REQUERIMIENTOS MATERIALES REQUERIMIENTO PERSONAL

Local Gerentete General

Maquina de Coser Contador
Palets Logistico
TRANSPALETAS ELECTRICAS Almacenero
Computadoras x 3 Agente Aduanera
Maquina selladora de bolsas Vendedor
Balanza electronica Tramitador
Telefono
Via de Exportacion
Incoterms

CIF
 Maritimo
Obligaciones
Entrega de la mercancía y documentos necesarios
Empaquetado y embalaje
Transporte interior en el país de origen
Despacho de aduanas en origen
Gastos de salida
Flete marítimo internacional

Descripcion Costo
Descarga de la mercadería al llegar a siguiente destino 89.70
Certificado de origen (CC-Lima) 44.70
Senasa (certificado de origen + addendum) 23.90
Agenciamiento aduanero (inspección aduanera) 589.00
Visto bueno del B/L 327.00
Gate - Out/ Handling (Empty) 457.00
Transporte planta-depósito-puerto 3,678.00
Llenado de contenedor 245.90
Gastos administrativos 31.30
Depósito temporal (Servicio Integral, incluye gastos 779.00
administrativos)
Operación portuaria 299.50
Flete Marino 13,000.00
TOTAL 19,565.00
 Precio Por
Producto Catidad Unidad Proceso Merma Limpio Kilo
Quinua Blanca 12000 kg 9% 1,080.00 10,920.00 4.50
Quinua Negra 3500 kg 8% 280.00 3,220.00 4.00
Quinua Roja 3500 kg 8% 280.00 3,220.00 4.20
Precio Total Precio total Porcentaje de Precio de Merma
Merma merma por Kg
54,000.00 4,860.00 0.09 0.41
14,000.00 1,120.00 0.08 0.32
14,700.00 1,176.00 0.08 0.34
82,700.00
 Presupuesto de inversion inicial

Fórmula: INV = AF + 1*CT

Activo Fijo + Capital de Trabajo
CT= C. Fijo + Costo Variable.

activo fijo costo fijo costo variable CT

5,225.00 13,450.00 95,588.00 109,038.00

inversion inicial 114,263.00

Con 1 CT INV = 114,263.00

FINANCIAMIENTO DE INVERSION
CAPITAL PROPIO 30% 34,263.00
PRESTAMO BANCARIO 70% 80,000.00

TEA 25%
PLAZO DE PAGO 4 AÑOS
TEM 1.88%
cuota Fija 2,543.25 r = 〖 (1+0.25) 〗 ^(1/

Nª DEUDA INICIAL CUOTAS INTERES AMORTIZACION

CAPITAL FINAL
1 80,000.00 2,543.25 1,501.52 1,041.73 78,958.27
2 78,958.27 2,543.25 1,481.97 1,061.28 77,896.99
3 77,896.99 2,543.25 1,462.05 1,081.20 76,815.79
4 76,815.79 2,543.25 1,441.76 1,101.49 75,714.29
5 75,714.29 2,543.25 1,421.08 1,122.17 74,592.12
6 74,592.12 2,543.25 1,400.02 1,143.23 73,448.89
7 73,448.89 2,543.25 1,378.56 1,164.69 72,284.21
8 72,284.21 2,543.25 1,356.70 1,186.55 71,097.66
9 71,097.66 2,543.25 1,334.43 1,208.82 69,888.84
10 69,888.84 2,543.25 1,311.74 1,231.51 68,657.33
11 68,657.33 2,543.25 1,288.63 1,254.62 67,402.71
12 67,402.71 2,543.25 1,265.08 1,278.17 66,124.54
13 66,124.54 2,543.25 1,241.09 1,302.16 64,822.39
14 64,822.39 2,543.25 1,216.65 1,326.60 63,495.79
15 63,495.79 2,543.25 1,191.75 1,351.50 62,144.29
16 62,144.29 2,543.25 1,166.39 1,376.86 60,767.43
17 60,767.43 2,543.25 1,140.54 1,402.71 59,364.72
18 59,364.72 2,543.25 1,114.22 1,429.03 57,935.69
19 57,935.69 2,543.25 1,087.39 1,455.86 56,479.83
20 56,479.83 2,543.25 1,060.07 1,483.18 54,996.65
21 54,996.65 2,543.25 1,032.23 1,511.02 53,485.63
22 53,485.63 2,543.25 1,003.87 1,539.38 51,946.25
23 51,946.25 2,543.25 974.98 1,568.27 50,377.98
24 50,377.98 2,543.25 945.54 1,597.71 48,780.28
25 48,780.28 2,543.25 915.56 1,627.69 47,152.59
26 47,152.59 2,543.25 885.01 1,658.24 45,494.34
27 45,494.34 2,543.25 853.88 1,689.37 43,804.98
28 43,804.98 2,543.25 822.18 1,721.07 42,083.90
29 42,083.90 2,543.25 789.87 1,753.38 40,330.52
30 40,330.52 2,543.25 756.96 1,786.29 38,544.24
31 38,544.24 2,543.25 723.44 1,819.81 36,724.42
32 36,724.42 2,543.25 689.28 1,853.97 34,870.45
33 34,870.45 2,543.25 654.48 1,888.77 32,981.69
34 32,981.69 2,543.25 619.03 1,924.22 31,057.47
35 31,057.47 2,543.25 582.92 1,960.33 29,097.14
36 29,097.14 2,543.25 546.12 1,997.13 27,100.01
37 27,100.01 2,543.25 508.64 2,034.61 25,065.40
38 25,065.40 2,543.25 470.45 2,072.80 22,992.61
39 22,992.61 2,543.25 431.55 2,111.70 20,880.90
40 20,880.90 2,543.25 391.91 2,151.34 18,729.57
41 18,729.57 2,543.25 351.54 2,191.71 16,537.85
42 16,537.85 2,543.25 310.40 2,232.85 14,305.00
43 14,305.00 2,543.25 268.49 2,274.76 12,030.24
44 12,030.24 2,543.25 225.80 2,317.45 9,712.79
45 9,712.79 2,543.25 182.30 2,360.95 7,351.84
46 7,351.84 2,543.25 137.99 2,405.26 4,946.57
47 4,946.57 2,543.25 92.84 2,450.41 2,496.17
48 2,496.17 2,543.25 46.85 2,496.40 -0.23
TOTAL 122,076.00 42,075.77 80,000.23

Formas Participacion MP COSTALES TOTAL

Efectivo 24% 25,698.00
Inventario 76% 82,700.00 640.00 83,340.00
109,038.00
 BALANCE INICIAL AÑO 1
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
Efectivo #REF! Prestamo bco a LP #REF!
Inventarios #REF!

Activo Fijo #REF! Capital #REF!

Depreciacion #REF! utilidad #REF!
Total Activo #REF! Total Pasivo y Patrimonio #REF!

#REF!
(1+0.25) 〗 ^(1/12)−1=0.018769
PLAN FINANCIERO

ACTIVOS FIJOS DE LA EMPRESA

Activos Fijos Cantidad Precio Unit.
Transpaletas Electricas 1 1,450.00
Maquina de Coser 2 375.00
Palets 10 15.00
Selladora de Bolsas 1 250.00
Balanza electronica 1 2,475.00
Telefono 1 150.00
TOTAL

Produccion Proyecta diario y mensual

Produccion Produccion
Prodcuto Mensual Anual
Quinua Blanca 10,000.00
quinua Negra 3,000.00
Quinua Roja 3,000.00
TOTAL 0 16,000.00

Proyeccion de venta
Producto Produccion Produccion PRECIO $
Mensual Anual
Quinua Blanca 10000 60000 $3.00
quinua Negra 3000 18000 $2.70
Quinua Roja 3000 18000 $2.50
TOTAL 16,000.00 96,000.00 8.20

Costos fijos Mensuales

Costos Fijos Mensual en S/. Costo Anual
Local 5,000.00 60,000.00
Gerente General 1,500.00 18,000.00
Logistico 1,000.00 12,000.00
Almacerero 1,000.00 12,000.00
Contador 500.00 6,000.00
Vendedor 930.00 11,160.00
Agente Aduanero 2,000.00 24,000.00
Tramitador 1,000.00 12,000.00
Luz 400.00 4,800.00
Agua, telefono 120.00 1,440.00
TOTAL 13,450.00 161,400.00
 Costos variables
Costos Unitarios en Nuevos soles

Costos Variables Quinua Blanca Quinua Negra Quinua Roja

Quinua 4.00 3.60 3.40
Lavado y Secado 0.40 0.40 0.40
Flete 0.12 0.12 0.12
Limpieza General 0.30 0.30 0.30
Merma 0.41 0.32 0.34
Costales de Papel 0.80 0.80 0.80
Otros Gastos 0.20 0.20 0.20
TOTAL 6.23 5.54 5.56

Costos variables
Producto Produccion Produccion PRECIO $
Mensual Anual
Quinua Blanca 10000 60000 $1.92
quinua Negra 3000 18000 $1.70
Quinua Roja 3000 18000 $1.71
TOTAL 16,000.00 96,000.00 5.33

ESTADO DE RESULTADO PROYECTADA PARA LOS 3 AÑOS

INGRESOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
Ventas 889,200.00 960,336.00 1,056,369.60
EGRESOS
Costo de ventas 573,528.00 619,410.24 681,351.26
Gastos de exportacion 117,390.00 126,781.20 139,459.32
Costos Fijos 161,400.00 161,400.00 161,400.00
Certificacion 5,000.00 5,000.00 5,000.00
Intereses 16,643.54 13,174.73 8,838.74
Depreciacion 220.00 220.00 220.00
Total Egresos 874,181.54 925,986.17 996,269.32
utilidad antes de impuesto 15,018.46 34,349.83 60,100.28
30% impuesto a la renta 30% 10,304.95 18,030.08
Utilidad Neta 15,018.46 24,044.88 42,070.20

ESTADO DE FLUJO DE CAJA PARA LOS 3 AÑOS

INGRESOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2

Ventas S/. 889,200.00 S/. 960,336.00
EGRESOS
Inversión Inicial -34,263.00
Costo de ventas 573,528.00 619,410.24
Gastos FIJOS 161,400.00 161,400.00
Certificacion 5,000.00 5,000.00
Gastos de Exportacion 117,390.00 123,259.50
Amortización del ptmo 30,519.00 30,519.00
Pago de impuesto 0.00 10,304.95
Total Egresos -34,263.00 887,837.00 949,893.69

FLUJO DE CAJA -34,263.00 1,363.00 10,442.31

SALDO INICIAL 25,698.00 27,061.00
SALDO FINAL 25,698.00 27,061.00 37,503.31

VAN = 10% S/. 21,140

TIR = 28%

BUEN NEGOCIO
VAN es mayor que cero : S/. 21 140
TIR es 28%
DECISIÓN APROBADO EL PROYECTO

BALANCE INICIAL
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
Efectivo 25,698.00 Prestamo bco a LP
Inventarios 83,340.00

Activo Fijo 5,225.00 Capital

Depreciacion
Total Activo 114,263.00 Total Pasivo y Patrimonio
Total en $ Total en S/. Activos depreciables Monto dep anual
439.39 1,450.00 10% 145.00
113.64 750.00 10% 75.00
4.55 150.00
75.76 250.00
750.00 2,475.00
45.45 150.00
1,428.79 5,225.00 Depreciacion anual 220.00

PRECIO S/ VENTA MENSUAL VENTA ANUAL

S/.9.75 S/.97,500.00 585,000.00

S/.8.78 S/.26,325.00 157,950.00
S/.8.13 S/.24,375.00 146,250.00
26.65 148,200.00 889,200.00
 Servicio

Costo MENSUAL VENTA ANUAL

S/.6.23 62,300.00 S/.373,800.00

S/.5.54 16,620.00 S/.99,720.00
S/.5.56 16,668.00 S/.100,008.00
17.33 95,588.00 573,528.00

AÑO 4
1,162,006.56

749,486.39
153,405.25
161,400.00
5,000.00
3,418.75
220.00
1,072,930.40
89,076.16
26,722.85
62,353.31

AÑO 3 AÑO 4
S/. 1,056,369.60 S/. 1,162,006.56

681,351.26 749,486.39
 161,400.00 161,400.00
5,000.00 5,000.00
135,585.45 149,144.00
30,519.00 30,519.00
18,030.08 26,722.85
1,031,885.80 1,122,272.23

24,483.80 39,734.33
37,503.31 61,987.11
61,987.11 101,721.44

BALANCE INICIAL AÑO 1

ACTIVO
80,000.00 Efectivo 27,061.00
Inventarios 83,340.00

34,263.00 Activo Fijo 5,225.00

Depreciacion -220.00
114,263.00 Total Activo 115,406.00

0.00
PASIVO Y PATRIMONIO
Prestamo bco a LP 66,124.54

Capital 34,263.00
utilidad 15,018.46
Total Pasivo y Patrimonio 115,406.00
0.00
 Quinua Blanca Quinua Negra Quinua Roja
Unidades a vender 10,000 3,000 3,000 16,000
% Participacion 63% 19% 19% 100%
Precio por Kilo de Venta 9.75 8.78 8.13
Costo Variable Kilo 6.23 5.54 5.56
Costo Fijo 13,450.00
Margen de Contribucion 3.52 3.24 2.57
MC Ponderado 2.20 0.61 0.48 3.29
Punto de Equilibrio General 4090
Punto de Equilibrio Producto 6,114 22,174 27,923
En soles 37,254.97 36,483.38 42,538.44
MC ponderado para Soles 0.36 0.37 0.32 1.05
12860.091833