ESTADO DE RESULTADOS

FINCA "EL PORVENIR"

01 FEBRERO 28 DE FEBRERO DE
2012

INGRESOS 28,000,000
VENTAS DE MERCANCIA 30,000,000
DEVOLUCION EN VENTAS 2,000,000

COSTO DE VENTAS 7,500,000

GASTOS 3,300,000
ARRENDAMIENTO 1,500,000
DEPRECIACIONES 500,000
AMORTIZACIONES 250,000
HONORARIOS 500,000
SERVICIOS 500,000
SEGUROS 50,000

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 17,200,000

PROVISION DE IMPUESTOS 6,020,000
UTILIDAD NETA 11,180,000

3,000,000 PERTENECEN AL INVENTARIO O A LA PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

OPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
 BALANCE INICIAL

ACTIVO 100,000,000
CAJA 100,000,000

PASIVO 0

PATRIMONIO 100,000,000
CAPITAL SOCIOS 100,000,000

CAJA CUENTAS POR PAGAR

D H D
1 100,000,000 3
100,000,000 1
8 66,500,000
6 833,982 5,000,000 9
1,137,500 10 0
167,333,982 106,137,500
61,196,482

BANCOS CTA CTE GASTOS

D H D
1 80,000,000 5 2,500,000
40,000,000 2
6,090,000 1 FACT 3
22,239,520 2 DA FACT 4
2,500,000 SERVICIOS 5

1 80,000,000 70,829,520
9,170,480
 BANCOS CTA AHORROS
D H
1 20,000,000
10,400,000 COMPRA 3 7

1 20,000,000 10,400,000 7
9,600,000

INVERSIONES
D H
2 40,000,000

INVENTARIOS COSTO DE VENTAS

D H D
3 8,750,000 8 32,902,870

4 19,172,000

7 10,400,000
562,809 718,950 DEV COMPRA 6
32,902,870 8
38,884,809 33,621,820

5,262,989
IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS
D H
3 1,400,000
4 3,067,520
115,032 6

4,467,520 115,032
4,352,488

BALANCE DE PRUEBA

ACTIVO 130,229,951
CAJA 61,196,482
BANCOS 18,770,480
CTA CTE 9,170,480
CTA AHORROS 9,600,000
INVERSIONES 40,000,000
PRESTAMOS A TRABAJADO 5,000,000
INVENTARIOS 5,262,989 130,522,439

PASIVO -292,488
CUENTAS POR PAGAR 4,060,000
IMPUESTOS GRAVAMENES Y 4,352,488
IVA DESCONTABLE 4,467,520
IVA DEVOLUCION EN COM -115,032

PATRIMONIO #REF! #REF!

CAPITAL SOCIOS 100,000,000
UTILIDAD DEL EJERCICIO #REF!

ESTADO DE RESULTADOS

INGRESOS #REF!
VENTAS DE INSUMOS #REF!
DEV EN VENTAS #REF!

COSTO DE VENTAS 32,340,061

GASTOS 2,500,000
SERVICIOS PUBLICOS 2,500,000

UTILIDAD #REF!
UENTAS POR PAGAR
H
4,060,000
10

4,060,000
4,060,000

GASTOS
H
9
 COMPRAS

ITEM KG V UNIT inventario V.TOTAL IVA

3 400 26,000 10,400,000 0
2 800 23,965 19,172,000 3,067,520
OSTO DE VENTAS 1 350 25,000 8,750,000 1,400,000
DEV.COMPR
H AS 30 23,965 718,950 115,032
1520 51000 37,603,050
PROMEDIO
562,809 PONDERADO 24,739
COSTO
VENTAS 1330 24,739 32,902,870 0
VENTAS
32,340,061
1330 50000 66500000
DEV.
VENTAS 22.75 50000 1137500

562808.808
CAJA 60% SALDO
10,400,000
22,239,520
10,150,000 6090000 4,060,000

833,982
 BALANCE GENERAL
2009 2008
ACTIVO

CAJA 2,000,000 1,000,000

BANCOS 3,000,000 6,500,000
CDT A 3AÑOS 4,600,000 4,000,000
ACCIONES 5,000,000 5,000,000
DEUDORES CLIENTES 16,500,000 12,000,000
CXC A TRABAJADORES 6,000,000 3,500,000
INVENTARIOS 30,000,000 26,000,000
COMPUTADORES 4,000,000 2,600,000
EQUIPO DE OFICINA 26,000,000 12,000,000
SOFTWARE 2,000,000 2,000,000
TOTAL ACTIVOS 99,100,000 74,600,000

PASIVOS

OBLIGA. FINANCIERAS 20,000,000 3,000,000

PROVEEDORES NAL 13,000,000 9,000,000
ACREEDORES VARIOS 6,000,000 5,000,000
IMPUESTO 4,000,000 1,500,000
OBLIGA. LABORALES 5,000,000 4,000,000
TOTAL PASIVOS 48,000,000 22,500,000

PATRIMONIO

CAPITAL 4,100,000 28,100,000

RESERVAS 3,500,000 3,000,000
RESULTADO DEL EJERCICIO 22,500,000 16,500,000
RESULTADO EJER ANTERIOR 21,000,000 4,500,000
TOTAL PATRIMONIO 51,100,000 52,100,000

TOTAL ACTIVO: PASIVO+PATRIMONIO 99,100,000 74,600,000