Proyecto - Nectar de Chaco y Pulpa de Maracuya

Universidad Nacional del Centro del Perú
INGENIERIA EN INDUSTRIAS ALIMENTARIAS
NÉCTAR DE CHACO (Montchack) CON PULPA DE

MARACUYÁ
CÁTEDRA: FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
CATEDRÁTICO: M. Sc. Carlos Guillermo Seguil Mirones
Estudiantes Ejecutores:
Apellidos y nombres
Bernaola Inca, Yomira Andrea
Cajahuaringa Torres, Lizbeth Gisela
Chipana Caceres, Steffany Thalia
Delgadillo Perez, Yacnehs Crisman
Rojas Pacheco, Joel Kenedy
2019
1
INDICE
1. RESUMEN EJECUTIVO ............................................................................................ 6

2. MARCO LÓGICO ...................................................................................................... 7
2.1. IDENTIFICACIÓN DEL PROBLEMA ............................................................... 7
2.2. IDENTIFICACIÓN DE LA NECESIDAD........................................................... 8
3. ESTUDIO DE MERCADO .......................................................................................... 9
3.1. MERCADO DEL PROYECTO ......................................................................... 9
a. Mercado total ......................................................................................................... 9
b. Mercado potencial .................................................................................................10
c. Mercado meta .......................................................................................................11
3.2. DEMANDA DEL PRODUCTO ........................................................................11
a. Variables de la demanda analizadas .....................................................................11
b. Proyección de la demanda. ...................................................................................11
3.3. ESTRUCTURA ECONÓMICA DEL MERCADO META ..................................12
3.4. ESTRATEGIA GLOBAL DEL PROYECTO.....................................................12
3.5. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA .................................................................12
a. Rivalidad entre los competidores...........................................................................12
b. Poder de negociación de los proveedores.............................................................13
c. Poder de negociación de los clientes ....................................................................13
d. Amenaza de competidores potenciales .................................................................13
e. Bienes sustitutos y complementarios ....................................................................13
f. Amenaza de los productos sustitutos ....................................................................14
3.6. ENTORNO MACROECONÓMICO DEL MERCADO ......................................14
3.7. ESTRATEGIA COMERCIAL ..........................................................................14
3.7.1. Producto .................................................................................................14
3.7.1.1. Producto esencial: ...............................................................................14
3.7.1.2. Producto real: ......................................................................................15
3.7.1.3. Producto ampliado:..............................................................................15
3.7.2. Precio......................................................................................................15
3.7.3. Plaza .......................................................................................................15
3.7.4. Promoción ...............................................................................................16
4. ESTUDIO TÉCNICO .................................................................................................16
4.1. DETERMINACIÓN DEL TAMAÑO .................................................................16
a. Relación tamaño-tecnología ..................................................................................16
4.2. DETERMINACIÓN DE LA LOCALIZACIÓN ...................................................16
a. Macro localización .................................................................................................17
2
b. Micro localización ..................................................................................................17
4.3. INGENIERÍA DEL PROYECTO ......................................................................18
4.3.1. Descripción del producto .........................................................................18
4.3.2. Descripción del proceso de manufactura elegido (diagrama de bloques) 20
4.3.3. Balance de materia y energía .................................................................23
4.3.4. Programa de producción .........................................................................24
4.3.5. Selección de maquinaria y equipo...........................................................24
4.3.6. Distribución de la planta ..........................................................................25
4.3.7. Responsabilidad social y ambiental ........................................................27
4.4. ASPECTOS ORGANIZACIONALES Y LEGALES ..........................................27
a. Definición de la estructura organizacional. ............................................................27
4.4.1. Definición del tipo de empresa ................................................................29
4.4.1.1. ACTIVIDAD ECONÓMICA ..................................................................29
4.4.1.2. FORMA SOCIETARIA. ........................................................................29
4.4.2. Requerimiento de infraestructura ............................................................30
4.4.3. Requerimientos de equipos, materiales y personal. ................................31
4.4.4. Indentificación del tipo de empresa y beneficios para el personal ...........33
5. ANÁLISIS Y EVALUACIÓN FINANCIERA ................................................................34
5.1. INVERSIONES...............................................................................................34
5.2. CAPITAL DE TRABAJO .................................................................................34
5.3. FINANCIAMIENTO ........................................................................................36
5.3.1. ESTRUCTURA DEL CAPITAL DE INVERSION ......................................36
5.4. INGRESOS Y COSTOS .................................................................................36
5.4.1. Ingresos ..................................................................................................36
5.4.2. Costos.....................................................................................................37
5.4.3. Gastos ....................................................................................................37
5.4.4. Flujo de caja............................................................................................39
5.4.5. Flujo económico y financiero ...................................................................40
5.5. INDICADORES ECONÓMICOS Y FINANCIEROS ........................................40
5.5.1. Evaluación económica ............................................................................40
5.5.2. Evaluación financiera ..............................................................................40
5.6. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD........................................................................41
6. CONCLUSION ..........................................................................................................42
7. RECOMENDACIÓN .................................................................................................42
8. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS ..........................................................................43
3
9. ANEXOS...................................................................................................................44
INDICE DE TABLAS
Tabla 1: Demanda proyectada .........................................................................................12
Tabla 2: tamaño de planta ...............................................................................................16
Tabla 3: Ficha técnica del producto .................................................................................18
Tabla 4: programa de producción de los días y horas laborales ......................................24
Tabla 5: cantidad y capacidad requerida de máquinas y equipos ....................................24
Tabla 6: relación de área de la planta, 2019 ....................................................................25
Tabla 7: requerimiento de mano de obra directa ..............................................................25
Tabla 8: requerimiento de materia prima e insumos - proveedores ..................................26
Tabla 9: materia prima e insumos directo ........................................................................26
Tabla 10: insumos indirectos ...........................................................................................27
Tabla 11: Requerimientos de equipos y materiales ..........................................................31
Tabla 12: Requerimiento del tipo de mano de obra ..........................................................31
Tabla 13: Requerimiento de personal ..............................................................................32
Tabla 14: ventas anuales en UITs....................................................................................33
Tabla 15: descripción de los beneficios otorgados a nuestros trabajadores de acuerdo al
tipo de empresa que somos .............................................................................................33
Tabla 16: inversiones .......................................................................................................34
Tabla 17:Cálculo de capital de trabajo por el método de déficit acumulado .....................35
Tabla 18: porcentaje de aporte propio y financiero ..........................................................36
Tabla 19: aporte de capital de préstamo ..........................................................................36
Tabla 20: ingreso total anual ............................................................................................36
Tabla 21: presupuestos de costos de producción ............................................................37
Tabla 22: Presupuesto de gastos administración y de ventas ..........................................37
Tabla 23: Punto de equilibrio ...........................................................................................38
Tabla 24: estado de pérdidas y ganancias proyectada ....................................................38
Tabla 25: flujo de caja proyectada ...................................................................................39
Tabla 26: tasas de descuentos ........................................................................................40
Tabla 27: indicadores económicos ...................................................................................40
Tabla 28: tasas de descuentos ........................................................................................41
Tabla 29: indicadores económicos ...................................................................................41
Tabla 30: análisis de sensibilidad.....................................................................................41
Tabla 31: análisis de sensibilidad.....................................................................................42
Tabla 32: aporte de los socios .........................................................................................68
Tabla 33...........................................................................................................................75
Tabla 34...........................................................................................................................75
4
PRESENTACIÓN
En el presente proyecto se presenta una planta de procesamiento de néctar de chaco con

pulpa de maracuyá con nombre “Healthy drink S.R.L” ubicada en el parque industrial de
Huaycán - Ate de la región de Lima metropolitana departamento Lima siendo nuestro
mercado total a región de Lima metropolitana potencial los estudiantes universitarios y
mercado meta 25% de estas.
El proyecto tiene una vida útil de 5 años tratando de prevenir y reducir el índice de gastritis
de la población universitaria mencionada de la región Lima metropolitana dando solución
a enfermedades gastrointestinales.
Nuestro producto tiene la presentación de 500ml del néctar en botellas de vidrio con tapa
rosca metálica el cual se comercializará en tiendas comerciales, Minimarket, gimnasios y
cafetines de las universidades siendo nuestro precio al público sin IGV tomando en cuenta
que al mercado que nos dirigimos tienen especial preocupación por las enfermedades
gastrointestinales y estas no les interesa el precio sino los beneficios que ofrece el producto
a consumir por ellas puesto que ellas más se fijan es su aspecto físico y salud.
En nuestro análisis financiero nos salen los siguientes indicadores que son VANF<VANE
que nos dice que el financiamiento no está apalancando a nuestro proyecto teniendo como
resultado positivo por lo que el proyecto es rentable y capital de trabajo se recupera en 1
año 2 meses con 18 días y la deuda en 6 meses.
5
1. RESUMEN EJECUTIVO
o Nombre Del Proyecto: Néctar de chaco con pulpa de maracuyá “Healthy drink”
o Naturaleza de la Actividad Económica: Elaboración y venta néctar de chaco
con pulpa de maracuyá
o Ubicación del Local: Parque industrial de Huaycán, Ate, región de Lima
metropolitana, Lima.
o Fecha de inicio del proyecto: 02/01/2020
o Vida Útil del Proyecto: 5 años (31/12/2024)
o Demanda de Venta Estimada: 115746 L al año
o Mercado Total: Población Lima Metropolitana (9714420 habitantes)
o Mercado Potencial: 112990 habitantes de “las modernas”
o Mercado meta: 25 % del mercado potencial (28247 estudiantes universitarios)
o Inversión Activo Intangibles: 9123.76 soles
o Inversión Activo Tangible: 1060187.93 soles
o Inversión Total: 1 106 026.787 soles
o Aporte Propio: 356 026.7868 soles
o Aporte Financiero: 750 000 soles
o Tasa de Interés Bancaria: 20 %
o Tasa de Interna de Retorno: TIRE= 134% y TIRF = 244%.
o Valor Actual Neto Económico: S/ 3 808 290.71
o Valor Actual Neto Financiamiento: S/ 2 913 008.287
o Análisis de Sensibilidad: K_máx E = S/ 5 385 775.72 y R_máx. =S/ - 3 710
941.166
6
2. MARCO LÓGICO
2.1. IDENTIFICACIÓN DEL PROBLEMA

En el Perú, ocho de cada diez estudiantes universitarios sufren de gastritis; se indica
que entre las principales causas de la gastritis se considera la ingesta de alimentos
con exceso de grasas o condimentos y no tener un horario fijo al momento de comer.
Por ejemplo, hay muchos universitarios que no toman desayuno o almuerzan tarde por
motivos de estudio o trabajo. Pero también, existen otras razones importantes como:
agentes infecciosos, virus, medicamentos utilizados para el dolor, ingesta de alcohol,
tabaquismo y drogas, entre otros (Barrenechea, 2016).
Cerca de la mitad de los universitarios a nivel mundial reportó que el estrés ejerce un
efecto negativo en sus vidas personales y profesionales. Aproximadamente la tercera
parte (31%) de los jóvenes universitarios experimentan dificultades en el desempeño
de las responsabilidades académicas y familiares, mientras que el 35% considera que
la interferencia del trabajo universitario en el tiempo que se dedica a la familia o al
descanso personal es una fuente significativa de estrés. El estrés provoca que la mitad
de la población (54%) se enoje con aquellos a quienes tiene más cerca. Uno de cada
cuatro encuestados reportó haber confrontado dificultades con un amigo o familiar a
causa del estrés, mientras que el 8% vinculó el estrés con un divorcio o separación
(OMS, 2015).
Es por ello que el estrés, ya está afectando cada aspecto de la vida, desde el trabajo
a las relaciones personales, los patrones de sueño y los hábitos de alimentación, así
como a la salud, para la práctica profesional. Sabemos que el estrés es parte de la
vida, y que cierto estrés puede tener un impacto positivo. Sin embargo, los altos niveles
de estrés que reportan muchos estudiantes universitarios pueden implicar
consecuencias negativas a largo plazo en la salud, que van desde fatiga hasta la
gastritis y las enfermedades cardiacas (Russ Newman, 2011).
Actualmente, población joven y adulta se encuentra en situación de riesgo debido al

estilo de vida no saludable que llevan, su quehacer diario incluyen situaciones de
estrés, presión en el trabajo, en la universidad, en la familia, problemas económicos,
así como vicios que aquejan a la sociedad (alcohol, tabaco, etc.), además de los malos
hábitos alimenticios como: alto consumo de grasas, de bebidas gaseosas, alimentos
muy condimentados, o el no ingerir alimentos a las horas adecuadas, también el uso
indiscriminado de medicamentos antiinflamatorios no esteroideos (AINEs); todos estos
factores pueden desencadenar problemas de salud, como la gastritis.
7
2.2. IDENTIFICACIÓN DE LA NECESIDAD
La necesidad identificada es lograr la reducción y prevención de la gastritis en

universitarios que generalmente presentan estrés por diferentes factores académicos
y no académicos que hacen que se pueda desencadenar problemas de salud como la
gastritis. Al desarrollar esta bebida nutraceútica queremos lograr una reducción y
prevención de la gastritis presente en la mayoría de casos en jóvenes adultos. Es así
que se busca aportar en el campo de la Nutrición preventiva con el desarrollo de una
bebida a base de chaco que tenga acción terapéutica en el tracto gastrointestinal, con
esta se lograra formar una capa citoprotector. Con este producto se busca contribuir a
tener una alternativa de tratamiento a menor costo para las personas, sin tener
consecuencias colaterales que la mayoría de medicinas farmacéuticas produce en el
organismo humano.
El 80% de los casos de gastritis que se registran en el país están originados por la
presencia de la bacteria “Helicobacter pylori”, que se contrae por la mala costumbre de
consumir agua sin hervir que van acompañadas de las características epidemiológicas
de ahí la importancia que adquiere el conocer las características epidemiológicas que
influyen en el surgimiento de la gastritis, con el fin de que los individuos y la sociedad
en conjunto en riesgo identifiquen las alternativas de prevención y así reduzcan el
peligro de padecer la enfermedad.
Frente a este problema y por razones tradicionales, parte de la población en Puno hace
uso de productos naturales como alternativas terapéuticas para sus dolencias,
precisamente el chaco, es empleado para usos medicinales, entre ellas el tratamiento
empírico de gastritis, problemas inflamatorios, cicatrizaciones, diluida en agua es
efectiva contra la acidez gástrica post-alcohólica, ayudan en la regeneración del
epitelio gástrico erosionado por la gastritis, esto se realiza por la facilidad con que cubre
la superficie gastrointestinal, formando una capa fina entre el epitelio dañado y el
agente causante de la gastritis.
OBJETIVOS:
 OBJETIVO PRINCIPAL:
Reducir parcialmente y prevenir el aumento del índice de gastritis disminuyendo

enfermedades gastrointestinales
 OBJETIVO GENERAL:
Evaluar la viabilidad económica y financiera del proyecto
8
3. ESTUDIO DE MERCADO
3.1. MERCADO DEL PROYECTO
a. Mercado total
La población total para el proyecto está representada por la población de la región Lima
Metropolitana, ya que en esta ciudad se concentra la mayor cantidad de estudiantes
universitarios. Según una investigación realizada en la Universidad de California en
estudiantes universitarios sus resultados evidenciaron que: el 67% de mujeres tiene la
enfermedad, frente a un 47% de los varones. Sobre el rango de edad, la mayoría se
encuentra entre 25 a 30 años. Un 50% nos indicó que no tenía síntomas del mal y se
sorprendió al tener el resultado, un 10% tenía gastritis crónica, algo alarmante (OPS
2011).
Con una población total en lima metropolitana en el año 2017 de 9 485 405 (ver anexo
1) se proyectó el número de habitantes para el año 2019 con un crecimiento anual de
1.2%. El número de habitantes en el 2019 es de 9 714 420.618
Cuadro 1: Población total de Lima metropolitana
Población Población Población

Región
2007 2017 2019
Lima Metropolitana 8 445 211 9 485 405 9 714 420.618
Total 8 445 211 9 485 405 9 714 420.618
Fuente: Elaboración propia
Seguidamente, con dichos datos, se calculó la población proyectada para el 2019,

siendo de 9 714 420.618 habitantes y teniendo una tasa de crecimiento de 1.2 %.
𝐏𝟐𝟎𝟏𝟕 = 𝐏𝟐𝟎𝟎𝟕 (𝟏 + 𝐫)𝟏𝟎
9 485 405 = 8 445 211 (1 + r)10
r = 0.012 r = 1.2%
P2019 = 9 485 405(1 + 0.012)2
P2019 = 9 714 420.618
9
b. Mercado potencial
b.1. Estudiantes universitarios de lima metropolitana
Se tomó la decisión de segmentar el mercado potencial en estudiantes universitarios

de las distintas universidades públicas de lima metropolitana, se tomó esta decisión
debido a que los alumnos de universidades públicas por su condición económica no
llevan una adecuada alimentación, y también por la falta de dinero en el trascurso del
año académico, llegan a estresarse, esto conlleva a una relación de estrés académico
y la sintomatología de gastritis en estudiantes universitarios.
La población de estudiantes universitarios de universidades públicas de Lima

metropolitana en el año 2016 fue 104 311 estudiantes, con esto logramos hacer una
proyección para el año 2019, obteniendo 112 990.37 estudiantes de universidades
públicas.
Cuadro 2: Población total de estudiantes universitarios de universidades públicas

de Lima metropolitana
Población Población Población

Región estudiantil año estudiantil año Estudiantil
2013 2016 2019
Lima
96 104 104 311 112 990.37
Metropolitana
Total 96 104 104 311 112 990.37
Fuente: Elaboración propia, 2019
𝐏𝟐𝟎𝟏𝟔 = 𝐏𝟐𝟎𝟏𝟑 (𝟏 + 𝐫)𝟑
104 311 = 96 104 (1 + r)3
r = 0.027 r = 2.7%
P2019 = 104 311(1 + 0.027)3
P2019 = 112 990.37
10
c. Mercado meta
Debido que nuestro producto es diferenciado del resto de productos nuestro mercado
meta será del 25% de la población del mercado potencial, siendo 28 247.59 para el
año 2019.
3.2. DEMANDA DEL PRODUCTO
a. Variables de la demanda analizadas
Según (INEl. 2008-2009) el consumo per cápita de néctar en la Lima Metropolitana es

de 3 500 mililitros al año o 292 mililitros de consumo promedio per cápita al mes. Para
el 2019 el consumo per cápita es de 3990 mililitros por año (3,99 L/año). (Ver Anexo
4 Cuadro 12)
Según (INEI, 2017) la tasa de crecimiento poblacional es de 1.2 %. (Ver Anexos 5).
Teniendo en cuenta la misma tasa de crecimiento poblacional. Se realizó la proyección
de la evolución de la demanda considerando una vida útil del proyecto para los
próximos 5 años, como se muestra en la Tabla 1:
𝑫𝒕 = 𝑫𝟎(𝟏 + 𝒓) t
Dónde:
𝐷𝑡= Cantidad demandada en el periodo “t”
𝐷0 = cantidad demandada en el año base
t = Años después del año base
r = crecimiento poblacional teniendo en cuenta la misma tasa de crecimiento
b. Proyección de la demanda.
D2019 = 28 247.59 estudiantes universitarios ≈ 28 247estudiantes universitarios
11
Tabla 1: Demanda proyectada
Habitantes (estudiantes
Año Demanda (L/año)
universitarios)
D2020 29009 115 746
D2021 29793 118 874
D2022 30597 122 082
D2023 31423 125 378
D2024 32272 128 765
Fuente: Elaboración Propia., 2019
3.3. ESTRUCTURA ECONÓMICA DEL MERCADO META

El proyecto es para conquistar un mercado de 25% de personas universitarias que
habitualmente consumen una bebida nutraceútica, ya que este producto será
consumido por aquellas personas que tengan síntomas de gastritis o gastritis ya
iniciada para aminorar el ardor causado por el Helicobacter Pylori. Nuestro producto es
diferenciado y con pocos competidores, a cliente le importa su salud y los beneficios
que tiene esta bebida, por lo tanto, lo ubicaremos en un mercado de competencia
monopolista.
3.4. ESTRATEGIA GLOBAL DEL PROYECTO

Se tomará principalmente estrategias de diferenciación en el producto y envase con el
fin de establecer un vínculo entre el mercado meta, ya que solo se ha utilizado un
criterio de segmentación de edades (18-30 años), y el producto es diferenciado.
3.5. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA

Para analizar la competencia se tomó en cuenta en las cinco fuerzas de Porter:
a. Rivalidad entre los competidores

En la actualidad, la cantidad de competidores es considerable gracias a la nueva
tendencia de una vida sana y de consumir productos naturales y nutraceúticas.
Basándose en el sector tenemos que:
 Existe un número de competidores considerables y bien posicionados.

 Existe diferenciación en los productos.
 El sector industrial de bebidas naturales y nutraceúticas está en crecimiento.
12
 Existe la rivalidad con otras marcas que producen néctar, sin embargo, se
entrara al mercado con una buena combinación de arcilla chaco y penca de tuna
añadiendo maracuyá por lo que será una ventaja sobre los demás productos, ya
que aliviara los malestares de la gastritis. (ver anexo 5)
b. Poder de negociación de los proveedores

Se extrae arcilla de chaco solo en el altiplano entre Perú y Bolivia (Puno) y en poca
cantidad, solo se encuentra en esta región. En referencia al sector se tiene lo siguiente:
 Poca disponibilidad de insumos (arcilla chaco).

 El insumo es indispensable para la producción del producto.
Al contar con poca disponibilidad de los insumos, las demás empresas tienen la
ventaja y el poder de imponer el precio que deseen. Por ello se necesita tener
una buena relación con ellos, de lo contrario se puede parar la producción por
falta de insumos pudiendo generar perdida por capacidad ociosa.
Por lo anterior, se puede afirmar que el poder de negociación de los proveedores es
alto.
c. Poder de negociación de los clientes

Para analizar esta fuerza, se requirió analizar ciertos aspectos relacionados con el
sector, y se obtuvo lo siguiente:
 Alta disponibilidad de información del sector para el comprador.

 Sensibilidad del comprador al precio.
 Gran variedad de productos.
En el caso de néctar de chaco, penca de tuna y adición de maracuyá, se contará con
la ventaja competitiva al presentar un producto con más beneficios para la salud y
nuevo para el mercado.
Tomando en cuenta los aspectos mencionados, se puede afirmar que el poder de

negociación con los compradores es medianamente bajo.
d. Amenaza de competidores potenciales

Es considerada una amenaza latente que los actuales competidores pueden ofrecer
un producto similar al nuestro, son una amenaza para la permanencia en el mercado
y futuro caída de precio, debido a la competencia.
e. Bienes sustitutos y complementarios

Los productos sustitutos a este mercado son las demás bebidas no alcohólicas como
aguas, bebidas energizantes, bebidas rehidratantes, infusiones envasados listos para
13
tomar. Esto se debe a su funcionabilidad calmantes de sed, a la similitud de precios
ante diversas bebidas y su forma de uso de aliviar síntomas.
f. Amenaza de los productos sustitutos

Para analizar fortaleza se tomó en cuenta aspectos relacionados con la capacidad de
sustitución. Se obtuvo lo siguiente:
 Alta variedad de productos sustitutos (bebidas no alcohólicas y naturales).

 Similitud de los productos en precios y funciones (de aliviar síntomas).
Considerando lo anterior, se puede concluir que la amenaza de sustitutos es alta.
Sin embargo, nuestro producto es diferenciado por los componentes que lleva y la
acción que tiene en el organismo, lo que refleja una fortaleza frente a los productos
sustitutos del mercado.
3.6. ENTORNO MACROECONÓMICO DEL MERCADO

Respecto de la inflación, actualmente el Perú Según el Banco Central de Reserva del
Perú (BCR) se espera que este año la inflación sea de 2.5 %. (BCR, 2019).
Un crecimiento de inflación afectaría negativamente al proyecto, ya que el poder

adquisitivo del público se reduce y se compra menos. Sin embargo, a corto plazo si el
proyecto logra seguir manteniendo su volumen de ventas; pero a mayores precios
debido a la inflación, los efectos serían positivos en la balanza comercial.
El Banco de Crédito del Perú (BCP) informó que mantiene en 3,7% su proyección de
crecimiento del producto bruto interno (PBI) para el 2019, todo ello debido a la
desaceleración del PBI en torno a 3.5% y 4% en el primer trimestre del 2019, luego de
haber anotado una expansión de 4.8% en el último trimestre del año pasado. (El
Comercio, 30/04/2019).
Un decrecimiento en el PBI es crucial para una economía, ya que la disminución de

este refleja una disminución de la actividad económica. Si la actividad económica baja,
significa que el desempleo tiende a aumentar y que la renta per cápita disminuye
haciendo que los consumidores compren menos esto afectaría negativamente al
proyecto.
3.7. ESTRATEGIA COMERCIAL
3.7.1. Producto
3.7.1.1. Producto esencial:
14
Es un complemento natural que ayuda aliviar los malestares con la combinación de la
arcilla chaco, la penca de tuna y maracuyá aportan un mejor alivio a los malestares y
reducción de la gastritis.
3.7.1.2. Producto real:

Es una bebida nutraceútica compuesto por arcilla de chaco, penca de tuna, agua,
edulcorante y adición de maracuyá como saborizante. Esta bebida podrá ser
consumida en cualquier horario que el consumidor lo precise.
Marca: el nombre del producto es “healthy drink” cuya finalidad es atraer el mercado,
cuyo significado hace referencia a una bebida saludable es atractivo y fácil de recordar.
Envasado: la presentación del producto será de 450ml de volumen neto, envasado en

envases de vidrio ya que este tipo de envase garantiza la calidad del producto y un
sellado al vacío. En el etiquetado se proporcionará información del producto como
marca, volumen, los ingredientes, valor nutricional, número de lote, etc. También los
datos de la empresa, fecha de vencimiento, registro sanitario, etc.
3.7.1.3. Producto ampliado:

La empresa contará con servicio de entrega a las tiendas comerciales, Minimarket,
gimnasios donde se venderá el producto. Además, se contará con servicio Delivery
mayor a 12 productos a los clientes y contará con una línea de atención al consumidor
para recibir sugerencias y consultas sobre el producto.
3.7.2. Precio
Según las características del estilo de vida que hoy en día presentan los universitarios,
les interesa un producto de fácil accesibilidad de consume rápido y de un precio módico
(precio relativamente moderado).
3.7.3. Plaza
La forma de distribución del producto será a través de:
 Universidades (alrededores de universidades de lima metropolitana)

 Gimnasios (A las personas interesadas en el consumo de una nueva bebida
natural y saludable).
 Punto de venta céntrico (cafetines de las universidades).
15
3.7.4. Promoción
1. Redes sociales: Instagram, Facebook, (la mayoría de los estudiantes

universitarios tienen cuentas creadas en estas redes sociales)
2. Banner y degustaciones: Modernas lo exclusivo.
3. Volantes y afiches, teniendo como base la alimentación y estilo de vida de

un estudiante universitario donde estén pendientes a todos estos medios.
4. ESTUDIO TÉCNICO
4.1. DETERMINACIÓN DEL TAMAÑO
Tabla 2: tamaño de planta
Año año de la demanda Demanda (L/año)

1 2020 115 746
2 2021 118 874
3 2022 122 082
4 2023 125 378
5 2024 128 765
Fuente: Elaboración propia 2019
El tamaño de la planta según el Mercado está dado por la demanda máxima en el

tiempo de vida del Proyecto el cual será de 128 765 L/año.
a. Relación tamaño-tecnología
Se considera un turno por día, 8 horas por turno, 3 días / semana, 48 semanas/año y
2304 horas/año.
4.2. DETERMINACIÓN DE LA LOCALIZACIÓN

La localización de la planta es una de las decisiones más importantes que se toman
en cuenta en el desarrollo de cualquier proyecto ya que una vez establecida se vuelve
irreversible. El proceso para la localización de una planta se basa esencialmente en la
ubicación de la demanda de mercado, volumen de materia prima, facilidad de
transporte tanto para las materias primas como para el producto terminado. La
16
localización de la Planta Procesadora de bebida nutraceútica a base de chaco se
determinó mediante dos etapas:
a. Macro localización
Elegimos a lima metropolitana porque primaron los siguientes factores clima,
condiciones de infraestructura y cercanía al mercado. Los lugares donde hay mayor
población estudiantil de universitarios es lima.
Para determinar la localización se desarrolló por el método de ponderación (Pedraza,

1996). La localización será en el parque industrial de Huaycán. (ver anexo 6)
b. Micro localización
Lugar medio de acopio y localización de la planta tenemos 3 lugares posibles que son
parque industrial de Huaycán – Ate, parque industrial villa María del Triunfo, parque
industrial villa del salvador analizando las características y servicios que ofrece la zona
donde va a funcionar la planta con el método de factores ponderables.
De acuerdo al resultado obtenido la planta “Healthy Drink” se ubicará en el parque

industrial de Huaycán – Ate, ya que el lugar es apropiado para la producción y tiene
las condiciones básicas descritas en clase, para su normal funcionamiento.
Imágen 1: plano de las regiones LIMA y CALLAO
Fuente: ESAN, Cecilia Estévez 2008.
17
4.3. INGENIERÍA DEL PROYECTO
4.3.1. Descripción del producto
Tabla 3: Ficha técnica del producto
FICHA TÉCNICA
“bebida tipo néctar a base de la arcilla chaco con pulpa de

Producto
maracuyá”
Healthy drink
Marca comercial
Bebida tipo néctar que contiene parte de la pulpa de

maracuyá, a la que se ha añadido agua potable, azúcares,
Descripción ácido cítrico, conservante, estabilizante y arcilla chaco,
pasteurizado y envasado a temperatura ambiente. Listo
para su consumo directo.
MATERIA PRIMA E
PORCENTAJES
INSUMOS
1 (como unidad de
chaco
proporción)
1:10 (en proporción
Agua ablandada
al chaco)
Formulación edulcorante 7% (*)
Estabilizante CMC (E_466) 2% (*)
Sorbato de potasio (E-202) 0.1% (*)
Pulpa de maracuyá 20% (*)
Ácido cítrico 0.01% (*)
(*): proporcional a la cantidad despues del 2º filtrado en el
proceso.
18
COMPONENTES
RESULTADOS
FISICOQUIMICOS
pH 8.15
ºBrix 7.00
Composición Humedad (%) 93.31
química (g/100g) Proteína (%) 0.00
Grasa (%) 0.00
Ceniza (%) 0.14
Acidez (ácido cítrico) (%) 0.11
Carbohidratos (%) 6.46
MINERALES RESULTADO (%)

Principales Oxido de silicio (SiO2) 0.040
minerales de la Oxido de calcio (CaO) 0.024
bebida tipo néctar Oxido de magnesio (MgO) 0.015
de la arcilla chaco Oxido de aluminio (Al2O3) 0.038
Óxido de hierro (Fe2O3) 0.012
MICROORGANISMOS RESULTADOS
Aerobios Mesófilos Facultativos 10 ufc/g
Análisis
Coliformes totales Ausente
microbiológico
Staphylococcus aereus Ausente
Mohos y levaduras Ausente
Aspecto: bebida tipo néctar envasada en botellas de vidrio

de 500 ml con tapa rosca metálica
Color: sensorial amarillento por la presencia de maracuyá,
Características el chaco es blanco por lo que no afecta directamente la
físicas presentación.
Olor: sensorial a maracuyá
Sabor: sensorial a maracuyá con una tenue presencia de
aserrín.
Vida útil 3 meses sin abrir el producto
 Nombre y marca del producto

Etiqueta  Declaración de los ingredientes y aditivos
empleados en la elaboración del producto
19
 Información nutricional
 Contenido neto
 Nombre y dirección del fabricante:
 País de origen
 Instrucciones de uso
 Condiciones especiales de conservación
 Fecha de vencimiento
 Código o clave de lote
 Número de registro sanitario
Material de envase: vidrio con tapa metálica

Empaque,
Material de embalaje:
embalaje y
Tipo de sellado: al vacío
presentación
Presentación: botellas de vidrio de 500 ml
Espacios con buena circulación de aire, fresco y

sombreado, en condiciones estándares de humedad
Condiciones de
relativa y temperatura, estibados según regulaciones en
almacenamiento
almacenes, con controles de plagas y programas de
limpieza y saneamiento.
Especificaciones El producto debe cumplir con las especificaciones

sanitarias sanitarias que establece el MINSA.
NTS N° 071 MINSA / DIGESA

Referencia
CODEX STAN 1 – 1985
Fuente: Elaboración Propia., 2019
4.3.2. Descripción del proceso de manufactura elegido (diagrama de bloques)
La tecnología que se escogió es la semi industrial:
1. Materia prima: Se adquirirá en el mercado Mayorista - Juliaca, chaco

(Montchack) de color blanco de la Provincia de Tingopalca.
2. Recepción: Aquí se realizará el control de calidad de la materia prima de chaco

(Montchack).
20
3. Selección: Es un proceso manual, en donde se seleccionaron las piedrecillas,
raíces y algún otro material extraño del chaco (Montchack).
4. Acondicionamiento: Se realizará de acuerdo a la formulación de 1 Kg de

chaco (Montchack), por cada 10 L de agua ablandada.
5. Dilución: Se agregará el chaco (Montchack) al agua ablandada, hasta disolver

completamente, en una relación 1:1 O (Chaco (Montchack): agua ablandada).
6. 1° Filtrado: Se realizará con un filtro malla #100, con la finalidad de atrapar

algunas suspensiones orgánicas, hasta obtener una arcilla fluida.
7. Sedimentado: Luego se procederá a la sedimentación de partículas gruesas,

así como el limo (arcilla de menor calidad) y arena; por un tiempo de 12 horas,
como mínimo.
8. 2° Filtrado: Se filtró el agua de chaco (Montchack), se utilizó la malla # 200,

evitando extraer la arcilla fina y gruesa, con la finalidad de atrapar algunas
suspensiones que todavía quedaron, hasta obtener el extracto mineral de
Chaco (Montchack) (solo el sobrenadante).
9. Tratamiento Térmico: En esta operación se agregará los insumas; el azúcar

en un 7% previamente mezclado con el estabilizante CMC en un 2% a 50°C y
luego se continuo con el tratamiento térmico hasta llegar a 85°C por 5 minutos.
Luego de este proceso se colocó el preservante Sorbato de potasio al 0.05%,
ácido cítrico 0.01 % y pulpa de fruta de maracuyá en un 20%.
10. Filtrado: Se realizó con la finalidad de tener un producto homogéneo filtrando

algunas partículas mal disueltas de estabilizante durante el tratamiento térmico.
11. Envasado: Se envaso en las respectivas botellas de vidrio de 500 ml.
12. Etiquetado: Se colocarán las respectivas etiquetas a cada envase.
21
Diagrama de bloques de la elaboración de “bebida tipo néctar de maracuyá con arcilla
chaco”.
Diagrama 1: elaboración de “bebida tipo néctar de maracuyá con arcilla chaco”.
Fuente: elaboración propia, 2019
22
4.3.3. Balance de materia y energía
Balance de materia en la elaboración de bebida tipo néctar de maracuyá con arcilla
chaco.
Diagrama 2: diagrama de balance de materia
23
Rendimiento técnico: 98.46
Coeficiente técnico: 1.016
4.3.4. Programa de producción
Tabla 4: programa de producción de los días y horas laborales
Días a la semana 5 días

Días al mes 21 días
Días al año 250 días
Horas diarias 8 horas
Horas semanales 40 horas
Horas mensuales 168 horas
Horas al año 2000 horas
La planta producirá 5 días por semana de martes a sábado, cuya jornada laboral es de
8 horas diarias.
La demanda insatisfecha de bebida tipo néctar de chaco es 115746 L/año. Para lo cual
se tiene el siguiente programa de producción. (ver anexo 8)
4.3.5. Selección de maquinaria y equipo

La selección de equipos, es el resultado de amplias ventajas comparativas de un
mismo equipo de diferentes proveedores, marcas, tipos, etc. La tecnología aplicada
para llevar a cabo el proceso es uno de los determinantes para la selección de equipos.
Por lo tanto, la simplicidad de nuestro proceso productivo, nos permite seleccionar los
siguientes equipos y maquinarias, que cumplen con los requerimientos de acuerdo al
diseño teórico, para el proceso productivo. Por ellos, especificamos los equipos y
maquinarias de los catálogos de los fabricantes.
Tabla 5: cantidad y capacidad requerida de máquinas y equipos
Equipo/maquinaria Cantidad Capacidad

marmita 2 350 L
filtrador 2 350 L
Tanque de sedimentación 1 800 L
24
envasadora 1 30 botellas / min
etiquetadora 1 30 botellas / min
selladora 1 30 botellas / min
Almacenamiento 1 700 L
Para ver las características para la selección de equipos y maquinarias (ver anexo 9).
4.3.6. Distribución de la planta
El diagrama de relación de actividades (Tompkins, 1996) nos muestra los

departamentos y la relación entre ellos en base a un ranking por los flujos entre ellos y
en ocasiones en base a criterios especiales como conveniencia, por compartir personal
o por limpieza.
Para la distribución de planta se sigue una serie de pasos.
Se realizó una lista de las áreas que se consideraron conveniente para los procesos
de los flujos de operaciones mencionados.
Tabla 6: relación de área de la planta, 2019
ÁREA TOTAL (m^2) 789.86
4.2.1. Requerimientos de mano de obra, materias primas e insumos.
Tabla 7: requerimiento de mano de obra directa
OPERARIOS 2020 2021 2022 2023 2024

Recepción de materia 1 1 1 1 1
Selección 1 1 1 1 1
Acondicionamiento/dilución 2 2 2 2 2
Filtrados 1 1 1 1 1
Sedimentado 1 1 1 1 1
Envasado/ etiquetado,
1 1 1 1 1
almacenamiento
TOTAL 7 7 7 7 7
Fuente: elaboración, 2019
25
Tabla 8: requerimiento de materia prima e insumos - proveedores
MATERIA PRIMA E
PROVEEDORES DISTRITO
INSUMOS
Chaco Mercado mayorista Juliaca Tingopalca – Juliaca
Agua ablandada Sedam SAC Huaycan - Lima
Edulcorante (panela
Mathiesen Peru SAC San Luis - Lima
orgánica)
Estabilizante goma xantan Mathiesen Peru SAC San Luis - Lima
Sorbato de potasio (E-202) Mathiesen Peru SAC San Luis - Lima
Pulpa de maracuyá Agromerati SAC La Victoria – Lima
Ácido cítrico Mathiesen Peru SAC San Luis - Lima
Tabla 9: materia prima e insumos directo
Cantidad al Cantidad Cantidad

insumo unidad
día mensual (Kg) anual (Kg)
chaco Kg 61.25 1286.25 15435

Agua
L
ablandada 588 12348 148176
Edulcorante Kg 44.59 936.39 11236.68
Estabilizante
Kg
goma xanthan 12.74 267.54 3210.48
Sorbato de
Kg
potasio (E-202) 0.64 13.38 160.52
Pulpa de
Kg
maracuyá 127 2675.40 32104.80
Ácido cítrico Kg 0.064 1.34 16.05
26
Tabla 10: insumos indirectos
UNIDADES / Dia Mensual Anual

INSUMOS
PAQUETE (#paquetes) (#paquetes) (#paquetes)
Botellas de
vidrio con 1000 1 21 252
rosca metalica
Fuente: elaboracion propia, 2019
4.3.7. Responsabilidad social y ambiental
IMPACTO SOCIAL:
Uno de los objetivos de la empresa será diseñar un producto para prevenir en lo posible
enfermedades gastrointestinales como la gastritis, contribuyendo salud en el
consumidos. Así mismo, la empresa busca generar desarrollo en la provincia de
Huancayo, generando más empleo.
IMPACTO AMBIENTAL:
Luego de la evaluación ambiental podemos identificar que este proyecto va generar un

impacto ambiental negativo y que se le va clasificar como de categoría II, ya que puede
ser minimizado considerablemente mediante un tratamiento de efluentes físico,
químico y/o biológico.
Para permanecer en la categoría II de impacto ambiental se debe realizar un estudio

semi-detallado al inicio del proyecto con la finalidad de identificar los impactos positivos
y negativos significativos del proyecto como resultado de la planificación, construcción
y operación.
Adicionalmente se desarrollará un plan de manejo ambiental (PMA), donde se

estipularán programas de acciones preventivas, programas de monitoreo ambientales,
programa de contingencia, de capacitación y de educación ambiental para el personal
y entre otros. Con el fin de reducir la contaminación al nivel más mínimo.
4.4. ASPECTOS ORGANIZACIONALES Y LEGALES

a. Definición de la estructura organizacional.
27
Junta general de
socios
Area de
administracion y Gerente general
finanzas
Jefe de contabilidad Representantes de

area operacional
y finanzas marketing y ventas
Jefe de produccion
Jefe de logistica
y calidad
Operador de
operador de almacen de
Operarios
recepciones productos
terminados
Diagrama 3: Organigrama de la empresa
a.1. Socios
Son las personas encargadas de deliberar y tomar las decisiones críticas y vitales para
la empresa, como la reducción o aumento de capital, emitir las obligaciones, etc.
a.2. Gerente general
Es el representante legal de la empresa, y además es el eslabón entre la empresa y

los accionistas, para comunicar los objetivos, planes y decisiones de la junta de socios,
y reportar indicadores de gestión y financieros de la organización. Debe planificar las
actividades para cumplir con los objetivos estratégicos de la empresa y evaluar los
indicadores de desempeño.
a.3. Jefe de Logística
Será el encargado de gestionar la compra con el apoyo de los ingenieros técnicos que
realizaran la búsqueda y selección de proveedores de bienes y servicios. Así mismo,
28
deberá de realizar seguimiento a los proveedores por los suministros, por los pagos en
adelanto, actualizar la orden de pedido cuando sea necesario, entre otros.
a.4. Jefe de contabilidad y finanzas
Será responsable de llevar la contabilidad del proyecto, así mismo efectuar los
desembolsos de los adelantos por bienes y/o servicios previa aprobación del gerente
y previa coordinación con el jefe de logística.
a.5. Representante de Marketing y Ventas
Dedicado a las funciones de monitoreo y capacitación de las fuerzas de ventas,

elaboración de tendencias de la demanda, coordinar con el departamento de
producción, de logística, elaboración de análisis de ventas proyectadas, entre otros.
a.6. Jefe de procesamiento y calidad
Será el encargado de programar la producción semanal de la planta, asegurar el

funcionamiento continuo y gestionar el recurso humano de manera eficiente, asegurar
los estándares de calidad durante todo el proceso y de los análisis y controles
definidos.
a.7. Operario
Obrero encargado de ejecutar con eficiencia las ordenes de su superior inmediato.
4.4.1. Definición del tipo de empresa
4.4.1.1. ACTIVIDAD ECONÓMICA

La empresa se encuentra en el sector secundario según la actividad económica que
realizará estará dedica a la transformación de bienes para la elaboración de una bebida
nutraceútica, el cual estará elaborado con los siguientes insumos arcilla de chaco,
penca de la tuna, agua y edulcorante.
4.4.1.2. FORMA SOCIETARIA.

La razón social de la empresa será (Healthy Drink S.R.L.), este tipo de sociedad es
una sociedad comercial de responsabilidad limitada “S.R.L.”, cuyas características
están reguladas por la Ley General de Sociedades N° 26887.
 Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada.
29
En la Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada el capital está dividido en
participaciones iguales, acumulables e indivisibles, que no pueden ser incorporadas en
títulos valores, ni denominarse acciones. Los socios no pueden exceder de veinte y no
responden personalmente por las obligaciones sociales. (Art. 283°, Ley 26887).
Denominación
La Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada tiene una denominación,

pudiendo utilizar además un nombre abreviado, al que en todo caso debe añadir la
indicación "Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada" o su abreviatura "S.R.L."
(Art. 284, Ley 26887).
Capital Social
El capital social está integrado por las aportaciones de los socios. Al constituirse la
sociedad, el capital debe estar pagado en no menos del veinticinco por ciento de cada
participación, y depositado en entidad bancaria o financiera del sistema financiero
nacional a nombre de la sociedad. (Art. 285°, Ley 26887).
La empresa estará constituida por 5 Socios y está sociedad se constituirá, por escritura
pública, en la que estará contenido el pacto social, que incluye el estatuto y deberá ser
inscrita en el Registro del domicilio de la sociedad, adquiriendo así su personalidad
jurídica desde su inscripción en el Registro y la mantendrá hasta que se inscribe su
extinción, asimismo está sociedad no está obligado a realizar una reserva Legal del
10%, la cual está estipulada en el Art. 229° de la Ley General de Sociedades N° 26887.
Todos los socios mantendrán sus derechos y obligaciones sobre la empresa de forma
igualitaria aportando un 16.667% cada socio para el aporte propio. (Ver Anexo 9)
4.4.2. Requerimiento de infraestructura

Para la infraestructura se consideró el DECRETO SUPREMO Nº 007-98-SA. Decreto
Supremo que aprueba el Reglamento sobre Vigilancia y Control Sanitario de Alimentos
y Bebidas; la Resolución Ministerial N° 446-2006/MINSA que aprueba la Norma
Sanitaria para la aplicación del sistema HACCP en la fabricación de alimentos y
bebidas (RM N°446-2006/MINSA), donde se indica las mínimas medidas de Sanidad
para la producción de Alimentos y bebidas; así mismo la Ley 29783 de Seguridad y
Salud en el Trabajo que nos expone medidas de seguridad.
 Requerimientos de infraestructura física en instalaciones. VER TABLA 29
30
 Requerimientos de distribución de ambientes y ubicación de equipos. VER TABLA
30
4.4.3. Requerimientos de equipos, materiales y personal.
Requerimiento de equipos, materiales
Tabla 11: Requerimientos de equipos y materiales
Oficinas/otras áreas Equipos /materiales Cantidad

Escritorios 7
Gerencia y asistencia
Sillas 14
Computadoras 7
Marketing y ventas
Impresoras 4
Área Administración y
Estantes 5
Financias
Contenedor de residuos 6
Área Operacional
Teléfonos 5
Tabla 12: Requerimiento del tipo de mano de obra
Detalle del Estudios Mano de obra

Estudios técnicos
personal universitarios /administrativa
Gerente general X administrativa
Asistente
X administrativa
administrativo
Representante de
X administrativa
marketing y ventas
Jefe de logística X administrativa
Jefe de contabilidad
X administrativa
y finanzas
Jefe de producción X administrativa
Jefe de SSOMA X administrativa
Operarios de
X MO indirecta
tratamiento de agua
31
Operario de
recepción de
insumos y
X MO directa
almacenamiento de
productos
terminados
Operarios de
X MO directa
producción
Vigilante X MO indirecta
Tabla 13: Requerimiento de personal
Año Año Año Año Año

Cargo
1 2 3 4 5
Personal administrativo
Gerente general 1 1 1 1 1
Asistente administrativo 1 1 1 1 1
Jefe de contabilidad y finanzas 1 1 1 1 1
Personal de ventas
Representante de marketing y ventas 1 1 1 1 1
Mano de obra
Operarios de tratamiento de agua 1 1 1 1 1
Operarios de producción 2 2 2 2 2
Operario de recepción de insumos y
1 1 1 1 1
almacenamiento de productos terminados
Mano de obra indirecta
Jefe de logística 1 1 1 1 1
Jefe de producción 1 1 1 1 1
Jefe de SSOMA 1 1 1 1 1
Vigilante 1 1 1 1 1
Total 12 12 12 12 12
FUNCIONES Y PERFIL DE LOS PUESTOS DE TRABAJO
Se describe las principales funciones del personal, las cuales aseguran la marcha
óptima de las operaciones de la empresa y garantizan un excelente nivel de servicio al
cliente. (Ver Anexo 10, tablas 14 y 15).
32
4.4.4. Indentificación del tipo de empresa y beneficios para el personal
- Ventas anuales
Tabla 14: ventas anuales en UITs
UIT ANUAL 369

Fuente: eleboración propia, 2019
La determinacion de las ventas anuales se observa en el anexo 13.
El régimen al cual nos apegaremos es al Régimen MYPE Tributario (RMT), con ingresos
mayores a 300 UIT hasta 500 UITde ingresos brutos.
Tabla 15: descripción de los beneficios otorgados a nuestros trabajadores de

acuerdo al tipo de empresa que somos
BENEFICIOS DE LOS RÉGIMEN LABORAL ESPECIAL

TRABAJADORES
MICRO EMPRESA
Remuneración Mínima Vital Si: S/. 750.00 en la medida que laboren 4 o más
horas diarias
Descanso Semanal Obligatorio Si: (D. Legislativo N° 713)
Feriados no Laborables Si: (D. Legislativo N° 713)
Vacaciones Si: 15 días al año – D. Legislativo N° 713
Reducción Descanso Vacacional Si: 15 días previo acuerdo de partes
Vacaciones Truncas Si: (D. Legislativo N° 713)
Jornada Máxima Si: 8 horas diarias o 48 horas a la semana
Seguro Social de Salud Si: Existen dos alternativas: (i) Sistema
Semisubsidiado del SIS; o, (ii) ESSALUD 9%
Sistema Pensionario Si: Existen dos alternativas: (i) Sistema de
Pensiones Sociales (SPS) que es
semisubsidiado; o, (ii) ONP, AFP
Indemnización por Vacaciones no Si: (D. Legislativo N° 713
Gozadas
Indemnización por Despido Si: 10 remuneraciones diarias por cada año de
Arbitrario servicios completos, con un tope de 90
remuneraciones diarias
Trabajo en Sobretiempo Si: Recargo a convenir, de lo contrario por las dos
primeras horas 25% adicional, y a partir de la
tercera hora 35% adicional – Decreto Supremo
N° 007-2002-TR
Jornada Nocturna Si: Sobretasa del 35% de la RMV. No: Sobretasa
del 35%, cuando la jornada laboral se desarrolle
habitualmente en horario nocturno
Licencia Pre Natal y Post Natal Si: 45 días naturales de descanso pre natal y 45
días de descanso post natal. Tratándose de
33
nacimiento múltiple el descanso post natal se
extiende por 30 días adicionales – Decreto
Supremo N° 005-2011-TR
Licencia por paternidad Si: Licencia remunerada por 4 días hábiles
consecutivos, en caso de alumbramiento del
cónyuge o conviviente – Ley N° 29409
Licencia por Adopción Si: Licencia remunerada por 30 días naturales,
siempre que el niño a ser adoptado no tenga más
de 12 años de edad – Ley N° 27409
Fuente: SUNAT, 2019
5. ANÁLISIS Y EVALUACIÓN FINANCIERA
5.1. INVERSIONES
El monto a invertir en activos fijos intangibles, gasto pre operativos y capital de trabajo
es S/.1106026.79 lo cual se muestra en la tabla 16.
Tabla 16: inversiones
RUBRO Año Año TOTAL

0 1
A. Activo Fijo
Terreno 758265.60 758265.60
Obras civiles 147008.61 147008.61
Maq. Y Equipo 149299.32 149299.32
enseres y equipos 3034.40 3034.40
Otros Activos - 3330.00 3330.00
Total Activos Fijos 1057607.93 1057607.93
B. Intangibles
Otros intangibles 19566.52 19566.52
Intereses pre-operativos -
Total Intangibles 19566.52 19566.52
TOTAL INVERSION FIJA 1066731.69 1066731.69
CAPITAL DE TRABAJO - 25522.33 25522.33
INVERSION TOTAL 1106026.79
5.2. CAPITAL DE TRABAJO

Para calcular el monto de capital de trabajo mensual, se hizo uso del método de déficit
acumulado, la cual se puede apreciar en la tabla17.
34
Tabla 17:Cálculo de capital de trabajo por el método de déficit acumulado
Capital de trabajo para el

Enero Febrero marzo abril mayo junio julio agosto setiembre octubre noviembre diciembre
año 1
botellas
producción 9645.50 9645.50 9645.50 9645.50 9645.50 9645.50 9645.50 9645.50 9645.50 9645.50 9645.50 9645.50
500 ml
inventario
10.00 1.00 11.00 2.00 12.00 3.00 13.00 4.00 14.00 5.00 15.00 6.00
final
botellas
ventas 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92
500 ml
total de
129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92
ventas
crédito 15
64638.96 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92
días
INGRESOS 0.00 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92 129277.92
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
botellas
costo Prod 12171.97 12171.97 12171.97 12171.97 12171.97 12171.97 12171.97 12171.97 12171.97 12171.97 12171.97 12171.97
500 ml
Costo total
12171.97 12171.97 12171.97 12171.97 12171.97 12171.97 12171.97 12171.97 12171.97 12171.97 12171.97 12171.97
Prod
Costo
9730.37 9730.37 9730.37 9730.37 9730.37 9730.37 9730.37 9730.37 9730.37 9730.37 9730.37 9730.37
Admin
Costo de
3620.00 3620.00 3620.00 3620.00 3620.00 3620.00 3620.00 3620.00 3620.00 3620.00 3620.00 3620.00
Venta
Egresos 25522.33 25522.33 25522.33 25522.33 25522.33 25522.33 25522.33 25522.33 25522.33 25522.33 25522.33 25522.33
flujo caja
-25522.33 103755.59 103755.59 103755.59 103755.59 103755.59 103755.59 103755.59 103755.59 103755.59 103755.59 103755.59
mes
flujo caja
-25522.33 78233.26 181988.85 285744.44 389500.03 493255.62 597011.22 700766.81 804522.40 908277.99 1012033.58 1115789.17
acumulado
35
5.3. FINANCIAMIENTO
5.3.1. ESTRUCTURA DEL CAPITAL DE INVERSION

La estructura del capital será 32.2 % aportado por los accionistas mientras que el
67.8% será financiado por el banco, como se ve en la tabla 18.
Tabla 18: porcentaje de aporte propio y financiero
Aporte propio 90723.17 356026.7868 32.2%

Banco 1015303.613 750000 67.8%
TOTAL 1106026.787 1106026.787 100%
Fuente: Elaboración propia, 2019.
Tabla 19: aporte de capital de préstamo
Año
0 1 TOTAL
A. Activo Fijo
Préstamo 750000.00 0.00 750000.00 67.81%
Aporte propio 310937.93 0.00 310937.93 28.11%
B. Intangibles
Préstamo 0.00 0.00 0.00
Aporte propio 19566.52 0.00 19566.52 1.77%
C. Capital de Trabajo
Préstamo 0.00 0.00 0.00
Aporte propio 0.00 25522.33 25522.33 2.31%
D. Total
Préstamo 750000.00 0.00 750000.00
Aporte propio 330504.45 25522.33 356026.79
1106026.79 100%
5.4. INGRESOS Y COSTOS

5.4.1. Ingresos
El ingreso esta dado por las ventas anuales como se ve en la tabla 20.
Tabla 20: ingreso total anual
Unidades 2020 2021 2022 2023 2024

Producción
Litros 115746 118874 122082 125378 128765
total
36
Cantidades (
botella
cajas, bolsas 231492 237748 244164 250756 257530
(500 ml)
y bolsitas)
Precio botella
6.70 6.70 6.70 6.70 6.70
unitario (S/) (500 ml)
Ventas
botella
incluida IGV 1551335.09 1593259.44 1636256.03 1680432.08 1725827.79
(500 ml)
(S/)
INGRES
1,551,335.09 1,593,259.44 1,636,256.03 1,680,432.08 1,725,827.79
O TOTAL
5.4.2. Costos
Los costos de producción anuales están conformados por el costo directo y costo
indirecto los cuales se pueden ver en la tabla 21.
Tabla 21: presupuestos de costos de producción
Costos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Costos directos 76866.4 78135.9 79514.0 80891.3 82269.0
Insumos 48366.431 49635.9109 51014.0362 52391.3258 53769.0
Mano de obra directa 28500.0 28500.0 28500.0 28500.0 28500.0
Costos indirectos 69197.2 69197.2 69197.2 69197.2 69197.2
Mano de obra indirecta 24000.0 24000.0 24000.0 24000.0 24000.0
Agua 1440.0 1440.0 1440.0 1440.0 1440.0
Energía eléctrica 24196.8 24196.8 24196.8 24196.8 24196.8
Depreciación 19560.4 19560.4 19560.4 19560.4 19560.4
TOTAL COSTO DE
146063.6 147333.1 148711.2 150088.5 151466.2
PRODUCCIÓN
5.4.3. Gastos
En la tabla 22. se muestra los gastos administrativos, gastos de venta, amortización de
intangibles.
Tabla 22: Presupuesto de gastos administración y de ventas
Gastos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Gastos de Marketing y ventas 43440.00 43440.00 43440.00 43440.00 43440.00
Gastos generales y administración 116764.40 116764.40 116764.40 116764.40 116764.40
Amortización de intangibles 9123.76 - - - -
Depreciación de enseres 1272.88 1272.88 1272.88 1272.88 1272.88
TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN 170601.04 161477.28 161477.28 161477.28 161477.28
Fuente: Elaboracion propia, 2019.
37
5.1. PUNTO DE EQUILIBRIO
𝑪𝑭
Para hallar el punto de equilibrio se usa la siguiente formula: 𝑸 = 𝑷𝒖−𝑪𝑽𝒖
Tabla 23: Punto de equilibrio
PUNTO DE
2020 2021 2022 2023 2024
EQUILIBRIO
costos fijos totales 76866.431 76866.431 76866.431 76866.431 76866.431
costos variables totales 69197.1625 69197.1625 69197.1625 69197.1625 69197.1625
Costos Totales 146063.594 146063.594 146063.594 146063.594 146063.594
unidades 230076 230076 230076 230076 230076
costo variable promedio 0.301 0.301 0.301 0.301 0.301
precio 7.908 7.908 7.908 7.908 7.908
precio -costo variable 7.607 7.607 7.607 7.607 7.607
punto de equilibrio en
10104.7389 10104.7389 10104.7389 10104.7389 10104.7389
unidades
Para el año 1 el punto de equilibrio es de 10104 unidades de néctar, produciendo esta
cantidad, la utilidad es 0, es decir no se gana ni se pierde.
5.2. ESTADOS FINANCIEROS

5.2.1. Estado de pérdidas y ganancias
La tabla 24 muestra el estado de ganancias y pérdidas financieros proyectados a 5
años.
Esta tabla 24 de estado de pérdidas y ganancias está conformada por ingresos costos,
utilidad antes del impuesto a la renta (29.5%) y utilidad neta.
Tabla 24: estado de pérdidas y ganancias proyectada
AÑOS
RUBRO
1 2 3 4 5
A. Ingresos
Ingresos por ventas 1551335.09 1593259.44 1636256.03 1680432.08 1725827.79
B. Costos
(-)Producción y operación. 316664.63 308810.35 310188.48 311565.77 312943.48
C. Utilidad antes de I. e I. 1234670.46 1284449.09 1326067.55 1368866.31 1412884.31
D. (-)Gastos financieros
(interés) 150000.00 35000.00 35000.00 30296.71 24652.76
E. Utilidades antes de I. 1084670.46 1249449.09 1291067.55 1338569.60 1388231.55
F. (-)Impuesto a la renta (29.5%) -319977.79 -368587.48 -380864.93 -394878.03 -409528.31
G. Utilidad neta 764692.67 880861.61 910202.63 943691.57 978703.24
38
5.4.4. Flujo de caja
En la tabla 25 se muestra el flujo proyectado en 5 años.
Tabla 25: flujo de caja proyectada
AÑOS
RUBRO
0 1 2 3 4 5
A. Ingresos
Ingresos por ventas - 1551335.09 1593259.44 1636256.03 1680432.08 1725827.79
Préstamo 750000.00 - - - - -
Aporte propio 356026.79 - - - - -
V.R. Activos fijos - - - - - 19560.36
V.R. Capital de trabajo - - - - - 25522.33
TOTAL DE INGRESOS 1106026.79 1551335.09 1593259.44 1636256.03 1680432.08 1770910.48
B. Egresos
Producción y operativos - -316664.63 -308810.35 -310188.48 -311565.77 -312943.48
Deprec. y amort. Intang. - -13037.06 -13037.06 -10670.16 -10670.16 -10670.16
Servicio a la deuda - 250784.78 250784.78 250784.78 250784.78 250784.78
Impuesto a la renta - 319977.79 368587.48 380864.93 394878.03 409528.31
Inversiones
Activos fijos 1057607.93 - - - - -
Intangibles 19566.52 - - - -
Capital de trabajo 25522.33 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL DE EGRESOS 1102696.79 241060.86 297524.84 310791.07 323426.88 336699.45
Flujo del periodo 3330.00 1310274.23 1295734.60 1325464.96 1357005.20 1434211.03
Caja inicial 0.00 3330.00 1313604.23 2609338.83 3934803.80 5291808.99
Saldo acumulado 3330.00 1313604.23 2609338.83 3934803.80 5291808.99 6726020.03
39
5.4.5. Flujo económico y financiero
El flujo económico y financiero se puede observar en las tablas de anexo, de lo cual el
flujo económico se diferencia por no presentar el servicio a la deuda, además el flujo
financiero presenta como flujo neto el aporte propio de los accionistas.
5.5. INDICADORES ECONÓMICOS Y FINANCIEROS
5.5.1. Evaluación económica

Según el flujo economico presentado en la tabla 25, para poder evaluar en VANE se
empleó en CCPP.
Tabla 27: indicadores económicos
Tabla 26: tasas de descuentos VANE S/. 3 808 290.71

APORTE PROPIO 32.2% TIRE 134%
PRÉSTAMO 67.8% B/C (E) 2.69
TCEA 0.200 1.255 (1 año 3
PRIE
meses 1 día)
CCPP 0.1624
Q 3.88
Con respecto a los indicadores, podemos conluir lo siguiente:
o Este proyecto es rentable, ya que el VANE es mayor a cero (VANE > 0), lo cual
da como resultado S/. 3 808 290.71 de ganancias frente a la segunda opción.
o TIRE, es mayor al CCPP (costo promedio ponderado de capital) por ello el

proyecto es viable.
o La relacion de beneficio – costo es de 2.69, lo cual indica que por casa s/. 1 de
costos en el proyecto, se dará un ingreso de S/. 2.69.
o Para este proyecto, el periodo de recupero es de 1 año 3 meses y 1 día.
o Para la relación beneficio – inversión es de 3.88, lo cual indica que, por cada
sol invertido, te dará una ganancia de S/. 3.88.
5.5.2. Evaluación financiera

Según el flujo financiero presentado en la tabla 28, para poder evaluar en VANF se
empleo el TREMA.
40
Tabla 29: indicadores económicos
Tabla 28: tasas de descuentos VANF S/. 2 913 008.287
COK 9.06% TIRF 245%
Inflación 2.5% B/C (F) 1.45
TREMA 0.118 0.519 (6 meses 8

PRIF
días)
Q 8.26
Con respecto a los indicadores, podemos concluir lo siguiente
o TIRF, es mayor que el TREMA, por ello el proyecto es viable.
o La relacion de beneficio – costo es de 1.45, lo cual indica que por cada S/. 1 de
costos en el proyecto, se dará un ingreso de S/. 1.45.
o Para este proyecto, el periodo de recupero del aporte propio es 6 meses 8 días.
o Para la relación beneficio – inversión es de 8.26, lo cual indica que, por cada
sol invertido, te dará una ganancia de S/: 8.26.
5.6. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
El metodo de escalera fue empleado para este proyecto, y se basa en incrementar el

costo total del flujo y disminuir el flujo de beneficios de los flujos financieron y
economicos. (ver anexo 18)
FLUJO ECONÓMICO
Tabla 30: análisis de sensibilidad
K máx. S/. 5 385 775.72
R máx. S/. – 3 710 941.166
Si es viable hasta S/. 5 385 775.72, hasta cuanto se puede ser viable al invertir al
máxcimo. En el primer año podría perder este monto - S/.3 710 941.166 y aun asi es
viable el proyecto. Lo máximo que se puede perder.
41
FLUJO FINANCIERO
Tabla 31: análisis de sensibilidad
K máx. S/. 3 265 705.07
R máx. - S/. 1 687 288.885
Si es viable hasta S/. 3 265 705.07, hasta cuanto puede ser viable al invertir al máximo.
En el primer año se podría perder este monto - S/. 1 687 288.885 y aun asi es viable
el proyecto. Lo máximo que se puede perder.
6. CONCLUSION
o Nuestro producto es diferenciado por lo que tiene un valor alto en precio pero se
justifica por lo beneficios que trae, y al estilo de vida que esta siendo tendencia en
este momento.
o El proyecto es rentable ya que el VAN > 0 y es viable ya que TIRE es mayor al

COK y al TCEA.
o El proyecto es viable, ya que el capital de trabajo se recupera en 1 año 3 meses

con 1 día.
o El VANF < VANE por lo que el préstamo esta apalancando.
o El producto que se propone en este proyecto es inocuo debido a los diferentes

procesos de operación propuestos, además que se trabajará en base HACCP.
7. RECOMENDACIÓN
Se deben realizar mejores cotizaciones en la compra de maquinarias y equipos para
disminuir en lo posible los costos fijos.
Se debe cotizar mejor los insumo indirectos, quiza mejorando la tecnologia de proceso.
Se deberia considerar el crédito fiscal para obtener un mayor beneficio.
La maquinaria seleccionada debe de comprarse en el mismo pais porque asi se facilita

el mantenimiento y la restauracion de respuestos mas accesibles y originales, asi
asegurando la calidad sanitaria del producto durante su proceso.
42
8. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
 Instituto Nacional de Estadística e Informática. (2017). Perú: Perfil
sociodemográfico. 09/05/19 Sitio web:
https://proyectos.inei.gob.pe/endes/doc_salud/Enfermedades_no_transmisibles_y
_tr ansmisibles_2016.pdf
 Instituto Nacional de Estadística e Informática. (2015). Estimaciones y
Proyecciones de Población
https://www.inei.gob.pe/estadisticas/indice-tematico/poblacion-y-vivienda/
 Barrenechea, O. (2016). Indice de gastritis en el Perú. Lima: FASA. Bedoya.
 OMS. (2015). Gastritis en universitarios. California: granpryt.
 http://m.inei.gob.pe/estadisticas/indice-tematico/poblacion-y-vivienda/
 Alberto R. y colaboradores. Revista peruana de Medicina Experimental y Salud
Publica. Lima 2012.Disponible en: http://www.scielo.org.pe/scielo.php?pid=S1726-
46342002000400009&script=sci_arttext
 Diario Medico. Población peruana con Gastritis. Lima 2016. Disponible en:
http://www.diariomedico.pe/?p=4965
 Docente UPCH. Revista de gastroenterología del Peru. Gastritis y gastropatías.
Lima 2011. Disponible en: http://www.scielo.org.pe/scielo.php?pid=S1022-
51292011000100008&script=sci_arttext
 Scielo. CHACO ARCILLA NATURAL. 2015. Disponible en:
http://www.scielo.org.pe/scielo.php?script=sci_arttext&pid=S1022-
51292015000100013&fbclid=IwAR2jMhgg3XAf-
Sd7OuB6tCYzjaCxdCD7dGusZDhEGnXtfrxwc5vPjuyqc5o
 Situación de salud de los adolescentes y jóvenes en el Perú, 2017. Disponible en:
 http://bvs.minsa.gob.pe/local/MINSA/4143.pdf
43
9. ANEXOS
Anexo N° 1 Población censada, según departamento
POBLACIÓN CENSADA, SEGÚN DEPARTAMENTO, 1940, 1961, 1972, 1981, 1993, 2007 Y 2017
Población Censada
Departamento
1940 1961 1972 1981 1993 2007 a/ 2017
Total 6 207 967 9 906 746 13 538 208 17 005 210 22 048 356 27 412 157 29 381 884
Amazonas 65 137 118 439 194 472 254 560 336 665 375 993 379 384
Áncash 1/ 428 467 586 214 732 092 826 399 955 023 1 063 459 1 083 519
Apurímac 258 094 288 223 308 613 323 346 381 997 404 190 405 759
Arequipa 263 077 388 881 529 566 706 580 916 806 1 152 303 1 382 730
Ayacucho 358 991 410 772 457 441 503 392 492 507 612 489 616 176
Cajamarca 1/ 482 431 731 256 902 912 1 026 444 1 259 808 1 387 809 1 341 012
Prov. Const. del Callao
82 287 213 540 321 231 443 413 639 729 876 877 994 494
2/
Cusco 486 592 611 972 715 237 832 504 1 028 763 1 171 403 1 205 527
Huancavelica 244 595 302 817 331 629 346 797 385 162 454 797 347 639
Huánuco 1/ 229 268 323 246 409 514 477 877 654 489 762 223 721 047
Ica 140 898 255 930 357 247 433 897 565 686 711 932 850 765
Junín 1/ 338 502 521 210 696 641 852 238 1 035 841 1 225 474 1 246 038
44
La Libertad 1/ 395 233 597 925 799 977 982 074 1 270 261 1 617 050 1 778 080
Lambayeque 192 890 342 446 514 602 674 442 920 795 1 112 868 1 197 260
Lima 828 298 2 031 051 3 472 564 4 745 877 6 386 308 8 445 211 9 485 405
Loreto 1/ 152 457 272 933 375 007 482 829 687 282 891 732 883 510
Madre de Dios 4 950 14 890 21 304 33 007 67 008 109 555 141 070
Moquegua 34 152 51 614 74 470 101 610 128 747 161 533 174 863
Pasco 1/ 91 617 140 426 175 657 211 918 226 295 280 449 254 065
Piura 408 605 668 941 854 972 1 125 865 1 388 264 1 676 315 1 856 809
Puno 548 371 686 260 776 173 890 258 1 079 849 1 268 441 1 172 697
San Martín 94 843 161 763 224 427 319 751 552 387 728 808 813 381
Tacna 36 349 66 024 95 444 143 085 218 353 288 781 329 332
Tumbes 25 709 55 812 76 515 103 839 155 521 200 306 224 863
Ucayali 1/ 16 154 64 161 120 501 163 208 314 810 432 159 496 459
Provincia de Lima 3/ 562 885 1 632 370 2 981 292 4 164 597 5 706 127 7 605 742 8 574 974
Región Lima 4/ 265 413 398 681 491 272 581 280 680 181 839 469 910 431
1/ Reconstruidos de acuerdo a la División Político Administrativa de 2007, considerando los cambios ocurridos en cada uno de los
departamentos en los periodos correspondientes.
2/ Por mandato Constitucional del 22 de abril de 1857, se reconoce como Provincia Constitucional del Callao a la Provincia Litoral
del Callao.
3/ Comprende los 43 distritos de la provincia de Lima.
4/ Comprende las provincias de Barranca, Cajatambo, Canta, Cañete, Huaral, Huarochirí, Huaura, Oyón y Yauyos.
45
a/ No incluye la población del distrito de Carmen Alto, provincia Huamanga, departamento Ayacucho. Autoridades locales no
permitieron la ejecución de los Censos.
Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática - Censos Nacionales de Población y Vivienda, 1940, 1961, 1972,
1981, 1993, 2007 y 2017.
Anexo 2: Número De Alumnos / As Matriculados En Universidades Públicas, 2007-2017
NÚMERO DE ALUMNOS / AS MATRICULADOS EN

UNIVERSIDADES PÚBLICAS, 2007-2017
2015 2016
Universidades públicas 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2017
P/ P/
285 286 291 309 314 330 345 274 359 367 314
Cód. Total 978 031 652 175 504 471 422 216 375 413 029
Univ. Nac. Mayor de 27 26 28 28 29 30 30 31 32 32 32

001
San Marcos 552 946 041 645 749 629 979 876 131 458 662
Univ. Nac. San Cristóbal 9 9 9 8 10 11 11 11 11 12
002 240
de Huamanga 787 279 406 984 619 039 459 815 830 210
Univ. Nac. de San 15 15 16 16 16 16 17 20 18 20 20
003
Antonio Abad del Cusco 607 957 386 374 639 626 683 296 760 663 746
15 13 15 15 13 15 12 16 16 16 16
004 Univ. Nac. de Trujillo
336 168 462 741 320 320 932 668 657 751 363
46
Univ. Nac. de San 24 25 25 24 24 25 27 27 27 28 27
005
Agustín 443 507 145 212 282 965 647 570 934 520 991
10 10 10 11 10 10 10 12 12
006 Univ. Nac. de Ingeniería - -
559 804 722 034 685 802 910 174 549
Univ. Nac. San Luis 11 12 12 12 12 12 12
009 - - - -
Gonzaga 860 012 375 779 706 443 985
Univ. Nac. del Centro 9 9 9 10 9 10 10 21 12 22 12
010
del Perú 775 849 973 077 854 293 615 505 183 491 122
Univ. Nac. Agraria La 4 4 5 4 5 5 5 5 5 5 5
007
Molina 604 813 007 903 222 245 206 862 828 798 789
Univ. Nac. de la 6 6 6 7 6 7 7 7 8 9 8
011
Amazonía Peruana 765 542 853 216 961 393 479 450 781 242 541
14 13 13 16 15 16 17 20 20 20 20
012 Univ. Nac. del Altiplano
196 781 991 340 566 347 465 065 589 525 774
13 11 11 11 12 16 17 18 19
013 Univ. Nac. de Piura - -
075 337 461 907 094 389 579 112 175
Univ. Nac. de 8 8 7 8 8 7 15 8 9 8 10
016
Cajamarca 245 112 600 851 106 379 022 088 414 845 047
Univ. Nac. Federico 21 22 22 23 20 20 20 24 21
021 - -
Villarreal 488 449 268 105 668 237 059 135 734
Univ. Nac. Hermilio 8 8 8 8 8 9 10 10 10 10 10
023
Valdizán 954 215 080 638 575 698 099 110 319 443 604
47
Univ. Nac. Agraria de la 2 2 2 2 2 3 3 3 3 3 3
022
Selva 737 648 761 726 954 010 069 289 301 288 354
Univ. Nac. Daniel 6 6 6 6 6 7 7 14 8 14
026 -
Alcides Carrión 550 179 299 904 996 399 800 988 145 792
Univ. Nac. de Educación 6 5 6 9 6 6 7 8 7 7
025 -
Enrique Guzmán y Valle 661 806 404 178 729 771 909 264 753 754
12 12 12 13 13 13 13 15 15 15 16
027 Univ. Nac. del Callao
195 333 828 584 027 025 165 288 749 855 043
Univ. Nac. José
9 9 9 12 10 10 11 14 14 14 14
028 Faustino Sánchez
337 938 884 441 140 880 761 093 423 443 200
Carrión
Univ. Nac. Pedro Ruíz 13 13 13 13 13 13 13 13 14 14
031 -
Gallo 078 031 461 533 227 641 640 983 106 222
Univ. Nac. Jorge 5 5 6 6 6 6 6 6 6 6 7
032
Basadre Grohmann 811 605 032 039 440 564 648 573 569 997 248
Univ. Nac. Santiago 5 5 5 7 14 15 13 7 13 12 6
033
Antúnez de Mayolo 086 309 546 436 842 906 056 076 278 883 506
Univ. Nac. de San 3 4 4 4 4 4 4 5 5 6 5
034
Martín 949 367 319 870 828 781 527 248 644 020 852
3 3 3 3 4 4 4 5 5 5 6
035 Univ. Nac. de Ucayali
210 030 783 890 203 707 926 093 298 768 029
2 2 2 2 2 2 2 3 3 3
041 Univ. Nac. de Tumbes -
384 359 412 811 863 884 905 470 421 263
48
3 2 2 3 3 3 3 3 3 3 3
042 Univ. Nac. del Santa
077 881 776 003 045 146 209 436 627 684 941
Univ. Nac. de 4 4 4 4 4 5 5 5 5 5 9
051
Huancavelica 459 472 399 875 797 000 527 467 911 567 738
Univ. Nac. Amazónica 1 1 1 1 1 2 2 2 3 3
075 942
de Madre de Dios 148 154 393 856 961 233 550 995 475 729
Univ. Nac. Toribio
1 2 2 1 3 4 6 4 4 4 4
076 Rodríguez de Mendoza
402 751 075 602 984 463 133 003 335 313 087
de Amazonas
Univ. Nac. Micaela 2 2 2 2 2 3 2 3 3 3 3
077
Bastidas de Apurímac 004 179 255 272 816 205 937 100 640 271 286
Univ. Nac. Intercultural 1 1 1 1 1
084 391 392 303 830 … -
de la Amazonía 214 081 564 299 378
Univ. Nac. Tecnológica 1 1 1 3 2 2 3 3 3 3
088A 459
de Lima Sur 916 275 404 919 418 729 124 229 034 015
Univ. Nac."José María 2 1 1 1 1 1
089 … 646 646 889 889
Arguedas" 633 403 507 428 356 283
Univ. Nac. de 1 1 1 1 1 1
095 … 270 270 689 689
Moquegua 872 845 120 418 518 348
1
098 Univ. Nac. de Juliaca - - - - - - 400 - 387 -
263
1 1 2
101 Univ. Nac. de Jaén - - - - - 400 400 1110
469 783 033
49
1 1
122 U. N. de Cañete - - - - - - - 400 752
077 373
U. N. Autónoma de 1 1
120 - - - - - - - 578 957
Chota 319 681
1 1 1
121 U. N. de Barranca - - - - - - - 1019
425 835 895
1 1
106 U. N. de Frontera - - - - - - - 390 695
062 169
U. N. Intercultural
123 "Fabiola Salazar Leguía" - - - - - - - - - - -
***
U. N. Intercultural de la
124 Selva Central Juan - - - - - - - - - - -
Santos Atahualpa ***
U. N. Intercultural de
125 - - - - - - - - - - -
Quillabamba ***
U. N. Autónoma de Alto
126 - - - - - - - - 200 157 134
Amazonas ***
U. N. Autónoma
127 - - - - - - - - - - -
Altoandina de Tarma ***
U. N. Autónoma de
128 - - - - - - - - - - -
Huanta ***
50
U. N. Tecnológica de
129 San Juan de Lurigancho - - - - - - - - - - -
***
U. Autónoma Municipal
130 - - - - - - - - - - -
de Los Olivos ***
U. N. Autónoma de
138 Tayacaja Daniel - - - - - - - - - - -
Hernández Morillo ***
139 U. N. Ciro Alegría *** - - - - - - - - - - -
Univ. Nac. Autónoma de
128 - - - - - - - - - - 90
Huanta
*** Solo cuenta con ley de
creación.
Fuente: Superintendencia Nacional de Educación Superior Universitaria (SUNEDU) - Unidad de
Documentación e Información Universitaria, 2014 - 2017
ANEXO 3
PERÚ: POBLACIÓN TOTAL AL 30 DE JUNIO, POR GRUPOS QUINQUENALES DE EDAD, SEGÚN DEPARTAMENTO,
PROVINCIA Y DISTRITO, 2015.
51
DEPARTAMENTO, GRUPOS QUINQUENALES DE EDAD
UBIGUEO PROVINCIA Y Total
DISTRITO 0-4 5-9 10 - 14 15 - 19 20 - 24 25 - 29 30 - 34 35 - 39
PERÚ 31,151,643 2,861,874 2,922,744 2,914,162 2,887,529 2,828,387 2,661,346 2,411,781 2,258,372
150000 LIMA 9,838,251 797,847 794,553 804,315 875,954 946,258 824,575 796,506 761,837
150100 LIMA 8,894,412 712,599 708,821 713,499 790,430 864,588 754,367 728,119 693,304
150101 LIMA 271,814 17,667 17,915 18,403 21,666 23,595 21,171 20,754 20,559
150102 ANCON 43,382 3,890 4,110 4,523 4,169 3,838 3,380 3,252 3,475
150103 ATE 630,086 57,122 55,787 54,771 60,988 69,026 57,518 52,557 48,196
150104 BARRANCO 29,984 1,577 1,663 1,830 2,034 2,258 2,074 2,183 2,214
150105 BREÑA 75,925 4,631 4,600 4,907 5,811 6,232 5,752 5,528 5,410
150106 CARABAYLLO 301,978 28,416 28,871 28,545 28,116 28,506 25,095 24,914 24,375
150107 CHACLACAYO 43,428 3,222 3,264 3,447 3,647 3,811 3,369 3,522 3,403
150108 CHORRILLOS 325,547 25,559 26,160 25,920 28,871 31,055 27,428 26,751 26,226
150109 CIENEGUILLA 47,080 4,189 3,742 4,186 4,787 4,807 3,803 3,785 3,354
150110 COMAS 524,894 42,565 42,677 43,824 45,499 47,490 43,993 44,502 42,520
150111 EL AGUSTINO 191,365 16,419 16,041 15,952 18,078 19,780 16,456 15,040 14,393
150112 INDEPENDENCIA 216,822 17,288 17,655 17,795 18,874 19,806 17,774 17,810 18,304
150113 JESUS MARIA 71,589 3,337 3,461 3,557 4,901 5,694 5,368 5,378 5,269
52
150114 LA MOLINA 171,646 10,045 11,133 11,088 13,898 15,074 13,032 13,001 13,415
150115 LA VICTORIA 171,779 12,203 11,700 11,906 14,585 17,152 14,240 13,153 12,364
150116 LINCE 50,228 2,406 2,516 2,662 3,501 3,929 3,885 3,847 3,735
150117 LOS OLIVOS 371,229 28,897 27,533 28,404 33,945 38,689 33,218 30,525 27,931
150118 LURIGANCHO 218,976 19,468 19,566 20,223 20,926 22,024 18,366 17,693 16,882
150119 LURIN 85,132 8,309 8,004 7,968 8,355 8,547 7,151 7,018 6,744
MAGDALENA DEL
150120 MAR 54,656 2,946 3,045 3,067 3,927 4,156 3,999 4,303 4,043
MAGDALENA
150121 VIEJA 76,114 3,832 3,935 4,204 5,487 5,893 5,433 5,556 5,372
150122 MIRAFLORES 81,932 3,313 3,277 3,433 4,633 5,699 6,154 6,662 6,330
150123 PACHACAMAC 129,653 13,546 13,403 12,872 12,210 13,228 11,497 11,633 11,047
150124 PUCUSANA 17,044 1,797 1,723 1,667 1,511 1,563 1,414 1,368 1,249
150125 PUENTE PIEDRA 353,327 34,537 33,596 34,012 36,079 37,896 30,272 28,455 27,505
150126 PUNTA HERMOSA 7,609 642 591 617 686 687 596 590 667
150127 PUNTA NEGRA 7,934 647 714 676 649 724 620 647 659
150128 RIMAC 164,911 11,582 11,826 12,548 13,810 14,487 12,875 12,337 12,174
150129 SAN BARTOLO 7,699 573 636 688 912 824 583 596 566
150130 SAN BORJA 111,928 5,677 5,859 5,562 7,731 8,894 8,375 8,646 8,787
150131 SAN ISIDRO 54,206 2,262 2,379 2,439 3,087 3,562 3,615 3,708 4,067
SAN JUAN DE
150132 LURIGANCHO 1,091,303 95,874 91,741 93,383 104,536 120,364 101,734 91,365 81,536
53
SAN JUAN DE
150133 MIRAFLORES 404,001 32,034 32,615 33,501 37,078 40,649 34,794 32,618 30,720
150134 SAN LUIS 57,600 3,980 3,939 3,756 4,714 5,529 4,945 5,042 4,768
SAN MARTIN DE
150135 PORRES 700,177 54,142 54,635 55,682 61,443 65,591 57,738 55,886 55,056
150136 SAN MIGUEL 135,506 7,874 8,076 8,131 10,059 10,998 10,472 10,629 10,499
150137 SANTA ANITA 228,422 20,192 18,257 17,053 20,618 26,805 23,076 20,957 17,372
SANTA MARIA DEL
150138 MAR 1,608 114 120 149 136 155 151 122 143
150139 SANTA ROSA 18,751 1,689 1,807 1,768 1,673 1,597 1,400 1,528 1,381
SANTIAGO DE
150140 SURCO 344,242 20,375 21,976 21,676 26,299 27,340 25,292 26,728 27,985
150141 SURQUILLO 91,346 5,661 5,671 5,510 6,700 7,583 7,315 7,575 7,013
VILLA EL
150142 SALVADOR 463,014 42,187 42,670 42,376 43,613 46,768 40,194 40,295 38,199
VILLA MARIA DEL
150143 TRIUNFO 448,545 39,913 39,932 38,818 40,188 42,283 38,750 39,660 37,397
ANEXO 4: CONSUMO PERCAPITA ANUAL DE BEBIDAS POR EL AMBITO GEOGRAFICO
54
ANEXO 4.1: DETERMINACION DEL CONSUMO PERCAPITA PARA EL 2019
CP: consumo per cápita
CP2008=3500 ml/año
CP2019= CP2008(1 + 0.012)11
CP2019= 3500 ml/año (1 + 0.012)
CP2019= 3990.74 ml/año ≈ 3990 ml/año
ANEXO 5: crecimiento poblacional
55
56
ANEXO 6: ANALISIS DE COMPETENCIA
PULP: Con sus marcas Cifrut y Pulp, la empresa peruana AJE ya domina el 29.8% del
mercado, mientras que Coca-Cola con Frugos se lleva el 25%.
El mercado peruano de jugos y néctares que al cierre del 2016 movió S/ 980 millones
expresados en 374 mil litros de consumo, muestra una importante tendencia hacia este
tipo de productos.
En ese sentido, la compañía peruana AJE concentra el 29.8% del mercado con sus marcas
Cifrut y Pulp, según un estudio elaborado por Euromonitor International. En tanto, la marca
Frugos de The Coca-Cola Company tiene un 25 por ciento del mismo.
La tendencia principal dentro de la categoría sigue siendo el cambio hacia opciones más
saludables; es así que cada vez más los consumidores eligen jugos y néctares en vez de
bebidas de zumo.
“A pesar del mayor contenido de azúcar en comparación con otras bebidas no alcohólicas,
los jugos se compran para almuerzos infantiles u ocasiones familiares, favorecido por sus
minerales y nutrientes”, señala la consultora al diario Gestión.
Por esa razón, proyectan que al 2021 facture S/ 1,121 millones.
FRUGOS: Una de las marcas más valiosas y reconocidas del mundo, el portafolio de la
Compañía incluye 20 marcas valuadas en más de mil millones de dólares incluyendo Diet
Coke, Fanta, Sprite, Coca-Cola Zero, vitaminwater, Powerade, Minute Maid, Simply,
Georgia, Dasani, FUZE TEA y Del Valle. Mundialmente, somos el proveedor número uno
de bebidas gaseosas, cafés listos para beber, jugos y bebidas hechas de jugo. Por medio
del sistema de distribución de bebidas más grande del mundo, los consumidores en más
de 200 países disfrutan nuestras bebidas en un rango de más de 1.900 millones de
porciones diarias. Con el compromiso de construir comunidades sostenibles, nuestra
Compañía está enfocada en iniciativas que reduzcan nuestra huella ambiental, apoyen
estilos de vida activos y saludables, fomenten la creación de ambientes de trabajo seguros
e inclusivos para nuestros asociados y mejoren el desarrollo económico de las
comunidades en las que operamos. Junto con nuestros socios embotelladores, somos
considerados uno de los 10 mayores empleadores privados en el mundo, con más de
700.000 asociados dentro del sistema.
57
GLORIA : La bebida de frutas Gloria es un producto elaborado con la mejor selección de
frutas naturales como manzana, pera, maracuyá, mango, piña y naranja. Son nutritivas y
enriquecidas con vitaminas A, C y D.
"En Gloria, siempre estamos orientados a ofrecer productos saludables e innovadores a
las familias peruanas; atendiendo así sus importantes demandas en cuanto a calidad y
aporte nutricional se refiere-señalaron fuentes de la empresa. - De esta manera queremos
también estar presentes en el desayuno familiar, a través de estas deliciosas bebidas de
frutas.
De esta manera, Gloria responde a las exigentes necesidades y estilo de vida de los
consumidores, ofreciendo al mercado, una valiosa alternativa de bebida de frutas, ideal
para el consumo familiar.
ANEXO 7
5.4. Diseño de planta
a) Distribución de áreas
ANALISIS DE PROXIMIDAD
Tabla 1. Relación de áreas de la planta
ÍTEM ÁREAS
1 vigilancia y guardianía
2 Parqueo
3 Patio de Maniobras
4 Maestranza
5 Taller de Mantenimiento
6 Almacén de materia Prima
7 Área de acondicionamiento
8 Área de proceso
9 Área de control de calidad
10 Almacén de producto terminado
11 Almacén de Insumos
12 SS.HH. y vestuarios
13 área de asepsia
58
14 área de envasado
15 sub estación
16 oficinas
17 zona de cata
18 sala de reuniones
19 comedor
20 SS.HH. para administrativos
Código Motivo o razón
1 Flujo Optimo / secuencia
2 energía
3 Seguridad
4 facilidad para el personal
5 inspección o control
6 Higiénico
valor relación líneas
A absolutamente importante
N especialmente importante
I importante
O ordinaria
59
S sin importancia
X No recomendable
A N I O S X
3-6 1-2 1-3 1-4 1-6 1-7 2-6 12-14
3-15 2-3 2-16 2-17 1-10 1-8 2-7 12-15
6-7 2-18 3-4 2-19 1-11 1-9 2-8 12-16
7-8 3-11 3-10 3-5 1-16 1-12 2-9 12-17
8-10 6-8 3-19 3-16 2-4 1-13 2-10 12-18
8-11 6-11 5-15 4-6 2-5 1-14 2-11 12-19
8-13 6-13 6-9 9-13 2-20 1-15 2-12 12-20
10-14 8-9 9-14 10-11 3-12 1-17 2-13 13-15
60
16-18 8-14 9-17 10-13 3-17 1-18 2-14 13-16
16-20 9-10 10-17 11-13 3-18 1-19 2-15 13-17
9-11 12-13 17-18 3-20 1-20 5-6 13-18
10-12 16-17 4-5 3-7 5-7 13-19
11-14 19-20 4-8 3-8 5-8 13-20
14-17 4-9 3-9 5-9 14-15
18-20 4-10 3-13 5-10 14-16
4-11 3-14 5-11 14-18
4-12 4-7 5-12 14-19
5-20 4-13 5-13 14-20
6-10 4-14 5-14 15-17
6-12 4-15 5-16 15-18
7-9 4-16 5-17 15-19
7-10 4-17 5-18 15-20
7-11 4-18 5-19 16-19
7-12 4-19 7-15 17-19
7-13 4-20 7-16 18-19
7-14 6-14 7-17
8-17 6-15 7-18
9-12 6-16 7-19
11-12 6-17 7-20
11-18 6-18 8-12
13-14 6-19 8-15
15-16 6-20 8-16
17-20 9-15 8-18
9-16 8-19
9-18 8-20
9-19 11-15
9-20 11-16
10-15 11-17
10-16 11-19
10-18 11-20
10-19
10-20
61
ANEXO 8
Identificación de los factores
relevantes
Id Factor
1 Materia Prima
2 Mercados
3 Energía
62
4 Mano de Obra
5 Impuestos
6 Servicios públicos
7 Sistemas de Transporte
8 Calidad de Vida
Dar puntaje a cada Factor
Peso
Id Factor Puntaje Ponderado
1 Materia Prima 18 17.31%
2 Mercados 19 18.27%
3 Energía 12 11.54%
4 Mano de Obra 15 14.42%
5 Impuestos 5 4.81%
6 Servicios públicos 10 9.62%
7 Sistemas de Transporte 15 14.42%
8 Calidad de Vida 10 9.62%
104 100.00%
Escala del 1 al 20
Donde
: Puntaje 1 = Menos valor
Puntaje 20 = Mayor valor
Considere las regiones factibles para ubicar al

empresa
Villa
Id Factor Peso Ponderado Huaycan Villa Maria Salvador
1 Materia Prima 17.31%
2 Mercados 18.27%
3 Energía 11.54%
4 Mano de Obra 14.42%
63
5 Impuestos 4.81%
6 Servicios públicos 9.62%
7 Sistemas de Transporte 14.42%
8 Calidad de Vida 9.62%
100.00%
Analice los datos recopilados y asignar una calificación
Huayca Villa Villa

Id Factor Peso Ponderado n Maria Salvador
1 Materia Prima 17.31% 8 5 8
2 Mercados 18.27% 10 9 9
3 Energía 11.54% 7 8 10
4 Mano de Obra 14.42% 8 10 10
5 Impuestos 4.81% 5 5 8
6 Servicios públicos 9.62% 5 6 2
7 Sistemas de Transporte 14.42% 10 5 3
8 Calidad de Vida 9.62% 8 6 2
100.00%
64
Escala de Calificación
1 = Muy Malo
10= Muy bueno
Huaycan Villa Maria Villa Salvador

Peso CALIFICACI PONDERACI CALIFICACI PONDERACI CALIFICACI PONDERACI
Id Factor Ponderado ÓN ON ÓN ON ÓN ON
1 Materia Prima 17.31% 8 1.38 5 0.87 8 1.38
2 Mercados 18.27% 10 1.83 9 1.64 9 1.64
3 Energía 11.54% 7 0.81 8 0.92 10 1.15
4 Mano de Obra 14.42% 8 1.15 10 1.44 10 1.44
5 Impuestos 4.81% 5 0.24 5 0.24 8 0.38
6 Servicios públicos 9.62% 5 0.48 6 0.58 2 0.19
Sistemas de
7 Transporte 14.42% 10 1.44 5 0.72 3 0.43
8 Calidad de Vida 9.62% 8 0.77 6 0.58 2 0.19
100.00% 8.11 6.99 6.83
65
ANEXO 8
Programa de producción mensual del producto
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total/anual
Días de
10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 120
distribución
Nº de
pallets por 160 160 160 160 160 160 160 160 160 160 160 160 1917.5758
mes
Unidades
de
19176 19176 19176 19176 19176 19176 19176 19176 19176 19176 19176 19176 230109.1
productos
por mes
Mililitros
por cada 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500
producto
Mililitros de
producto 9587879 9587879 9587879 9587879 9587879 9587879 9587879 9587879 9587879 9587879 9587879 9587879 115054548
mensual
Total en L 9587.879 9587.879 9587.879 9587.879 9587.879 9587.879 9587.879 9587.879 9587.879 9587.879 9587.879 9587.879 115054.55
66
Días de
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
producción
Días de
trabajo por 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 252
mes
Producción
456.566 456.566 456.566 456.566 456.566 456.566 456.566 456.566 456.566 456.566 456.566 456.566 5478.788
diaria (L)
Producción
diaria en 821.8182 821.8182 821.8182 821.8182 821.818 821.818 821.818 821.818 821.818 821.818 821.818 821.818 9861.8184
(Kg)
Unidades
de
913 913 913 913 913 913 913 913 913 913 913 913 10958
producto
por día
Unidades
19176 19176 19176 19176 19176 19176 19176 19176 19176 19176 19176 19176 230109
mensuales
67
Tabla 32: aporte de los socios
Aporte de Capital Socios de la empresa

% DE PARTICIPACIÓN
“healthy drink S.R.L.”
socio 1 20%
socio 2 20 %
socio 3 20%
socio 4 20 %
socio 5 20 %
TOTAL 100%
FUENTE: elaboración propia, 2019
68
ANEXO 9: FICHA TÉCNICA
MARMITA CON AGITADOR MRNP 250 IX
Soles =3.37*5 300=17 861
69
PASTEURIZADOR DE MARMITA MrV 200 L/C
Soles =3.37*4 124.62=13 900
70
FILTRO DE DOBLE VIA PARA FRUTAS
Soles =6 030
71
TINA DE ACONDICIONAMIENTO
Soles =9 000
72
MESA DE TRABAJO PARA FRUTAS
Soles =19 000
73
LLENADORA AVFS 500
Soles = 13 747
ETIQUETADORA AUTOMÁTICA MARCOPAC/TXT
Soles = 25 075
74
ANEXO 10
Tabla 33.
Requerimiento de personal
Año Año Año Año Año

Cargo
1 2 3 4 5
Personal administrativo
Gerente general 1 1 1 1 1
Asistente administrativo 1 1 1 1 1
Jefe de contabilidad y finanzas 1 1 1 1 1
Personal de ventas
Representante de marketing y ventas 1 1 1 1 1
Mano de obra
Operarios de tratamiento de agua 1 1 1 1 1
Operarios de producción 2 2 2 2 2
Operario de recepción de insumos y
1 1 1 1 1
almacenamiento de productos terminados
Mano de obra indirecta
Jefe de logística 1 1 1 1 1
Jefe de producción 1 1 1 1 1
Vigilante 1 1 1 1 1
Total 12 12 12 12 12
Fuente: Elaboración propia
Tabla 34.
Funciones y salarios de los puestos de trabajo
CARGO SUELDO S/. FUNCIONES
Gerente general 2,500 - Dirección y supervisión de la organización.
- Planificación de recursos.
- Gestión de contratos con proveedores.
Asistente 1,200 -Apoyar a las funciones y cumplir con los
administrativo requerimientos del Administrador.
-Negociación y compra de materia prima e
insumos.
75
Jefe de 1,500
contabilidad y - Coordinar la elaboración de estados e
finanzas informes financieros.
- Coordinar la elaboración del presupuesto
anual de ingresos y egresos.
Representante de 1,300 -Realización de benchmarking constante del
marketing y ventas sector.
-Utilizar activamente el Marketing Mix en pro del
desarrollo de la empresa.
-Identificar mercados potenciales.
Jefe de logística 1,200 Elaborar solicitudes de compra en caso ya no
haya stock.
- Identificar los materiales de mayor rotación y
elaborar planes de reposición de inventario.
Jefe
Jefe de producción 1,200 - Supervisar las operaciones.
- Presentar indicadores
-Velar por el cumplimiento de las normas de
seguridad.
-Elaborar el Plan Maestro de Producción
mensual.
-Determinar los requerimientos de materia
prima e insumos mensuales.
-Supervisión y control de niveles de producción.
-Supervisión de niveles de calidad del MP, PP
y PT.
Operarios de 930 -Controlar los parámetros del tratamiento del
tratamiento de agua.
agua -Analizar la dureza, la turbidez y análisis
microbiológico del agua.
76
Tabla 29. Requerimientos de la estructura física e instalaciones de las fábricas
Las fábricas de alimentos y bebidas no deberán instalarse a menos

de 150 metros del lugar en donde se encuentre ubicado algún
establecimiento o actividad que por las operaciones o tareas que
realizan ocasionen la proliferación de insectos, desprendan polvo,
humos, vapores o malos olores, o sean fuente de contaminación
Ubicación de la para los productos alimenticios que fabrican.
fábrica Los terrenos que hayan sido rellenos sanitarios, basurales,
cementerios, pantanos o que están expuestos a inundaciones, no
pueden ser destinados a la construcción de establecimientos que
se dediquen a la fabricación de alimentos y bebidas.
La municipalidad verificará el cumplimiento de lo dispuesto en la
presente disposición.
Los locales destinados a la fabricación de alimentos y bebidas no
Exclusividad del
tendrán conexión directa con viviendas ni con locales en los que
local
se realicen actividades distintas a este tipo de industria.
Las vías de acceso y áreas de desplazamiento que se encuentran
Vías de acceso dentro del recinto del establecimiento deben tener una superficie
pavimentada apta para el tráfico al que están destinadas.
La estructura y acabado de los establecimientos dedicados a la
fabricación de alimentos y bebidas deben ser construidos con
materiales impermeables y resistentes a la acción de los roedores.
En las salas de fabricación o producción:
a) Las uniones de las paredes con el piso deberán ser a mediacaña
para facilitar su lavado y evitar la acumulación de elementos
extraños.
Estructura y b) Los pisos tendrán un declive hacia canaletas o sumideros
acabados convenientemente dispuestos para facilitar el lavado y el
escurrimiento de líquidos.
c) Las superficies de las paredes serán lisas y estarán recubiertas
con pintura lavable de colores claros.
d) Los techos deberán proyectarse, construirse y acabarse de
manera que sean fáciles de limpiar, impidan la acumulación de
suciedad y se reduzca al mínimo la condensación de agua y la
formación de mohos.
77
e) Las ventanas y cualquier otro tipo de abertura deberán estar
construidas de forma que impidan la acumulación de suciedad y
sean fáciles de limpiar y deberán estar provistas de medios que
eviten el ingreso de insectos u otros animales.
Los establecimientos industriales deben tener iluminación natural
adecuada. La iluminación natural puede ser complementada con
iluminación artificial en aquellos casos en que sea necesario,
evitando que genere sombras, reflejo o encandilamiento. La
intensidad, calidad y distribución de la iluminación natural y
Iluminación artificial, deben ser adecuadas al tipo de trabajo, considerando los
niveles mínimos de iluminación siguientes:
a) 540 LUX en las zonas donde se realice un examen detallado del
producto.
b) 220 LUX en las salas de producción.
c) 110 LUX en otras zonas.
Las instalaciones de la fábrica deben estar provistas de ventilación
adecuada para evitar el calor excesivo, así como la condensación
de vapor de agua y permitir la eliminación de aire contaminado. La
Ventilación corriente de aire no deberá desplazarse desde una zona sucia a
otra limpia. Las aberturas de ventilación deben estar provistas de
rejillas u otras protecciones de material anticorrosivo, instaladas de
manera que puedan retirarse fácilmente para su limpieza.
Fuente: Decreto Supremo N° 007-98-SA/MINSA
Tabla 30. Requerimientos de la distribución de ambientes y ubicación de equipos

Las instalaciones de las fábricas de alimentos y bebidas deben
tener una distribución de ambientes que evite la contaminación
Distribución de
cruzada de los productos por efecto de la circulación de equipos
los ambientes
rodantes o del personal y por la proximidad de los servicios
higiénicos a las salas de fabricación.
El equipo y los utensilios empleados en la manipulación de
Material de alimentos, deben estar fabricados de materiales que no produzcan
equipo y ni emitan sustancias tóxicas ni impregnen a los alimentos y
utensilios bebidas de olores o sabores desagradables; que no sean
absorbentes; que sean resistentes a la corrosión y sean capaces
78
de soportar repetidas operaciones de limpieza y desinfección. Las
superficies de los equipos y utensilios deben ser lisas y estar
exentas de orificios y grietas.
Diseño higiénico El equipo y los utensilios deben estar diseñados de manera que
del equipo y permitan su fácil y completa limpieza y desinfección. La instalación
utensilios del equipo fijo debe permitir su limpieza adecuada.
Fuente: Decreto Supremo N° 007-98-SA/MINSA
79
ANEXO 11
Área de almacenamiento de materia prima
N (lados
máquina y/o equipos n L(m) A(m) H(m) Ss Sg Se ST
usables)
carretilla elevadora 1 1 1.8 1.2 2 2.16 2.16 25.87 30.19
Pallet 5 1 1.2 1 0.15 1.20 1.20 14.37 83.86
Operarios 3 1.65 1 0 0 3
TOTAL 117.05
h(EM) 1.80
h(EF) 0.15
K 5.99
80
area de proceso
máquina y/o equipos n° N L(m) A(m) H(m) Ss Sg Se ST
filtrador 1 1 0.45 0.6 1.1 0.27 0.27 0.31 0.85
marmita 1 2 0.92 0.53 1.83 0.49 0.98 0.84 2.30
tanque de sedimentacion 1 2 4 0.6 0.9 2.40 4.80 4.13 11.33
envasadora 1 2 2 1 1.2 2.00 4.00 3.44 9.44
etiquetadora 1 3 3 3 2.5 9.00 27.00 20.63 56.63
selladora 1 3 2 2 2.5 4.00 12.00 9.17 25.17
secador neumático 1 2 3 1 1.8 3.00 6.00 5.16 14.16
operarios 4 1.65 1.00 0.00 0.57 6.29
TOTAL 126.16
h(EM) 2.06
h(EF) 1.80
K 0.57
Área de almacenamiento
máquina y/o equipos n N L(m) A(m) H(m) Ss Sg Se ST
carrito de trasponte 1 1 1.8 1.2 2 2.16 2.16 26.38 30.70
Pallet 4 1 1.2 1 0.15 1.20 1.20 14.65 68.22
Operarios 2 1.65 1 0 6.11 14.21
TOTAL 113.12
h(EM) 1.83
h(EF) 0.15
K 6.11
81
Área de productos
máquina y/o
n N L(m) A(m) H(m) Ss Sg Se ST
equipos
carretilla
2 1 2 1.2 1.8
elevadora 2.40 2.40 1.85 13.29
barriletes 2 2 1 1 1 1.00 2.00 1.15 8.31
stands 6 4 2 0.9 2.5 1.80 7.20 3.46 74.76
Operarios 3 1.65 1 0 0.38 4.15
TOTAL 100.52
h(EM) 1.74
h(EF) 2.27
K 0.38
Área de almacen de insumos
máquina y/o equipos n N L(m) A(m) H(m) Ss Sg Se ST
stands 4 4 2 0.9 2.5 1.80 7.20 0.92 39.67
Operarios 1 1.65 1 0 0.10 1.10
TOTAL 40.77
h(EM) 1.65
h(EF) 8.10
K 0.10
82
Área de cuarto de análisis
materiales y/o equipos n N L(m) A(m) H(m) Ss Sg Se ST
Mesa 1 1 3 1 1.2 3 3 4.20 10.20
Lavadero 1 1 0.75 0.55 1.2 0.41 0.41 0.58 1.40
Tacho de basura 1 2 0.3 0.3 0.4 0.09 0.18 0.19 0.46
Operarios 2 1.65 1 0 0.70 3.40
TOTAL 15.46
h(EM) 1.65
h(EF) 1.18
K 0.70
Vestidor y duchas mujeres

descripcion N N L(m) A(m) H(m) Ss Sg Se ST
Inodoro 3 3 0.7 0.5 0.7 0.35 1.05 1.57 8.90
Lavadero 3 2 0.4 0.3 1.1 0.12 0.24 0.40 2.29
Tacho de
basura 3 1 0.3 0.3 0.4 0.09 0.09 0.20 1.14
Usuarios 3 1.65 1 0.00 1.12 6.36
TOTAL 18.69
h(EM) 1.65
h(EF) 0.74
K 1.12
83
Vestidor y duchas varones
Muebles n N L(m) A(m) H(m) Ss Sg Se ST
Inodoro 3 3 0.7 0.5 0.7 0.35 1.05 1.56 8.87
Urinario 2 1 0.3 0.25 0.8 0.08 0.08 0.17 0.63
Lavadero 3 3 0.4 0.3 1.1 0.12 0.36 0.53 3.04
Tacho de basura 3 2 0.3 0.3 0.4 0.09 0.18 0.30 1.71
Usuarios 3 1.65 1 0.00 1.11 6.33
TOTAL 20.58
h(EM) 1.65
h(EF) 0.74
K 1.11
(m2)
Suma de áreas totales 552.35
Suma total mas el 10% 607.58
más el 30% de
construcciòn 789.86
84
FLUJO FINANCIERO
AÑOS
RUBRO
0 1 2 3 4 5
A.Beneficios
Prestamo 750000.00
V.R. Activos fijos - - - - -
V.R. Capital de trabajo - - - - -
TOTAL BENEFICIOS 750000.00 1830575.41 1880046.14 1930782.12 1982909.85 2036476.79
B. Costos
Producción y operativos - 316664.63 308810.35 310188.48 311565.77 312943.48
Servicio ala deuda - 250784.78 250784.78 250784.78 250784.78 250784.78
Impuesto a la renta (29.5) - 402353.68 453189.56 467750.12 484108.97 501169.76
Inversiones
Activos fijos 1057607.93 - - - - -
Intangibles 19566.52 - - - - -
Capital de trabajo 25522.33
TOTAL COSTOS 1102696.79 969803.09 1012784.69 1028723.38 1046459.52 1064898.02
C. Flujo Neto Financiero -352696.79 860772.32 867261.46 902058.74 936450.33 971578.77
FLUJO ECONÓMICO
AÑOS
RUBRO
0 1 2 3 4 5
A.Beneficios
V.R. Activos fijos - - - - - 831769.9
V.R. Capital de trabajo - - - - - 25522.33
TOTAL BENEFICIOS 0.00 1830575.4 1880046.1 1930782.1 1982909.9 2893769.0
B. Costos
Producción y operativos - 316664.6 308810.4 310188.5 311565.8 312943.5
Impuesto a la renta (29.5%) - 67239.7 74708.0 76520.7 78666.6 81212.4
Inversiones
Activos fijos 1057607.93 - - - -
Intangibles 19566.52 - - - - -
Capital de trabajo 25522.33 - - - -
TOTAL COSTOS 1102696.79 383904.3 383518.3 386709.1 390232.4 394155.8
C. Flujo Neto Económico -1102696.79 1446671.1 1496527.8 1544073.0 1592677.5 2499613.2
85
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
35 45 55 65 75
S/
S/6,645,646.62 S/4,319,670.30 S/3,655,105.64 S/2,990,540.98 S/2,325,976.32 S/1,661,411.65
3,808,290.71
2362567.689 4283078.929 1957102.613 1292537.951 627973.289 -36591.37283 -701156.0347
35 2803522.505 3842124.113 1516147.797 851583.135 187018.4731 -477546.1887 -1142110.851
45 2929509.595 3716137.023 1390160.707 725596.0447 61031.3829 -603533.2789 -1268097.941
55 3055496.686 3590149.933 1264173.616 599608.9545 -64955.70734 -729520.3692 -1394085.031
65 3181483.776 3464162.842 1138186.526 473621.8642 -190942.7976 -855507.4594 -1520072.121
75 3307470.866 3338175.752 1012199.436 347634.774 -316929.8878 -981494.5497 -1646059.211
86

Proyecto - Nectar de Chaco y Pulpa de Maracuya

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Universidad Nacional del Centro del Perú

INGENIERIA EN INDUSTRIAS ALIMENTARIAS

NÉCTAR DE CHACO (Montchack) CON PULPA DE

CATEDRÁTICO: M. Sc. Carlos Guillermo Seguil Mirones

Bernaola Inca, Yomira Andrea

Cajahuaringa Torres, Lizbeth Gisela

Chipana Caceres, Steffany Thalia

Delgadillo Perez, Yacnehs Crisman

Rojas Pacheco, Joel Kenedy

1. RESUMEN EJECUTIVO ............................................................................................ 6

En el presente proyecto se presenta una planta de procesamiento de néctar de chaco con

2.1. IDENTIFICACIÓN DEL PROBLEMA

Actualmente, población joven y adulta se encuentra en situación de riesgo debido al

La necesidad identificada es lograr la reducción y prevención de la gastritis en

Reducir parcialmente y prevenir el aumento del índice de gastritis disminuyendo

Evaluar la viabilidad económica y financiera del proyecto

3.1. MERCADO DEL PROYECTO

Cuadro 1: Población total de Lima metropolitana

Población Población Población

Lima Metropolitana 8 445 211 9 485 405 9 714 420.618

Total 8 445 211 9 485 405 9 714 420.618

Fuente: Elaboración propia

Seguidamente, con dichos datos, se calculó la población proyectada para el 2019,

𝐏𝟐𝟎𝟏𝟕 = 𝐏𝟐𝟎𝟎𝟕 (𝟏 + 𝐫)𝟏𝟎

9 485 405 = 8 445 211 (1 + r)10

P2019 = 9 485 405(1 + 0.012)2

P2019 = 9 714 420.618

b.1. Estudiantes universitarios de lima metropolitana

Se tomó la decisión de segmentar el mercado potencial en estudiantes universitarios

La población de estudiantes universitarios de universidades públicas de Lima

Cuadro 2: Población total de estudiantes universitarios de universidades públicas

Población Población Población

Total 96 104 104 311 112 990.37

Fuente: Elaboración propia, 2019

𝐏𝟐𝟎𝟏𝟔 = 𝐏𝟐𝟎𝟏𝟑 (𝟏 + 𝐫)𝟑

104 311 = 96 104 (1 + r)3

P2019 = 104 311(1 + 0.027)3

P2019 = 112 990.37

3.2. DEMANDA DEL PRODUCTO

a. Variables de la demanda analizadas

Según (INEl. 2008-2009) el consumo per cápita de néctar en la Lima Metropolitana es

𝐷𝑡= Cantidad demandada en el periodo “t”

𝐷0 = cantidad demandada en el año base

t = Años después del año base

r = crecimiento poblacional teniendo en cuenta la misma tasa de crecimiento

D2019 = 28 247.59 estudiantes universitarios ≈ 28 247estudiantes universitarios

3.3. ESTRUCTURA ECONÓMICA DEL MERCADO META

3.4. ESTRATEGIA GLOBAL DEL PROYECTO

3.5. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA

a. Rivalidad entre los competidores

 Existe un número de competidores considerables y bien posicionados.

b. Poder de negociación de los proveedores

 Poca disponibilidad de insumos (arcilla chaco).

c. Poder de negociación de los clientes

 Alta disponibilidad de información del sector para el comprador.

Tomando en cuenta los aspectos mencionados, se puede afirmar que el poder de

d. Amenaza de competidores potenciales

e. Bienes sustitutos y complementarios

f. Amenaza de los productos sustitutos

 Alta variedad de productos sustitutos (bebidas no alcohólicas y naturales).

3.6. ENTORNO MACROECONÓMICO DEL MERCADO

Un crecimiento de inflación afectaría negativamente al proyecto, ya que el poder

Un decrecimiento en el PBI es crucial para una economía, ya que la disminución de