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Octava edición
Versión en español de
Ernesto Morales Peake
México, D.F.
Con la colaboración de
a
M Josefa Peralta Estadillo
Universidad Pontificia de Comillas
ICADE
Madrid, España
McGRAW-HILL
Introducción al análisis
cuantitativo
Este libro trata sobre la toma de decisiones en la empresa, proceso por medio del
cual la gerencia, al enfrentarse a un problema, selecciona un curso de acción
específico o "solución", de un conjunto de alternativas. Puesto que por lo general
hay incertidumbre con respecto al futuro, no es posible estar seguro de las
consecuencias de la decisión que se tome, y tampoco se puede asegurar que la
decisión que se elija produzca los mejores resultados. Además, el problema puede
ser muy complejo, ya sea porque existan muchas alternativas por considerar o un
gran número de factores que deben tomarse en cuenta.
El libro presenta un método general para que puedan utilizarlo los directivos
cuando se enfrenten a problemas de decisión, así como herramientas cuantitativas
específicas para tipos particulares de problemas.
Decisiones empresariales
El director de una empresa quiere escoger la acción más efectiva para alcanzar
las metas de la organización. Al juzgar la eficacia de las distintas decisiones
posibles, hay que utilizar algún criterio o medida del rendimiento. La medida más
común del rendimiento es la unidad monetaria, pero en los capítulos siguientes
se verá que para ciertas decisiones estas unidades no son adecuadas para deter-
minar las ventajas relativas de distintos cursos de acción.
El proceso general que se presenta a continuación es común para todos los tipos
de situaciones de toma de decisiones:
3. Determinar el modelo que se usará y los valores de los parámetros del proce
so. Por ejemplo, se podría decidir que una expresión adecuada de los gastos
totales sería:
Los parámetros son a y b y será necesario determinar sus valores para poder
utilizar el modelo.
4. Determinar cuál de las alternativas optimiza (es decir, produce el mejor valor
para) el criterio que se estableció en el paso 1.
E = a + 1000b
Suponga que se tendrán que comprar troqueles especiales con costo de 5000
dólares (a es igual a 5000 dólares) y que los costos variables para producir una
unidad son de 30 dólares (b es igual a 30 dólares). Los gastos relevantes totales
para satisfacer el pedido son de 35 000 dólares (equivalente a 5000 dólares más
30 000 dólares).
4. Al comparar los ingresos (50 000 dólares) y los gastos (35 000 dólares), se
obtiene que debe aceptarse el pedido. El beneficio aumentará 15 000 dólares
si "se acepta", en comparación con la alternativa "se rechaza".
En el ejemplo anterior se aplicaron conocimientos básicos y técnicas de cálculo
sencillas. Sin embargo, al tratar con problemas más complejos, se pueden requerir
otras herramientas de análisis cuantitativo, como el cálculo, la probabilidad, la
estadística y la programación (lineal, entera y dinámica).
En seguida consideraremos algunos aspectos relativos a la elaboración de modelos.
Abstracción y simplificación
Los problemas del mundo real tienden a ser de complejidad enorme. Hay,
literalmente, una cantidad incontable de "factores" intrínsecos en cualquier sitúa-
Capítulo 1 Introducción al análisis cuantitativo 5
ción empírica. Además, cada acción potencial inicia una cadena de causa, efecto
e interacción que, como es lógico, nunca termina.
Considere el problema de construir un edificio. Se podría utilizar una cantidad
enorme de tiempo para recopilar información de los factores relacionados con la
situación: por ejemplo, la ubicación precisa y las características físicas del
edificio; un estudio detallado de las condiciones climáticas de los lugares posibles
y la influencia que tendrían en los costos de construcción; las fuentes de financia-
ción que se usarían y sus costos. El decisor puede optar por considerar específi-
camente y con detalle todos los usos alternativos posibles de los fondos en este
periodo y los subsecuentes. Si el decisor adopta la estrategia de recopilar todos
los hechos antes de actuar, nunca se emprenderá la acción. La mente no puede
considerar todos los aspectos de un problema empírico. Hay que omitir algunos
de los atributos del problema para poder tomar una decisión. El decisor debe
determinar cuáles son los factores más relevantes para el problema. La abstracción
y la simplificación son pasos necesarios para resolver cualquier problema huma-
no. Nuestro objetivo es mejorar la toma de decisiones, no ofrecer un pretexto
para no tomar una decisión.
Construcción de modelos
Una vez que el decisor selecciona los factores decisivos, o variables, de la
situación empírica, éstos se combinan de manera lógica para que formen un
modelo del problema real. Un modelo es una representación simplificada de una
situación empírica. De manera ideal, elimina la complejidad abrumante de un
fenómeno natural y resalta el comportamiento básico del mismo a través de unas
cuantas variables que se relacionan de manera sencilla. Si es más sencillo el
modelo, es mejor para la persona que toma la decisión, siempre y cuando
el modelo sea un símil razonablemente confiable del problema empírico. Las
ventajas de contar con un modelo sencillo son:
Soluciones
Después de construir el modelo, se pueden obtener conclusiones acerca de su
comportamiento, por medio del análisis lógico. Quien toma la decisión basa sus
6 Parte I Modelos y toma de decisiones
Errores
Dos errores importantes que ocurren al usar modelos para la toma de decisio-
nes son la exclusión de variables importantes y las equivocaciones al definir
las relaciones entre variables. Por ejemplo, en el problema relacionado con el
contrato con el gobierno, suponga que se puede esperar una pérdida del 40%
en la producción, por causa de especificaciones de producto muy rigurosas.
Si existiera este factor y se omitiera del análisis, el modelo no representaría
de manera adecuada la situación para una decisión (se obtendría la decisión
equivocada).
Decisiones e incertidumbre
Las decisiones empresariales ocurren en dos contextos esencialmente distintos:
en condiciones que se aproximan a la certidumbre y, lo más común, en condiciones
de incertidumbre. El análisis cuantitativo que apoya la toma de decisiones en
condiciones de certidumbre generalmente se refiere a la maximización de un
objetivo (por ejemplo, el beneficio o la producción) sujeto a restricciones (por
ejemplo, la capacidad productiva).
En el ejemplo del principio del capítulo se compararon las alternativas "aceptar
el pedido" y "rechazar el pedido" para un contrato con el gobierno por 1000
unidades. Ésta fue una decisión en condiciones de certidumbre. Se compararon
las dos alternativas y, como el beneficio era 15 000 dólares mayor al aceptar el
pedido, se eligió esta alternativa.
Suponga, que se modifica ligeramente la situación anterior. Se venderá el
producto a 50 dólares por unidad y, como antes, los gastos de producción de X
unidades son:
Pero ahora hay incertidumbre acerca del nivel real de las ventas. Las ven-
tas pueden ser de 100 unidades, de 250 o de 1000, pero no se sabe con seguri-
dad cuál será el nivel que se alcance. Las dos alternativas son: (1) lanzar el
producto al mercado y aceptar los beneficios o las pérdidas que surjan, o (2)
rechazar el proyecto y no obtener beneficios. Suponga que hay que aplicar
los 5000 dólares de costos fijos antes de conocer la demanda real, pero que se
pueden producir unidades después de conocer la demanda (no hay problemas
de inventario).
La figura 1-1 ilustra un árbol de decisión para este problema. Las alternativas
(lanzar al mercado o no hacerlo) se representan como ramas que parten del nudo (o
nodo) cuadrado; y los sucesos inciertos (niveles de ventas), como ramas que par-
ten del nudo circular. La figura 1-1 también contiene los beneficios o las pérdidas
que se obtienen de cada nivel de ventas posible y que se calculan como sigue:
de 100 unidades, hay que rechazar el proyecto y evitar una pérdida de 3000 dó-
lares. Si las ventas fueran de 250 unidades, no importaría la alternativa que se
eligiera, ya que los beneficios de ambas decisiones son de cero dólares.
Cuando se desconoce el estado real de la situación, el decisor tiene que actuar
con información imperfecta. Hay varios procedimientos de toma de decisiones
que tienen que ver con la información imperfecta; se analizarán algunas de las
técnicas más útiles más adelante en este libro. Estas técnicas comprenden tanto
el uso de probabilidades para representar el juicio acerca de la posibilidad de
ocurrencia de los sucesos como los procedimientos para determinar el valor
de obtener más información antes de actuar.
Clasificación de modelos
En el libro se analizarán varios tipos de modelos de decisión, los cuales se
clasifican en la figura 1-2. Los modelos se clasifican como ciertos si se supone
que se conocen los factores principales, y como inciertos si se desconocen
algunos factores.
Problemas sencillos
Al construir el modelo para el análisis hay que simplificar todos los problemas.
Si con esto se obtiene un número pequeño de factores o variables, y relativamente
10 Parte I Modelos y toma de decisiones
Problemas complejos
Problemas dinámicos
RESUMEN Se pueden clasificar las decisiones según se tomen con certidumbre o incertidum-
bre, dependiendo de que se suponga o no el conocimiento de los factores
principales. La toma de decisiones en condiciones de incertidumbre implica el
uso de probabilidades para expresar la verosimilitud de sucesos inciertos.
12 Parte I Modelos y toma de decisiones
Bibliografía
1-1. Remítase al ejemplo del contrato guberna- un molde especial para la producción del en-
mental de este capítulo. Suponga que existe granaje. El molde especial durará un año y las
una pérdida del 40% en la producción por ventas anuales son de 80 000 unidades.
causa de las especificaciones más rigurosas a. ¿Deberá la compañía hacer el cambio al
para el producto. engranaje de plástico? ¿Por qué?
a. ¿Cuántas unidades tendrían que entrar al b. Suponga ahora que el engranaje de plásti-
proceso de producción para obtener 1000 co se relaciona con una tasa de averias un
unidades "buenas"? poco más alta en el primer año; específica-
b. ¿Cuál es el costo total para obtener 1000 mente, por cada 1000 unidades que se ven-
unidades "buenas"? den, habrá, en promedio, dos averías más
c. ¿Debe aceptarse el contrato? ¿Por qué? con el engranaje de plástico que con el me-
1-2. La compañía de aparatos domésticos XYZ tálico. Las averías le cuestan 40 dólares a
pretende sustituir un engranaje metálico con la compañía (costos de reparación por ga-
uno de plástico. El engranaje de plástico aho- rantía y por reacción negativa). ¿Deberá
rrará 50 centavos por unidad, pero se requie- ahora la compañía hacer el cambio al en-
re un gasto de 20 000 dólares para elaborar granaje de plástico? ¿Por qué?
Capítulo 1 Introducción al análisis cuantitativo 13
Problemas
1-3. La determinación del precio de un producto es b. El criterio que usaría para seleccionar una
una decisión empresarial muy importante. de las alternativas.
¿Cuáles son los elementos de incertidumbre c. Las variables importantes que deberán in-
que existen en la decisión de cambiar el precio tegrarse a un modelo que le ayude a tomar
de un producto? esta decisión. ¿Hasta qué punto se pueden
1-4. ¿En qué sentido existen "oponentes" cuando cuantificar estas variables?
se establece el precio de un producto? d. ¿Hasta qué punto puede cuantificar las
relaciones entre las variables propuestas
1-5. Una familia quiere realizar un día de campo.
en (c)?
¿En qué forma es un oponente la naturaleza?
¿Es razonable usar probabilidades para des- 1-9. Una filosofía de dirección es "disparar prime-
cribir los distintos estados de la naturaleza? ro, preguntar después". Otra filosofía lleva a
"parálisis por análisis". ¿Cuál escoge usted?
1-6. Con frecuencia se describe a la maximiza- 1-10. Un modelo posible para los gastos totales es:
ción de beneficios como el criterio principal
que debe aplicarse en la toma de decisiones
empresariales. Si usted fuera el gerente de
una empresa, ¿qué otros criterios usaría para
donde:
tomar sus decisiones?
1-7. La compañía Crude Oil considera la posibili- T = Costos totales
dad de perforar para buscar petróleo en un te- a = Costos fijos
rreno que alquila. ¿Es razonable especificar b = Costos variables
una probabilidad de encontrar petróleo? X = Número de unidades
1-8. Piense en una decisión empresarial o personal
con la que esté familiarizado. Describa esta Analice lo adecuado de este modelo para pre-
decisión en función de: a. Las alternativas decir el costo total relacionado con una pro-
disponibles. ducción determinada.
1-11. Un ejecutivo debe tomar una decisión acerca Relación de ventas: x = -100 + 2 000/p
del precio para un producto nuevo. El objetivo Beneficio: NP = p·x - C(x)
es maximizar el beneficio, y las alternativas
son precios posibles desde dos dólares por a. Comente acerca del modelo que escogió
unidad hasta diez dólares por unidad. A el gerente, en términos de lo razonable de
continuación se describe el modelo que se las relaciones, las variables que se incluye
usará. Sea: ron (y las que se excluyeron) y el valor
del modelo.
x = Número de unidades producidas b. Encuentre por tanteo una solución aproxi-
(y vendidas) mada para el modelo (es decir, pruebe dis-
C(x) = Costo total para producir x unidades tintos precios entre dos y diez dólares y
p = Precio que se cobrará trate de encontrar un precio que genere
NP = Beneficio neto total (por maximizar) buenos beneficios).
1-12. En un aeropuerto se discute la posibilidad de
Relación de costo: C(x) = 800+1.25* instalar un complicado dispositivo de ayuda
para aterrizajes. El costo equivalente anual
14 Parte I Modelos y toma de decisiones
de este dispositivo (incluyendo todos los cos- b. Encuentre, por tanteo, una solución óptima
tos) es de 800 000 dólares por año, que no po- aproximada del modelo (o sea, pruebe
drá recuperarse de las líneas aéreas. El algunos valores entre cero y 100 000 dóla-
dispositivo reducirá el número esperado de res para la publicidad y encuentre una bue-
accidentes por año en el aeropuerto, de 1.8 a na solución para los beneficios).
1.7. 1-14. Una compañía de computadores pretende in-
Los vuelos que llegan al aeropuerto trans- troducir un producto nuevo, el modelo B. Al-
portan en promedio 40 personas (incluyendo gunas de sus ventas serían a costa del modelo
la tripulación) y el avión tiene valor de reven- A, uno de los productos de mayor venta de la
ta de dos millones de dólares. compañía. La situación económica es la que
a. Si se rechaza el dispositivo, ¿cuál es el va- sigue:
lor implícito que se asigna a la vida de las
personas que viajan en el avión? Modelo A M
b. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el Modelo B
dispositivo? Costo fijo
Costo variable
1-13. El gerente de producto de una fábrica de ce- por unidad $ 10 millones $20 millones
reales intenta determinar el presupuesto para Precio de venta
publicidad del año entrante. Cuenta con la si- al mayoreo $500 $300
guiente información: el precio de venta es de
cinco dólares por caja; el costo variable de $1500 $1000
manufactura es de dos dólares por caja; los
costos fijos para producir el cereal ascienden a Ya se incurrió en los costos fijos del modelo
100 000 dólares por año. El gerente ha esti- A, pero no en los del modelo B. Las ventas
mado la siguiente relación entre las ventas del actuales del modelo A son de 500 000 unida-
cereal (que se llama X y se mide en miles de des por año. La introducción del modelo B
cajas) y los dólares que se gastan en publi- daría lugar a la venta de 600 000 unidades de
cidad (a lo que se denomina Z y se mide en B por año, pero las ventas de A se reducirían a
miles de dólares):
300 000 unidades. La vida restante de ambos
productos es de un año; después de este lapso,
serán obsoletos. Por esto resulta apropiado un
análisis de un año.
Para: a. Formule un modelo para decidir si debe in-
troducirse o no el modelo B en este mo-
mento. ¿Qué decisión recomendaría?
b. Suponga que no se hubiera introducido an-
tes el modelo A (y que aún no se hubiera
a. Formule un modelo para los beneficios ne- incurrido en su costo fijo). Formule un
tos del cereal. Es decir, identifique todas modelo para esta situación y decida cuáles
las variables y relaciones necesarias para son los productos que deben introducirse.
determinar los beneficios. c. ¿Qué otros aspectos consideraría aplica-
bles a la situación descrita en (a)?
CAPÍTULO
Introducción a la
construcción de modelos
Introducción
En el capítulo 1 se presentaron los conceptos básicos de la toma de decisiones y
el papel que representa un modelo en dicho proceso. El propósito de este capítulo
es entrar en mayor detalle y explicar lo que es un modelo y cómo pueden los
directores usar y construir cierto tipo de modelos, los modelos de caso. En
secciones posteriores del libro se verán otros tipos: modelos para la toma de
decisiones en condiciones de incertidumbre, modelos de optimización y mode-
los dinámicos.
■ Variables de decisión.
■ Variables exógenas.
■ Políticas y restricciones.
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