LA AZTECA, S.A. DE C.

V
Hoja de trabajo al 31 de enero de 2018
Balanza previa Balanza definitiva
Movimientos Saldos Ajustes SALDOS
CUENTAS Deudores Acreedores Deudores Acreedores Deudores Acreedores Deudores
Caja 292,000.00 36,000.00 256,000.00 256,000.00
Bancos 1,800,000.00 1,244,000.00 556,000.00 556,000.00
Clientes 1,400,000.00 232,000.00 1,168,000.00 1,168,000.00
Deudores Diversos 400,000.00 48,000.00 352,000.00 352,000.00
Inventarios 1,000,000.00 - 1,000,000.00 80,000.00 1,000,000.00 80,000.00
Mobiliario y equipo 400,000.00 - 400,000.00 400,000.00
Equipo de computo 600,000.00 - 600,000.00 600,000.00
Equipo de transporte 440,000.00 - 440,000.00 440,000.00
Propaganda y publicidad 8,000.00 - 8,000.00 8,000.00
Intereses pagadas por anticipado 240,000.00 - 240,000.00 240,000.00
Proveedores 360,000.00 720,000.00 360,000.00
Documentos por pagar - 340,000.00 340,000.00 -
Acreedores diversos - 600,000.00 600,000.00 -
Capital social - 2,400,000.00 2,400,000.00 -
Pérdida de ejercicios anteriores 200,000.00 - 200,000.00 200,000.00
Ventas - 2,800,000.00 2,800,000.00 2,800,000.00 -
Rebajas sobre ventas 32,000.00 - 32,000.00 - 32,000.00 -
Bonificaciones sobre ventas 48,000.00 - 48,000.00 - 48,000.00 -
Descuentos sobre ventas 8,000.00 - 8,000.00 - 8,000.00 -
Compras 1,200,000.00 - 1,200,000.00 1,048,000.00 2,248,000.00 -
Gastos sobre compras 48,000.00 - 48,000.00 - 48,000.00
Devoluciones sobre compras - 40,000.00 40,000.00 40,000.00 -
Descuentos sobre compras - 16,000.00 16,000.00 16,000.00 -
Pérdidas y ganancias 2,112,000.00 2,112,000.00
Utilidad o pérdida del ejercicio 600,000.00
Sumas iguales 8,476,000.00 8,476,000.00 6,556,000.00 6,556,000.00 6,096,000.00 6,096,000.00 4,300,000.00
ZTECA, S.A. DE C.V
abajo al 31 de enero de 2018
Balanza definitiva
SALDOS
Acreedores

-
-
-
-
-
360,000.00
340,000.00
600,000.00
2,400,000.00
-
-
 600,000.00
4,300,000.00
 LA AZTECA, S.A. DE C.V
Balance general al 31 de enero de 2018
(Cifras en nom. nal.)

Activo

Circulante:
Caja 256,000.00
Bancos 556,000.00
Clientes 1,168,000.00
Deudores Diversos 352,000.00
Inventarios 80,000.00
2,412,000.00
Fijo:
Mobiliario y equipo 400,000.00
Equipo de computo 600,000.00
Equipo de transporte 440,000.00
1,440,000.00
Diferido:
Propaganda y publicidad 8,000.00
Intereses pagadas por anticipado 240,000.00
248,000.00

Suma el activo 4,100,000.00

CA, S.A. DE C.V
al 31 de enero de 2018
s en nom. nal.)

Pasivo

Circulante:
Proveedores 360,000.00
Documentos por pagar 340,000.00
Acreedores Diversos 600,000.00
1,300,000.00
Fijo:

Diferido:

Suma el pasivo 1,300,000.00

Capital contable:
Capital social 2,400,000.00
Utilidad o perdida del ejercicio 600,000.00
Pérdida de ejercicios anteriores - 200,000.00

2,800,000.00

Suma pasivo y capital 4,100,000.00

 LA AZTECA, S.A. DE C.V.
Estado de Resultados al 31 de enero de 2018

Ventas totales:
menos:
Rebajas sobre ventas $ 32,000.00
Bonificaciones sobre ventas 48,000.00
Descuentos sobre ventas $ 8,000.00

Ventas netas:

Costo de lo vendido:
Inventario inicial
más:
Compras $ 1,200,000.00
Gastos sobre compras $ 48,000.00
Compras totales $ 1,248,000.00
menos:
Devoluciones sobre compras $ 40,000.00
Descuentos sobre compras $ 16,000.00 $ 56,000.00

Total de mercancías disponibles

En el periodo
menos:
Inventario final

Costo de lo vendido

Utilidd o Pérdida bruta

C.V.
enero de 2018

2,800,000.00

$ 88,000.00

$ 2,712,000.00

$ 1,000,000.00

$ 1,192,000.00

$ 2,192,000.00

$ 80,000.00

$ 2,112,000.00

$ 600,000.00