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Josselyn Q Atiquipa
[NOMBRE DE LA EMPRESA]
 CAVALI
CAVALI es el Registro Central de Valores y Liquidaciones, una sociedad anónima encargada de

 Institución de Compensación y Liquidación de valores (ICLV). CAVALI se encarga del registro, transferencia,
custodia, compensación y liquidación de valores para las operaciones realizadas en la Bolsa de Valores de Lima (renta
variable y renta fija corporativa) y Datos Técnicos S.A. (renta fija pública). Asimismo, inscribe las transferencias
realizadas sobre los valores registrados en su registro contable.
 Entidad Administradora del Sistema de Liquidación de Valores. CAVALI tiene la responsabilidad de administrar los
sistemas de liquidación de valores en el país. Para ello, viene realizando una serie de actualizaciones a su estructura y
reglamento.
 Agente de Retención. Por encargo del Estado peruano, CAVALI ha sido designada como agente de retención del
impuesto a la renta a la ganancia de capital e intereses, provenientes de la venta de valores mobiliarios..

Responsabilidad: El adecuado y eficiente funcionamiento del registro contable de los valores representados por
anotaciones en cuenta y del sistema de compensación y liquidación de valores.

Servicios y funciones principales a cargo de CAVALI:

Registro de valores.
Transferencia de propiedad
Prestan asesoría a sus participantes respecto a materias vinculadas.
Compensación y liquidación de operaciones
Entregar dividendos en efectivo, beneficios o derechos derivados de los valores inscritos en el registro contable.
Administración de esquemas de control de riesgos
Administración de garantías en valores y efectivo

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 BOLSA DE VALORES DE LIMA

Funciones de la Bolsa de Valores de Lima (BVL)

Según su estatuto, la Bolsa de Valores de Lima (BVL) tiene, entre otras, las
siguientes funciones:
 Proporcionar a sus asociados los locales, sistemas y mecanismos que les
permitan, en sus negociaciones diarias:
o Disponer de información transparente de las propuestas de compra y venta de
los valores
o La imparcial ejecución de las órdenes respectivas
o La liquidación eficiente de sus operaciones
 Fomentar las negociaciones de valores, realizando las actividades y brindando
los servicios para ello, para procurar el desarrollo creciente del mercado.
 Inscribir, con arreglo a las disposiciones legales y reglamentarias, valores para
su negociación en Bolsa, y registrarlos.
 Ofrecer información al público sobre los Agentes de Intermediación y las
operaciones bursátiles.
 Divulgar y mantener a disposición del público información sobre la cotización
de los valores, así como de la marcha economía y los eventos trascendentes
de los emisores.
 Velar porque sus asociados y quienes los representen actúen de acuerdo con
los principios de la ética comercial, las disposiciones legales, reglamentarias y
estatutarias que les sean aplicables.
 Publicar informes de la situación del Mercado de Valores y otras informaciones
sobre la actividad bursátil.
 Certificar la cotización de los valores negociados en Bolsa.
 Investigar continuamente acerca de las nuevas facilidades y productos que
puedan ser ofrecidos, tanto a los inversionistas actuales y potenciales cuanto a
los emisores, proponiendo a la SMV, cuando corresponda, su introducción en
la negociación bursátil.

SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA

Con la autorización de la CONASEV, el representante de una Sociedad Agente de Bolsa (SAB)

es la persona natural que actúa en su nombre para todos los actos en relación con el
ejercicio de sus funciones como cotizar en bolsa.

La asesoría para invertir en la BVL es una de las tantas funciones que ejercen las SAB
mediante sus representantes:

1.- Compra y venta de valores a nombre de terceros y propio en los mecanismos

centralizados o fuera de ellos.
2.- Asesoramiento sobre valores y operaciones en bolsa, sistema de información y
procesamiento de datos.

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3.- Colocación en el mercado nacional o internacional, valores con o sin garantía total o
parcial de su colocación.
4.- Colocación en el país de valores emitidos afuera.
5.- Suscripción transitoria de manera parcial o total las emisiones primarias de valores y la
adquisición transitoria de valores para su colocación en el público.
6.- Promoción de valores públicos y privados facilitando su colocación, teniendo el control de
establecer sus precios, siempre con previo acuerdo por parte del emisor u ofertante,
y dependiendo de lo que disponga la CONASEV.
7.- Operaciones y servicios compatibles con la actividad intermediaria en el mercado de
valores, que autorice CONASEV.

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SMV

Finalidad y Funciones

La Superintendencia del Mercado de Valores (SMV) es un organismo técnico especializado adscrito al

Ministerio de Economía y Finanzas que tiene por finalidad velar por la protección de los inversionistas, la
eficiencia y transparencia de los mercados bajo su supervisión, la correcta formación de precios y la difusión
de toda la información necesaria para tales propósitos. Tiene personería jurídica de derecho público interno y
goza de autonomía funcional, administrativa, económica, técnica y presupuestal.
Son funciones de la SMV las siguientes:

a.Dictar las normas legales que regulen materias del mercado de valores, mercado de productos y
sistema de fondos colectivos.

b.Supervisar el cumplimiento de la legislación del mercado de valores, mercado de productos y

sistemas de fondos colectivos por parte de las personas naturales y jurídicas que participan en
dichos mercados.

Las personas naturales o jurídicas sujetas a la supervisión de la Superintendencia de Banca,

Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (SBS) lo están también a la SMV en
los aspectos que signifiquen una participación en el mercado de valores bajo la supervisión de esta
última.

Promover y estudiar el mercado de valores, el mercado de productos y el sistema de fondos

c.
colectivos.

Asimismo, corresponde a la SMV supervisar el cumplimiento de las normas internacionales de auditoría por
parte de las sociedades auditoras habilitadas por un colegio de contadores públicos del Perú y contratadas
por las personas naturales o jurídicas sometidas a la supervisión de la SMV en cumplimiento de las normas
bajo su competencia, para lo cual puede impartir disposiciones de carácter general concordantes con las
referidas normas internacionales de auditoría y requerirles cualquier información o documentación para
verificar tal cumplimiento.

IGV

El igv se aplica sobre el total de la comisiones no sobre el valor del total negociado