Nombre de la materia

Sistemas de Informacioó n Empresarial

Nombre de la Licenciatura
Ingenieríóa en Sistemas
Computacionales

Nombre del alumno

Luis Manuel Mora Loó pez

Matrícula
010577912

Nombre de la Tarea
Reporte: ¿Coó mo prepararme para una
auditoríóa?

Unidad #6:
Auditoríóa de sistemas de informacioó n.

Nombre del Profesor

Prof. Pedro Rafael AÁ lvaez Paz

Fecha
30/09/2019
 Unidad #6: Auditoría de sistemas de información
Sistemas de Información Empresarial.

Instrucciones:
1.- Realiza un reporte sobre “cómo prepararme para una auditoría”, deberás considerar
los siguientes elementos:

 Selecciona una empresa que te gustaría auditar.

 Realiza los siguientes diagramas de la empresa.

a. Organigrama
b. Área de la empresa
c. Procesos
d. Flujo de información

 Selecciona el que te gustaría auditar primero y crea un check list.

 Elabora el diagrama de Gantt para saber en qué orden se llevará la auditoría y
justifica el orden.
 Conclusiones
 Referencias

Introducción:

Recordemos que la auditoría de los sistemas de información se define como cualquier

auditoría que abarca la revisión y evaluación de todos los apectos e incluso, las
porciones de esos mísmos aspectos de los sistemas automáticos de procesamiento de
la información así como también los no automáticos relacionados con ellos y sus
respectivas interfaces.

Para lograr realizar una adecuada planeación de la auditoría, hay que seguir una serie
de pasos previos que permitirán dimensionar el tamaño y características de área del
organismo a auditar, sus sistemas, organización e incluso equipo.

Revisando esta breve información procederé a desarrollar el reporte requerido.

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 Unidad #6: Auditoría de sistemas de información
Sistemas de Información Empresarial.

Desarrollo de la actividad:

Primero hablaré un poco de la empresa que me gustaría realizarle una auditoría la

cual es Ópticas Vetro.

Vetro Ópticas es parte del gran magnate del ramo óptico Devlyn. Es la versión de lujo
en cuanto a la venta de armazones de marcas de primera, como lo son Ray-Ban hasta
Mont Blanc o para la línea de dama Chanell.

Organigrama:

* Realiza los siguientes diagramas de la empresa.

* Organigrama
a. Área de la empresa
b. Procesos
c. Flujo de información
Junta
Directiva

Gerencia General

Gerencia
Administrativa Gerencia Teó cnica
Financiera.
Sala de Ventas
Administracioó n Contabilidad Produccioó n
Y Mercadeo

Recepcioó n Laboratorio Optometristas

Facturacioó n y Equipo de teó cnicos en

cobranza. fabricacioó n de
Lentes oftaó lmicos

Adquisiciones

Bodega

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 Unidad #6: Auditoría de sistemas de información
Sistemas de Información Empresarial.

Bien, continuaré explicando brevemente la función de cada ramo de nuestro

organigrama. Si bien es muy pequeño, recordemos que es una filial de Devlyn y por
ende la Junta Directiva de Devlyn llevará el control de todas las actividades de todas las
ópticas con el Nombre de la marca Vetro.

*Junta Directiva: Recordemos que es un grupo de personas que pertenecen a una

empresa o institución y son los que dirigen la mísma. En este caso esta dirigida
actualmente por Patrick Devlyn.

*Gerencia General: Dentro de este ramo óptico nos referimos a que el encargado
principal sería el Gerente Regional, ya que es el encargado de velar por todas las
funciones de mercado y ventas de la empresa y también planifica la organización del
personal en las sucursales con el mísmo nmbre y las estrategias para mejorar el
rendimiento de las mísmas.

*Gerencia Administrativa: Esta gerencia se encarga primordialmente de todo lo

administrativo ya que a ellos se les confiere la responsabilidad de la realización de
facturas, recepción de los cortes de caja de todas las sucursales, de las
nuadquisiciones de nuevos armazones e incluso materiales de lentes oftálmicos y
también se encarga de salvaguardar estos bienes hasta que se requieran en las
mismas sucursales y tambien cuenta con el área contable quienes se encargan de
todos los pagos a proveedores e incluso posicionamiento de nuevas cedes.

*Gerencia Técnica: Es aquella que se encarga de posicionar al capital humano en las

sucursales y también en la producción de las lentes oftálmicas en el laboratorio. Por
parte de el proceso de mercadeo y ventas, tenemos a los optoetrístas, los cuales se
dividen en 3 niveles de escala por habilidades que son, Optometristas Jr., Optometristas
Master y Optometristas Senior de lo cual dependerá el plan de carrera de las personas
que decidan entrar a laborar a las ópticas e incluso estudios previos.

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 Unidad #6: Auditoría de sistemas de información
Sistemas de Información Empresarial.

Nota: Todos los datos de Área de la empresa, Procesos y Flujo de información

no me aparecieron como diagramas en libros ni tampoco en línea. Por eso
mismo solo coloque el Cronograma con una breve información de las áreas con
las que cuenta la empresa.

* Selecciona el que te gustaría auditar primero y crea un check list.

Me gustaríóa ir de abajo para arriba, primeramente auditar a la Gerencia Teó cnica,

primordialmente para poder ver en queó estaó n teniendo aciertos, en queó podemos ayudar a
la empresa a mejorar, y queó mejoras realmente uó tiles podemos recomendar para el
mejoramiento de los procesos, por esto mismo mi check list para esta gerencia seríóa de la
siguiente forma:

Check list Ópticas Vetro (Área técnica)

Fecha: Centro Auditado:
Auditor: Hora de Inicio: Hora de término:

Aspectos Calif. Observaciones

Check
1-5
Aseo Personal.
Pelo corto (hombres)

Recogido (Mujeres)
Sin Barba o Bigote
(Hombres)
Maquillaje discreto
(mujeres)
Filipina Blanca, Limpia,
Planchada, Zapatos
Limpios, Pantalón
negro planchado.
Equipo Optométrico
Foroptor
Retinoscopio y

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 Unidad #6: Auditoría de sistemas de información
Sistemas de Información Empresarial.

Oftalmoscopio
completos
Pantalla de cartillas de
lejos y cartillas físicas
de cerca.
Historias Clínicas
Pruebas de lentes de
contacto
Caja de pruebas
Guarda o bodega de
Amazones de lentes
oftálmicos (Por Marcas)
Total de Lentes de
Contacto (claros)
Total de lentes de
contacto (color)
Armazones de lentes
oftálmicos Exhibidos
(Por Marcas)
Lentes Solares (Por
Marcas)
Bodega de Lentes
Solares
Equipo externo.
Alumbrado (Focos y
vitrinas)
Audio (Bocinas de
música ambiental y
USB)
Equipo de cómputo
Procedimientos
¿Realiza el
optometrista el examen

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 Unidad #6: Auditoría de sistemas de información
Sistemas de Información Empresarial.

optométrico conforme
al protocolo?
¿Cómo se sienten en el
procedimiento del
examen de la vista?
¿Cómo se sienten con
el ofrecimiento de la
recomendación ideal
conforme a las
necesidades del
paciente?
¿Llevan un orden para
la atención de los
pacientes?
¿El Gerente en turno
apoya a las actividades
de la óptica?
Conforme a las
necesidades del
paciente ¿El
ofrecimiento de la
recomendación resulta
ideal?
Cuestionario a los
S/N/NA
Empleados
¿Cuánto tiempo lleva
en la empresa?
¿Cómo se ha sentido
durante su estadía?
¿Ha llegado a sus
metas?
¿Qué cambiaría de su
entorno de trabajo?

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 Unidad #6: Auditoría de sistemas de información
Sistemas de Información Empresarial.

¿La respuesta del

laboratorio de lentes
les resulta efectiva?
Cuestionario al Gerente
S/N/NA
(1 vez)
¿Siente motivado a su
equipo de trabajo?
¿Es importante el
esfuerzo que ejerce su
equipo de trabajo?
¿Su equipo conjunto
llegó a su meta?
¿Llegó a su meta
individual?
¿Mantiene contacto
con su Gerente
Distrital?
¿Mantiene contacto
con su Gerente
Regional?
¿Qué propondría para
mejorar el desempeño
de su equipo?
Recolección de
Calif.
documentos, registros
1-5
y avances
Inventario del Bimestre
Carpeta general de la
óptica
Archivo de Tickets del
último Trimestre
Archivo de Historias
clínicas del último

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 Unidad #6: Auditoría de sistemas de información
Sistemas de Información Empresarial.

Trimestre
Cortes de caja Diarios
del último Trimestre
Carpetas de avance de
los empleados incluido
el gerente de la
sucursal. (completa)
Avances en cursos en
línea.
Documento de
inspección
Última supervisión
Juntas activas de los
Lunes
Archivo de auditorías
anteriores
Nuevas Promociones
Resumen de avance de
la óptica
Procedimientos y faltas S/N
Faltas de
Optometristas (días)
Faltas de Gerente
(días)
Actas administrativas
Suspensiones o bajas
Trato amable con los
pacientes
Trato amable con entre
el equipo
Plataformas
Cantidad y
funcionamiento de

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 Unidad #6: Auditoría de sistemas de información
Sistemas de Información Empresarial.

Monederos Vetro
Portal de Activación del
Monedero Vetro
Funcionamiento del
punto de venta

Resultados Observaciones Recomendaciones

* Elabora el diagrama de Gantt para saber en qué orden se llevará la auditoría y

justifica el orden.

R= Este punto lo elaboré en un documento Excel para poder hacer más clara la
información.

Conclusiones:

Tomando en cuenta todos los datos que coloqué en este trabajo, decidí
hablar acerca de Ópticas Vetro ya que trabajé un tiempo para esa rama de
ópticas y me pude percatar de los problemas tanto financieros como
administrativos que se podían observar a grandes rasgos en los
establecimientos.

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 Unidad #6: Auditoría de sistemas de información
Sistemas de Información Empresarial.

En pocas palabras, es por experiencia propia que si realizara una auditoría a

Vetro, sería principalmente en el área Técnica. Claro que la administrativa
sería una buena opción igualmente para iniciar la auditoría pero a mi punto
de vista, la cara de la empresa son los que ofrecen el producto y muchas
veces los procesos de mejora no eran aplicados o eran mal entendidos y
obligaban prácticamente al ofrecimiento de productos que ni los clientes
querían, además de malos procedimientos que se realizaban desde el uso del
equipo óptico como en el diagnóstico ofrecido ya que no se enfocaban
principalmente en las necesidades del paciente sino en venderle que en
realidad eso pasaba a segundo término según los valores y la misión de la
empresa. Terminando la auditoría en las sucursales , pasaría a hacer la
aiuditoría al área de producción para saber el por qué la elaboración está
tardando más de lo estimado y proponer estrategias en el área donde se
encuentre la problemática que además es externada por los clientes.

Fuentes de Información:

- Arens, A., Elder, R., Beasley, M., Franyuti, A., Jenkins, J., Tech, V. & Domínguez. (2007). Auditoría: un
enfoque integral. Naucalpan de Juárez, México: Pearson Educación

- Derrien, Y. (1994). Técnicas de la auditoría informática . Barcelona: Marcombo.

- Estupiñán, R. (2007). Pruebas selectivas en auditoría . Bogota: Ecoe Ediciones.

-Alejandro Chávez Castillo (ND) El proceso de Auditoría. Obtenido de Youtube:

https://www.youtube.com/watch?v=QeTYhk8d9IA

-Marife Montes Luna (ND) 9 Como hacer una auditoría útil. Obtenido de Youtube:
https://www.youtube.com/watch?v=fo9qievf_Gg
-Marife Montes Luna (ND) Auditoría de sistemas de gestión de calidad, algunos
consejos. Obtenido de Youtube:
https://www.youtube.com/watch?list=UUMozr6UNZ27foMFQbnT7fVA&v=IZhfWXEfPp8

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 Unidad #6: Auditoría de sistemas de información
Sistemas de Información Empresarial.

-Marife Montes Luna (ND) 4 pasos para mejorar el control de documentos. Obtenido de
Youtube:
https://www.youtube.com/watch?list=UUMozr6UNZ27foMFQbnT7fVA&v=IZhfWXEfPp8
-Marife Montes Luna (ND) El efecto check list. Obtenido de Youtube:
https://www.youtube.com/watch?list=UUMozr6UNZ27foMFQbnT7fVA&v=UG0Xr8vg4JU

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