012 REG 728,000.00 650,000.00 12.00 78,000.00 / /
728,000.00 650,000.00 78,000.00
IVA RETENIDO
m
co
s.
ro
650,000.00 78,000.00 0.00
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EDUCATIVA
J-20196660-0 Digitalizado por Javier Fajardo para http://admycontuna.mforos.com
BALANCE DE COMPROBACION
GLOBAL
FECHA DESDE: 01/01/2017 FECHA HASTA: 31/12/2017
Código Descripción Anterior Debe Haber Saldo

1 ACTIVO
1.1 ACTIVO CIRCULANTE
1.1.1 DISPONIBLE
1.1.1.1 EFECTIVO
1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL 0.00 2,528,000.00 -648,883.73 1,879,116.27
TOTAL: EFECTIVO 0.00 2,528,000.00 -648,883.73 1,879,116.27

1.1.1.2 BANCOS NACIONALES
1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA 0.00 5,800,400.00 -3,683,333.85 2,117,066.15
1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA 0.00 5,398,400.00 -2,027,369.23 3,371,030.77
om
TOTAL: BANCOS NACIONALES 0.00 11,198,800.00 -5,710,703.08 5,488,096.92
TOTAL: DISPONIBLE 0.00 13,726,800.00 -6,359,586.81 7,367,213.19
.c
1.1.2 REALIZABLE
s
1.1.2.2 CUENTAS POR COBRAR
ro
1.1.2.2.10 CxC CLIENTES
fo
1.1.2.2.10.10 CxC CLIENTES NACIONALES
1.1.2.2.10.10.0 COMERCIAL CHINA C.A. 0.00 280,000.00 -280,000.00 0.00
.m
1.1.2.2.10.10.0 COMERCIAL DINAMARCA C.A. 0.00 420,000.00 -420,000.00 0.00
na
1.1.2.2.10.10.0 COMERCIAL LONDRES C.A. 0.00 748,000.00 -748,000.00 0.00

1.1.2.2.10.10.0 COMERCIAL PERU C.A. 0.00 481,600.00 -481,600.00 0.00
tu
1.1.2.2.10.10.0 COMERCIAL ALEMANIA C.A. 0.00 1,008,000.00 -1,008,000.00 0.00

on
1.1.2.2.10.10.0 COMERCIAL MARRUECOS C.A. 0.00 1,400,000.00 -1,400,000.00 0.00

1.1.2.2.10.10.0 COMERCIAL BRASIL C.A. 0.00 616,000.00 -616,000.00 0.00
yc
1.1.2.2.10.10.0 COMERCIAL VIENA C.A. 0.00 1,243,200.00 -1,243,200.00 0.00

m
TOTAL: CxC CLIENTES NACIONALES 0.00 6,196,800.00 -6,196,800.00 0.00
TOTAL: CxC CLIENTES 0.00 6,196,800.00 -6,196,800.00 0.00

ad
TOTAL: CUENTAS POR COBRAR 0.00 6,196,800.00 -6,196,800.00 0.00

://
1.1.2.3 INVENTARIOS
tp
1.1.2.3.10 INVENTARIO DE MERCANCIAS 0.00 410,000.00 -230,000.00 180,000.00
TOTAL: INVENTARIOS 0.00 410,000.00 -230,000.00 180,000.00

ht
1.1.2.4 PREPAGADOS
1.1.2.4.10 ALQUILER PAGADO POR ANTICIPADO 0.00 420,000.00 -420,000.00 0.00
1.1.2.4.20 SEGURO PAGADO POR ANTICIPADO 0.00 70,000.00 -70,000.00 0.00
TOTAL: PREPAGADOS 0.00 490,000.00 -490,000.00 0.00
TOTAL: REALIZABLE 0.00 7,096,800.00 -6,916,800.00 180,000.00
TOTAL: ACTIVO CIRCULANTE 0.00 20,823,600.00 -13,276,386.81 7,547,213.19

1.2 ACTIVO FIJO
1.2.3 MAQUINARIAS
1.2.3.10 MAQUINARIA Y EQUIPO 0.00 1,850,000.00 0.00 1,850,000.00
1.2.3.11 DEPRECIACION ACUM. MAQ. Y EQP 0.00 0.00 -185,000.00 -185,000.00
TOTAL: MAQUINARIAS 0.00 1,850,000.00 -185,000.00 1,665,000.00

1.2.6 MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE OFICINA
1.2.6.10 MOBILIARIOS 0.00 1,300,000.00 0.00 1,300,000.00
1.2.6.11 DEPRECIACION ACUM. MOBILIARIOS 0.00 0.00 -130,000.00 -130,000.00
TOTAL: MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE 0.00 1,300,000.00 -130,000.00 1,170,000.00
1
EDUCATIVA
GLOBAL

1.2.7 VEHICULOS
1.2.7.10 VEHICULOS DE REPARTO 0.00 2,600,000.00 0.00 2,600,000.00
1.2.7.11 DEPRECIACION ACUM. VEHICULOS DE 0.00 0.00 -260,000.00 -260,000.00
TOTAL: VEHICULOS 0.00 2,600,000.00 -260,000.00 2,340,000.00
TOTAL: ACTIVO FIJO 0.00 5,750,000.00 -575,000.00 5,175,000.00

1.3 CARGOS DIFERIDOS
1.3.2 GASTOS DE ORGANIZACION
1.3.2.01 GASTOS DE CONSTITUCION 0.00 75,000.00 0.00 75,000.00
1.3.2.02 AMORT. ACUM. GASTOS DE CONSTITUCION 0.00 0.00 -9,375.00 -9,375.00
om
TOTAL: GASTOS DE ORGANIZACION 0.00 75,000.00 -9,375.00 65,625.00
1.3.3 MEJORAS
.c
1.3.3.01 MEJORA AL LOCAL ARRENDADO 0.00 120,000.00 0.00 120,000.00
s
1.3.3.02 AMORT. ACUM. MEJORA AL LOCAL 0.00 0.00 -21,000.00 -21,000.00
ro
TOTAL: MEJORAS 0.00 120,000.00 -21,000.00 99,000.00
fo
TOTAL: CARGOS DIFERIDOS 0.00
.m 195,000.00 -30,375.00 164,625.00
TOTAL: ACTIVO 0.00 26,768,600.00 -13,881,761.81 12,886,838.19

2 PASIVO
na
2.1 PASIVO CIRCULANTE

2.1.2 CUENTAS POR PAGAR
tu
2.1.2.10 CxP MERCANTIL

on
2.1.2.10.10 CxP MERCANTIL NACIONALES

2.1.2.10.10.01 COMERCIAL JAPON C.A. 0.00 62,720.00 -62,720.00 0.00
yc
2.1.2.10.10.02 COMERCIAL ITALIA C.A. 0.00 76,160.00 -76,160.00 0.00

m
2.1.2.10.10.03 COMERCIAL ESPAÑA C.A. 0.00 134,400.00 -134,400.00 0.00

ad
2.1.2.10.10.04 COMERCIAL RUSIA C.A. 0.00 173,600.00 -173,600.00 0.00

2.1.2.10.10.05 COMERCIAL FRANCIA C.A. 0.00 80,000.00 -80,000.00 0.00
://
2.1.2.10.10.06 COMERCIAL MEJICO C.A. 0.00 78,400.00 -78,400.00 0.00

tp
2.1.2.10.10.07 COMERCIAL ARGENTINA C.A. 0.00 89,600.00 -89,600.00 0.00

2.1.2.10.10.08 COMERCIAL COLOMBIA C.A. 0.00 128,800.00 -128,800.00 0.00
ht
2.1.2.10.10.09 COMERCIAL ECUADOR C.A. 0.00 179,200.00 -179,200.00 0.00
TOTAL: CxP MERCANTIL NACIONALES 0.00 1,002,880.00 -1,002,880.00 0.00
TOTAL: CxP MERCANTIL 0.00 1,002,880.00 -1,002,880.00 0.00
TOTAL: CUENTAS POR PAGAR 0.00 1,002,880.00 -1,002,880.00 0.00

2.1.3 APORTES PATRONALES Y RETENCIONES
2.1.3.10 APORTE PATRONAL x PAGAR
2.1.3.10.01 APORTE EMPRESA S.S.O. 0.00 137,584.65 -149,769.27 -12,184.62
2.1.3.10.02 APORTE EMPRESA F.A.O.V. 0.00 24,800.00 -27,200.00 -2,400.00
2.1.3.10.03 APORTE EMPRESA PARO FORZOZO 0.00 25,015.35 -27,230.73 -2,215.38
TOTAL: APORTE PATRONAL x PAGAR 0.00 187,400.00 -204,200.00 -16,800.00

2.1.3.20 RETENCIONES LABORALES x PAGAR
2.1.3.20.01 RETENCION EMPLEADOS S.S.O. 0.00 50,030.77 -54,461.54 -4,430.77
2.1.3.20.02 RETENCION EMPLEADOS F.A.O.V. 0.00 12,400.00 -13,600.00 -1,200.00
2.1.3.20.03 RETENCION EMPLEADOS PARO FORZOZO 0.00 6,253.87 -6,807.72 -553.85
TOTAL: RETENCIONES LABORALES x PAGAR 0.00 68,684.64 -74,869.26 -6,184.62
2
EDUCATIVA
GLOBAL

TOTAL: APORTES PATRONALES Y 0.00 256,084.64 -279,069.26 -22,984.62
TOTAL: PASIVO CIRCULANTE 0.00 1,258,964.64 -1,281,949.26 -22,984.62

2.2 IMPUESTOS POR PAGAR
2.2.1 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO - IVA POR
2.2.1.01 IVA en Ventas - Débitos Fiscales 0.00 585,942.86 -663,942.86 -78,000.00
2.2.1.02 IVA en Compras - Créditos Fiscales. 0.00 107,451.43 -107,451.43 0.00
TOTAL: IMPUESTO AL VALOR AGREGADO - 0.00 693,394.29 -771,394.29 -78,000.00
TOTAL: IMPUESTOS POR PAGAR 0.00 693,394.29 -771,394.29 -78,000.00
TOTAL: PASIVO 0.00 1,952,358.93 -2,053,343.55 -100,984.62
om
3 CUENTAS DE PATRIMONIO
3.1 CAPITAL SOCIAL PAGADO
.c
3.1.1 CAPITAL SOCIAL SUSCRITO
s
3.1.1.10 ACCIONISTAS 0.00 0.00 -11,910,000.00 -11,910,000.00
ro
TOTAL: CAPITAL SOCIAL SUSCRITO 0.00 0.00 -11,910,000.00 -11,910,000.00
fo
TOTAL: CAPITAL SOCIAL PAGADO 0.00
.m 0.00 -11,910,000.00 -11,910,000.00
3.3 UTILIDADES RETENIDAS
3.3.1 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
na
3.3.1.01 SUPERAVIT ACUMULADO 0.00 0.00 -875,853.57 -875,853.57
TOTAL: UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 0.00 0.00 -875,853.57 -875,853.57

tu
TOTAL: UTILIDADES RETENIDAS 0.00 0.00 -875,853.57 -875,853.57

on
TOTAL: CUENTAS DE PATRIMONIO 0.00 0.00 -12,785,853.57 -12,785,853.57

4 INGRESOS
yc
4.1 VENTAS
m
4.1.1 VENTAS BRUTAS

ad
4.1.1.10 VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO 0.00 5,532,857.14 -5,532,857.14 0.00
TOTAL: VENTAS BRUTAS 0.00 5,532,857.14 -5,532,857.14 0.00

://
TOTAL: VENTAS 0.00 5,532,857.14 -5,532,857.14 0.00

tp
TOTAL: INGRESOS 0.00 5,532,857.14 -5,532,857.14 0.00

ht
5 COSTOS
5.1 COSTO DE VENTAS
5.1.1 INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS 0.00 230,000.00 -230,000.00 0.00
5.1.2 COMPRAS NETAS NACIONALES
5.1.2.10 COMPRAS BRUTAS 0.00 895,428.57 -895,428.57 0.00
TOTAL: COMPRAS NETAS NACIONALES 0.00 895,428.57 -895,428.57 0.00

5.1.9 INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS 0.00 180,000.00 -180,000.00 0.00
TOTAL: COSTO DE VENTAS 0.00 1,305,428.57 -1,305,428.57 0.00
TOTAL: COSTOS 0.00 1,305,428.57 -1,305,428.57 0.00

6 GASTOS DE OPERACION
6.1 GASTOS ADMINISTRATIVOS
6.1.01 REMUNERACIONES Y APORTES
6.1.01.23 BONO DIRECTIVOS 0.00 300,000.00 -300,000.00 0.00
6.1.01.61 APORTE S.S.O. 0.00 149,769.27 -149,769.27 0.00
6.1.01.65 APORTE F.A.O.V. 0.00 27,200.00 -27,200.00 0.00
6.1.01.66 APORTE PARO FORZOZO 0.00 27,230.73 -27,230.73 0.00
3
EDUCATIVA
GLOBAL

TOTAL: REMUNERACIONES Y APORTES 0.00 504,200.00 -504,200.00 0.00
6.1.02 GASTOS DE ADMINISTRACION 0.00 65,000.00 -65,000.00 0.00
6.1.20.10 REMUNERACIONES
6.1.20.10.01 SUELDOS DE EMPLEADOS 0.00 1,360,000.00 -1,360,000.00 0.00
6.1.20.10.02 BONO DE ALIMENTACION A EMPLEADOS 0.00 112,000.00 -112,000.00 0.00
6.1.20.10.03 COMISIONES VENDEDORES 0.00 45,000.00 -45,000.00 0.00
6.1.20.10.04 VIATICOS VENDEDORES 0.00 20,000.00 -20,000.00 0.00
6.1.20.10.05 AGUINALDOS EMPLEADOS 0.00 250,000.00 -250,000.00 0.00
om
TOTAL: REMUNERACIONES 0.00 1,787,000.00 -1,787,000.00 0.00
6.1.20.11 GASTOS DE OFICINA 0.00 10,000.00 -10,000.00 0.00
.c
6.1.20.12 GASTOS DE VENTAS 0.00 85,000.00 -85,000.00 0.00
s
6.1.20.30 SERVICIOS DE MANTENIMIENTO 0.00 60,000.00 -60,000.00 0.00
ro
6.1.20.50 PATENTE DE INDUSTRIA Y COMERCIO 0.00 15,000.00 -15,000.00 0.00
fo
6.1.20.67 IMPUESTOS ESTADALES 0.00 25,000.00 -25,000.00 0.00
6.1.20.68 IMPUESTOS MUNICIPALES 0.00 65,000.00 -65,000.00 0.00
.m
6.1.20.91 SEGURO CONTRA TODO RIESGO 0.00 70,000.00 -70,000.00 0.00
na
6.1.20.94 ALQUILER LOCAL 0.00 420,000.00 -420,000.00 0.00
TOTAL: GASTOS DE OFICINA Y VENTAS 0.00 2,537,000.00 -2,537,000.00 0.00

tu
6.1.21 GASTOS DEPRECIACION

on
6.1.21.02 GASTOS DE DEP. MOBILIARIO 0.00 130,000.00 -130,000.00 0.00

6.1.21.04 GASTOS DE DEP. VEHICULO DE REPARTO 0.00 260,000.00 -260,000.00 0.00
yc
6.1.21.05 GASTOS DE DEP. MAQ Y EQP 0.00 185,000.00 -185,000.00 0.00

m
6.1.21.06 AMORT. GASTOS DE CONSTITUCION 0.00 9,375.00 -9,375.00 0.00

6.1.21.07 AMORT. MEJORAS AL LOCAL ARRENDADO 0.00 21,000.00 -21,000.00 0.00
ad
TOTAL: GASTOS DEPRECIACION 0.00 605,375.00 -605,375.00 0.00

://
TOTAL: GASTOS ADMINISTRATIVOS 0.00 3,711,575.00 -3,711,575.00 0.00

tp
TOTAL: GASTOS DE OPERACION 0.00 3,711,575.00 -3,711,575.00 0.00
TOTAL GENERAL: 0.00 39,270,819.64 -39,270,819.64 0.00

ht
4
EDUCATIVA
Libro Mayor Analitico

Fecha: 31/12/2017
Cuenta: 1.1.1.1.10
Nombre: CAJA PRINCIPAL Saldo Anterior: 0.00
Fecha Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento Debe Haber Saldo
01/01/2017 00000001 APORTE DE ACCIONISTAS 1,050,000.00 0.00 1,050,000.00
06/01/2017 00000011 EFE GASTOS DE VENTA 0.00 -18,000.00 1,032,000.00
03/02/2017 00000024 EFE PAGO DE SSO Y PF ENERO 2017 0.00 -20,192.30 1,011,807.70
06/02/2017 00000025 EFE PAGO DE FAOV ENERO 2017 0.00 -3,000.00 1,008,807.70
06/02/2017 00000026 EFE SERVICIOS DE MANTENIMIENTO 0.00 -35,000.00 973,807.70
13/02/2017 00000027 EFE PAGO DEL IVA ENERO 2017 0.00 -15,120.00 958,687.70
om
01/03/2017 00000040 EFE RI-00004 COMERCIAL LONDRES C.A. 448,000.00 0.00 1,406,687.70
05/04/2017 00000059 APORTE DE ACCIONISTAS 380,000.00 0.00 1,786,687.70
.c
12/04/2017 00000061 EFE PAGO DEL IVA MARZO 2017 0.00 -43,200.00 1,743,487.70
s
09/05/2017 00000069 EFE GASTOS DE VENTAS 0.00 -10,000.00 1,733,487.70
ro
12/05/2017 00000070 EFE PAGO DEL IVA ABRIL 2017 0.00 -23,571.43 1,709,916.27
fo
21/05/2017 00000073 EFE VIATICOS A VENDEDORES 0.00 -20,000.00 1,689,916.27
04/06/2017 00000083 EFE PAGO DE FAOV MAYO 2017 0.00 -3,600.00 1,686,316.27
.m
09/06/2017 00000084 EFE PAGO DEL IVA MAYO 2017 0.00 -43,200.00 1,643,116.27
na
03/07/2017 00000101 EFE PAGO DE FAOV JUNIO 2017 0.00 -3,600.00 1,639,516.27
10/07/2017 00000104 APORTE A LA CAJA PRINCIPAL 650,000.00 0.00 2,289,516.27
tu
13/07/2017 00000105 EFE PAGO DEL IVA JUNIO 2017 0.00 -60,600.00 2,228,916.27
on
04/08/2017 00000114 EFE PAGO DE FAOV JULIO 2017 0.00 -3,600.00 2,225,316.27
06/08/2017 00000115 EFE COMISIONES VENDEDORES 0.00 -25,000.00 2,200,316.27
yc
12/08/2017 00000116 EFE PAGO DEL IVA JULIO 2017 0.00 -62,400.00 2,137,916.27
m
04/09/2017 00000131 EFE PAGO DE FAOV AGOSTO 2017 0.00 -3,600.00 2,134,316.27
09/09/2017 00000134 EFE PAGO DEL IVA AGOSTO 2017 0.00 -53,400.00 2,080,916.27
ad
13/09/2017 00000135 EFE GASTOS DE ADMINISTRACION 0.00 -20,000.00 2,060,916.27

://
03/10/2017 00000147 EFE PAGO DE FAOV SEPTIEMBRE 2017 0.00 -3,600.00 2,057,316.27
08/10/2017 00000148 EFE PAGO DEL IVA SEPTIEMBRE 2017 0.00 -26,400.00 2,030,916.27
tp
03/11/2017 00000159 EFE PAGO DE FAOV OCTUBRE 2017 0.00 -3,600.00 2,027,316.27
ht
14/11/2017 00000162 EFE PAGO DEL IVA OCTUBRE 2017 0.00 -45,000.00 1,982,316.27
03/12/2017 00000177 EFE PAGO DE FAOV NOVIEMBRE 2017 0.00 -3,600.00 1,948,716.27
12/12/2017 00000178 EFE PAGO DEL IVA NOVIEMBRE 2017 0.00 -69,600.00 1,879,116.27
Total: 2,528,000.00 -648,883.73
Cuenta: 1.1.1.2.10
Nombre: BANCO MIRANDA Saldo Anterior: 0.00
01/01/2017 00000003 CHE 8802001 GASTOS DE CONSTITUCION 0.00 -75,000.00 1,725,000.00
01/01/2017 00000004 CHE 8802002 PREPAGO DE 01 AÑO DE ALQUILER 0.00 -420,000.00 1,305,000.00
01/01/2017 00000005 CHE 8802003 PREPAGO DE 01 AÑO DE POLIZA DE 0.00 -70,000.00 1,235,000.00
02/01/2017 00000007 CHE 8802004 RE-00000001 COMERCIAL JAPÓN C.A. 0.00 -62,720.00 1,172,280.00
04/01/2017 00000009 CHE 8802005 RE-00000002 COMERCIAL ITALIA C.A. 0.00 -60,928.00 1,111,352.00
04/01/2017 00000010 CHE 8802006 Digitalizado
GASTOS DE OFICINA por Javier Fajardo para http://admycontuna.mforos.com
0.00 -10,000.00 1,101,352.00
Pagina: 1
EDUCATIVA

Fecha: 31/12/2017
08/01/2017 00000012 DEP 00011245 APORTE DE ACCIONISTAS 1,300,000.00 0.00 2,401,352.00

12/01/2017 00000013 CHE 8802007 APERTURA DE CUENTA CORRIENTE 0.00 -950,000.00 1,451,352.00
15/01/2017 00000015 DEP 96325 RI-00001 COMERCIAL CHINA C.A. 196,000.00 0.00 1,647,352.00
18/01/2017 00000016 CHE 8802008 RE-00000003 COMERCIAL ITALIA C.A. 0.00 -15,232.00 1,632,120.00
30/01/2017 00000018 CHE 8802010 PAGO DE NOMINA ENERO 2017 0.00 -93,807.70 1,538,312.30
30/01/2017 00000020 CHE 8802011 BONO DE ALIMENTACION ENERO 2017 0.00 -8,000.00 1,530,312.30
20/02/2017 00000031 CHE 8802012 RE-00000005 COMERCIAL ESPAÑA C.A. 0.00 -16,800.00 1,513,512.30
25/02/2017 00000033 DEP 1112228 RI-00003 COMERCIAL DINAMARCA C.A. 420,000.00 0.00 1,933,512.30
28/02/2017 00000034 CHE 8802014 PAGO DE NOMINA FEBRERO 2017 0.00 -94,846.15 1,838,666.15
28/02/2017 00000036 CHE 8802015 BONO DE ALIMENTACION FEBRERO 2017 0.00 -8,000.00 1,830,666.15
om
07/03/2017 00000044 CHE 8802016 GASTOS DE ADMINISTRACION 0.00 -10,000.00 1,820,666.15
13/03/2017 00000045 CHE 8802017 PAGO DEL IVA FEBRERO 2017 0.00 -36,000.00 1,784,666.15
.c
15/03/2017 00000046 CHE 8802018 PATENTE DE INDUSTRIA Y COMERCIO 0.00 -15,000.00 1,769,666.15
s
24/03/2017 00000048 CHE 8802019 RE-00000006 COMERCIAL RUSIA C.A. 0.00 -44,800.00 1,724,866.15
ro
30/03/2017 00000049 CHE 8802020 PAGO DE NOMINA MARZO 2017 0.00 -94,846.15 1,630,020.00
fo
30/03/2017 00000051 CHE 8802022 BONO DE ALIMENTACION MARZO 2017 0.00 -8,000.00 1,622,020.00
05/04/2017 00000058 DEP 900041 RI-00005 COMERCIAL LONDRES C.A. 300,000.00 0.00 1,922,020.00
.m
30/04/2017 00000064 CHE 8802024 BONO DE ALIMENTACION ABRIL 2017 0.00 -8,000.00 1,914,020.00
na
03/05/2017 00000067 CHE 8802025 PAGO DE SSO Y PF ABRIL 2017 0.00 -16,153.85 1,897,866.15
30/05/2017 00000077 CHE 8802027 PAGO DE NOMINA MAYO 2017 0.00 -112,569.23 1,785,296.92
tu
30/05/2017 00000079 CHE 8802028 BONO DE ALIMENTACION MAYO 2017 0.00 -10,000.00 1,775,296.92
on
03/06/2017 00000082 CHE 8802029 PAGO DE SSO Y PF MAYO 2017 0.00 -24,230.77 1,751,066.15
18/06/2017 00000087 CHE 8802030 RE-00000009 COMERCIAL MEJICO C.A. 0.00 -78,400.00 1,672,666.15
yc
20/06/2017 00000088 CHE 8802031 GASTOS DE ADMINISTRACION 0.00 -15,000.00 1,657,666.15

m
26/06/2017 00000092 N/C 1003089 RI-00009 COMERCIAL ALEMANIA C.A. 61,600.00 0.00 1,719,266.15
ad
30/06/2017 00000093 CHE 8802033 PAGO DE NOMINA JUNIO 2017 0.00 -113,815.38 1,605,450.77
30/06/2017 00000095 CHE 8802034 BONO DE ALIMENTACION JUNIO 2017 0.00 -10,000.00 1,595,450.77
://
03/07/2017 00000100 CHE 8802035 PAGO DE SSO Y PF JUNIO 2017 0.00 -19,384.62 1,576,066.15
tp
13/07/2017 00000106 N/C 1003089 RI-00011 COMERCIAL MARRUECOS C.A. 134,400.00 0.00 1,710,466.15
30/07/2017 00000107 CHE 8802036 PAGO DE NOMINA JULIO 2017 0.00 -112,569.23 1,597,896.92
ht
30/07/2017 00000109 CHE 8802038 BONO DE ALIMENTACION JULIO 2017 0.00 -10,000.00 1,587,896.92
04/08/2017 00000113 CHE 8802039 PAGO DE SSO Y PF JULIO 2017 0.00 -24,230.77 1,563,666.15
24/08/2017 00000122 APORTE DE ACCIONISTAS 600,000.00 0.00 2,163,666.15
30/08/2017 00000125 CHE 8802041 PAGO DE NOMINA AGOSTO 2017 0.00 -113,815.38 2,049,850.77
30/08/2017 00000127 CHE 8802042 BONO DE ALIMENTACION AGOSTO 2017 0.00 -10,000.00 2,039,850.77
04/09/2017 00000130 CHE 8802043 PAGO DE SSO Y PF AGOSTO 2017 0.00 -19,384.62 2,020,466.15
19/09/2017 00000139 DEP 1174110 RI-00013 COMERCIAL ALEMANIA C.A. 274,400.00 0.00 2,294,866.15
30/09/2017 00000141 CHE 8802045 PAGO DE NOMINA SEPTIEMBRE 2017 0.00 -113,815.38 2,239,850.77
30/09/2017 00000143 CHE 8802046 BONO DE ALIMENTACION SEPTIEMBRE 2017 0.00 -10,000.00 2,229,850.77
03/10/2017 00000146 CHE 8802047 PAGO DE SSO Y PF SEPTIEMBRE 2017 0.00 -19,384.62 2,210,466.15
18/10/2017 00000152 CHE 8802048 RE-00000015 COMERCIAL ECUADOR C.A. 0.00 -95,200.00 2,115,266.15
30/10/2017 00000153 CHE 8802049 PAGO DE NOMINA OCTUBRE 2017 0.00 -112,569.23 2,002,696.92
30/10/2017 00000155 CHE 8802051 BONO DE ALIMENTACION OCTUBRE 2017 0.00 -10,000.00 1,992,696.92
03/11/2017 00000158 CHE 8802052 PAGO DE SSO Y PF OCTUBRE 2017 0.00 -24,230.77 1,968,466.15
23/11/2017 00000165 DEP 8811117 Digitalizado
RI-00016 COMERCIAL por Javier
VIENA C.A. Fajardo para http://admycontuna.mforos.com
509,600.00 0.00 2,399,666.15
Pagina: 2
EDUCATIVA

Fecha: 31/12/2017
27/11/2017 00000167 CHE 8802055 IMPUESTOS ESTADALES 0.00 -25,000.00 2,374,666.15

30/11/2017 00000169 CHE 8802057 PAGO DE NOMINA NOVIEMBRE 2017 0.00 -113,815.38 2,260,850.77
30/11/2017 00000171 CHE 8802058 BONO DE ALIMENTACION NOVIEMBRE 2017 0.00 -10,000.00 2,250,850.77
30/11/2017 00000187 CHE 8802061 BONO DE ALIMENTACION DICIEMBRE 2017 0.00 -10,000.00 2,240,850.77
03/12/2017 00000176 CHE 8802059 PAGO DE SSO Y PF NOVIEMBRE 2017 0.00 -19,384.62 2,221,466.15
16/12/2017 00000179 DEP 58584747 RI-00019 COMERCIAL MARRUECOS C.A. 145,600.00 0.00 2,367,066.15
18/12/2017 00000180 CHE 8802060 AGUINALDOS EMPLEADOS 0.00 -250,000.00 2,117,066.15
Total: 5,800,400.00 -3,683,333.85
Cuenta: 1.1.1.2.20
om
Nombre: BANCO ALBANIA Saldo Anterior: 0.00
.c
12/01/2017 00000013 APERTURA DE CUENTA CORRIENTE 950,000.00 0.00 950,000.00
s
22/01/2017 00000017 DEP 4253698 RI-00002 COMERCIAL CHINA C.A. 84,000.00 0.00 1,034,000.00
ro
03/02/2017 00000023 CHE 9933001 IMPUESTOS MUNICIPALES 0.00 -15,000.00 1,019,000.00
fo
15/02/2017 00000029 CHE 9933002 RE-00000004 COMERCIAL ESPAÑA C.A. .m 0.00 -67,200.00 951,800.00
15/02/2017 00000030 CHE 9933003 MEJORAS AL LOCAL ARRENDADO 0.00 -120,000.00 831,800.00
03/03/2017 00000041 DEP 857410 APORTE DE ACCIONISTAS 800,000.00 0.00 1,631,800.00
na
03/03/2017 00000042 CHE 9933004 PAGO DE SSO Y PF FEBRERO 2017 0.00 -16,153.85 1,615,646.15
03/03/2017 00000043 CHE 9933005 PAGO DE FAOV FEBRERO 2017 0.00 -3,000.00 1,612,646.15
tu
01/04/2017 00000055 CHE 9933006 PAGO DE SSO Y PF MARZO 2017 0.00 -16,153.85 1,596,492.30
on
01/04/2017 00000056 CHE 9933007 PAGO DE FAOV MARZO 2017 0.00 -3,000.00 1,593,492.30
10/04/2017 00000060 CHE 9933008 RE-00000007 COMERCIAL FRANCIA C.A. 0.00 -80,000.00 1,513,492.30
yc
30/04/2017 00000062 CHE 9933009 PAGO DE NOMINA ABRIL 2017 0.00 -94,846.15 1,418,646.15
m
03/05/2017 00000068 CHE 9933010 PAGO DE FAOV ABRIL 2017 0.00 -3,000.00 1,415,646.15
ad
19/05/2017 00000072 CHE 9933011 COMISIONES A VENDEDORES 0.00 -20,000.00 1,395,646.15

25/05/2017 00000075 DEP 4100236 RI-00006 COMERCIAL PERÚ C.A. 385,280.00 0.00 1,780,926.15
://
30/05/2017 00000076 DEP 8574111 RI-00007 COMERCIAL PERÚ C.A. 96,320.00 0.00 1,877,246.15
tp
11/06/2017 00000086 CHE 9933012 RE-00000008 COMERCIAL ESPAÑA C.A. 0.00 -50,400.00 1,826,846.15
23/06/2017 00000090 N/C 1500026 RI-00008 COMERCIAL ALEMANIA C.A. 554,400.00 0.00 2,381,246.15
ht
26/06/2017 00000091 CHE 9933013 IMPUESTOS MUNICIPALES 0.00 -15,000.00 2,366,246.15

10/07/2017 00000103 CHE 9933014 RE-00000010 COMERCIAL ARGENTINA C.A. 0.00 -89,600.00 2,814,246.15
10/07/2017 00000104 CHE 9933015 APORTE A LA CAJA PRINCIPAL 0.00 -650,000.00 2,164,246.15
01/08/2017 00000112 CHE 9933016 GASTOS DE VENTAS 0.00 -12,000.00 2,152,246.15
13/08/2017 00000117 CHE 9933017 GASTOS DE MANTENIMIENTO 0.00 -25,000.00 2,127,246.15
17/08/2017 00000121 CHE 9933019 RE-00000012 COMERCIAL COLOMBIA C.A. 0.00 -67,200.00 2,009,646.15
26/08/2017 00000124 DEP 000999 RI-00012 COMERCIAL BRASIL C.A. 616,000.00 0.00 2,625,646.15
07/09/2017 00000133 CHE 9933020 RE-00000013 COMERCIAL ECUADOR C.A. 0.00 -84,000.00 2,541,646.15
16/09/2017 00000137 CHE 9933021 RE-00000014 COMERCIAL COLOMBIA C.A. 0.00 -61,600.00 2,480,046.15
15/10/2017 00000150 DEP 8855471 RI-00015 COMERCIAL VIENA C.A. 515,200.00 0.00 3,054,046.15
25/11/2017 00000166 DEP 0010102 RI-00017 COMERCIAL VIENA C.A. 218,400.00 0.00 3,272,446.15
19/12/2017 00000181 CHE 9933023 BONO DIRECTIVOS 0.00 -300,000.00 3,554,846.15
20/12/2017 00000182 CHE 9933024 Digitalizado
IMPUESTOS MUNICIPALESpor Javier Fajardo para http://admycontuna.mforos.com
0.00 -35,000.00 3,519,846.15
Pagina: 3
EDUCATIVA

Fecha: 31/12/2017
21/12/2017 00000183 CHE 9933025 GASTOS ADMINISTRATIVOS 0.00 -20,000.00 3,499,846.15

22/12/2017 00000184 CHE 9933026 GASTOS DE VENTAS 0.00 -15,000.00 3,484,846.15
30/12/2017 00000185 CHE 9933027 PAGO DE NOMINA DICIEMBRE 2017 0.00 -113,815.38 3,371,030.77
Total: 5,398,400.00 -2,027,369.23
Cuenta: 1.1.2.2.10.10.01
Nombre: COMERCIAL CHINA C.A. Saldo Anterior: 0.00
15/01/2017 00000014 FAC 00000001 VENTA DE MERCANCIA A CREDITO 280,000.00 0.00 280,000.00
15/01/2017 00000015 FAC 00000001 RI-00001 COMERCIAL CHINA C.A. 0.00 -196,000.00 84,000.00
om
22/01/2017 00000017 FAC 00000001 RI-00002 COMERCIAL CHINA C.A. 0.00 -84,000.00 0.00
Total: 280,000.00 -280,000.00
.c
Cuenta: 1.1.2.2.10.10.02
s
ro
Nombre: COMERCIAL DINAMARCA C.A. Saldo Anterior: 0.00
fo
Fecha Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento .m Debe Haber Saldo
25/02/2017 00000032 FAC 00000002 VENTA DE MERCANCIA AL CONTADO 420,000.00 0.00 420,000.00
25/02/2017 00000033 FAC 00000002 RI-00003 COMERCIAL DINAMARCA C.A. 0.00 -420,000.00 0.00
na
Total: 420,000.00 -420,000.00

tu
Cuenta: 1.1.2.2.10.10.03
on
Nombre: COMERCIAL LONDRES C.A. Saldo Anterior: 0.00
yc
m
01/03/2017 00000040 FAC 00000003 RI-00004 COMERCIAL LONDRES C.A. 0.00 -448,000.00 0.00
ad
05/04/2017 00000058 FAC 00000004 RI-00005 COMERCIAL LONDRES C.A. 0.00 -300,000.00 0.00
://
Total: 748,000.00 -748,000.00

tp
Cuenta: 1.1.2.2.10.10.04
ht
Nombre: COMERCIAL PERU C.A. Saldo Anterior: 0.00
25/05/2017 00000075 FAC 00000005 RI-00006 COMERCIAL PERÚ C.A. 0.00 -385,280.00 96,320.00
30/05/2017 00000076 FAC 00000005 RI-00007 COMERCIAL PERÚ C.A. 0.00 -96,320.00 0.00
Total: 481,600.00 -481,600.00
Cuenta: 1.1.2.2.10.10.05
Nombre: COMERCIAL ALEMANIA C.A. Saldo Anterior: 0.00
23/06/2017 00000090 FAC 00000006 RI-00008 COMERCIAL ALEMANIA C.A. 0.00 -554,400.00 61,600.00
26/06/2017 00000092 FAC 00000006 RI-00009 COMERCIAL ALEMANIA C.A. 0.00 -61,600.00 0.00
19/09/2017 00000139 FAC 00000009 RI-00013 COMERCIAL ALEMANIA C.A. 0.00 -274,400.00 117,600.00
29/09/2017 00000140 FAC 00000009 RI-00014 COMERCIAL ALEMANIA C.A. 0.00 -117,600.00 0.00
Total: 1,008,000.00 -1,008,000.00
Pagina: 4
EDUCATIVA

Fecha: 31/12/2017
Cuenta: 1.1.2.2.10.10.06
Nombre: COMERCIAL MARRUECOS C.A. Saldo Anterior: 0.00
01/07/2017 00000099 FAC 00000007 RI-00010 COMERCIAL MARRUECOS C.A. 0.00 -537,600.00 134,400.00
13/07/2017 00000106 FAC 00000007 RI-00011 COMERCIAL MARRUECOS C.A. 0.00 -134,400.00 0.00
01/12/2017 00000175 FAC 00000012 RI-00018 COMERCIAL MARRUECOS C.A. 0.00 -582,400.00 145,600.00
16/12/2017 00000179 FAC 00000012 RI-00019 COMERCIAL MARRUECOS C.A. 0.00 -145,600.00 0.00
om
Total: 1,400,000.00 -1,400,000.00
Cuenta: 1.1.2.2.10.10.07
.c
Nombre: COMERCIAL BRASIL C.A. Saldo Anterior: 0.00
s
ro
fo
26/08/2017 00000124 FAC 00000008 RI-00012 COMERCIAL BRASIL C.A. 0.00 -616,000.00 0.00
.m
Total: 616,000.00 -616,000.00
na
Cuenta: 1.1.2.2.10.10.08
tu
Nombre: COMERCIAL VIENA C.A. Saldo Anterior: 0.00

on
yc
15/10/2017 00000150 FAC 00000010 RI-00015 COMERCIAL VIENA C.A. 0.00 -515,200.00 0.00
m
ad
23/11/2017 00000165 FAC 00000011 RI-00016 COMERCIAL VIENA C.A. 0.00 -509,600.00 218,400.00
25/11/2017 00000166 FAC 00000011 RI-00017 COMERCIAL VIENA C.A. 0.00 -218,400.00 0.00
://
Total: 1,243,200.00 -1,243,200.00

tp
Cuenta: 1.1.2.3.10
ht
Nombre: INVENTARIO DE MERCANCIAS Saldo Anterior: 0.00
01/01/2017 00000001 APORTE DE ACCIONISTAS 230,000.00 0.00 230,000.00
01/01/2017 00000002 REGISTRO DEL INVENTARIO INICIAL 0.00 -230,000.00 0.00
31/12/2017 00000190 REGISTRO INVENTARIO FINAL 180,000.00 0.00 180,000.00
Total: 410,000.00 -230,000.00
Cuenta: 1.1.2.4.10
Nombre: ALQUILER PAGADO POR ANTICIPADO Saldo Anterior: 0.00
01/01/2017 00000004 PREPAGO DE 01 AÑO DE ALQUILER 420,000.00 0.00 420,000.00
31/01/2017 00000021 AJUSTE DE ALQUILER ENERO 2017 0.00 -35,000.00 385,000.00
28/02/2017 00000037 AJUSTE DE ALQUILER FEBRERO 2017 0.00 -35,000.00 350,000.00
31/03/2017 00000052 AJUSTE DE ALQUILER MARZO 2017 0.00 -35,000.00 315,000.00
30/04/2017 00000065 AJUSTE DE ALQUILER ABRIL 2017 0.00 -35,000.00 280,000.00
31/05/2017 00000080 AJUSTE DE ALQUILER MAYO 2017 0.00 -35,000.00 245,000.00
30/06/2017 00000096 AJUSTE DEDigitalizado por Javier
ALQUILER JUNIO 2017 Fajardo para http://admycontuna.mforos.com
0.00 -35,000.00 210,000.00
Pagina: 5
EDUCATIVA

Fecha: 31/12/2017
31/07/2017 00000110 AJUSTE DE ALQUILER JULIO 2017 0.00 -35,000.00 175,000.00

31/08/2017 00000128 AJUSTE DE ALQUILER AGOSTO 2017 0.00 -35,000.00 140,000.00
30/09/2017 00000144 AJUSTE DE ALQUILER SEPTIEMBRE 2017 0.00 -35,000.00 105,000.00
31/10/2017 00000156 AJUSTE DE ALQUILER OCTUBRE 2017 0.00 -35,000.00 70,000.00
30/11/2017 00000172 AJUSTE DE ALQUILER NOVIEMBRE 2017 0.00 -35,000.00 35,000.00
31/12/2017 00000188 AJUSTE DE ALQUILER DICIEMBRE 2017 0.00 -35,000.00 0.00
Total: 420,000.00 -420,000.00
Cuenta: 1.1.2.4.20
Nombre: SEGURO PAGADO POR ANTICIPADO Saldo Anterior: 0.00
om
01/01/2017 00000005 PREPAGO DE 01 AÑO DE POLIZA DE 70,000.00 0.00 70,000.00
.c
31/01/2017 00000022 AJUSTE DE POLIZA DE SEGURO ENERO 0.00 -5,833.33 64,166.67
s
28/02/2017 00000038 AJUSTE DE POLIZA DE SEGURO FEBRERO 0.00 -5,833.33 58,333.34
ro
31/03/2017 00000053 AJUSTE DE POLIZA DE SEGURO MARZO 0.00 -5,833.33 52,500.01
fo
30/04/2017 00000066 AJUSTE DE POLIZA DE SEGURO ABRIL 2017 .m 0.00 -5,833.33 46,666.68
31/05/2017 00000081 AJUSTE DE POLIZA DE SEGURO MAYO 2017 0.00 -5,833.33 40,833.35
30/06/2017 00000097 AJUSTE DE POLIZA DE SEGURO JUNIO 2017 0.00 -5,833.33 35,000.02
na
31/07/2017 00000111 AJUSTE DE POLIZA DE SEGURO JULIO 2017 0.00 -5,833.33 29,166.69
31/08/2017 00000129 AJUSTE DE POLIZA DE SEGURO AGOSTO 0.00 -5,833.33 23,333.36
tu
30/09/2017 00000145 AJUSTE DE POLIZA DE SEGURO 0.00 -5,833.34 17,500.02

on
31/10/2017 00000157 AJUSTE DE POLIZA DE SEGURO OCTUBRE 0.00 -5,833.34 11,666.68

30/11/2017 00000173 AJUSTE DE POLIZA DE SEGURO 0.00 -5,833.34 5,833.34
yc
31/12/2017 00000189 AJUSTE DE POLIZA DE SEGURO DICIEMBRE 0.00 -5,833.34 0.00

m
Total: 70,000.00 -70,000.00

ad
Cuenta: 1.2.3.10
Saldo Anterior:
://
Nombre: MAQUINARIA Y EQUIPO 0.00

tp
ht
Total: 1,850,000.00 0.00
Cuenta: 1.2.3.11
Nombre: DEPRECIACION ACUM. MAQ. Y EQP Saldo Anterior: 0.00
31/12/2017 DEP-1217 DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO 0.00 -185,000.00 -185,000.00
Total: 0.00 -185,000.00
Cuenta: 1.2.6.10
Nombre: MOBILIARIOS Saldo Anterior: 0.00
Total: 1,300,000.00 0.00
Cuenta: 1.2.6.11
Nombre: DEPRECIACION ACUM. MOBILIARIOS Saldo Anterior: 0.00
Fecha Digitalizado
Comprob. Tipo Número Descripción por Javier Fajardo para http://admycontuna.mforos.com
del Asiento Debe Haber Saldo
Pagina: 6
EDUCATIVA

Fecha: 31/12/2017
31/12/2017 DEP-1217 DEPRECIACION MOBILIARIO 0.00 -130,000.00 -130,000.00
Total: 0.00 -130,000.00
Cuenta: 1.2.7.10
Nombre: VEHICULOS DE REPARTO Saldo Anterior: 0.00
Total: 2,600,000.00 0.00
Cuenta: 1.2.7.11
om
Nombre: DEPRECIACION ACUM. VEHICULOS DE REPARTO Saldo Anterior: 0.00
.c
31/12/2017 DEP-1217 DEPRECIACION VEHICULO DE REPARTO 0.00 -260,000.00 -260,000.00
s
Total: 0.00 -260,000.00
ro
Cuenta: 1.3.2.01
Nombre: GASTOS DE CONSTITUCION

fo Saldo Anterior: 0.00
.m
na
01/01/2017 00000003 GASTOS DE CONSTITUCION 75,000.00 0.00 75,000.00

tu
Total: 75,000.00 0.00
Cuenta: 1.3.2.02
on
Nombre: AMORT. ACUM. GASTOS DE CONSTITUCION Saldo Anterior: 0.00

yc
m
31/12/2017 AMO-1217 AMORTIZACION GASTOS DE CONSTITUCION 0.00 -9,375.00 -9,375.00

ad
Total: 0.00 -9,375.00
Cuenta: 1.3.3.01
://
Saldo Anterior:
tp
Nombre: MEJORA AL LOCAL ARRENDADO 0.00

ht
15/02/2017 00000030 MEJORAS AL LOCAL ARRENDADO 120,000.00 0.00 120,000.00
Total: 120,000.00 0.00
Cuenta: 1.3.3.02
Nombre: AMORT. ACUM. MEJORA AL LOCAL ARRENDADO Saldo Anterior: 0.00
31/12/2017 AMO-1217 AMORTIZACION MEJORAS AL LOCAL 0.00 -21,000.00 -21,000.00
Total: 0.00 -21,000.00
Cuenta: 2.1.2.10.10.01
Nombre: COMERCIAL JAPON C.A. Saldo Anterior: 0.00
02/01/2017 00000006 FAC 459612 COMPRA DE MERCANCIA AL CONTADO 0.00 -62,720.00 -62,720.00
02/01/2017 00000007 FAC 459612 RE-00000001 COMERCIAL JAPÓN C.A. 62,720.00 0.00 0.00
Total: 62,720.00 -62,720.00
Pagina: 7
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Fecha: 31/12/2017
Cuenta: 2.1.2.10.10.02
Nombre: COMERCIAL ITALIA C.A. Saldo Anterior: 0.00
04/01/2017 00000008 FAC 698541 COMPRA DE MERCANCIA A CREDITO 0.00 -76,160.00 -76,160.00
04/01/2017 00000009 FAC 698541 RE-00000002 COMERCIAL ITALIA C.A. 60,928.00 0.00 -15,232.00
18/01/2017 00000016 FAC 698541 RE-00000003 COMERCIAL ITALIA C.A. 15,232.00 0.00 0.00
Total: 76,160.00 -76,160.00
Cuenta: 2.1.2.10.10.03
Nombre: COMERCIAL ESPAÑA C.A. Saldo Anterior: 0.00
om
.c
s
15/02/2017 00000029 FAC 289632 RE-00000004 COMERCIAL ESPAÑA C.A. 67,200.00 0.00 -16,800.00
ro
20/02/2017 00000031 FAC 289632 RE-00000005 COMERCIAL ESPAÑA C.A. 16,800.00 0.00 0.00
fo
11/06/2017 00000086 FAC 58200 RE-00000008 COMERCIAL ESPAÑA C.A. 50,400.00 0.00 0.00
.m
Total: 134,400.00 -134,400.00
na
Cuenta: 2.1.2.10.10.04
tu
Nombre: COMERCIAL RUSIA C.A. Saldo Anterior: 0.00

on
yc
24/03/2017 00000048 FAC 112274 RE-00000006 COMERCIAL RUSIA C.A. 44,800.00 0.00 0.00
m
ad
://
tp
Total: 173,600.00 -173,600.00

ht
Cuenta: 2.1.2.10.10.05
Nombre: COMERCIAL FRANCIA C.A. Saldo Anterior: 0.00
10/04/2017 00000060 FAC 009652 RE-00000007 COMERCIAL FRANCIA C.A. 80,000.00 0.00 0.00
Total: 80,000.00 -80,000.00
Cuenta: 2.1.2.10.10.06
Nombre: COMERCIAL MEJICO C.A. Saldo Anterior: 0.00
18/06/2017 00000087 FAC 96851200 RE-00000009 COMERCIAL MEJICO C.A. 78,400.00 0.00 0.00
Total: 78,400.00 -78,400.00
Cuenta: 2.1.2.10.10.07
Nombre: COMERCIAL ARGENTINA C.A. Saldo Anterior: 0.00
Fecha Digitalizado
Pagina: 8
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Fecha: 31/12/2017
10/07/2017 00000103 FAC 999663 RE-00000010 COMERCIAL ARGENTINA C.A. 89,600.00 0.00 0.00
Total: 89,600.00 -89,600.00
Cuenta: 2.1.2.10.10.08
Nombre: COMERCIAL COLOMBIA C.A. Saldo Anterior: 0.00
17/08/2017 00000121 FAC 00221 RE-00000012 COMERCIAL COLOMBIA C.A. 67,200.00 0.00 0.00
om
16/09/2017 00000137 FAC 885521 RE-00000014 COMERCIAL COLOMBIA C.A. 61,600.00 0.00 0.00
Total: 128,800.00 -128,800.00
.c
Cuenta: 2.1.2.10.10.09
s
ro
Nombre: COMERCIAL ECUADOR C.A. Saldo Anterior: 0.00
fo
07/09/2017 00000133 FAC 0001 RE-00000013 COMERCIAL ECUADOR C.A. 84,000.00 0.00 0.00
na
18/10/2017 00000152 FAC 323385 RE-00000015 COMERCIAL ECUADOR C.A. 95,200.00 0.00 0.00
tu
Total: 179,200.00 -179,200.00

on
Cuenta: 2.1.3.10.01
yc
Nombre: APORTE EMPRESA S.S.O. Saldo Anterior: 0.00

m
ad
30/01/2017 00000019 APORTES ENERO 2017 0.00 -12,692.31 -12,692.31

03/02/2017 00000024 PAGO DE SSO Y PF ENERO 2017 12,692.31 0.00 0.00
://
28/02/2017 00000035 APORTES FEBRERO 2017 0.00 -10,153.85 -10,153.85

tp
03/03/2017 00000042 PAGO DE SSO Y PF FEBRERO 2017 10,153.85 0.00 0.00

ht
30/03/2017 00000050 APORTES MARZO 2017 0.00 -10,153.85 -10,153.85

01/04/2017 00000055 PAGO DE SSO Y PF MARZO 2017 10,153.85 0.00 0.00
30/04/2017 00000063 APORTES ABRIL 2017 0.00 -10,153.85 -10,153.85
03/05/2017 00000067 PAGO DE SSO Y PF ABRIL 2017 10,153.85 0.00 0.00
30/05/2017 00000078 APORTES MAYO 2017 0.00 -15,230.77 -15,230.77
03/06/2017 00000082 PAGO DE SSO Y PF MAYO 2017 15,230.77 0.00 0.00
30/06/2017 00000094 APORTES JUNIO 2017 0.00 -12,184.62 -12,184.62
03/07/2017 00000100 PAGO DE SSO Y PF JUNIO 2017 12,184.62 0.00 0.00
30/07/2017 00000108 APORTES JULIO 2017 0.00 -15,230.77 -15,230.77
04/08/2017 00000113 PAGO DE SSO Y PF JULIO 2017 15,230.77 0.00 0.00
30/08/2017 00000126 APORTES AGOSTO 2017 0.00 -12,184.62 -12,184.62
04/09/2017 00000130 PAGO DE SSO Y PF AGOSTO 2017 12,184.62 0.00 0.00
30/09/2017 00000142 APORTES SEPTIEMBRE 2017 0.00 -12,184.62 -12,184.62
03/10/2017 00000146 PAGO DE SSO Y PF SEPTIEMBRE 2017 12,184.62 0.00 0.00
30/10/2017 00000154 APORTES OCTUBRE 2017 0.00 -15,230.77 -15,230.77
03/11/2017 00000158 PAGO DE SSO Y PF OCTUBRE 2017 15,230.77 0.00 0.00
30/11/2017 00000170 APORTES NOVIEMBRE 2017 0.00 -12,184.62 -12,184.62
03/12/2017 00000176 Digitalizado
PAGO DE SSO por Javier
Y PF NOVIEMBRE Fajardo para http://admycontuna.mforos.com
2017 12,184.62 0.00 0.00
Pagina: 9
EDUCATIVA

Fecha: 31/12/2017
30/12/2017 00000186 APORTES DICIEMBRE 2017 0.00 -12,184.62 -12,184.62
Total: 137,584.65 -149,769.27
Cuenta: 2.1.3.10.02
Nombre: APORTE EMPRESA F.A.O.V. Saldo Anterior: 0.00
30/01/2017 00000019 APORTES ENERO 2017 0.00 -2,000.00 -2,000.00
06/02/2017 00000025 PAGO DE FAOV ENERO 2017 2,000.00 0.00 0.00
28/02/2017 00000035 APORTES FEBRERO 2017 0.00 -2,000.00 -2,000.00
03/03/2017 00000043 PAGO DE FAOV FEBRERO 2017 2,000.00 0.00 0.00
om
30/03/2017 00000050 APORTES MARZO 2017 0.00 -2,000.00 -2,000.00
01/04/2017 00000056 PAGO DE FAOV MARZO 2017 2,000.00 0.00 0.00
.c
30/04/2017 00000063 APORTES ABRIL 2017 0.00 -2,000.00 -2,000.00
s
03/05/2017 00000068 PAGO DE FAOV ABRIL 2017 2,000.00 0.00 0.00
ro
30/05/2017 00000078 APORTES MAYO 2017 0.00 -2,400.00 -2,400.00
fo
04/06/2017 00000083 PAGO DE FAOV MAYO 2017 .m 2,400.00 0.00 0.00
30/06/2017 00000094 APORTES JUNIO 2017 0.00 -2,400.00 -2,400.00
03/07/2017 00000101 PAGO DE FAOV JUNIO 2017 2,400.00 0.00 0.00
na
30/07/2017 00000108 APORTES JULIO 2017 0.00 -2,400.00 -2,400.00

04/08/2017 00000114 PAGO DE FAOV JULIO 2017 2,400.00 0.00 0.00
tu
30/08/2017 00000126 APORTES AGOSTO 2017 0.00 -2,400.00 -2,400.00

on
04/09/2017 00000131 PAGO DE FAOV AGOSTO 2017 2,400.00 0.00 0.00

yc
03/10/2017 00000147 PAGO DE FAOV SEPTIEMBRE 2017 2,400.00 0.00 0.00

m
30/10/2017 00000154 APORTES OCTUBRE 2017 0.00 -2,400.00 -2,400.00

ad
03/11/2017 00000159 PAGO DE FAOV OCTUBRE 2017 2,400.00 0.00 0.00

://
03/12/2017 00000177 PAGO DE FAOV NOVIEMBRE 2017 2,400.00 0.00 0.00

tp

ht
Total: 24,800.00 -27,200.00
Cuenta: 2.1.3.10.03
Nombre: APORTE EMPRESA PARO FORZOZO Saldo Anterior: 0.00
30/01/2017 00000019 APORTES ENERO 2017 0.00 -2,307.69 -2,307.69
28/02/2017 00000035 APORTES FEBRERO 2017 0.00 -1,846.15 -1,846.15
30/03/2017 00000050 APORTES MARZO 2017 0.00 -1,846.15 -1,846.15
30/04/2017 00000063 APORTES ABRIL 2017 0.00 -1,846.15 -1,846.15
30/05/2017 00000078 APORTES MAYO 2017 0.00 -2,769.23 -2,769.23
30/06/2017 00000094 APORTES JUNIO 2017 0.00 -2,215.38 -2,215.38
30/07/2017 00000108 Digitalizado
APORTES JULIO 2017 por Javier Fajardo para http://admycontuna.mforos.com
0.00 -2,769.23 -2,769.23
Pagina: 10
EDUCATIVA

Fecha: 31/12/2017

30/08/2017 00000126 APORTES AGOSTO 2017 0.00 -2,215.38 -2,215.38
30/10/2017 00000154 APORTES OCTUBRE 2017 0.00 -2,769.23 -2,769.23
03/12/2017 00000176 PAGO DE SSO Y PF NOVIEMBRE 2017 2,215.38 0.00 0.00
om
Total: 25,015.35 -27,230.73
Cuenta: 2.1.3.20.01
.c
Nombre: RETENCION EMPLEADOS S.S.O. Saldo Anterior: 0.00
s
ro
fo
30/01/2017 00000018 RETENCIONES ENERO 2017 .m 0.00 -4,615.38 -4,615.38
28/02/2017 00000034 RETENCIONES FEBRERO 2017 0.00 -3,692.31 -3,692.31
na

30/03/2017 00000049 RETENCIONES MARZO 2017 0.00 -3,692.31 -3,692.31
tu

on
30/04/2017 00000062 RETENCIONES ABRIL 2017 0.00 -3,692.31 -3,692.31

yc
30/05/2017 00000077 RETENCIONES MAYO 2017 0.00 -5,538.46 -5,538.46

m

ad
30/06/2017 00000093 RETENCIONES JUNIO 2017 0.00 -4,430.77 -4,430.77

://
30/07/2017 00000107 RETENCIONES JULIO 2017 0.00 -5,538.46 -5,538.46

tp

30/08/2017 00000125 RETENCIONES AGOSTO 2017 0.00 -4,430.77 -4,430.77
ht

30/09/2017 00000141 RETENCIONES SEPTIEMBRE 2017 0.00 -4,430.77 -4,430.77
30/10/2017 00000153 RETENCIONES OCTUBRE 2017 0.00 -5,538.46 -5,538.46
30/11/2017 00000169 RETENCIONES NOVIEMBRE 2017 0.00 -4,430.77 -4,430.77
03/12/2017 00000176 PAGO DE SSO Y PF NOVIEMBRE 2017 4,430.77 0.00 0.00
30/12/2017 00000185 RETENCIONES DICIEMBRE 2017 0.00 -4,430.77 -4,430.77
Total: 50,030.77 -54,461.54
Cuenta: 2.1.3.20.02
Nombre: RETENCION EMPLEADOS F.A.O.V. Saldo Anterior: 0.00
30/01/2017 00000018 RETENCIONES ENERO 2017 0.00 -1,000.00 -1,000.00
06/02/2017 00000025 PAGO DE FAOV ENERO 2017 1,000.00 0.00 0.00
28/02/2017 00000034 RETENCIONES FEBRERO 2017 0.00 -1,000.00 -1,000.00
03/03/2017 00000043 Digitalizado
PAGO DE FAOV FEBRERO por2017
Javier Fajardo para http://admycontuna.mforos.com
1,000.00 0.00 0.00
Pagina: 11
EDUCATIVA

Fecha: 31/12/2017
30/03/2017 00000049 RETENCIONES MARZO 2017 0.00 -1,000.00 -1,000.00

01/04/2017 00000056 PAGO DE FAOV MARZO 2017 1,000.00 0.00 0.00
30/04/2017 00000062 RETENCIONES ABRIL 2017 0.00 -1,000.00 -1,000.00
03/05/2017 00000068 PAGO DE FAOV ABRIL 2017 1,000.00 0.00 0.00
30/05/2017 00000077 RETENCIONES MAYO 2017 0.00 -1,200.00 -1,200.00
04/06/2017 00000083 PAGO DE FAOV MAYO 2017 1,200.00 0.00 0.00
30/06/2017 00000093 RETENCIONES JUNIO 2017 0.00 -1,200.00 -1,200.00
03/07/2017 00000101 PAGO DE FAOV JUNIO 2017 1,200.00 0.00 0.00
30/07/2017 00000107 RETENCIONES JULIO 2017 0.00 -1,200.00 -1,200.00
04/08/2017 00000114 PAGO DE FAOV JULIO 2017 1,200.00 0.00 0.00
om
30/08/2017 00000125 RETENCIONES AGOSTO 2017 0.00 -1,200.00 -1,200.00
04/09/2017 00000131 PAGO DE FAOV AGOSTO 2017 1,200.00 0.00 0.00
.c
30/09/2017 00000141 RETENCIONES SEPTIEMBRE 2017 0.00 -1,200.00 -1,200.00
s
03/10/2017 00000147 PAGO DE FAOV SEPTIEMBRE 2017 1,200.00 0.00 0.00
ro
30/10/2017 00000153 RETENCIONES OCTUBRE 2017 0.00 -1,200.00 -1,200.00
fo
03/11/2017 00000159 PAGO DE FAOV OCTUBRE 2017 1,200.00 0.00 0.00
30/11/2017 00000169 RETENCIONES NOVIEMBRE 2017 0.00 -1,200.00 -1,200.00
.m
03/12/2017 00000177 PAGO DE FAOV NOVIEMBRE 2017 1,200.00 0.00 0.00
na
30/12/2017 00000185 RETENCIONES DICIEMBRE 2017 0.00 -1,200.00 -1,200.00
Total: 12,400.00 -13,600.00

tu
Cuenta: 2.1.3.20.03
on
Nombre: RETENCION EMPLEADOS PARO FORZOZO Saldo Anterior: 0.00

yc
m
30/01/2017 00000018 RETENCIONES ENERO 2017 0.00 -576.92 -576.92

ad
03/02/2017 00000024 PAGO DE SSO Y PF ENERO 2017 576.92 0.00 0.00

28/02/2017 00000034 RETENCIONES FEBRERO 2017 0.00 -461.54 -461.54
://
03/03/2017 00000042 PAGO DE SSO Y PF FEBRERO 2017 461.54 0.00 0.00

tp
30/03/2017 00000049 RETENCIONES MARZO 2017 0.00 -461.54 -461.54

01/04/2017 00000055 PAGO DE SSO Y PF MARZO 2017 461.54 0.00 0.00
ht
30/04/2017 00000062 RETENCIONES ABRIL 2017 0.00 -461.54 -461.54

03/05/2017 00000067 PAGO DE SSO Y PF ABRIL 2017 461.54 0.00 0.00
30/05/2017 00000077 RETENCIONES MAYO 2017 0.00 -692.31 -692.31
03/06/2017 00000082 PAGO DE SSO Y PF MAYO 2017 692.31 0.00 0.00
30/06/2017 00000093 RETENCIONES JUNIO 2017 0.00 -553.85 -553.85
03/07/2017 00000100 PAGO DE SSO Y PF JUNIO 2017 553.85 0.00 0.00
30/07/2017 00000107 RETENCIONES JULIO 2017 0.00 -692.31 -692.31
04/08/2017 00000113 PAGO DE SSO Y PF JULIO 2017 692.31 0.00 0.00
30/08/2017 00000125 RETENCIONES AGOSTO 2017 0.00 -553.85 -553.85
04/09/2017 00000130 PAGO DE SSO Y PF AGOSTO 2017 553.85 0.00 0.00
30/09/2017 00000141 RETENCIONES SEPTIEMBRE 2017 0.00 -553.85 -553.85
03/10/2017 00000146 PAGO DE SSO Y PF SEPTIEMBRE 2017 553.85 0.00 0.00
30/10/2017 00000153 RETENCIONES OCTUBRE 2017 0.00 -692.31 -692.31
03/11/2017 00000158 PAGO DE SSO Y PF OCTUBRE 2017 692.31 0.00 0.00
30/11/2017 00000169 RETENCIONES NOVIEMBRE 2017 0.00 -553.85 -553.85
03/12/2017 00000176 PAGO DE SSO Y PF NOVIEMBRE 2017 553.85 0.00 0.00
30/12/2017 00000185 Digitalizado
RETENCIONES por 2017
DICIEMBRE Javier Fajardo para http://admycontuna.mforos.com
0.00 -553.85 -553.85
Pagina: 12
EDUCATIVA

Fecha: 31/12/2017
Total: 6,253.87 -6,807.72
Cuenta: 2.2.1.01
Nombre: IVA en Ventas - Débitos Fiscales Saldo Anterior: 0.00
15/01/2017 00000014 FAC 00000001 VENTA DE MERCANCIA A CREDITO 0.00 -30,000.00 -30,000.00
13/02/2017 00000027 PAGO DEL IVA ENERO 2017 30,000.00 0.00 0.00
25/02/2017 00000032 FAC 00000002 VENTA DE MERCANCIA AL CONTADO 0.00 -45,000.00 -45,000.00
13/03/2017 00000045 PAGO DEL IVA FEBRERO 2017 45,000.00 0.00 -48,000.00
om
12/04/2017 00000061 PAGO DEL IVA MARZO 2017 48,000.00 0.00 -32,142.86
.c
12/05/2017 00000070 PAGO DEL IVA ABRIL 2017 32,142.86 0.00 0.00
s
ro
09/06/2017 00000084 PAGO DEL IVA MAYO 2017 51,600.00 0.00 0.00
fo
23/06/2017 00000089 FAC 00000006 VENTA DE MERCANCIA A CREDITO .m 0.00 -66,000.00 -66,000.00
13/07/2017 00000105 PAGO DEL IVA JUNIO 2017 66,000.00 0.00 -72,000.00
na
12/08/2017 00000116 PAGO DEL IVA JULIO 2017 72,000.00 0.00 0.00
tu
09/09/2017 00000134 PAGO DEL IVA AGOSTO 2017 66,000.00 0.00 0.00
on
08/10/2017 00000148 PAGO DEL IVA SEPTIEMBRE 2017 42,000.00 0.00 0.00
yc
m
14/11/2017 00000162 PAGO DEL IVA OCTUBRE 2017 55,200.00 0.00 0.00
ad
://
12/12/2017 00000178 PAGO DEL IVA NOVIEMBRE 2017 78,000.00 0.00 -78,000.00
tp
Total: 585,942.86 -663,942.86

ht
Cuenta: 2.2.1.02
Nombre: IVA en Compras - Créditos Fiscales. Saldo Anterior: 0.00
02/01/2017 00000006 FAC 459612 COMPRA DE MERCANCIA AL CONTADO 6,720.00 0.00 6,720.00
04/01/2017 00000008 FAC 698541 COMPRA DE MERCANCIA A CREDITO 8,160.00 0.00 14,880.00
13/02/2017 00000027 PAGO DEL IVA ENERO 2017 0.00 -14,880.00 0.00
13/03/2017 00000045 PAGO DEL IVA FEBRERO 2017 0.00 -9,000.00 0.00
12/04/2017 00000061 PAGO DEL IVA MARZO 2017 0.00 -4,800.00 8,571.43
12/05/2017 00000070 PAGO DEL IVA ABRIL 2017 0.00 -8,571.43 0.00
09/06/2017 00000084 PAGO DEL IVA MAYO 2017 0.00 -8,400.00 0.00
13/07/2017 00000105 PAGO DEL Digitalizado por Javier Fajardo para http://admycontuna.mforos.com
IVA JUNIO 2017 0.00 -5,400.00 9,600.00
Pagina: 13
EDUCATIVA

Fecha: 31/12/2017
12/08/2017 00000116 PAGO DEL IVA JULIO 2017 0.00 -9,600.00 0.00
09/09/2017 00000134 PAGO DEL IVA AGOSTO 2017 0.00 -12,600.00 9,000.00
08/10/2017 00000148 PAGO DEL IVA SEPTIEMBRE 2017 0.00 -15,600.00 0.00
14/11/2017 00000162 PAGO DEL IVA OCTUBRE 2017 0.00 -10,200.00 8,400.00
om
12/12/2017 00000178 PAGO DEL IVA NOVIEMBRE 2017 0.00 -8,400.00 0.00
Total: 107,451.43 -107,451.43
.c
Cuenta: 3.1.1.10
s
ro
Nombre: ACCIONISTAS Saldo Anterior: 0.00
fo
01/01/2017 00000001 APORTE DE ACCIONISTAS 0.00 -8,830,000.00 -8,830,000.00
08/01/2017 00000012 APORTE DE ACCIONISTAS 0.00 -1,300,000.00 -10,130,000.00
na
03/03/2017 00000041 APORTE DE ACCIONISTAS 0.00 -800,000.00 -10,930,000.00

tu

on
Total: 0.00 -11,910,000.00

yc
Cuenta: 3.3.1.01
Nombre: SUPERAVIT ACUMULADO Saldo Anterior: 0.00

m
ad
31/12/2017 Z-2017 UTILIDAD DEL EJERCICIO 0.00 -875,853.57 -875,853.57
://
Total: 0.00 -875,853.57

tp
Cuenta: 4.1.1.10
ht
Nombre: VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO Saldo Anterior: 0.00
01/03/2017 00000039 FAC 00000003 VENTA DE MERCANCIA AL CONTADO 0.00 -400,000.00 -1,025,000.00
25/05/2017 00000074 FAC 00000005 VENTA DE MERCANCIA A CREDITO 0.00 -430,000.00 -1,722,857.14
31/12/2017 Z-2017 CIERRE DEL EJERCICIO 5,532,857.14 0.00 0.00
Total: 5,532,857.14 -5,532,857.14

Pagina: 14
EDUCATIVA

Fecha: 31/12/2017
Cuenta: 5.1.1
Nombre: INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS Saldo Anterior: 0.00
01/01/2017 00000002 REGISTRO DEL INVENTARIO INICIAL 230,000.00 0.00 230,000.00
31/12/2017 Z-2017 CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -230,000.00 0.00
Total: 230,000.00 -230,000.00
Cuenta: 5.1.2.10
Nombre: COMPRAS BRUTAS Saldo Anterior: 0.00
om
.c
s
ro
fo
.m
na
tu
on
yc
m
ad
Total: 895,428.57 -895,428.57

://
Cuenta: 5.1.9
tp
Nombre: INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS Saldo Anterior: 0.00

ht
31/12/2017 00000190 REGISTRO INVENTARIO FINAL 0.00 -180,000.00 -180,000.00
31/12/2017 Z-2017 CIERRE DEL EJERCICIO 180,000.00 0.00 0.00
Total: 180,000.00 -180,000.00
Cuenta: 6.1.01.23
Nombre: BONO DIRECTIVOS Saldo Anterior: 0.00
19/12/2017 00000181 BONO DIRECTIVOS 300,000.00 0.00 300,000.00
Total: 300,000.00 -300,000.00
Cuenta: 6.1.01.61
Nombre: APORTE S.S.O. Saldo Anterior: 0.00
30/01/2017 00000019 APORTES ENERO 2017 12,692.31 0.00 12,692.31
28/02/2017 00000035 Digitalizado
APORTES FEBRERO por Javier Fajardo para http://admycontuna.mforos.com
2017 10,153.85 0.00 22,846.16
Pagina: 15
EDUCATIVA

Fecha: 31/12/2017
30/03/2017 00000050 APORTES MARZO 2017 10,153.85 0.00 33,000.01

30/04/2017 00000063 APORTES ABRIL 2017 10,153.85 0.00 43,153.86
30/05/2017 00000078 APORTES MAYO 2017 15,230.77 0.00 58,384.63
30/06/2017 00000094 APORTES JUNIO 2017 12,184.62 0.00 70,569.25
30/07/2017 00000108 APORTES JULIO 2017 15,230.77 0.00 85,800.02
30/08/2017 00000126 APORTES AGOSTO 2017 12,184.62 0.00 97,984.64
30/09/2017 00000142 APORTES SEPTIEMBRE 2017 12,184.62 0.00 110,169.26
30/10/2017 00000154 APORTES OCTUBRE 2017 15,230.77 0.00 125,400.03
30/11/2017 00000170 APORTES NOVIEMBRE 2017 12,184.62 0.00 137,584.65
30/12/2017 00000186 APORTES DICIEMBRE 2017 12,184.62 0.00 149,769.27
om
Total: 149,769.27 -149,769.27
.c
Cuenta: 6.1.01.65
s
ro
Nombre: APORTE F.A.O.V. Saldo Anterior: 0.00
fo
30/01/2017 00000019 APORTES ENERO 2017 2,000.00 0.00 2,000.00
28/02/2017 00000035 APORTES FEBRERO 2017 2,000.00 0.00 4,000.00
na
30/03/2017 00000050 APORTES MARZO 2017 2,000.00 0.00 6,000.00

30/04/2017 00000063 APORTES ABRIL 2017 2,000.00 0.00 8,000.00
tu
30/05/2017 00000078 APORTES MAYO 2017 2,400.00 0.00 10,400.00

on
30/06/2017 00000094 APORTES JUNIO 2017 2,400.00 0.00 12,800.00

30/07/2017 00000108 APORTES JULIO 2017 2,400.00 0.00 15,200.00
yc
30/08/2017 00000126 APORTES AGOSTO 2017 2,400.00 0.00 17,600.00

m

ad
30/10/2017 00000154 APORTES OCTUBRE 2017 2,400.00 0.00 22,400.00

://

tp

ht
Total: 27,200.00 -27,200.00
Cuenta: 6.1.01.66
Nombre: APORTE PARO FORZOZO Saldo Anterior: 0.00
30/01/2017 00000019 APORTES ENERO 2017 2,307.69 0.00 2,307.69
28/02/2017 00000035 APORTES FEBRERO 2017 1,846.15 0.00 4,153.84
30/03/2017 00000050 APORTES MARZO 2017 1,846.15 0.00 5,999.99
30/04/2017 00000063 APORTES ABRIL 2017 1,846.15 0.00 7,846.14
30/05/2017 00000078 APORTES MAYO 2017 2,769.23 0.00 10,615.37
30/06/2017 00000094 APORTES JUNIO 2017 2,215.38 0.00 12,830.75
30/07/2017 00000108 APORTES JULIO 2017 2,769.23 0.00 15,599.98
30/08/2017 00000126 APORTES AGOSTO 2017 2,215.38 0.00 17,815.36
30/10/2017 00000154 APORTES OCTUBRE 2017 2,769.23 0.00 22,799.97
31/12/2017 Z-2017 Digitalizado
CIERRE DEL EJERCICIOpor Javier Fajardo para http://admycontuna.mforos.com
0.00 -27,230.73 0.00
Pagina: 16
EDUCATIVA

Fecha: 31/12/2017
Total: 27,230.73 -27,230.73
Cuenta: 6.1.02
Nombre: GASTOS DE ADMINISTRACION Saldo Anterior: 0.00
07/03/2017 00000044 GASTOS DE ADMINISTRACION 10,000.00 0.00 10,000.00
21/12/2017 00000183 GASTOS ADMINISTRATIVOS 20,000.00 0.00 65,000.00
om
Total: 65,000.00 -65,000.00
Cuenta: 6.1.20.10.01
.c
Saldo Anterior: 0.00
s
Nombre: SUELDOS DE EMPLEADOS
ro
fo
30/01/2017 00000018 PAGO DE NOMINA ENERO 2017 .m 100,000.00 0.00 100,000.00
28/02/2017 00000034 PAGO DE NOMINA FEBRERO 2017 100,000.00 0.00 200,000.00
30/03/2017 00000049 PAGO DE NOMINA MARZO 2017 100,000.00 0.00 300,000.00
na
30/04/2017 00000062 PAGO DE NOMINA ABRIL 2017 100,000.00 0.00 400,000.00

30/05/2017 00000077 PAGO DE NOMINA MAYO 2017 120,000.00 0.00 520,000.00
tu
30/06/2017 00000093 PAGO DE NOMINA JUNIO 2017 120,000.00 0.00 640,000.00

on
30/07/2017 00000107 PAGO DE NOMINA JULIO 2017 120,000.00 0.00 760,000.00

30/08/2017 00000125 PAGO DE NOMINA AGOSTO 2017 120,000.00 0.00 880,000.00
yc
30/09/2017 00000141 PAGO DE NOMINA SEPTIEMBRE 2017 120,000.00 0.00 1,000,000.00

m
30/10/2017 00000153 PAGO DE NOMINA OCTUBRE 2017 120,000.00 0.00 1,120,000.00

ad
30/11/2017 00000169 PAGO DE NOMINA NOVIEMBRE 2017 120,000.00 0.00 1,240,000.00

30/12/2017 00000185 PAGO DE NOMINA DICIEMBRE 2017 120,000.00 0.00 1,360,000.00
://
31/12/2017 Z-2017 CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -1,360,000.00 0.00

tp
Total: 1,360,000.00 -1,360,000.00

ht
Cuenta: 6.1.20.10.02
Nombre: BONO DE ALIMENTACION A EMPLEADOS Saldo Anterior: 0.00
30/01/2017 00000020 BONO DE ALIMENTACION ENERO 2017 8,000.00 0.00 8,000.00
28/02/2017 00000036 BONO DE ALIMENTACION FEBRERO 2017 8,000.00 0.00 16,000.00
30/03/2017 00000051 BONO DE ALIMENTACION MARZO 2017 8,000.00 0.00 24,000.00
30/04/2017 00000064 BONO DE ALIMENTACION ABRIL 2017 8,000.00 0.00 32,000.00
30/05/2017 00000079 BONO DE ALIMENTACION MAYO 2017 10,000.00 0.00 42,000.00
30/06/2017 00000095 BONO DE ALIMENTACION JUNIO 2017 10,000.00 0.00 52,000.00
30/07/2017 00000109 BONO DE ALIMENTACION JULIO 2017 10,000.00 0.00 62,000.00
30/08/2017 00000127 BONO DE ALIMENTACION AGOSTO 2017 10,000.00 0.00 72,000.00
30/09/2017 00000143 BONO DE ALIMENTACION SEPTIEMBRE 2017 10,000.00 0.00 82,000.00
30/10/2017 00000155 BONO DE ALIMENTACION OCTUBRE 2017 10,000.00 0.00 92,000.00
30/11/2017 00000171 BONO DE ALIMENTACION NOVIEMBRE 2017 10,000.00 0.00 102,000.00
30/11/2017 00000187 BONO DE ALIMENTACION DICIEMBRE 2017 10,000.00 0.00 112,000.00
Total: 112,000.00 -112,000.00
Pagina: 17
EDUCATIVA

Fecha: 31/12/2017
Cuenta: 6.1.20.10.03
Nombre: COMISIONES VENDEDORES Saldo Anterior: 0.00
19/05/2017 00000072 COMISIONES A VENDEDORES 20,000.00 0.00 20,000.00
06/08/2017 00000115 COMISIONES VENDEDORES 25,000.00 0.00 45,000.00
Total: 45,000.00 -45,000.00
Cuenta: 6.1.20.10.04
Nombre: VIATICOS VENDEDORES Saldo Anterior: 0.00
om
.c
21/05/2017 00000073 VIATICOS A VENDEDORES 20,000.00 0.00 20,000.00
s
ro
Total: 20,000.00 -20,000.00
fo
Cuenta: 6.1.20.10.05 .m
Nombre: AGUINALDOS EMPLEADOS Saldo Anterior: 0.00
na
18/12/2017 00000180 AGUINALDOS EMPLEADOS 250,000.00 0.00 250,000.00
tu

on
Total: 250,000.00 -250,000.00

yc
Cuenta: 6.1.20.11
Nombre: GASTOS DE OFICINA Saldo Anterior: 0.00

m
ad
04/01/2017 00000010 GASTOS DE OFICINA 10,000.00 0.00 10,000.00

://

tp
Total: 10,000.00 -10,000.00

ht
Cuenta: 6.1.20.12
Nombre: GASTOS DE VENTAS Saldo Anterior: 0.00
06/01/2017 00000011 GASTOS DE VENTA 18,000.00 0.00 18,000.00
09/05/2017 00000069 GASTOS DE VENTAS 10,000.00 0.00 28,000.00
01/08/2017 00000112 GASTOS DE VENTAS 12,000.00 0.00 40,000.00
22/11/2017 00000163 GASTOS DE VENTAS 15,000.00 0.00 55,000.00
28/11/2017 00000168 GASTOS DE VENTAS 15,000.00 0.00 70,000.00
22/12/2017 00000184 GASTOS DE VENTAS 15,000.00 0.00 85,000.00
Total: 85,000.00 -85,000.00
Cuenta: 6.1.20.30
Nombre: SERVICIOS DE MANTENIMIENTO Saldo Anterior: 0.00
06/02/2017 00000026 SERVICIOS DE MANTENIMIENTO 35,000.00 0.00 35,000.00
13/08/2017 00000117 Digitalizado
GASTOS DE por Javier Fajardo para http://admycontuna.mforos.com
MANTENIMIENTO 25,000.00 0.00 60,000.00
Pagina: 18
EDUCATIVA

Fecha: 31/12/2017
Total: 60,000.00 -60,000.00
Cuenta: 6.1.20.50
Nombre: PATENTE DE INDUSTRIA Y COMERCIO Saldo Anterior: 0.00
15/03/2017 00000046 PATENTE DE INDUSTRIA Y COMERCIO 15,000.00 0.00 15,000.00
Total: 15,000.00 -15,000.00
Cuenta: 6.1.20.67
om
Nombre: IMPUESTOS ESTADALES Saldo Anterior: 0.00
.c
s
27/11/2017 00000167 IMPUESTOS ESTADALES 25,000.00 0.00 25,000.00
ro
fo
Total: .m 25,000.00 -25,000.00
Cuenta: 6.1.20.68
na
Nombre: IMPUESTOS MUNICIPALES Saldo Anterior: 0.00
tu
03/02/2017 00000023 IMPUESTOS MUNICIPALES 15,000.00 0.00 15,000.00

on

yc

m
Total: 65,000.00 -65,000.00

ad
Cuenta: 6.1.20.91
://
Nombre: SEGURO CONTRA TODO RIESGO Saldo Anterior: 0.00

tp
ht
31/01/2017 00000022 AJUSTE DE POLIZA DE SEGURO ENERO 5,833.33 0.00 5,833.33

28/02/2017 00000038 AJUSTE DE POLIZA DE SEGURO FEBRERO 5,833.33 0.00 11,666.66
31/03/2017 00000053 AJUSTE DE POLIZA DE SEGURO MARZO 5,833.33 0.00 17,499.99
30/04/2017 00000066 AJUSTE DE POLIZA DE SEGURO ABRIL 2017 5,833.33 0.00 23,333.32
31/05/2017 00000081 AJUSTE DE POLIZA DE SEGURO MAYO 2017 5,833.33 0.00 29,166.65
30/06/2017 00000097 AJUSTE DE POLIZA DE SEGURO JUNIO 2017 5,833.33 0.00 34,999.98
31/07/2017 00000111 AJUSTE DE POLIZA DE SEGURO JULIO 2017 5,833.33 0.00 40,833.31
31/08/2017 00000129 AJUSTE DE POLIZA DE SEGURO AGOSTO 5,833.33 0.00 46,666.64
30/09/2017 00000145 AJUSTE DE POLIZA DE SEGURO 5,833.34 0.00 52,499.98
31/10/2017 00000157 AJUSTE DE POLIZA DE SEGURO OCTUBRE 5,833.34 0.00 58,333.32
30/11/2017 00000173 AJUSTE DE POLIZA DE SEGURO 5,833.34 0.00 64,166.66
31/12/2017 00000189 AJUSTE DE POLIZA DE SEGURO DICIEMBRE 5,833.34 0.00 70,000.00
Total: 70,000.00 -70,000.00
Cuenta: 6.1.20.94
Nombre: ALQUILER LOCAL Saldo Anterior: 0.00
Fecha Digitalizado
Pagina: 19
EDUCATIVA

Fecha: 31/12/2017
31/01/2017 00000021 AJUSTE DE ALQUILER ENERO 2017 35,000.00 0.00 35,000.00

28/02/2017 00000037 AJUSTE DE ALQUILER FEBRERO 2017 35,000.00 0.00 70,000.00
31/03/2017 00000052 AJUSTE DE ALQUILER MARZO 2017 35,000.00 0.00 105,000.00
30/04/2017 00000065 AJUSTE DE ALQUILER ABRIL 2017 35,000.00 0.00 140,000.00
31/05/2017 00000080 AJUSTE DE ALQUILER MAYO 2017 35,000.00 0.00 175,000.00
30/06/2017 00000096 AJUSTE DE ALQUILER JUNIO 2017 35,000.00 0.00 210,000.00
31/07/2017 00000110 AJUSTE DE ALQUILER JULIO 2017 35,000.00 0.00 245,000.00
31/08/2017 00000128 AJUSTE DE ALQUILER AGOSTO 2017 35,000.00 0.00 280,000.00
30/09/2017 00000144 AJUSTE DE ALQUILER SEPTIEMBRE 2017 35,000.00 0.00 315,000.00
31/10/2017 00000156 AJUSTE DE ALQUILER OCTUBRE 2017 35,000.00 0.00 350,000.00
om
30/11/2017 00000172 AJUSTE DE ALQUILER NOVIEMBRE 2017 35,000.00 0.00 385,000.00
31/12/2017 00000188 AJUSTE DE ALQUILER DICIEMBRE 2017 35,000.00 0.00 420,000.00
.c
s
Total: 420,000.00 -420,000.00
ro
Cuenta: 6.1.21.02
fo
Nombre: GASTOS DE DEP. MOBILIARIO Saldo Anterior: 0.00
.m
na
31/12/2017 DEP-1217 DEPRECIACION MOBILIARIO 130,000.00 0.00 130,000.00

tu
Total: 130,000.00 -130,000.00

on
Cuenta: 6.1.21.04
yc
Nombre: GASTOS DE DEP. VEHICULO DE REPARTO Saldo Anterior: 0.00

m
ad
31/12/2017 DEP-1217 DEPRECIACION VEHICULO DE REPARTO 260,000.00 0.00 260,000.00

://
Total: 260,000.00 -260,000.00

tp
Cuenta: 6.1.21.05
ht
Nombre: GASTOS DE DEP. MAQ Y EQP Saldo Anterior: 0.00
31/12/2017 DEP-1217 DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO 185,000.00 0.00 185,000.00
Total: 185,000.00 -185,000.00
Cuenta: 6.1.21.06
Nombre: AMORT. GASTOS DE CONSTITUCION Saldo Anterior: 0.00
31/12/2017 AMO-1217 AMORTIZACION GASTOS DE CONSTITUCION 9,375.00 0.00 9,375.00
Total: 9,375.00 -9,375.00
Cuenta: 6.1.21.07
Nombre: AMORT. MEJORAS AL LOCAL ARRENDADO Saldo Anterior: 0.00
31/12/2017 AMO-1217 AMORTIZACION MEJORAS AL LOCAL 21,000.00 0.00 21,000.00
Pagina: 20
EDUCATIVA

Fecha: 31/12/2017
Total: 21,000.00 -21,000.00
Total General: 39,270,819.64 -39,270,819.64
om
s .c
ro
fo
.m
na
tu
on
yc
m
ad
://
tp
ht
Pagina: 21
EDUCATIVA
J-20196660-0
ESTADO DE SITUACIÓN
FINANCIERA
Fecha Hasta: 31/12/2017
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
DISPONIBLE
EFECTIVO
CAJA PRINCIPAL 1,879,116.27
TOTAL :EFECTIVO 1,879,116.27
BANCOS NACIONALES
BANCO MIRANDA 2,117,066.15
BANCO ALBANIA 3,371,030.77
om
TOTAL :BANCOS NACIONALES 5,488,096.92
.c
TOTAL :DISPONIBLE 7,367,213.19
s
REALIZABLE
ro
INVENTARIOS
fo
INVENTARIO DE MERCANCIAS 180,000.00
.m
TOTAL :INVENTARIOS 180,000.00
na
TOTAL :REALIZABLE 180,000.00
TOTAL :ACTIVO CIRCULANTE 7,547,213.19

tu
ACTIVO FIJO
on
MAQUINARIAS
yc
MAQUINARIA Y EQUIPO 1,850,000.00

m
DEPRECIACION ACUM. MAQ. Y EQP -185,000.00

ad
TOTAL :MAQUINARIAS 1,665,000.00
MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE
://
MOBILIARIOS 1,300,000.00
tp
DEPRECIACION ACUM. MOBILIARIOS -130,000.00

ht
TOTAL :MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE 1,170,000.00
VEHICULOS
VEHICULOS DE REPARTO 2,600,000.00
DEPRECIACION ACUM. VEHICULOS DE -260,000.00
TOTAL :VEHICULOS 2,340,000.00
TOTAL :ACTIVO FIJO 5,175,000.00
CARGOS DIFERIDOS
GASTOS DE ORGANIZACION
GASTOS DE CONSTITUCION 75,000.00
AMORT. ACUM. GASTOS DE -9,375.00
TOTAL :GASTOS DE ORGANIZACION 65,625.00
1
EDUCATIVA
J-20196660-0
FINANCIERA
MEJORAS
MEJORA AL LOCAL ARRENDADO 120,000.00
AMORT. ACUM. MEJORA AL LOCAL -21,000.00
TOTAL :MEJORAS 99,000.00
TOTAL :CARGOS DIFERIDOS 164,625.00
TOTAL :ACTIVO 12,886,838.19
PASIVO
PASIVO CIRCULANTE
APORTES PATRONALES Y
om
APORTE PATRONAL x PAGAR
.c
APORTE EMPRESA S.S.O. -12,184.62
s
APORTE EMPRESA F.A.O.V. -2,400.00
ro
APORTE EMPRESA PARO FORZOZO -2,215.38
fo
TOTAL :APORTE PATRONAL x PAGAR -16,800.00
.m
RETENCIONES LABORALES x PAGAR
na
RETENCION EMPLEADOS S.S.O. -4,430.77
RETENCION EMPLEADOS F.A.O.V. -1,200.00

tu
RETENCION EMPLEADOS PARO -553.85

on
TOTAL :RETENCIONES LABORALES x -6,184.62

yc
TOTAL :APORTES PATRONALES Y -22,984.62

m
TOTAL :PASIVO CIRCULANTE -22,984.62

ad
IMPUESTOS POR PAGAR
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO -

://
IVA en Ventas - Débitos -78,000.00

tp
TOTAL :IMPUESTO AL VALOR -78,000.00

ht
TOTAL :IMPUESTOS POR PAGAR -78,000.00
TOTAL :PASIVO -100,984.62
CUENTAS DE PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL PAGADO
CAPITAL SOCIAL SUSCRITO
ACCIONISTAS -11,910,000.00
TOTAL :CAPITAL SOCIAL SUSCRITO -11,910,000.00
TOTAL :CAPITAL SOCIAL PAGADO -11,910,000.00
UTILIDADES RETENIDAS
UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
SUPERAVIT ACUMULADO -875,853.57
2
EDUCATIVA
J-20196660-0
FINANCIERA
TOTAL :UTILIDADES NO -875,853.57
TOTAL :UTILIDADES RETENIDAS -875,853.57
TOTAL :CUENTAS DE PATRIMONIO -12,785,853.57
Total Pasivo + Patrimonio: -12,886,838.19
om
s .c
ro
fo
.m
na
tu
on
yc
m
ad
://
tp
ht
3
EDUCATIVA
ESTADO DE RESULTADO
INTEGRALES
Fecha Desde: 01/01/2017 Hasta: 31/12/2017
INGRESOS
VENTAS
VENTAS BRUTAS
VENTAS NACIONALES SECTOR -5,532,857.14
TOTAL :VENTAS BRUTAS -5,532,857.14
TOTAL :VENTAS -5,532,857.14
TOTAL :INGRESOS -5,532,857.14
om
COSTOS
.c
COSTO DE VENTAS
s
ro
INVENTARIO INICIAL DE 230,000.00
fo
COMPRAS NETAS NACIONALES .m
COMPRAS BRUTAS 895,428.57
na
TOTAL :COMPRAS NETAS NACIONALES 895,428.57

tu
INVENTARIO FINAL DE -180,000.00

on
TOTAL :COSTO DE VENTAS 945,428.57

yc
TOTAL :COSTOS 945,428.57

m
UTILIDAD BRUTA -4,587,428.57

ad
://
tp
ht
GASTOS DE OPERACION
GASTOS ADMINISTRATIVOS
REMUNERACIONES Y APORTES
BONO DIRECTIVOS 300,000.00
APORTE S.S.O. 149,769.27
APORTE F.A.O.V. 27,200.00
APORTE PARO FORZOZO 27,230.73
TOTAL :REMUNERACIONES Y APORTES 504,200.00
GASTOS DE ADMINISTRACION 65,000.00

1
EDUCATIVA
ESTADO DE RESULTADO
INTEGRALES
Fecha Desde: 01/01/2017 Hasta: 31/12/2017
GASTOS DE OFICINA Y VENTAS
REMUNERACIONES 1,787,000.00
GASTOS DE OFICINA 10,000.00
GASTOS DE VENTAS 85,000.00
SERVICIOS DE MANTENIMIENTO 60,000.00
PATENTE DE INDUSTRIA Y COMERCIO 15,000.00
IMPUESTOS ESTADALES 25,000.00
om
IMPUESTOS MUNICIPALES 65,000.00
.c
SEGURO CONTRA TODO RIESGO 70,000.00
s
ro
ALQUILER LOCAL 420,000.00
fo
TOTAL :GASTOS DE OFICINA Y .m 2,537,000.00
GASTOS DEPRECIACION
na
GASTOS DE DEP. MOBILIARIO 130,000.00

tu
GASTOS DE DEP. VEHICULO DE 260,000.00

on
GASTOS DE DEP. MAQ Y EQP 185,000.00

yc
AMORT. GASTOS DE CONSTITUCION 9,375.00

m
AMORT. MEJORAS AL LOCAL 21,000.00

ad
TOTAL :GASTOS DEPRECIACION 605,375.00

://
TOTAL :GASTOS ADMINISTRATIVOS 3,711,575.00

tp
TOTAL :GASTOS DE OPERACION 3,711,575.00

ht
UTILIDAD NETA -875,853.57

2

Trabajo Practico 618 2017-2

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Digitalizado por Javier Fajardo para http://admycontuna.mforos.

UNVERSIDAD NACIONAL ABIERTA

NOMBRE DEL ESTUDIANTE: JAVIER JOSE FAJARDO ZABALA

CENTRO LOCAL: ANZOÁTEGUI (02)

CARRERA: CONTADURÍA PÚBLICA (610)

FIRMA DEL ESTUDIANTE:

DIRECCIÓN DE CORREO ELECTRÓNICO: JAVIERFZ200@GMAIL.COM

UTILICE ESTA MISMA PÁGINA COMO CARÁTULA DE SU

Especialista en Contenido: Mary Cruz Lema

INFORMACIÓN ACERCA DEL TRABAJO PRÁCTICO

1. ES REQUISITO PARA TENER LA OPCIÓN DE APROBACIÓN DE LA

EN TINTA NEGRA, INCLUYENDO LA CARATULA.

7. PARA AHORRAR HOJAS PUEDE UTILIZAR AMBAS CARAS. EN ÚLTIMA

INSTANCIA EN CASO DE NO TENER TONER NEGRO, PUEDE

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1. El estudiante debe solicitar al asesor de su Centro Local que le sea grabado

2. Adquiera lo más pronto posible el CD tutorial y verifique que esté en buenas

5. No es función del Especialista de Contenido brindar asesoría, en caso de

necesitarla, el estudiante deberá dirigirse al asesor del centro local al cual

esté adscrito. Sin embargo a continuación se le facilita el siguiente enlace

6. Igualmente se les presentan algunos pasos a seguir en el Programa de

Contabilidad DATAPRO/PROANSYS. “Ver p. 6 y 7 del instructivo del

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1. Después de instalado el programa en su computador debe elegir la opción

2. La empresa “Educativa” es la que el estudiante va a utilizar para realizar el

3. La fecha de inicio del ejercicio fiscal es del 01 de enero de 2017 y la fecha

6. Las compras y ventas de mercancía deben ser procesadas por el módulo

7. Los egresos y los ingresos de dinero producto de la compra-venta de

mercancía deben ser procesados por el módulo de Gestión Tributaria.

8. Incorpore cada una de las partidas de Propiedad, Planta y Equipo de la

empresa de acuerdo a los datos suministrados en el trabajo práctico.

9. Debe realizar el cierre del ejercicio fiscal al 31-12-2017.

10. Procesar las depreciaciones y amortizaciones correspondientes, al cierre

11. Ingresar al sistema cada uno de los clientes y proveedores de acuerdo a la

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13. En el módulo de Contabilidad se encuentran:

14. En el módulo de Gestión Tributaria se encuentran:

 Cuentas por cobrar

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ALGUNOS PASOS A SEGUIR EN EL PROGRAMA DATAPRO

1. Instalar (solo debe seguir las indicaciones que se le pide).

2. En “macros”, seleccionar la opción “clave de conformación” en donde debe

3. En “aplicación”, seleccionar la opción “planillas fiscales” y luego la opción “datos

Para modificar una cuenta del “plan de cuentas”, al pararse en enumeración o

del programa. Debe dar clic al icono “modificar” y posteriormente pararse en

descripción y cambiar el nombre que desee o necesite cambiar. Ejemplo: BANCO

Ejemplo: código 1.1.2.2.10.10 cuya descripción corresponde a cuentas por cobrar

ese código agregar 01, quedando el nuevo código 1.1.2.2.10.10.01 y en

descripción colocar Comercial Las Cumbres C.A. y finalmente “guardar”.

Es importante resaltar que no debe alterar el plan de cuentas, más de lo que

6. Registrar datos jurídicos de clientes y proveedores.

En “ficheros”, opción “cliente-nuevo” se reflejará una planilla que contiene datos

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7. Incorporar propiedad planta y equipo (activos fijos).

En “aplicación-contabilidad”, seleccionar “ficheros” y luego en “activos fijos-

8. Para generar comprobantes (asientos contables)

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PRESENTACIÓN DEL TRABAJO PRÁCTICO

El Trabajo Práctico debe estar estructurado de la siguiente forma:

QUE DEBE CONTENER LOS SIGUIENTES INFORMES IMPRESOS

Sin embargo por el alto costo, se sugiere imprimir únicamente: Plan de

Nota: para obtener los informes deberá primero exportarlos en excel y

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