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La compañía Stanford S. F. se dedica a la producción de alimento para animales domésticos y nos contactó p
partiendo del análisis cuantitativo (presupuestos y análisis de costos) de acuerdo con un nuevo producto qu
posibles presentaciones, para perros y gatos; por ello, requiero de tu colaboración dado el conocimiento qu
para la toma de decisiones e inversión empresarial.
Como primer paso, debemos analizar los datos históricos que nos entregan (mira la guía Excel) y realizar los
en ventas, costo unitario y total y gastos, culminando con el análisis presupuestal que ya todos conocemos.
valides que tu información sea correcta y que entiendes todos los datos, presenta el respectivo presupuesto
PD: Recuerda que los datos calculados deben ir formulados, analiza de dónde proviene la información y haz
deben calcular las celdas de color amarillo) para que sean exactos los datos que vamos a sustentar frente a
5.62%
6819
N° MESES Y
1 DIC 2120
2 ENE 3050
3 FEB 3200
4 MAR 4125
5 ABR 4390
6 MAY 5748
7 JUN 6748
8 JUL 5100
9 AGOST 4678
10 SEPT 4990
11 OCT 6870
12 NOV 7890
13 DIC 8650
13 TOTAL 67559
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTALES PROMEDIO
6870 7890 8650 67559 5630
-0.06% 0.11% 0.42% 5.62% 0.00
Consumo en producción
Materiales por kilo producido
Insumo Cantidad
Maíz (gramos) 300.00
Carne de aves deshidratada (kg) 0.08
Cabeza de pescado deshidratada (kg) 0.10
Hígado de ave deshidratado (kg) 0.15
Pulpa de remolacha (kg) 0.30
Levadura de cerveza (gr) 10.00
Aceites vegetales (ml) 10.00
Vitaminas (gr) 50.00
Empaque (EA) 1.00
Producción
Producción Unidades (mes)
Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016
Mano de obra 5 Kg
Total costo MOD producción mensual $ 27,540,000
Total CIF (15% de la MOD) mensual $ 4,131,000
Costo MOD y CIF $ 31,671,000.00
N° MESES Y X
1 DIC 3650 -6
2 ENE 4100 -5
3 FEB 4550 -4
4 MAR 5080 -3
5 ABR 4970 -2
6 MAY 4340 -1
7 JUN 4010 0
8 JUL 5022 1
9 AGOST 4803 2
10 SEPT 4760 3
11 OCT 4433 4
12 NOV 4910 5
13 DIC 4780 6
13 TOTAL 59408 0
DICIEMBRE TOTALES PROMEDIO
4780 0
0 0.00
Consumo en producción
Materiales por kilo producido
Insumo Cantidad
Maíz (gramos) 360.00
Carne de aves deshidratada (kg) 0.15
Hígado de ave deshidratado (kg) 0.05
Pulpa de remolacha (kg) 0.30
Levadura de cerveza (gr) 50.00
Aceites vegetales (ml) 10.00
Huevo en polvo (gr) 50.00
Vitaminas (gr) 30.00
Empaque (EA) 1.00
Producción
Producción Unidades (mes)
Concentrado para perros 7 Kg mensual 2016 0
Políticas presupuestales
1) Los gastos deben ser proyectados sobre el último pago + variación del último mes para proyecciones de
2) Para aquellos gastos que NO presenten variaciones, estos se deben incrementar un 12,5% desde enero
Gastos fijos y variables ejecutados en el año 2016
$ 229,905
$ 57,180
$ 99,000
$ 820,000
$ 350,000
$ 780,000
$ 110,000
$ 1,995,000
$ 4,617,840 $ - $ - $ - $ -
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
$ - $ - $ - $ - $ -
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE Totales Promedio
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Análisis presupuestal año 2017
NOVIEMBRE DICIEMBRE