GERENCIA REGIONAL DE INFRAESTRUCTURA

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“Año de la Consolidación del Mar de Grau”
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MEMORIA DE COSTOS

ACTUALIZACIÓN DEL PROYECTO: EXPEDIENTE TECNICO DE SALDO DE OBRA:

“CONSTRUCCIÓN DEL CAMINO VECINAL TOMACONGA SUNEC, DISTRITO DE
TICLACAYAN, PROVINCIA PASCO Y REGION PASCO”

INTRODUCCIÓN:
El presupuesto del proyecto EXPEDIENTE TECNICO DE SALDO DE OBRA: “CONSTRUCCIÓN
DEL CAMINO VECINAL TOMACONGA SUNEC, DISTRITO DE TICLACAYAN, PROVINCIA
PASCO Y REGION PASCO”; el presupuesto está basado en criterios técnicos específicos los
cuales fueron elegidos para calcular el costo total de la obra, el cual está en función del análisis
del costo de la mano de obra, precio de flete por transporte de equipo y materiales, el cálculo de
los metrados correspondientes a las actividades que formarán parte de la obra según el proceso
constructivo, la elaboración de los análisis de precios unitarios que evaluarán el costo de cada
actividad, la formulación de los gastos generales o costos indirectos de la obra y las
especificaciones técnicas del Proyecto, que definen los parámetros del proceso constructivo de la
obra y de los materiales a ser usados en ella para así alcanzar las metas propuestas.

OBJETIVOS:
El objetivo de la actualización del proyecto EXPEDIENTE TECNICO DE SALDO DE OBRA
“CONSTRUCCION DEL CAMINO VECINAL TOMACONGA – SUNEC, DISTRITO DE
TICLACAYAN, PROVINCIA PASCO Y REGION PASCO” es el de actualizar los precios de los
insumos (mano de Obra, Materiales, Equipos y Maquinarias) considerados inicialmente en la
formulación del proyecto a fin de garantizar la correcta ejecución del proyecto, ya que por tratarse
de un proyecto con una antigüedad de más de 6 meses, los precios están desfasados al día de
hoy.

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1. ANÁLISIS DE COSTOS DIRECTOS
1.1 UBICACIÓN
El proyecto: EXPEDIENTE TECNICO DE SALDO DE OBRA “CONSTRUCCIÓN DEL
CAMINO VECINAL TOMACONGA – SUNEC, DISTRITO DE TICLACAYAN, PROVINCIA
PASCO Y REGION PASCO” se ubica en:
- Departamento : Pasco.
- Provincia : Pasco.
- Distrito : Ticlacayán.
- Localidad : Tomaconga - Sunec.

VIAS DE ACCESO:
La vía de acceso para llegar a la zona del estudio es la siguiente:
Ingresando por la Ruta Nacional Eje Longitudinal, Longitudinal de la Sierra o Eje Nº PE-3, PE-
3N o Longitudinal de la Sierra Norte, Lima-La Oroya-Dv. Tarma-Junín-Carhuamayo-Cerro de
Pasco-la aurora, hasta Ticlacayan recorriendo 4 km, luego 16 km hasta llegar a la comunidad
de Tomaconga, punto de partida del Proyecto, Tomaconga - Sunec.
La comunidad de Tomaconga se encuentra ubicado en el distrito de Ticlacayán a unos
12+000 kilómetros de la capital de distrito, en carretera sin asfaltar. Las coordenadas de
ubicación del punto de inicio y fin de la carretera en Tomaconga son:

PUNTO INICIAL (TOMACONGA):

8828704.741 N
376404.077 E
3,919.95 m.s.n.m
PUNTO FINAL (SUNEC):
8857262.624 N
399085.884 E
3,467.37 m.s.n.m

1.2 ALTITUD
La carreta comprende altitudes desde 3,467.37 m.s.n.m. hasta 3,919.95 m.s.n.m.

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1.3 ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS
Para esta actualización se ha tomado como base el análisis de precios unitarios presentados
en el expediente original.
Por lo que los rendimientos de la mano de obra y el equipo mecánico que intervendrá en cada
partida, son los mismos que se establecieron en el análisis de costos unitarios del expediente
original, de la misma manera se ha considerado la cantidad de materiales e insumos, así
como el porcentaje de incidencia de las herramientas manuales, iguales a los del expediente
original, ya que estos ya han sido evaluados y aprobados.

MANO DE OBRA:

Los costos de la mano de obra que intervendrá en la ejecución de cada una de las partidas
es la vigente en el territorio nacional desde 01 de enero del 2018 según la Revista Costos
junio 2018 – Afectada en la Bonificación Movilidad Acumulada, de acuerdo a lo establecido
en el convenio colectivo entre la confederación de trabajadores de construcción civil y
CAPECO.
Los costos unitarios por concepto de mano de obra han sido referidos a las siguientes
categorías:
▪ Capataz
▪ Operario
▪ Oficial
▪ Peón

TABLA SALARIAL INCLUIDO BONIFICACION POR ALTITUD (MAYOR A 3000 msnm)

CATEGORÍA
ITEM CONCEPTO
OPERARIO OFICIAL PEON
1.00 REMUNERACIÓN BÁSICA VIGENTE (RB) 64.3 52 46.5
2.00 BONIFICACIÓN UNIFICADA DE CONSTRUCCIÓN (BUC) 20.58 15.6 13.95
3.00 LEYES Y BENEFICIOS SOCIALES SOBRE LA RB 113.10% 72.72 58.81 52.59
4.00 LEYES Y BENEFICIOS SOCIALES SOBRE EL BUC 12.00% 2.47 1.87 1.67
5.00 BONIFICACIÓN POR MOVILIDAD ACUMULADA 7.2 7.2 7.2
6.00 BONIFICACION POR ALTITUD (3000 msnm) 2.0 2.0 2.0
7.00 OVEROL (2 und anuales) 0.4 0.4 0.4
COSTO DÍA HOMBRE (DH) 169.67 137.88 124.31
COSTO HORA HOMBRE (HH) 21.21 17.24 15.54

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TABLA SALARIAL INCLUIDO BONIFICACION POR ALTITUD (MAYOR A 3000 msnm)

CATEGORÍA
OPERARIO
ITEM CONCEPTO TOPOGRAFO OPERARIO
CAPATAZ = PERFORISTA DE
= OPER. X DE EQUIPO
OPER.X1.10 OFICIAL EQUIPO
1.09 LIVIANO
PESADO
1.00 COSTO DE MANO DE OBRA 23.33 23.12 20.44 22.11 21.93

1.3.1 CATEGORÍAS DE LOS TRABAJADORES

▪ Operario
Albañil, carpintero, fierrero, electricista, gasfitero, plomero, chofer, mecánico y demás
trabajadores calificados en una especialidad en el ramo. En esta misma categoría se
consideran a los maquinistas que desempeñan las funciones de los operarios
mezcladores, concreteros, wincheros, etc.
▪ Oficial o Ayudante
Los trabajadores que desempeñan las mismas ocupaciones, pero que laboran como
ayudantes del operario que tenga a su cargo la responsabilidad de la tarea y que no
hubieran alcanzado plena calificación en la especialidad, en esta categoría también
están comprendidos los guardianes.
▪ Peón
Los trabajadores no calificados que son ocupados indistintamente en diversas tareas
de la construcción.

1.3.2 JORNALES:
Los costos de la mano de obra que intervendrán en la ejecución de cada una de las
partidas es la vigente en la región Pasco para las obras ejecutadas por contrata vigentes
desde el 01 de enero 2018 de la Revista Costos junio 2018 y de la tabla de estructura de
mano de obra vigente.
Los costos unitarios por concepto de mano de obra en la región ubicado a más de 3000
m.s.n.m. contienen una bonificación y han sido referidos a las siguientes categorías:

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▪ Capataz = S/.23.50
▪ Operario = S/.21.21
▪ Oficial = S/.17.24
▪ Peón = S/.15.54
▪ Topógrafo = S/.23.12
▪ Operador de equipo pesado = S/.22.11
▪ Operador de equipo liviano = S/.21.93
▪ Perforista oficial = S/.20.44

1.4 MATERIALES
Los costos de los materiales que intervendrá en la ejecución de cada una de las partidas es
la vigente en el territorio nacional corresponde al mes de junio de Revista Costos junio 2018.
Los costos de los materiales que serán utilizados en cada una de las partidas han sido
determinados teniendo en cuenta los gastos que requieren hacerse para ser colocados a pie
de obra, por ello; el costo ex-fabrica sin incluir el impuesto general de las ventas (IGV) de los
mismos, han sido incrementados en partida aparte con lo siguiente:

▪ Costo de transporte (flete) de los materiales desde su lugar de fabricación o expendio

hasta los almacenes del contratista en obra. Para ello se ha considerado como
ubicación de los almacenes la zona de la obra.
▪ El flete de materiales ha sido calculado conforme a la “Metodología de Determinación
de Costos para el Servicio Público de Transporte de Pasajeros en Ómnibus y de
Carga en Camión” aprobada por DS N° 049-2002-MTC; aplicando para el cálculo de
los módulos de costos, los “Valores referenciales por Kilometro Virtual para el
transporte de bienes por carretera en función a las distancias virtuales desde lima
hacia los principales destinos nacionales” aprobado por DS N° 010-2006-MTC
▪ Costo de manipuleo (milésima parte de la remuneración básica de un peón),
almacenamiento (2%) en obra. Estos costo han sido considerado como un adicional
al precio de fábrica
▪ Mermas y Viáticos, para la mayoría de materiales se ha considerado una merma de
5% y 4% respectivamente según corresponda.

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▪ Se considera un flete adicional originado por las inaccesibilidades que tendrá la obra
al momento de la ejecución, donde será necesario trasladar los material a lomo de
personal (milésima parte de la remuneración básica de un peón),

1.5 EQUIPOS
Los costos utilizados corresponden a los costos de alquiler horario del equipo vigente a junio
del 2018 en el mercado nacional, según publicaciones especializadas como el de la revista
Costos (Grupo S10), Capeco y constructivo.
Dichos costos de alquiler horario contemplan los costos de posesión y los costos de
operación.
La tarifa horaria incluye los siguientes conceptos:
Costo de Posesión (POSES): valor de reposición, gastos financieros, derechos de
importación, desaduanaje, seguros, flete de aduana de almacén.
Costo de Operación (OPERAC): combustibles y lubricantes, filtros, neumáticos, reparaciones
y mantenimiento, operador.
Las tarifas de los siguientes equipos no incluyen operador: vibrador de concreto, martillo
neumático, dosificadora de concreto, mezcladora de concreto.
Los grupos electrógenos incluyen un costo de combustible dependiendo de su potencia.
Se adjunta el análisis de movilización y desmovilización de equipos donde se identifican los
equipos básicos a usar.

1.6 HERRAMIENTAS
Teniendo en consideración en el proceso constructivo de cualquier obra requiere de
herramientas menores de diversos tipos: picos lampas carretillas, buguies, etc. las cuales son
suministradas por el contratista este incluye su depreciación.
Se establece el costo de herramientas entre el 3% y 5 % del costo de la mano de obra,
dependiendo incidencia de este en la partida.

1.7 METRADOS
Para esta actualización no se ha modificado los metrados presentados en el proyecto inicial.

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1.8 PRESUPUESTO
El presupuesto de obra se ha elaborado afectando al costo directo por los porcentajes
correspondientes a Gastos generales y Utilidades, además del impuesto general de ventas.
El presupuesto de Obra para el “EXPEDIENTE TECNICO DE SALDO DE OBRA:
CONSTRUCCION DEL CAMINO VECINAL TOMACONGA – SUNEC, DISTRITO DE
TICLACAYAN, PROVINCIA PASCO Y REGION PASCO” bajo la modalidad por contrato a
costos unitarios, el costo del proyecto asciende a la suma de S/. 9,715,482.92 (NUEVE
MILLONES SETECIENTOS QUINCE MIL CUATROCIENTOS OCHENTA Y DOS CON
92/100). Con precios a junio del 2018.

2. COSTOS DIRECTOS
Estos gastos recopilan las actividades que forman parte del proceso constructivo lógico de la
obra a llevarse a cabo. El costo de estas actividades se ha definido haciendo uso del sistema
de Análisis de Precios Unitarios, los cuales describen la actividad desde el interior de la
misma, considerando dentro de su estructura los materiales a ser usados, la mano de obra y
el equipo que interviene en su desarrollo, todo esto relacionado a la variable Rendimiento,
que describe la cantidad de unidades base de avance por día. La unidad base es la unidad
de medida en la que dicha actividad puede ser cuantificada, como por ejemplo los unidades
de medida lineales (metros lineales y kilómetros, ml, y km), unidades de medida de área
(metro cuadrado, m2), unidades de medida de volumen (metros cúbicos, m3, etc.).
Costo directo en el proyecto asciende:

COSTO DIRECTO S/ 6,838,422.01

3. ANÁLISIS DE COSTOS INDIRECTOS

Los costos indirectos, que conforman el Presupuesto de Obra, han sido analizados de
acuerdo a las necesidades de la misma y resultan ser:

3.1 GASTOS GENERALES:

Son aquellos costos que no tienen relación directa con la ejecución de la obra sino por el
contrario, convienen en actividades que en forma indirecta ayudan al correcto desarrollo de
un proyecto. Estos costos pueden clasificarse en dos rubros: Gastos Fijos y Gastos Variables.

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Para esta actualización se ha tomado el porcentaje correspondiente a los gastos generales
presentados en el proyecto inicial, los cuales cuentan con revisión y aprobación
respectivamente.

3.1.1 GASTOS GENERALES FIJOS:

Gastos de licitación y contratación; es decir. este rubro se refiere a los gastos necesarios para
presentación a la licitación y todos los derivados del proceso de contratación y que en general
son aplicables a la obra a contratarse propiamente dicha.
Gastos indirectos varios, como son; en términos globales se refiere a los gastos de toda indole
que en general pueden considerarse como relativo a la(s) oficina(s) principal(es). Además
incluirán obligaciones laborales de suma fija sean contractuales o legales, como pasajes por
traslado de personalde un lugar a otro.
*Se adjunta el desagregado de los gastos generales Fijos.

3.1.2 GASTOS GENERALES:

Dentro del conjunto de los gastos generales relacionados con el tiempo de ejecución de obra
corresponde el mayor porcentaje dada su naturaleza de permanencia a lo largo de todo el
plazo de ejecución de obra.
Se adjunta el desagregado de los gastos generales.

Gasto Generales: S/ 711,195.89

3.2 UTILIDAD:
Es el monto que recibe el contratista porejecutar la obra. Este monto forma parte del
movimiento economico general de la empresa con el objeto de dar dividendos, capitalizar,
reinvertir, pagar impuestos, cubrir perdidas en otras obras, etc.

Utilidad: S/ 683,842.20

4. COSTO TOTAL DEL PROYECTO

El costo del proyecto asciende a la suma de S/. 10,370,450.03 (DIEZ MILLONES
TRECIENTOS SETENTA MIL CUATROCIENTOS CINCUENTA CON 03/100).
A continuación, se muestra el desagregado de los costos considerados para el presente
proyecto:

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COSTO DIRECTO 6,838,422.01
GASTOS GENERALES
(10.40%) 711,195.89
UTILIDAD (10.00%) 683,842.20
-------------------
SUB TOTAL 8,233,460.10
IGV (18.00%) 1,482,022.82
-------------------
PRESUPUESTO DE OBRA 9,715,482.92
SUPERVISION DE OBRA 5.20% 505,205.11
EXPEDIENTE TECNICO 149,762.00
=============
TOTAL DE PRESUPUESTO 10,370,450.03

5. FORMULA POLINÓMICA.
EL reglamento de la ley de contrataciones ha ratificado la vigencia del sistema de reajuste
mediante fórmulas polinomicas por ende en este expediente técnico se considera realizar
dichas formulas para poder reajustar los precios adecuadamente para las valorizaciones y
liquidación respectivamente. Dicha fórmula de reajuste está contenida dentro la presente
actualizacion de proyecto:
EXPEDIENTE TECNICO DE SALDO DE OBRA: “CONSTRUCCION DEL CAMINO VECINAL
TOMACONGA – SUNEC, DISTRITO DE TICLACAYAN, PROVINCIA PASCO Y REGION
PASCO”

K = 0.062*(Cr / Co) + 0.066*(Hr / Ho) + 0.070*(Dr / Do) + 0.091*(Hr / Ho) +

0.169*(Ir / Io) + 0.257*(Mr / Mo) + 0.285*(Mr / Mo)

6. PLAZO DE EJECUCIÓN
De acuerdo al expediente técnico original el Plazo de Ejecución de Obra será 150 días
calendarios.

7. MODALIDAD DE EJECUCIÓN
De acuerdo al expediente técnico original el Plazo de Ejecución de Obra será por
“CONTRATO A COSTOS UNITARIOS”.

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