Plan de Negocios de Grass Sintético

UNIVERSIDAD NACIONAL DE CAJAMARCA
Facultada de Ciencias Económicas Contables y Administrativas

Escuela Académico Profesional de Economía
PRESENTACIÓN
El presente documento presenta el estudio a nivel de perfil para la creación de un

proyecto Polideportivo que brinda servicios a la población cajamarquina. El objetivo
central del estudio ha sido brindar mejores servicios a los jóvenes que practican un
deporte y no tiene el lugar indicado para realizarlo, creando las instalaciones
apropiadas para realizar toda actividad de deporte y recreación, brindando la mejor
calidad del mercado en infraestructura y calidad de servicios.
El desarrollo del estudio se ha realizado basándose en las recomendaciones hechas por

el profesor del curso, sobre la presentación del documento sobre la elaboración de
proyectos de inversión privada, así mismo guiándonos del libro recomendados por la
misma persona, los cuales fueron de mucha ayuda para este estudio.
El contenido del documento presenta un amplio detalle de la demanda estudiada, del

mercado entre otras variables que demuestran que los polideportivos existente no
cubren por su totalidad la demanda que existe en la cuidad de Cajamarca, así mismo
nos brinda información sobre la viabilidad del proyecto a realizas; el cual desde el
momento de su formulación notamos que si será viable, debido a la gran falta de
instalaciones de este tipo en Cajamarca; en ese sentido se brindarán las conclusiones y
recomendaciones pertinentes.
Elaboración de Proyectos Privados Página 1

INTRODUCCIÓN
El informe que se presenta a continuación es el estudio a nivel de perfil para la creación

de un Polideportivo dedicado a la práctica saludable de diferentes deportes en nuestra
ciudad de Cajamarca. El servicio de deporte que brindaremos ahora en la actualidad
está siendo contemplado como una inversión a futuro en bien de la sociedad para
disminuir muchos aspectos negativos de la sociedad como delincuencia, drogadicción,
así mismo tenido diferente lugares referenciales para ver que es una inversión rentable
debido a que son pocos los lugares que brindan ese servicio. Este tipo de servicios es
uno de los pilares para el desarrollo de un país debido a su gran influencia en la sociedad
disminuyendo los malos hábitos, delincuencia, drogadicción entre otros aspectos que
no dejan desarrollarse a un país; ya que en lo últimos años estos aspectos negativos han
crecido considerablemente en el país y Cajamarca no ha sido ajena a este crecimiento
que no ayuda en nada a nuestra ciudad además la cuidad está creciendo
considerablemente por motivo de la inversión minera en la región, esta ha hecho
posible no solo un crecimiento en la economía sino también trayendo aspectos malos a
nuestra ciudad, por eso brindamos esta alternativa para poder ir desapareciendo esos
malos hábitos en nuestra sociedad como ya es hecha en otros países del extranjero
donde le brindan la importancia necesaria a los deportes como ayuda al desarrollo de
valores de una persona, por lo tanto es notoria la importancia y el crecimiento del
mercado. Este documento cumple con todo el esquema requerido para formular un
proyecto de inversión privada, hasta el estudio económico financiero, el documento
esta trabajado a nivel de perfil y se elaboró haciendo uso de información secundaria de
buena fuente. Posteriormente cumpliremos nuestro objetivo de servir a la sociedad con
la aplicación de nuestro conocimiento y ayudar al crecimiento del bienestar de cada uno
de los ciudadanos de la región.

CAPÍTULO I
RESUMEN EJECUTIVO
1.1 Descripción del servicio.

El proyecto de creación del polideportivo “Una propuesta de desarrollo con
sentido social” es un proyecto dedicado exclusivamente a desarrollar las
capacidades, valores, soluciones a problemáticas sociales, culturales y
ambientales mediante la gestión, administración y ejecuciones recursos
privados en la cuidad de Cajamarca. Los servicios que ofrecerá el Polideportivo,
serán de tres tipos; Servicio 1: Alquiler. El servicio de alquiler buscará satisfacer
la necesidad de la práctica de los diferentes deportes que los clientes quieran
realizar, el costo de este servicio es de s/. 3.50 por alquiler de campos por 40
min a lo largo de su horizonte de duración del proyecto. Servicio 2: Centro de
rehidratación: La razón de este servicio es con la finalidad de satisfacer la
necesidad que tiene la cliente luego de practicar su deporte preferido en
nuestras instalaciones los costos de los productos ofrecidos en este centro serán
de acuerdo a los precios referenciales del mercado. Servicio 3: Internet: El
servicio de internet inalámbrico por medio de si-fi es con la finalidad de que
nuestros clientes que viene por el servicio de alquiler mientras esperan su turno
puedan estar conectados a través de redes sociales entre otros para que la
espera no sea incomoda.
1.2 Ventajas competitivas

La empresa se caracterizará por su diferenciación en la calidad de servicio; ya
que se contará con personal especializado en los servicios ofrecidos; así mismo
la gran infraestructura de última generación que contaran nuestras
instalaciones nos darán ventaja sobre nuestros competidores cercanos en la
ciudad de Cajamarca, contando con un buen posicionamiento en el mercado que
ofrece este servicio.
1.3 Clientes potenciales

La población en el departamento de Cajamarca, a noviembre 2015, y siempre
según CPI, es de 1 millón 529 mil 700, lo que significa el 4.9 % del total nacional.
De acuerdo a CPI, Cajamarca es el cuarto departamento más poblado del país,
después de Lima (9’838,300), La Libertad (1’859.700) y Piura (1’844.200).
Después de Cajamarca están Puno, Junín, Cusco, Arequipa, Lambayeque,
etcétera.
En el departamento de Cajamarca 770,400 pobladores son hombres y 759,300
mujeres, equivalente, en ambos casos, al 4.9 % del total nacional. La población
urbana del departamento de Cajamarca es de 531,900 y la rural es de 997,800,
equivalente al 2.2 % y 13.7 %, respectivamente, del total de habitantes a nivel
nacional. La distribución porcentual de la población urbana y rural del
departamento de Cajamarca, según estimaciones y proyecciones de habitantes
del Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI), es de 35 % y 65 %,
respectivamente.
La población por segmentos de edad, a noviembre 2015 y de acuerdo a CPI, en
el departamento de Cajamarca es la siguiente:
 De 0 a 5 años: 183,700.
 De 6 a 12 años: 227,300.
 De 13 a 17 años: 155,600.
 De 18 a 24 años: 179,500.
 De 25 a 39 años: 365,000.
 De 40 a 55 años: 252,500.
 De 56 a más años: 166,100.
En ese sentido, mediante investigación estimamos que nuestro mercado objetivo es el

identificado de una edad de 13 a 24 años ósea el 11.44% de la población total

cajamarquina; nuestro mercado objetivo ira creciendo año a año de acuerdo al

crecimiento de poblacional de Cajamarca, así ira creciendo de nuestro mercado
potencial al cual está dirigido nuestro servicio.
1.4 Inversión requerida y estructura de financiamiento

El proyecto requiere de una inversión inicial de S/.250,350.55 soles, de los
cuales el 50% (125,175.275 soles) será aportado por los socios y el monto
restante (125,175.275) se obtendrá a través de un préstamo con una entidad
bancaria, dicho préstamo está calculado a cinco años a una tasa anual de 20%.
1.5 Estrategia del proyecto

La estrategia que planteamos es poder conseguir ingresos por el concepto de
dos servicios de los tres brindados, alquiler, centro de rehidratación, siendo el
mayor aportante en los ingresos el servicio de alquiler.
1.6 Resultados de la evaluacion económica y financiera

Los resultados obtenidos en este proyecto de inversion son que podemos
conseguir beneficios extraordinarios después de pasar el horizonte del
proyecto, además para la inversión inicial se necesitará bien aportó de capital a
los socios los cuales si pueden llegar a tener el dinero y así obtener un préstamo
de una entidad financiera.
1.7 Impactó ambiental del proyecto

El impacto ambiental de nuestro proyecto es mínimo ya que no se trabajará con
insumos químicos potentes que afecten al también, además tenemos la finalidad
de trabajar de la mano con un ambiente saludable para nuestro proyecto.

1.8 Conclusiones
 Nuestra empresa contará con tres servicios principales con la mejor
calidad del mercado.
 Como ventaja sobre el resto de mercado que ofrece servicios
similares nuestra ventaja será que trabajaremos con la mejor calidad
y tecnología para poder sobre salir en el mercado.
 Nuestro mercado potencial es muy amplio por quedar definido que la
tasa de población de crecimiento sigue en aumento por lo tanto
nuestro mercado potencial también aumentará.
 Este proyecto no tendrá impactos negativos en el ambiente, al
contrario ayudará para un mejor bienestar
 El proyecto cuenta con todo el respaldo económico de suya socios
además de contar con un respaldo para préstamos de diferentes
entidades financieras.

CAPÍTULO II
DEFINICIÓN DEL PROYECTO
2.1 Nombre
La empresa que brindara los servicios de alquiler y otros, se constituirá bajo el
nombre de Polideportivo “Las Hortensias”.
2.2 Naturaleza
La actividad económica que desarrollará nuestra empresa será de “servicios”; ya
que estará orientada a brindar “servicios” de alquiler y venta de productos
rehidratantes, enfocada en la población joven de la ciudad de Cajamarca.
2.3 Ubicación
El polideportivo “Las Hortensias” se ubicara en el Caserío Tres Molinos, Centro
poblado Santa Barbará, distrito de los Baños del Inca, donde se encuentra amplias
extensiones de terrenos para la creación de dicho polideportivo, además es una
zona de poca actividades industriales lo cual ayuda a la práctica de deporte y la
diversión sana.
2.4 Objetivos del Proyecto

 Satisfacer la demanda insatisfecha en este rubro del mercado cumpliendo con
todos los estándares de calidad y buen servicio a la población.
 Maximizar beneficios a corto y largo plazo y que eso se lograra atraves de los
precios de entrada al local y cobros por alquiluer de canchas deportivas.
 Tener un liderazgo en la calidad del sercicio, atraves de un buen
funcionamiento y mantenimiento de la canchas deportivas.
 Mantener, mejorar la partipicacion de mercado, esto se realizara a medida que
concurra la gente al polideportivo; ganaremos un prestigio ser conocidos a
nivel nacional.
CAPÍTULO III
ESTUDIO DE MERCADO
3.1 Análisis de la demanda

3.1.1 Descripción del bien o servicio
El proyecto consiste en brindar un servicio de calidad a toda la población
cajamarquina dirigida especialmente al mercado potencial del estudio de
nuestro proyecto.
Uno de los problemas principales que dio origen a nuestro proyecto fue
que el polideportivo Cápac Ñan no cumplía con la exigencia de la demanda
disponible por lo cual surge la idea de la creación de otro poli ortivo en
nuestra ciudad y por motivos de espacio se vio la mejor opción en este
caserío de tres molinos que brinda fácil acceso y cercanía a la ciudad de
Cajamarca y así dar solución al problema que surgió por la necesidad de la
demanda insatisfecha.
3.1.2 Análisis del entorno

3.1.2.1 Entorno Económico
Se buscará contar con el apoyo de alguna entidad financiera sólo
para el monto de la inversión inicial. De preferencia con alguna
caja de ahorro o Eddy pyme, dado que ellas otorgan mayores
ventajas, tanto en la atención así como en los costos, ellas
otorgan cuentan con menores costos totales efectivos de
préstamo. La tasa máxima que se piensa aceptar es la de un 20%,
una tasa mayor, comprometería demasiado el nivel de
utilidades proyectado.
3.1.2.2 Entorno Legal

Teniendo en cuenta la ley general de sociedades, la empresa
para el Polideportivo “las Hortensias” que se quiere establecer
adoptará la organización legal y administrativa de Sociedad de
Responsabilidad Limitada (SRL). Esto implica que será persona
jurídica, la cual tendrá la capacidad de asumir deberes y

obligaciones independientes de lo que corresponde a sus
titulares.
Por otro lado, estará enmarcada dentro de las normativas
referentes a la Ley del Impuesto a la Renta e Impuesto General
a Las Ventas con el Régimen General de empresas. En cuanto a
la autorización y licencia de funcionamiento municipal, estas
deberán ser tramitadas en la Municipalidad Provincial de
Cajamarca en el área de Sub Gerencia de Comercialización y
Licencias. Dado el giro de la empresa la licencia será obtenida
como persona jurídica, teniendo una vigencia no menor de un
año, siendo de renovación automática en caso de no haber
cambio de uso o zonificación. Para poder obtener el RUC de la
empresa se acudirá a la SUNAT dado el giro, la empresa se
constituirá como una SRL pudiendo elegir tan solo el régimen
general. Para poder obtener nuestra razón social se acudirá a la
SUNARP
3.1.2.3 Entorno Tributario

La empresa al haber elegido el régimen general este tiene que
cumplir con las siguientes normas tributarias como pago de IGV
de 18%, además tiene que cumplir con el pago del impuesto a la
renta que es del 30% de las utilidades ante la SUNAT.
Esos serán las únicas obligaciones tributarias con las que debe
cumplir la empresa, pues no se tendrá que pagar ningún tipo de
tributo a la municipalidad provincial de Cajamarca ni a otra
entidad.

3.1.2.4 Entorno Tecnológico

En cuanto al aspecto tecnológico será de última generación
porque este rubro cuenta con mucha infraestructura física. Para
operar en forma eficiente haríamos uso de equipos
informáticos, conexión a Internet y, al mismo tiempo el
polideportivo estará en contacto constante con los proveedores
de tecnología para disponer de los mejores equipos de
mantenimiento para poder mantener los campos en buen
estado para su perfecto funcionamiento, ya que para el
desarrollo de la actividad es indispensable un servicio de
alquiler con los campos en perfecto estado para brindar a
nuestros clientes la mejor comodidad al momento de practicar
su deporte, así también haríamos uso de accesorios de oficina
necesarios y suficientes para que el personal labore
eficientemente; de la misma manera se contará con horarios
para el alquiler de los campos deportivos, de acuerdo a la
disponibilidad de tiempo de cada cliente, así la atención será de
calidad. Además, el polideportivo dispondrá de una página Web
para promocionar información, horarios de disponibilidad y
estar en contacto con los clientes para reservaciones para
diferentes eventos deportivos.
3.1.2.5 Condiciones Socioculturales

Los informes del INEI entre otros como el Banco central de
Reserva del Perú indican que la población en Cajamarca seguirá
creciendo así como su situación económica mejorara con la
inversión de la minería por lo cual nuestro proyecto del
Polideportivo ayuda mucho en la clase social. Actualmente el
ámbito internacional nos muestra que el crecimiento de un país
no solo se basa en aspectos económicos sino también en la
formación de valores y en el mejoramiento de sociedades por lo

cual brindamos una manera sana de distracción y sabiendo que
mientras una persona tenga una vida sana a través del deporte
u otras actividades recreacionales está demostrado que su
capacidad productiva aumenta considerablemente. De cara al
futuro, las perspectivas de crecimiento del sector servicios a
empresas en Cajamarca son muy favorables, en vista del
potencial que presentan fenómenos tales como la globalización,
la permanente reestructuración de las empresas, la
internacionalización de los negocios, las crecientes exigencias
en materia de calidad y medio ambiente, etc. Demanda presente
y pasada
3.1.2.6 Definición del Mercado

Los segmentos de mercado de Polideportivo las “Hortensias”
serán los siguientes.
 Población joven de entre 13 a 24 años de edad.
La población clientes del polideportivo “Las Hortensias” serán
los que están en la ciudad de Cajamarca y alrededores cercanos.
3.1.2.7 Tamaño del Mercado

Para la realización de una estimación de ventas, se ha tenido en
cuenta el número de polideportivos que brindan unos servicios
similares o iguales al nuestro existentes en Cajamarca.

Cuadro Nº 1: Número de empresas existentes en Cajamarca
Año de inicio de Número de

Acumulado
operaciones empresas
Antes de 2000 0 0
De 2000 a 2004 0 0
De 2005 a 2009 0 0
En 2010 1 1
De 2010 a 2015 0 1
En 2016 0 1
Total 1 1
Fuente: Elaboración del equipo de trabajo.
Como se aprecia en el cuadro Nª 1, la cantidad de empresas que brindan este servicios

es mínima por lo cual se justifica nuestra necesidad de la creación de nuestro
Polideportivo para poder cubrir la demanda insatisfecha.
3.1.3 Variables que afectan a la demanda

3.1.3.1 Precio del Servicio
La demanda del servicio de alquiler de campos deportivos, es
similar a la de un bien normal, pues si el precio del servicio es
muy alto en comparación con los de la competencia, entonces la
demanda será baja.
3.1.3.2 Niveles de Ingresos

Para poder contratar un servicio de alquiler de campos
deportivos los ingresos de la población no tiene que ser muy
grandes, porque se considera que es un bien normal y está al

alcance de la población joven que aún no tiene ingresos

permanentes.
3.1.3.3 Empresas por Categorías

Nuestro polideportivo está dirigida hacia la población joven de
Cajamarca, clasificados por ingresos los cuales son distintos ya
que un porcentaje está dirigido a niños y jóvenes de entre 13 y
20 años de Eda que aún no cuentan con ingresos permanentes,
así como también a la población dirigida de 21 a 24 años que ya
cuentan con ingresos razonables para la utilización de nuestros
servicios.
3.1.4 Demanda futura

Se estima que la población Cajamarquina crecerá en un 0.9% con respecto
al año anterior, por lo tanto se estima que nuestro mercado objetivo será
de un 11.44% del total de la población en crecimiento de Cajamarca.
Asimismo estimamos que nuestro mercado potencial y nuestro mercado
disponible es el mismo, es decir el 100%, pues estamos considerando
brindar nuestros servicios a toda la población de Cajamarca, no importa
cuál sea su ubicación, categoría o sexo.
Cuadro Nº 2: Demanda futura Proyectada
unidad de año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ítems Unidad
tiempo (2015) (2016) (2017) (2018) (2019) (2020)
Mercado potencial Anual Personas 1529700 1543467 1557358 1571374 1585516 1599785
Mercado objetivo Anual Personas 174997 176572 178162 179765 181383 183015
Fuente: Elaboración del equipo de trabajo

3.2 Análisis de la Competencia

3.2.1 Descripción del Mercado de la Competencia
La competencia entre las empresas que brindan el servicio de alquiler de
polideportivos es mínima, debido a que existen pocas de ellas operando en
el mercado. Esto hace que, tengamos una demanda potencialmente
considerable de nuestros servicios.
Nuestros principales competidores están en el sector público.
3.2.1.1 Sector Privado

En este sector no se encuentra ninguna empresa que brinde los
mismos servicios que la nuestra del Polideportivo “Las
Hortensias”.
3.2.1.2 Sector Público

Este sector está constituido por entidades del gobierno en
nuestro caso de servicios similares es el que depende de la
Municipalidad Provincial de Cajamarca el cual lleva el nombre
de polideportivo “Cápac Ñan”, siendo el único en el mercado en
este sector que brinda servicios similares por lo cual está
garantizado la demanda para nuestro Polideportivo “Las
Hortensias”
3.2.2 Competencia Presente y Pasada

Hace algunos años atrás, por lo general antes de que la actividad minera se
estableciera en Cajamarca, no se conocía lugares de esparcimiento o de
alquiler de campos deportivos sino que de una forma pasajera en lugares

desocupados que se practicaba el deporte al aire libre sin contar con

instalaciones adecuadas.
La competencia actual no es grande, pues existen un número de solo 1
polideportivo que brindan servicios similares a los que la empresa
prestará, según información brindada por la Municipalidad provincial de
Cajamarca. Por otro lado existe campos de gras sintético no formados
como empresas que hay alrededor de 150, sin contar losas deportivas en
estados precarios por barrios que construyo la municipalidad.
3.2.3 Variables que Afectan a la Competencia

3.2.3.1 El Precio del Servicio
El precio resulta un obstáculo para poder llegar a los clientes
objetivos; pues al ser elevado, los clientes serán adversos a la
prestación del servicio, aunque estos los beneficien; pues como
se ha investigado el número de población cajamarquina y el
mercado objetivo, por tal motivo pretender atraerlas con un
elevado precio, resultaría en un rechazo; en ese sentido se
optará por aplicar estrategias de precios que ayuden a atraer a
los potenciales clientes.
Por ello la fijación de precios se determinará a través de un
precio que permita cubrir todos los costos y gastos de la
empresa más una tasa de rentabilidad mínima neta. Además, se
optará por una fijación de precios acorde a la competencia,
porque se hará hincapié en la diferenciación del servicio.
3.2.3.2 Precio de los Insumos y Factores Productivos

El precio de los insumos y factores productivos resultan en
obstáculos para poder brindar nuestros servicios con mejor
calidad, pues si estos son elevados, se reflejará en el precio o en
la calidad de nuestros servicios. Además por ser este un
proyecto con gran infraestructura y utilización de insumos se

tiene que buscar los precios mínimo pero sin dejar de lado los
estándares de calidad, asimismo los factores productivos más
importantes son los factores humanos; en ese sentido será
indispensable que ellos tengan los beneficios de acuerdo a ley
para que así se cuente con los mejores resultados con nuestros
clientes.
3.2.3.3 Servicios Sustitutos o Complementarios

Los servicios sustitutos o complementarios, juegan un papel
importante para poder llegar a los clientes; ya que al existir unos
sustitutos (que en la mayoría de casos pueden ser más baratos
o más accesibles) los clientes potenciales se dirigirán hacia ellos,
por otra parte se encuentran los productos complementarios,
que si no contamos con alguno de ellos obligatoriamente no
podríamos llegar al cliente que lo requiere. Sin embargo por ser
una empresa de servicios, se tendrá muy pocas limitantes en
éstas; ya que sólo tendríamos como servicios sustitutos a los
campos de gras sintéticos y losas deportivas en barrios.
3.2.3.4 Tecnologías
La tecnología es de importancia en el buen manejo y eficiencia
de toda empresa; debido a que brindará las herramientas
necesarias para poder hacer realidad el desarrollo de la
empresa. Si bien es cierto el polideportivo requerirá de mucha
tecnología para mantenimientos y seguridad por lo tanto se
estará a la vanguardia de esta.

3.2.4 Competencia Futura

Gracias a la información brindada por la municipalidad provincial de
Cajamarca se puede concluir que en un corto plazo no existirán nuevas
inversiones en este mercado al no existir documentación presentada hacia
la obtención de nuevas licencias para entrar este mercado.
3.3 Análisis de la Comercialización

3.3.1 Decisiones Sobre el Producto
La empresa del polideportivo “Las Hortensias”, donde se manifiesta en
aspecto básico social para Cajamarca, la prestación de servicios es de tres
tipos, consiguiendo de los dos primeros una rentabilidad y del tercero un
agregado a nuestro servicio.
Servicio 1: Alquiler. El servicio de alquiler buscará satisfacer la necesidad
de la práctica de los diferentes deportes que los clientes quieran realizar,
el costo de este servicio es de s/. 3.50 por alquiler de campos por 40 min a
lo largo de su horizonte de duración del proyecto.
Servicio 2: Centro de rehidratación: La razón de este servicio es con la
finalidad de satisfacer la necesidad que tiene la cliente luego de practicar
su deporte preferido en nuestras instalaciones los costos de los productos
ofrecidos en este centro serán de acuerdo a los precios referenciales del
mercado.
Servicio 3: Internet: El servicio de internet inalámbrico por medio de si-fi
es con la finalidad de que nuestros clientes que viene por el servicio de
alquiler mientras esperan su turno puedan estar conectados a través de
redes sociales entre otros para que la espera no sea incomoda.
Estos servicios se regirá por el horario normal, que comprenderá desde

las 9:00h a las 17:00h; seis días a la semana, pudiendo varía de acuerdo a
las necesidades de los clientes.
3.3.2 Decisiones Sobre los Precios

La fijación de precios para el polideportivo estará sujeta a los
siguientes factores:
 El costo que tenga la elaboración de un determinado produc

to o servicio.
 Precio en referencia de los demas centros recreacionales o
polideportivos.
 Repercusiones psicologicas sobre el consumidor o usuario:
debe estar de acuerdo con el valor percibido por el
consumidor.
La estrategia del polideportivo se enfocara para todas las personas

que desean divertirse, pero basicamente su mirada estara en aquella
demanada isatisfecha por los demas polideportivos (personas que
no pueden divertirse por falta de espacio o campos deportivos).
No se contará en la mayoría de los casos con políticas de descuento,

tampoco franjas de precios, salvo situaciones especiales en que los
socios de la empresa por acuerdo crean conveniente realizar.
3.3.3 Decisiones Sobre la Distribución

La distribución será directa, sin intermediario alguno La
generalización usual que se hace sobre la distribución del servicio es
que la venta directa es el método más frecuente. Para tal caso en
nuestro proyecto realizaremos una distribución directa por el hecho
de que un centro recreacional o polideportivo vende directamente su
servicio hacia el consumidor final, que es diversión.
3.3.4 Decisiones sobre Comunicación

La ubicación del Polideportivo estará en una zona de amplio espacio
para su construcción además está cerca de la ciudad de Cajamarca
porque será de fácil acceso para la población cajamarquina. El

objetivo de una promoción es ofrecer al consumidor un incentivo

para la compra o adquisición de un producto o servicio a corto plazo,
lo que se traduce en un incremento puntual de las ventas.
 Informar: Nuestro polideportivo va brindar un servicio de
calidad con unas canchas deportivas de buen estado, brindara
también un amplio estacionamiento para aquellas personas
que van a ir con cualquier tipo de movilidades
 Persuadir: Aremos a que las personas opten por concurrir a
nuestro polideportivo ya que ofrecemos un servicio
completamente placentero que es divertirse sin alguien pueda
incomodar tu instancia en el local.
 Recordar: Que somos una empresa al servicio del público que
te brinda un buen servicio y acogedor lugar para que puedas
divertirte.
Además uso de la publicidad vía internet (página web, blog, cuentas

en redes sociales www.facebook.com, www.twitter.com).
A continuación se presenta el cronograma de actividades de

marketing:
Cuadro N° 03: Cronograma de actividades de marketing

Periodo de Lanzamiento (Año 1)
Actividades mes 1 mes 2 mes 3
s1 s2 s3 s4 s1 s2 s3 s4 s1 s2 s3 s4
Reparto de tarjetas de
X X X X X X X X X X X X
presentación
Reparto de volantes X X X X X X
Elaboración: Equipo de trabajo.
Cuadro N° 04 presupuesto de actividades de marketing

Periodo de Lanzamiento (Año 1)

Actividades mes 1 mes 2 mes 3
Q P.U (S/.) G.T(S/.) Q P.U (S/.) G.T (S/.) Q P.U (S/.) G.T (S/.)
Reparto de tarjetas
de presentación 3 150.00 450.00 3 150.00 450.00 3 150.00 450.00
(millar)
Reparto de bochare
2 80.00 160.00 3 80.00 240.00 5 80.00 400.00
(millar)
Totales en (S/.) 610.00 690.00 850.00
Elaboración: Grupo de trabajo
3.4 Análisis del Mercado Proveedor

3.4.1 Disponibilidad Actual y Potencial de Insumos
Dado el giro del negocio, es que la mayoría de insumos que necesitamos
para el funcionamiento del polideportivo son requerimientos como
inversión inicial, pero a su vez también se necesita una serie de insumos
que serán requeridos en forma continua, los cuales son en su totalidad
infraestructura para deportes como baldosas, gras artificial, arcos, mallas
deportivas, entre otras.
Los insumos requeridos están disponibles en la provincia de Cajamarca,
así como podemos encontrar una serie de empresas, las cuales nos pueden
proveer de ellos, por ello es que no se tiene inconvenientes para conseguir
nuestros insumos, pues son fáciles de ser adquiridos en el mercado.
Como la mayoría de los insumos serán adquiridos como inversión inicial,
no tenemos en cuenta futuros proveedores o futuros insumos.
Luego de haber indagado en la mayoría de empresas que pueden
convertirse en nuestros posibles proveedores se llegó a la decisión de
tomar como proveedores a las siguientes empresas:

Cuadro Nº 05: Empresas proveedoras de insumos

teléfono/cel Insumo a
N° Nombre Dirección
ular Proveer
Grasas
Av. Vía de Evita Artificial,
01 MAESTRO miento Sur cuadra 3 – --------------- baldosas,
Cajamarca mallas
deportivas
Av. vía de evita
Materiales de
02 PROMART miento Norte – ---------------
construcción
Cajamarca
H Y M ALMACENES Jr. Del Comercio N° Útiles de
03 365619
GENERALES S.R.L 315 – Cajamarca escritorio
Jr. Amalia Puga N° Boletas,
04 IMPRENTA LEON (076)36-9236
110– Cajamarca facturas
Fuente: proformas obtenidas
3.4.2 Precios Actuales y Esperados

Habiendo seleccionado a todos nuestros proveedores, podemos estimar
los precios de nuestros insumos, para esto es que tomamos como
referencia las proformas brindadas por nuestros proveedores.
Cuadro N° 6: precios actuales de los materiales
N° Descripción del Unidad de Precio unitario

Articulo medida (S/)
01 Césped sintético M2 50
02 Mallas metálicas M2 12
03 Arcos de futbol M2 120
04 Grapas cajas x caja 2.4
5000
05 Folder manila A4 Paquete x 50 9.44
06 Papel fotocopiado millar 43.8
07 Minas caja 1.5

08 Tinta color hp unidad 58

impresora
09 Tinta negro hp unidad 48
impresora
10 Boletas Paquete x 500 60
11 Facturas Paquete x 500 90
12 Engrapador unidad 29.02
13 Perforador unidad 84.96
14 Archivador unidad 12.5
15 Resaltador unidad 2.5
16 Esponjera unidad 1.9
17 Goma en barra unidad 2
18 Saca grapas unidad 1.14
19 Tampón unidad 2.52
20 Corrector unidad 1.94
21 Cinta adhesiva unidad 1.37
22 Bolígrafo azul Docena 22.8
23 Bolígrafo negro Docena 22.8
24 Cinta de embalaje unidad 4
25 Sello de fecha unidad 22.9
26 Agenda unidad 13.2
27 Escobilla azul unidad 14
28 Fregona algodón unidad 12
29 Textil rollo 5.5
30 Guantes Pares 3.5
31 Cubos Unidad 10
32 Jabón liquido Litro 15
Fuente: proformas obtenidas

3.4.3 Condiciones de Crédito

De los proveedores descritos en el cuadro N° 05, las únicas empresas que
nos brindaban créditos son MAESTRO y PROMART, pero hasta cierta
cantidad no es su totalidad, cuya forma de pago es mensual a una tasa de
interés que maneja la política de cada empresa mientras que el contrato de
compra con los demás proveedores será al contado, dado que estos no
brindan ningún tipo de crédito.
3.4.4 Políticas de Descuento

Las políticas de descuenta de nuestro proveedores es por la cantidad pero
solo cuando hay promociones o por determinado tiempo de contrato, lo
cual no se da porque son proveedores por única vez.
En cuanto a los útiles de escritorio, la empresa H Y M ALMACENES
GENERALES S.R.L nos brinda un descuento del 10% en cada producto.
3.4.5 Plazo de Entrega

Siendo la compra de nuestros insumos mayormente al contado, e inclusive
el efectuado al crédito, la entrega de todos nuestros insumos será dentro
de una semana como máximo después de haberse efectuado el pago debido
a la gran cantidad de insumos.
3.4.6 Productos Sustitutos

Contamos con productos sustitutos con lo que respecta a materiales como
el gras sintético y útiles de escritorio. A continuación se detalla los
productos sustitutos, posibles proveedores de estos, y el precio de los
mismos.

Cuadro Nº 07: Productos sustitutos, precios y proveedores

n° Descripción de Artículo Proveedor Precio (S/.)
01 Gras artificial metro cuadrado GRAS PERU 65.00
LIBRERÍA
02 Útiles de escritorio (varios) 580.00
HERNANDEZ S.A.C
Elaboración: Equipo de trabajo
3.4.7 Duración
No se realizara contratos permanentes ya que con los proveedores la
compra se realizará una sola vez, pues los insumos que nos brindan son
bienes que durarán, todo el horizonte del proyecto.

CAPITULO IV
ESTUDIO TÉCNICO
4.1 TECNOLOGÍA Y PROCESOS

4.1.1 Proceso
4.1.1.1. Procesos de producción:
en el proceso de producción vamos a desarrollar diferentes

actividades que estarán orientadas a la creación y transformación
del polideportivo en este proceso se emplearan diferentes
factores de producción como es la tecnología ,información
,interacción humana ,etc. ,con el fin de dar un servicio recreacional
y deportivo a la ciudadanía de tres molinos y cubrir este espacio
de demanda no satisfecha aún en dicho caserío

4.1.1.2 Diagrama de flujo de los procesos.
PROYECTO: CONTRUCCION DE POLIDEPORTIVO
Flujo grama: construcción de canchas sintéticas
4.1.2 Tecnología
4.1.2.1. Identificación de alternativas tecnológicas
El proyecto de servicio recreacional a través del polideportivo las

hortensias necesita de avances tecnológico para su
funcionamiento para ello se contará con los siguientes productos.
 La retroexcavadora CAT SERIE F2 es una maquina con sistema

hidráulico y capacidad de carga para 1.5 toneladas, es una

maquina diseñada tecnológicamente para optimizar la mano

de obra y lograr mayor eficiencia en el trabajo.
 Rodillo BW-219 DH4, maquina diseñada para realizar
cualquier trabajo de compactación de tierras o pavimentos,
mediante su peso 2.30 hasta 35 TM, también cuanta con
sistema hidráulico.
 Computadoras de escritorio LG: procesador Intel Corel I3-
2100, 3.3 GHz. Memoria RAM 4GB. Disco Duro de 500 GB.
Programas office 2016.
 Internet 360, 30000 Kp conexión permanente a internet de
alta velocidad y con tarifa plana basada en tecnología de banda
ancha ADSL. Ésta tecnología maximiza la velocidad de descarga
o recepción de información haciéndola superior a la velocidad
de salida de información.
 Teléfono Fijo (fono línea nacional). Soportada por redes de
fibra óptica, lo cual hace las líneas sean inmunes a la
interferencia electromagnética y con baja atenuación, que se
traduce en mayor nitidez en los servicios de voz.
 Impresora multifuncional Hp; imprime, copia, escanea;
resolución máxima 4800 x 1200 dpi, capacidad de entrada 60
hojas, inyección de tinta térmica.
4.1.2.2. Selección de tecnología.
 Para la selección de la maquinaria pesada los criterios que se

tomarán será la eficiencia, capacidad de carga y precio por
hora accesible de mercado para dicho alquiler.
 Para las computadoras, el criterio para su selección, son las
características que presentan en cuanto a las características del
disco duro, procesador y memoria RAM.
 Con respecto al internet, el criterio para la elección es su

velocidad.
 Mientras que para la selección de la impresora, el criterio para
su selección, es la capacidad de resolución y la
multifuncionalidad.
4.1.3 Terreno y construcción.
Para cuantificar éstas inversiones es posible utilizar estimaciones de

costos .aquí se detallan los terrenos que se necesitan para la operación y
la edificaciones, el cual se desarrollará en un cuadro en donde se muestra
información relativa a inversiones físicas, se muestra mediante el
“cuadro de balance en obras físicas”.
El terreno en donde cimentaremos está ubicado en el caserío Tres

Molinos con área aproximada de 2800 m2.Es una de las inversiones más
grandes del proyecto que se cubrirá mediante aportes de socio y
financiamientos el cual tiene un precio promedio 400 000 soles.
CUADRO 4.1
BALANCE EN OBRAS FISICAS

UNIDAD DE CANTIDAD CANTIDAD COSTO COSTO
ITEM
MEDIDAD REQUERIDA (dimensiones UNITARIO $ TOTAL $
CANCHA DE BASTEQUE M2 1 420 150 63000
CANCHA DE VOLEY M2 2 324 150 48600
CANCH A DE FUTBOL M2 3 1800 150 270000
OFICINAS M2 3 45.27 150 6790.5
SERVICIOS HIGIÉNICOS M2 2 5.8 150 870
CASETA DE VIGILANCIA UNIDAD 1 1 350 350
INVERSIÓN TOTAL EN OBRAS FÍSICAS 389610.5
fuente:elaboracion propia
En el cuadro anterior podemos observar la especificación de la inversión

en obras físicas ,en la columna 1 podemos ver los ítems donde especifica

lo que se va a construir los tipos de cancha y la implementación de oficinas

para su funcionamiento, la columna 2 especifica la unidad de medida ,la
columna 3 especifica las dimensiones de cada cancha sintética, la columna
4 muestra el costo unitario por unidad de mediada y por ultimo podemos
ver la suma del costo total nos genera el valor total de la inversión en obras
físicas.
4.1.4 Vehículos, maquinaria, equipo, herramientas, mobiliario,

menaje.
Para este proceso de producción se utilizará el balance de dicho equipo,

maquinaria y tecnología para la operación normal de las canchas
deportivas, dicho balance será de gran utilidad, porque no permitirá
extraer información pertinente para a elaboración del flujo de efectivo del
proyecto sobre inversiones, reinversiones durante la operación.
CUADRO 4.2
CUADRO DE ESPECIFICACIONES MAQUINARIA DE EQUIPO

ITEM UNIDAD CANTIDAD CARATERÍSTICAS VIDA UTIL PROVEEDORES
RETROECAVADORA (excavacion) UND 1 CAT SERIE F2 10 AÑOS FERREYROS S.A.C
RODILLO (COMPACTACION) UND 1 BW-219 DH4 10 AÑ0S FERREYROS S.A.C
RETOESCAVADORA (DESALOJO) UND 1 CAT SERI F2 10 AÑOS FERREYROS S.A.C
ACONDICIONADOR DE AIRE UND 4 ………. 5 AÑOS LA CURACAO
TELEFONO UND 4 ………. 5 AÑOS DIGITRONIC
MAQUINA REGISTRADORA UND 1 ………. 2 AÑOS DIGITRONIC
EXITINTOR UND 4 PQS 6 KG VIGSA 5 AÑOS SODIMAC
IMPRESORA UND 1 EPSON L365 5 AÑOS REDCOM S.AC
MONITOR UND 4 HP 32 PLG 5 AÑOS REDCOM S.AC
CPU UND 4 ………. 5 AÑOS REDCOM S.AC
TECLADO ,MOUSE,PARALNTES UND 4 ………. 5 AÑOS REDCOM S.AC
fuente: elaboracion propia
en el cuadro anterior podemos observas la especificación de la maquinaria

y equipo que utilizaremos para el desarrollo de nuestro proyecto; en la
columna uno se detalla todo los tipos distintos de maquinaria y equipo
,tercera y cuarta columna son importantes ya que deben estar respaldadas

por un anexo técnico porque define la configuración de la máquina, en tipo
y cantidad, la penúltima columnas muestra su vida útil de utilización
máxima de cada máquina de ahí considerar el periodo óptimo de remplazo
,finalmente la columna última muestra la lista de proveedores de dicha
máquina y equipo.
CUADRO 4.3
BALANCE DE MAQUINARIA ,EQUIPO Y TECNOLOGÍA

COSTO
MAQUINA CANTIDAD COSTO TOTAL $
UNITARIO $
RETROECAVADORA (excavacion) 40 HRS MAQ 220 8800

RETOESCAVADORA (DESALOJO) 24 HRS MAQ 220 5280
RODILLO (COMPACTACION) 8 HRS MAQ 500 4000
TELEFONO 4 80 320
MAQUINA REGISTRADORA 1 264 264
EXITINTOR 1 67.9 67.9
IMPRESORA 1 759 759
MONITOR 4 370 1480
CPU 4 1095 4380
TECLADO ,MOUSE,PARALNTES 4 11O 44O
INVERSION INICIAL EN MAQUINAS 16550.9
FUNETE: ELABORADO POR EL GRUPO DE TRABAJO
En el cuadro 4.3 nos muestra la estructura del balance de maquinaria y

equipo del cual se adquiere el total de inversión inicial en maquinaria y
equipo para el proyecto en la primera y segunda columna muestra el tipo
distinto de maquinaria y equipo y la cantidad requerida, también se
aprecia los costos unitarios y costo totales da cada máquina, dicho total
de cada ítem genera el total de inversión en maquinaria.

CUADRO 4.4
BALANCE DE MOBILIARIO Y MENAJE
COSTO
DESCRIPCION MATERIAL UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD COSTO TOTAL ($)
UNITARIO()
ESCRITORIO UND 2 200 400
SILLON DE OFICINA UND 1 50 50
SILLAS DE OFICINA UND 2 35 70
ARCHIVADOR UND 1 145 145
MESAS Y SILLAS PLASTICAS UND 3 80 240
PETOS O CHALECOS UND 36 7 252
PELOTAS DE FUTBOL UND 3 40 120
PELOTAS DE BASQUET UND 2 60 120
PELOTAS DE VOLEY UND 1 30 30
TALONARIO DE RECIBOS PAQUETE 1 50 50
TOTAL INVERSIÓN INICIAL EN MOBILIARIO Y MENAJE 1477
fuente :elaboracion propia
En el cuadro 4.4 se especifica la inversión inicial en mobiliario y menaje

el cual es de 1977 soles, menaje se refiere a un conjunto de muebles, ropas
y enseres de uso común, todo estos productos influenciaran en el
desarrollo adecuado del proyecto cada quien con usos distintos, en las
columnas podemos apreciar una variable importante que es la unidad de
mediada influye bastante en la cuantificación, la cantidad requerida y el
costo unitario, para deducir el costo total.
4.1.5 Especificación de las materias primas e insumos.
En este proceso se detallan un diversidad de materiales que están

involucrados en el proceso de producción del polideportivo los cuales
influyen el flujo de caja de de nuestro proyecto , cabe mencionar que la
unidad de medida permite cuantificar cada producto en base a lo
requerido, como ya se vio en los cuadros anteriores estos materiales se
costean asumiendo el costo unitario multiplicado por la cantidad, nos
proporciona el costo total y la sumatoria del costo total nos genera el total
de inversión inicial en materias primas e insumos.

CUADRO 4.4
BALANCE DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

UNIDAD DE COSTO
DESCRIPCION MATERIAL CANTIDAD COSTO TOTAL ($)
MEDIDA UNITARIO($)
MATERIALES PARA LA CONSTRUCCION 163440$
SINTETICO DE TERCERA
M2 2544 50 127200
GENERACIÓN, PROFOOT XTREME 50
MALLAS METALICAS M2 3000 12 36000
ARCOS DE FUTBOL, 7M x 2,4M UND 2 120 240
MATERIALES DE OFICINA 12323.7$
GRAPAS CJAX 5000 CAJA 10 2.4 24
FOLDER MANILA A4 PAQ X 50 50 9.44 472
PAPEL FOTOCOPIADO MILLAR 150 43.8 6570
MINAS CAJA 10 1.5 15
TINTA COLOR HP IMPRESORA UNIDAD 25 58 1450
TINTA NEGRO HP IMPRESORA UNIDAD 25 48 1200
BOLETAS PAQX500 10 60 600
FACTURAS PAQX500 10 90 900
ENGRAPADOR UNIDAD 4 29.02 116.08
PERFORADOR UNIDAD 4 84.96 339.84
ARCHIVADORES UNIDAD 25 12.5 312.5
RESALTADOR UNIDAD 6 2.05 12.3
ESPONJERA UNIDAD 8 1.9 15.2
GOMA EN BARRA UNIDAD 4 2 8
SACA GRAPAS UNIDAD 4 1.41 5.64
TAMPÓN UNIDAD 4 2.52 10.08
CORRECTOR UNIDAD 4 1.94 7.76
CINTA ADHESIVA UNIDAD 10 1.37 13.7
BOLÍGRAFO AZUL DOCENA 2 22.8 45.6
BOLÍGRAFO NEGRO DOCENA 2 22.8 45.6
CINTA DE EMBALAJE UNIDAD 4 4 16
SELLO DE FECHA UNIDAD 4 22.9 91.6
AGENDA UNIDAD 4 13.2 52.8
IMPLEMENTOS DE LIMPIEZA 209 $
ESCOBILLA AZUL UNIDAD 4 14 56
FREGONA ALGODÓN UNIDAD 4 12 48
TEXTIL ROLLO 2 5.5 11
GUANTES PARES 4 3.5 14
CUBOS UND 2 10 20
JABON LIQUIDO LITRO 2 15 30
OTROS UND VARIOS 30
TOTAL INVERSION INICIAL EN MATERIAS PIRMAS E INSUMOS 175972.7$
FUNETE:ELABORACION DEL GRUPO

4.1.6 Requerimiento de la mano de obra directa.
En este cuadro se muestra la cantidad de mano de obra o personal

necesario para la puesta en marcha el desarrollo del proyecto de acuerdo
a su función, dicho personal tienen que ser remunerados por los servicios
prestado que brindan, lo cual incurre en el desembolso monetario del flujo
de caja del proyecto, la inversión inicial en mano de obra sería de 92400
soles anual.
CUADRO 4.5
BALANCE DE MANO DE OBRA DIRECTA

NUMEROS DE COSTO UNITARIO $
CARGO PUESTOS MENSUAL COSTO TOTAL $
INGENIERO CIVIL 1 3500 3500
RESINDENTE DE OBRA 1 2500 2500
SUPERVIOSORES CONSULTORES 2 1500 3000
PEÓN 10 900 9000
TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA 18000
FUENTE: elaborado por elgrupo de trabajo
4.1.7 Requerimiento de factores indirectos de fabricación.
En la tabla siguiente podemos observar los CIF que son los costos indirectos
de fabricación estos costos no están clasificados como mano de obra directa
ni como materiales directos, no están relacionados de forma directa con la
producción pero si con algunos departamentos. Se puede observar también
que del total de ítem que se ha mencionado la inversión es de 2946 $.

CUADRO 4.6
BALANCE DE COSTOS INDIRECTOS DEFABRICACION
UNIDAD DE
INSUMOS CANTIDAD COSTO UNITARIO $ COSTO TOTAL $
MEDIDA
MANTENIMIENTO DE EQUIPO POR HORAS 10 30 300
BLOQUE
LICENCIAS PARA CONTRUIR 1 793 793
TERRENO
ENERGIA KW 250 0.8 200
AGUA POTABLE M3 25 10 .97 274
TELEFONO MINUTOS 1200 0,20 240
PINTURA GALONES 50 20 1000
SOLDADURA KILOGRAMOS 10 13.9 139
INVERSION TOTAL EN COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIOÓN 2946
fuente:elaborado por el grupo de trabajo.
4.1.8 Programa de producción.
CUADRO 4.7
CONOGRAMA DE PRODUCCION DEL PROYECTO

MESES
FASE OPERATIVA
ITEM 1 2 3 4 5 6
1 OBRAS PROVISIONALES
2 MOVIMIENTO DE TIERRAS
3 CAMPO DE VOLEY,FUTBOL Y BASQUET
4 CERCO PERIMÉTRICO
5 OFICINAS
6 SERVICIOS HIGIÉNICOS
7 INSTALACIONES ELÉCTRICAS
8 TENDIDO DEL GRASS
9 GASTOS GENERALES
10 SUPERVICIÓN
FUENTE:elaborado por el grupo de trabajo

4.1.9 Programa de compras de insumos.
CUADRO 4.8
CALENDARIO DE COMPRAS
MESES
INSUMOS
ENE. FEB. MAR. ABR. MAY. JUN. JUL. AGO. SEP. OCT. NOV. DIC.
MATERIALES PARA LA CONSTRUCCION
SINTETICO DE TERCERA GENERACIÓN,
X
PROFOOT XTREME 50
MALLAS METALICAS X
ARCOS DE FUTBOL, 7M x 2,4M X
MATERIALES DE OFICINA
FOLDER MANILA A4 X X X X X
PAPEL FOTOCOPIADO X X X X X X
MINAS X
TINTA COLOR HP IMPRESORA X X X X X X X X X X X X
TINTA NEGRO HP IMPRESORA X X X X X X X X X X X X
BOLETAS X X X X X X X X X X X X
FACTURAS X X X X X X X X X X X X
INSUMOS DE LIMPIEZA
ESCOBILLA AZUL X X X X X X
FREGONA ALGODÓN X X X X X X
TEXTIL X X X X X X
GUANTES X X X X X X
CUBOS X X X X X X
JABON LIQUIDO X X X X X X
FUENTE:ELABORADO POR EL GRUPO DE TRABAJO
4.2 TAMAÑO
4.2.1. Determinación del tamaño
El tamaño y la capacidad del proyecto estará dado por la disponibilidad de
área que son 2800 m2 para su instalación.
4.2.1.1. Criterios de determinación.

Se eligió el caserío de tres molinos para la ubicación del
polideportivo las hortensias. La zona en donde funcionará el
proyecto es una zona en donde se segmenta un mayor número de
turistas, paraderos y una masa juvenil grande, etc.
Para decidir la ubicación hemos tenido en cuenta los siguientes

criterios.
 Zona con actividad comercial.

 Zona bien comunicada, que permite acceder rápidamente
tanto a los clientes como a los organismos donde se deben
tramitar las gestiones.
 Lugar de paso, lo que permite que el logotipo de la empresa se
pueda ver y por lo tanto se incrementan los clientes
potenciales.
 Disponibilidad de aparcamiento y buenas comunicaciones.
4.2.1.2. Definición del tamaño inicial y programa de desarrollo.
El tamaño inicial del proyecto está sujeto a distintas área, dentro

de ellas están 3 canchas de futbol, 2 de vóley, 1 de básquet y el
área de oficinas. Se especifica sus dimensiones en el siguiente
cuadro
CUADRO 4.9
DISTRIBUCION DEL ESPACIO DEL LOCAL
USO N° M2
OFICINAS 3 45.27
SANITARIOS 2 5.8
CANCHAS DE FUTBOL 3 1800
CANCHAS DE VOLEY 2 324
CANCHA DE BASQUET 1 420
TOTAL M2 2595.07
FUENTE: elaborado por el grupo de trabajo
Como se puede observar en el cuadro se hace uso de todo el

espacio disponible, por ende no existes espacio disponible para
ampliación en el futuro debido a que se ha decidido aprovechar
en su totalidad, evitando con ello dejar espacios libres u ociosos
que no reportan utilidad alguna tanto para el inversionista como

para el demandante de dicho servicio.
Programas de desarrollo.
 según el presupuesto que se asigne para construir el

polideportivo en el primer año de operación se reconoce la
necesidad de promover el ejercicio físico. Para ello
fomentar la cultura física e incitar al población a que realice
algún tipo de deporte.
 crear un programa de educación integral .mediante charlas

,mediante la creación de academia de futbol,
Donde el programa incorpore contenidos de aprendizaje
de prácticas orientadas a los jóvenes y adolescentes y
puedan tomar actitudes saludables, hacia el deporte, el
arte.etc.
4.2.2. Porcentaje de utilización de la capacidad instalada durante el

horizonte del proyecto.
4.2.2.1 Jornada laboral y cálculo de capacidades.
Para la capacidad de servicio de la empresa es necesario especificar

que la cancha estará disponible 15 horas diarias de lunes a domingo,
se regirá por el horario normal, que comprenderá desde las 9:00 am
hasta 12:00 pm para ello siempre va existir una persona disponible
para atender a los clientes, dicho puesto será rotativo incluido los días
feriado debido a que estos días la gente concurre más. Para ello se tiene
en cuenta la competencia porque los demás centros recreacionales o
establecimientos laboran de esta manera casi en el mismo horario y
días.

Se considerará que el servicio tendrá personal rotativo para poder

cubrir las 15 horas diarias el cual se utilizara para cubrir labores
complementarias llamadas telefónicas, descanso, limpieza, etc.
4.2.2.2. Capacidad instalada.
OOTROS FACTORES INDIRECTOS

NÚMERO DE ENTRDAS (ALQUILER DE CANCHA)
INCREMENTO(%)
AÑO CANCHA DE FUTBOL CANCHA DE VOLEY CANCHA DE BASQUET TOTAL
1 25200 18000 14400 57600
2 25704 18360 14688 58752 2.0000%
3 26218 18727 14982 59927 1.9999%
4 26742 19102 15281 61125 1.9991%
5 27277 19484 15587 62348 2.0008%
FUENTE: ELABORADO POR EL GRUPO
En el cuadro podemos notar el incremento de la capacidad instalada

del polideportivo por la contratación de alquiler de servicios de
canchas deportivas no varía del 2 % es maso menos constante en los 5
años.

4.3 Localización
El lugar de macro localización de la empresa Polideportivo “Las Hortensias” es la

zona Rural de la ciudad de Cajamarca se encuentran situado en el centro poblado
de Santa Bárbara, al norte de la serranía y en la región de Cajamarca-Perú.
4.3.1 Macrolocalización
Se encuentran situado en el centro poblado de Santa Bárbara-distrito de

Baños del Inca, al norte de la serranía y en la región de Cajamarca-Perú.
4.3.1.1 Aspectos Geográficos
Tres Molinos se encuentran en el caserío de Santa Bárbara de
la ciudad de Cajamarca; ubicada a 4 kilometros de la ciudad.
La totalidad de la zona cuenta con servicios de agua potable,
agua de riego, desagüe, luz eléctrica, internet, transporte
(Línea 24)
4.3.1.2 Aspectos Infraestructura
Podemos encontrar y apreciar diferentes instalaciones como
establos, que son utilizados para la crianza de vacas.
Asimismo, también podemos encontrar el Jardín de las
Hortensias como centro turístico, donde hay gran variedad de
estas flores, Tres Molinos es un importante punto culminante
para el desarrollo económico de la ciudad de Cajamarca en el
Perú. Asimismo, podemos decir que la productividad de esta
Hacienda Tres Molinos se debe a la crianza de vacas que
producen leche. Además, por poseer un centro de
agroindustria, en donde se produce mantequilla, manjar
blanco, queso, entre otros productos derivados.
4.3.1.3 Aspectos Institucionales

Esta zona mantiene la política de desarrollo y diseño continuo

a su alrededor en cuanto a progreso constante para
incrementar su desarrollo, trayendo más comercio a la zona y
generando ingresos a la misma y a la ciudad de Cajamarca.
4.3.2 Microlocalización
La micro localización de la empresa en esta zona de la ciudad es porque

cuenta con vías de acceso de las líneas de transporte 24,P10,P11A y P11B
que recorren Tres Molinos-Baños del Inca que recorre la vía de
evitamiento norte, parte del mercado, La Recoleta, vía de evitamiento sur
que une la ciudad con los Baños del Inca, facilitando la movilidad de los
usuarios.
El entorno de la localización del Polideportivo “Las Hortensias” contará
con la infraestructura y servicios públicos necesarios como: agua, luz,
desagüe, internet, trasporte.
Posee establos con las vacas más productivas de leche, con una producción
de 700 litros de leche al día y es un centro de agroindustria donde se
produce mantequilla, quesos y manjar blanco.
Otro de los atractivos de este lugar es el “Jardín de Hortensias” en el frontis

de los establos, donde se puede disfrutar de la comida típica, dulces y la
chicha de jora, además de adquirir artesanías como recuerdo. Por todo
esto, Tres Molinos es un importante punto culminante para el desarrollo
económico de la ciudad de Cajamarca.
Es un sitio comercial y por ser así cumple con las especificaciones legales y
de mercado necesarias para la instalación, al no existir impedimento por
las autoridades competentes.

4.3.3 Plano de Ubicación

CAPITULO V
ESTUDIO LEGAL Y ASPECTOS AMBIENTALES
5.1 Forma Societaria
El Polideportivo “Las Hortensias”, está regida por la Ley General de Sociedades.

Ley N° 26887.En su sección tercera: “SOCIEDAD COMERCIAL DE
RESPONSABILIDAD LIMITADA”, en sus artículos 283 al 294. Esta ley fue
promulgada el 05 diciembre de 1997.
Artículo 283.-Definición y responsabilidad

En la Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada el capital está dividido en
participaciones iguales, acumulables e indivisibles, que no pueden ser
incorporadas en títulos valores, ni denominarse acciones.
Los socios no pueden exceder de veinte y no responden personalmente por las
obligaciones sociales.
Artículo 284.- Denominación

La Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada tiene una denominación,
pudiendo utilizar además un nombre abreviado, al que en todo caso debe añadir
la indicación "Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada" o su abreviatura
"S.R.L.".
5.2 Licencias de Funcionamiento
La licencia de funcionamiento es otorgada por la Municipalidad Provincial de

Cajamarca, a través del área de la sub gerencia de comercialización y licencias,
esta licencia será tramitada como una licencia de funcionamiento EX EXPOST, este
tipo de licencias es otorgado para empresas que deseen brindar servicios,
actividad a la cual se dedicara El polideportivo “Las Hortensias”

Para la obtención de la licencia de funcionamiento se requiere cumplir con una

serie de requisitos establecidas por la Municipalidad Provincial de Cajamarca.
Estos requisitos son:
- La declaración jurada de observaciones de condiciones de seguridad de
defensa civil (formato otorgado por la municipalidad).
- Vigencia de poder
- Numero de RUC y número de DNI
- Un pago de s/. 182.50 para obtener una licencia definitiva.
5.3 Legislación Laboral
El Polideportivo” Las Hortensias” cumplirá con todas las obligaciones

establecidas en la legislación laboral vigente en el Perú.
La relación entre trabajadores y empleadores en el régimen privado está regulada
por la Ley De Productividad y Competitividad Laboral, la que es aplicada luego
que el trabajador haya superado el periodo promedio de prueba de tres meses
fijados en la ley. Las obligaciones para con los trabajadores son:
- Descansos remunerados, horas extras y gratificaciones.
El descanso semanal es de 24 horas consecutivas dentro de la semana y una
remunera igual que los días de trabajo. Si el trabajador labora el día de
descanso, o días de feriado tiene derecho a un premio equivalente al 100% de
su remuneración o 24 horas de descanso sustitutorio.
La jornada de trabajo es de 8 horas diarias y 48 horas semanales. El tiempo
dedicado al refrigerio no será menor de 45 minutos.
El derecho de vacaciones se genera cuando el trabajador cumple un año de
servicios con un record de 260 días laborados. Las vacaciones son de treinta
días y se pagan por adelantado el equivalente a una remuneración mensual.
En los meses de julio (fiestas patrias) y diciembre (navidad), los trabajadores
perciben una gratificación equivalente a una remuneración mensual.
- Compensación por tiempo de trabajo.

Todo trabajador que labore más de cuatro horas diarias o veinte horas
semanales tiene derecho al pago de una remuneración completa por cada año
de servicio denominada compensación por tiempo de servicio. Dicho beneficio
debe materializarse mediante depósitos semestrales en efectivo en el banco
que elija el trabajador.
- Seguro Social y sistema de Pensiones.
Las aportaciones a Es Salud son calculadas sobre las remuneraciones del
trabajador correspondiéndole al empleador el pago respectivo, equivalente al
9% de la remuneración.
Las pensiones de jubilación, invalidez y sobrevivencia, se otorga a través del
Sistema Nacional de Pensiones o del Sistema Privado de Administración del
Fondo de Pensiones. El trabajador aporta el 13% de su remuneración si se
encuentra afiliado al SNP, en caso contrario deberá aportar aproximadamente
el 10% a la Administradora Privada de Fondos de Pensiones (AFP) a la que se
haya afiliado.
5.4 Legislación Tributaria
Para la obtención del Registro Único del Contribuyente en la SUNAT se requiere:

Copia de la minuta de constitución de la empresa, copia del DNI del representante
legal, Inscripción de los contribuyentes en la entidad bancaria. Además de la
elección del tipo de régimen tributario, el cual estará de acuerdo al Tipo de Renta
que generará la empresa.
El Polideportivo” Las Hortensias” se acogerá al Régimen General de Impuesto a
la Renta siendo las obligaciones tributarias a cumplir:
- Pago del impuesto a la renta (tributo directo).
La tasa de impuesto a la renta de las empresas es de 30% y se aplica sobre la
renta neta, la cual se determina deduciendo los gastos incurridos en la
generación de rentas. Y al final del periodo fiscal que termina el 31 de
diciembre.

- Impuesto general a las ventas (tributo indirecto)

La ley del IGV sigue el sistema de débito/crédito. El IGV grava la venta en el
país de bienes, la prestación y utilización de servicios con una tasa de 18%, el
cual deberá ser cancelado mensualmente.
- Llevar contabilidad completa: contar con Libro de Caja y Bancos, Libro de
Inventarios y Balance, Registro de compras, Registro de ventas, Diario y
Mayor.
Por otro lado al estar inscritos a la cámara de comercio se deberá efectuar un pago
mensual obligatorio de 50 nuevos soles.
5.5 Legislación Ambiental
LEGISLACION PERUANA SOBRE “MEDIO AMBIENTE”
La Ley General del Ambiente – Ley Nº 28611 del 13 de Octubre de 2005 establece
el marco normativo legal para la gestión ambiental en el Perú. Determina los
principios y normas básicas que aseguren: “El efectivo ejercicio del derecho
constitucional al ambiente saludable, equilibrado y adecuado para el pleno
desarrollo de la vida”.
La Ley General del Ambiente regula el cumplimiento de las obligaciones

vinculadas a la efectiva gestión ambiental, que implique:
 Mejora de la calidad de vida de la población.

 Desarrollo sostenible de las actividades económicas
 Mejoramiento del ambiente urbano y rural.
 La conservación del patrimonio natural del país.

PRINCIPIOS DE LA POLÍTICA NACIONAL DEL AMBIENTE CONTENIDOS EN

LA LEY GENERAL DEL AMBIENTE
a. Transectorialidad:
El carácter transectorial de la gestión ambiental implica que la actuación de las

autoridades públicas con competencias ambientales debe ser coordinada y
articulada a nivel nacional, sectorial, regional y local, con el objetivo de asegurar
el desarrollo de acciones integradas, armónicas y sinérgicas, para optimizar sus
resultados.
b. Análisis costo – beneficio
Las acciones públicas deben considerar el análisis entre los recursos a invertir y
los retornos sociales, ambientales y económicos esperados.
c. Competitividad
Las acciones públicas en materia ambiental deben contribuir a mejorar la

competitividad del país en el marco del desarrollo socioeconómico y la
protección del interés público.
d. Gestión por resultados

Las acciones públicas deben orientarse a una gestión por resultados e incluir
mecanismos de incentivo y sanción para asegurar el adecuado cumplimiento de
los resultados esperados.
e. Seguridad Jurídica
Las acciones públicas deben sustentarse en normas y criterios claros,
coherentes y consistentes en el tiempo, a fin de asegurar la predictibilidad,
confianza y gradualismo de la gestión pública en materia ambiental.
f. Mejora continua.
La sostenibilidad ambiental es un objetivo de largo plazo que debe alcanzarse a
través de esfuerzos progresivos, dinámicos y permanentes, que generen mejoras
incrementales.
g. Cooperación público-privada.
Debe propiciarse la conjunción de esfuerzos entre las acciones públicas y las del
sector privado, incluyendo a la sociedad civil, a fin de consolidar objetivos
comunes y compartir responsabilidades en la gestión ambiental.

5.6 Flujograma de la Organización
Los pasos establecidos para la organización de la empresa y los trámites legales

tomados en cuenta se encuentran plasmados en el siguiente Flujograma:
ACTIVIDADES PARA EL POLIDEPORTIVO "LAS

HORTENSIAS"
Elaboracion de la minuta de Elaboración de la escritura

constitución social Firmada pública, del contenido de la
por abogado. minuta de constitución social.
Obtención del registro único de

Inscripción de la sociedad ante la
contribuyente(RUC) ante la
Superintendencia Naciona de
superintendencia Nacional tributaria
Registros Públicos SUNARP
(SUNAT)
Obtención de la licencia de Legalización de los libros Autorización ante el ministerio

funcionamiento ante la contables ante un notario de trabajo y promoción de
municipalidad de Cajamarca público empleo.

Cuadro N° : costo de las actividades de implementación

N° PASOS DE CONSTITUCIÓN COSTO (S/.)
1 Reserva del nombre 22.00
2 Elaboración de la minuta de constitución 50.00
3 Elaboración de la escritura publica 150.00
4 Inscripción en la SUNARP 39.00
5 Obtención del RUC gratuita
6 Obtención de licencia de funcionamiento 182.50
7 Legalización de libros contables 20.00
8 Autorización de planillas 36.00
Elaboración: grupo de trabajo

CAPITULO VI
ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN
6.1 Organigrama Funcional
6.2 Tareas Funciones y Responsabilidades

6.2.1 Gerente General
Entre sus principales funciones están:
- Representar legalmente a la compañía, y responder por el cumplimiento
de las leyes vigentes y los contratos suscritos.

- Planificar, organizar, dirigir y controlar la gestión empresarial.

- Cumplir y hacer cumplir los acuerdos y resoluciones emitidas.
- Responder sobre la gestión.
- Formular políticas y planes relacionados con la administración de los
recursos, que logren el fortalecimiento y desarrollo empresarial.
6.2.2 Director Técnico Administrativo
En materia de organización y distribución del trabajo tienen atribuidas

los órganos ya mencionados, a continuación se especifican las
principales funciones y responsabilidades inherentes al puesto:
- Planificar, dirigir, coordinar y supervisar el trabajo desarrollado

por los responsables de cada grupo de gestión.
- Recopilar, interpretar, actualizar y comunicar al personal las

disposiciones legales y normas relacionadas con las materias de su
área de gestión, supervisando el archivo de toda la normativa que
afecte al Centro.
- Proponer iniciativas al Administrador sobre las mejoras en los

servicios administrativos, así como de las necesidades coyunturales de
personal y de los excesos que se produzcan en periodos de baja
actividad, con objeto de optimizar los recursos humanos.
6.2.3 Secretaria
Sus funciones son:
- Elaborar, archivar y controlar la documentación de la organización.
- Realizara labores de asistencia para con la gerencia general y demás
jefaturas de la empresa.
- Coordinar las actividades de valija y la agenda de reuniones con clientes.

- Llevar un control sobre los costos y gastos de suministros de oficina y

limpieza.
- Las demás solicitadas por el jefe inmediato.
6.2.4 Jefe de área

- Planificar el trabajo del personal de operación.
- Colaborar en el Plan de explotación, salvaguardia y protección contra
contingencias en coordinación con los responsables.
- Supervisar las actividades realizadas en su Unidad organizativa por el
personal integrante de la misma, indicando la forma de realizarlas para
conseguir el rendimiento adecuado.
- Controlar y subsanar cuantas incidencias se generen en el desarrollo de
las actividades propias de la Unidad.
- Coordinar sus actuaciones con las restantes Unidades organizativas del
Servicio procurando una actuación armónica en el mismo.
- Realizar informes técnicos y de asesoramiento en materias propias de su
Unidad.
- Colaborar en la elaboración de normas e instrucciones en materias
relacionadas con su ámbito de competencia
6.2.5 Coordinador de Servicios

- Programar, organizar y coordinar las tareas del personal a su cargo.
- Garantizar la apertura y cierre de las dependencias a su cargo.
- Custodia y control de las llaves de todas las dependencias a su cargo.
- Garantizar el control de acceso a los locales y dependencias a su cargo.
- Supervisar las instalaciones, materiales y equipamiento, de las
dependencias a su cargo, procurando su buen funcionamiento y
responsabilizándose de cursar los partes de mantenimiento que, en su
caso, procedan.

- Organizar la información general de la Conserjería.

- Recepcionar, custodiar y garantizar la distribución de la correspondencia,
mensajería, paquetería y fax.
- Garantizar el encendido y apagado de luces e instalaciones (climatización,
alarmas, etc.).
6.2.6 Auxiliar de Servicios

- Facilitar información de todos los asuntos de carácter general a la que
pertenece o en que presta servicio, utilizando si fuera necesario los
medios que ofrecen comunicación.
- Ejecutar encargos y recados de carácter oficial.
- Recoger, entregar, clasificar y franquear la correspondencia.
- Abrir y cerrar puertas y ventanas.
- Vigilancia y cuidado de las dependencias y locales, controlando el acceso
de personas.
- Revisión general de las instalaciones del Polideportivo y cumplimiento de
los partes de mantenimiento en caso de avería.
- Traslado de material y equipos utilizando los medios adecuados.
6.2.7 Oficial
- Colaborar en la gestión de residuos.
- Observar la normativa vigente con especial atención a las normas
relativas a seguridad y salud laboral.
- Limpiar, ordenar y almacenar el material.
- Detectar anomalías en instalaciones, dando parte de las mismas, en su
caso.
- Colaborar con sus jefes y el resto de compañeros en la consecución de los
objetivos de calidad del servicio.

6.2.8 Recursos Humanos

Organización y planificación del personal: consiste en planificar las
plantillas de acuerdo con la organización de la empresa, diseñar los
puestos de trabajo oportunos, definir funciones y responsabilidades,
prever las necesidades de personal a medio y largo plazo, analizar los
sistemas retributivos y de promoción interna, entre otras tareas.
- Selección: esta función es muy importante, ya que uno de los factores

determinantes del éxito de una actividad empresarial es la correcta
elección de las personas que han de trabajar en la empresa. Se debe
realizar un análisis completo de todo lo que el candidato aporta al
puesto de trabajo y para ello este ha de pasar por una serie de pruebas
de selección.
- Evaluación del desempeño y control del personal: desde recursos

humanos han de controlarse aspectos como el absentismo, las horas
extraordinarias, los movimientos de plantilla, la pirámide edad o las
relaciones laborales, además de corregir los desajustes entre las
competencias del trabajador y las exigidas por el puesto.
- Clima y satisfacción laboral: es necesario detectar el nivel de

satisfacción del trabajador dentro de la organización y los motivos de
descontento, con la intención de aplicar medidas correctoras. Uno de
los factores que mayor y mejor incidencia tienen en la consecución de
un buen clima laboral es la conciliación de la vida laboral y familiar.
6.3 Requerimientos de Mano de obra indirecta
El polideportivo” Las Hortensias”, en lo que respecta a requerimiento de

mano de obra indirecta, solamente necesitaremos los servicios de una
persona que se encargará de la limpieza y vigilancia.

MANO DE OBRA INDIRECTA

REMUNERACION
NUMEROS DE ANUAL
CARGO PUESTOS UNITARIO $ TOTAL $
GERENTE GENERAL 1 18000 18000
ADMINISTRADOR 1 14400 14400
RECURSOS HUMANOS 2 10800 21600
SECRETARIA RECEPCIONISTA 1 9600 9600
SEGURIDAD 1 9000 9000
PERSONAL DE LIMPIEZA 1 9000 9000
CONTADOR 1 10800 10800
TOTAL INVERSION INICIAL EN MANO DE OBRA 92400
fuente:elaborado por el grupo de trabajo
6.4 Requerimientos de Capacitación
Siendo el Polideportivo “Las Hortensias” con un nivel reducido de personal y en lo que

respecta a capacitación, la misma empresa podría brindarse estos servicios, no se
requerirá de capacitación para el personal.

CAPITULO VII
Estudio Económico Financiero
7.1 Estudio de las Inversiones
En esta etapa de formulación se presentan los indicadores financieros, los cuales
nos permiten evaluar si el proyecto es viable o no; teniendo en cuenta de los
recursos que deben utilizar. Y la evaluación financiera con la cual se facilita la
toma de decisiones para minimizar costos y gastos que van a realizar con la nueva
empresa.
Se realizara el estudio financiero para un horizonte de cinco años, con el fin de
mirar los estados financieros, indicadores financieros que permitan la toma de
decisiones sobre la viabilidad del proyecto.
7.1.1 Activo Fijo Tangible

7.1.1.1 Equipos
Cuadro: Inversión en equipos (S/.)
UNIDAD DE COSTO COSTO

MAQUINA CANTIDAD
MEDIDA UNITARIO TOTAL
RETROECAVADORA 40 HRS MAQ 220 8800
RETOESCAVADORA 24 HRS MAQ 220 5280
RODILLO 8 HRS MAQ 500 4000
TELEFONO 4 UNIDADES 80 320
MAQUINA REGISTRADORA 1 UNIDADES 264 264
EXITINTOR 1 UNIDADES 67.9 67.9
IMPRESORA 1 UNIDADES 759 759
MONITOR 4 UNIDADES 370 1480
CPU 4 UNIDADES 1095 4380
TECLADO ,MOUSE,PARALNTES 4 UNIDADES 11O 44O
Inversión inicial en máquinas 25350.9

7.1.1.2 Mobiliario
Cuadro: Inversión en mobiliario (S/.)
UNIDAD
COSTO COSTO
DESCRIPCION MATERIAL DE CANTIDAD
UNITARIO TOTAL
MEDIDA
ESCRITORIO UND 2 200 400
SILLON DE OFICINA UND 1 50 50
SILLAS DE OFICINA UND 2 35 70
ARCHIVADOR UND 1 145 145
MESAS Y SILLAS PLASTICAS UND 3 80 240
PETOS O CHALECOS UND 36 7 252
PELOTAS DE FUTBOL UND 3 40 120
PELOTAS DE BASQUET UND 2 60 120
PELOTAS DE VOLEY UND 1 30 30
TALONARIO DE RECIBOS PAQUETE 1 50 50
TOTAL INVERSIÓN INICIAL EN MOBILIARIO Y MENAJE 1477
7.1.1.3 Total activo fijo tangible
Cuadro: Inversión total en activo fijo (S/.)
Total Inversión Costo

Total inversión equipos 28,547
Total inversión mobiliario 1,977
Total inversión activo fijo
30,524
tangible
7.1.2 Activo Fijo Intangible

7.1.2.1 Licencias
Licencia Costo
Licencia para construir 793
Licencia de funcionamiento 190
Total inversión en licencia 983

7.1.2.2 Gastos de puesta en marcha
Rubro Total (s/.)

Legalización de libros contables 20
Autorización de planillas 36
Reserva del nombre 22
Elaboración de la minuta de constitución 50
Elaboración de la escritura publica 150
Inscripción en la SUNARP 39
Total gasto de puesta en marcha 317
Elaboración: Grupo de trabajo.
7.1.2.3 Gastos en promoción de lanzamiento
Unidades
Rubro Total (s/.)
requeridas
Avisos publicitarios por radio Hora/mes(3) 1800
Reparto de volantes Millar/mes(3) 270
Reparto de tarjetas de presentación Millar/mes(3) 300
Total inversión en promoción de lanzamiento 2,370

7.1.2.4 Total Inversión en Activos Intangibles
Total Inversión en Licencias 983

Total Inversión en Promoción de lanzamiento 2370
Total Inversión en puesta en marcha 317
Total Inversión en Intangibles 3670

7.1.3 Capital de trabajo

7.1.3.1 Ciclo productivo.
Los ingresos captados son diarios por el alquiler de los campos.
Asimismo los cambios anuales en el capital de trabajo, serán
equivalentes a la variación de la demanda.
7.1.3.2 Composición de capital de trabajo inicial
UNIDAD DE CANTI COSTO COSTO

MATERIAL
MEDIDA DAD UNITARIO TOTAL
MATERIALES PARA CONSTRUCCIÓN
SINTETICO DE TERCERA
M2 2544 50 127200
GENERACIÓN, PROFOOT XTREME 50
MALLAS METALICAS M2 3000 12 36000
ARCOS DE FUTBOL, 7M x 2,4M UND 2 120 240
TOTAL 163440
MATERIALES DE OFICINA
GRAPAS CJAX 5000 CAJA 10 2.4 24
FOLDER MANILA A4 PAQ X 50 50 9.44 472
PAPEL FOTOCOPIADO MILLAR 150 43.8 6570
MINAS CAJA 10 1.5 15
TINTA COLOR HP IMPRESORA UNIDAD 25 58 1450
TINTA NEGRO HP IMPRESORA UNIDAD 25 48 1200
BOLETAS PAQX500 10 60 600
FACTURAS PAQX500 10 90 900
ENGRAPADOR UNIDAD 4 29.02 116.08
PERFORADOR UNIDAD 4 84.96 339.84
ARCHIVADORES UNIDAD 25 12.5 312.5
RESALTADOR UNIDAD 6 2.05 12.3
ESPONJERA UNIDAD 8 1.9 15.2
GOMA EN BARRA UNIDAD 4 2 8
SACA GRAPAS UNIDAD 4 1.41 5.64
TAMPÓN UNIDAD 4 2.52 10.08
CORRECTOR UNIDAD 4 1.94 7.76
CINTA ADHESIVA UNIDAD 10 1.37 13.7
BOLÍGRAFO AZUL DOCENA 2 22.8 45.6
BOLÍGRAFO NEGRO DOCENA 2 22.8 45.6

CINTA DE EMBALAJE UNIDAD 4 4 16

SELLO DE FECHA UNIDAD 4 22.9 91.6
AGENDA UNIDAD 4 13.2 52.8
TOTAL 12323.7
MATERIALES DE LIMPIEZA
ESCOBILLA AZUL UNIDAD 4 14 56
FREGONA ALGODÓN UNIDAD 4 12 48
TEXTIL ROLLO 2 5.5 11
GUANTES PARES 4 3.5 14
CUBOS UND 2 10 20
JABON LIQUIDO LITRO 2 15 30
VARIO
OTROS UND
S 30
TOTAL 209
SERVICIOS
ENERGIA KW 250 0.8 200
AGUA POTABLE M3 25 10 .97 274
TELEFONO MINUTOS 1200 0,20 240
PINTURA GALONES 50 20 1000
KILOGRAMO
SOLDADURA S 10 13.9 139
TOTAL 1853
177825.
TOTAL INVERSIÓN 7
7.1.3.3 Cambios en el capital de trabajo
DESCRIPCIÓ AÑO
N°
N 0 1 2 3 4 5
Crecimiento
anual de las
1 10.96% 10.88% 10.81% 10.75% 10.65%
contratacion
es

Cambio en el
177825. 197315.396 218783.311 242433.787 268495.4 297090.1
2 capital de
7 7 9 9 2 8
trabajo (S/.)
7.2 Estudio de financiamiento

7.2.1 Financiamiento
La inversión total requerida para el proyecto es de 212020 soles.
De esta inversión final los socio aportan el 70% del capital a invertir es de
148414 y el 30% será financiado por CrediScotia lo que equivale a 63606.
Cuadro: Monto total de las inversiones.
RUBRO CANTIDAD EN SOLES

Total activos fijos tangibles 30524
Total activos intangibles 3670
Capital trabajo 177825.7
Monto total de las inversiones 212020
Cuadro: Monto de préstamo.

TOTAL A SER
RUBRO CANTIDAD (%)
FINANCIADO (S/.)
CrediScotia 30% 63606
Cuadro: Estructura de aportes.
RUBRO CANTIDAD (S/.)

Aquino Goicochea David 24735.6

Chuquimango Alvarez Rocio 24735.6

Gonzales Edquen Ruth 24735.6
Hurtado Iparraguirre Francis 24735.6
Salazar Malaver Kevin 24735.6
Quispe Hernandez Rober 24735.6
Total a aportar 148414
7.2.2 Condiciones del Financiamiento

7.2.2.1 Principal:
Para acceder a un crédito se dará como garantía, un
terreno perteneciente a la socia Gonzales Edquen Ruth.
Pues el terreno nos sirve como garantía para poder
acceder al crédito.
7.2.2.2 Plazos:
Las cuotas y los intereses deben ser cancelados
anualmente, caso contrario se nos aplicara una multa
por demora. Por otro lado, el total del préstamo obtenido
tendrá que ser cancelado en su totalidad dentro de seis
años.
7.2.2.3 Tasa de interés:
La tasa de interés que se nos cobrara es del 30% anual,
siendo esta tasa de interés aplicable a los saldos.

Cuadro N° 40: Tasa de interés.
N° RUBRO TASA
1 Tasa de interés anual 30%

7.2.2.4 Tipo de amortización:

La cuota que se pagara es fija, y la amortización
creciente. El crédito tendrá que cancelarse totalmente
en un periodo de seis años.
SALDO CUOTA
AÑO AMORTIZACIÓN INTERESES SALDO FINAL
INICIAL MENSUAL
1 63606 5918.2 19081.8 25000 57687.8
2 57687.8 7693.7 17306.3 25000 49994.1
3 49994.1 10001.8 14998.2 25000 39992.4
4 39992.4 13002.3 11997.7 25000 26990.1
5 26990.1 16903.0 8097.0 25000 10087.1
6 10087.1 10087.1 3026.1 13113.3 0.0
7.3 Estudio de ingresos y egresos

7.3.1 Ingresos del proyecto
7.3.1.1 Ingresos del proyecto.
Los ingresos del proyecto en el año “0” son provenientes del
aporte de los socios y del financiamiento externo (crédito),
mientras que para el horizonte del proyecto (del año 1 al 5), se
tendrá ingresos por los servicios ofrecidos en el polideportivo.

Cuadro: Ingresos por alquiler de campos.
PRECIO HORAS
POR HORA ALQUILADAS NÚMERO INGRESO INGRESO
DEPORTE EN SOLES AL DIA DE CAMPOS AL DÍA ANUAL
Básquet 3 4 1 12 3240
Futbol 3 6 3 54 14580
Vóley 3 5 2 30 8100
Total 15 6 96 25920
Cuadro: Ingresos por entrada al polideportivo.
AUMENTO
PRECIO DE
ENTRADAS INGRESO ANUAL DE
AÑO ENTRADA EN
AL AÑO ANUAL LA
SOLES
DEMANDA
2017 97200 0.5 48600
2018 100116 0.5 50058 3%
2019 103119.48 0.5 51560 3%
2020 106213.06 0.5 53107 3%
2021 109399.46 0.5 54700 3%
2022 112681.44 0.5 56341 3%

Cuadro: Ingresos totales
2017 2018 2019 2020 2021 2022
Ingresos por
cobro de entrada
48600 50058 51559.74 53106.532 54699.728 56340.72
Ingresos por
cobro de alquiler 25920 26697.6 27498.528 28323.484 29173.188 30048.384
de losas
Ingreso por
alquiler de
kiosko 2400 2400 2400 2400 2400 2400
Ingreso total 76920 79155.6 81458.268 83830.016 86272.917 88789.104
7.3.1.2 Recuperación del capital de trabajo.

El capital de trabajo será recuperado en el periodo 5.
2017 2018 2019 2020 2021 2022

Cambio en
el capital
de trabajo -63606 -48606 -33606 -18606 -3606 11394
7.3.2 Egresos del proyecto

7.3.2.1 Egresos desembolsables
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Concepto
(2017) (2018) (2019) (2020) (2020)
COSTOS DE MATERIA PRIMA
SINTÉTICO DE TERCERA
GENERACIÓN, PROFOOT XTREME 127200 127200 127200 127200 127200
50
MALLAS METÁLICAS 36000 0 0 36000 0
ARCOS DE FUTBOL, 7M x 2,4M 240 0 240 0 240

NET PARA VOLEY 80 80 80 80 80

TABLEROS DE MADERA PARA
BÁSQUET Y CANASTAS(AROS)
110 0 110 0 110
PETOS O CHALECOS 252 252 252 252 252
PELOTAS DE FUTBOL 120 120 120 120 120
PELOTAS DE BASQUET 120 120 120 120 120
PELOTAS DE VOLEY 30 30 30 30 30
TOTAL DE MATERIAS PRIMAS 164152 127802 128152 163802 128152
COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA
JEFE DE MANTENIMIENTO Y
LOGÍSTICA
9000 9000 9000 9000 9000
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
ENERGÍA ELÉCTRICA 200 200 200 200 200
AGUA POTABLE 274 274 274 274 274
TELEFONO E INTERNET 240 240 240 240 240
PINTURA 1000 1000 1000 1000 1000
SOLDADURA 139 139 139 139 139
ESCOBILLA AZUL 56 56 56 56 56
FREGONA ALGODÓN 48 48 48 48 48
GUANTES 11 11 11 11 11
Textil 14 14 14 14 14
CUBOS 20 20 20 20 20
JABON LIQUIDO 30 30 30 30 30
OTROS 30 30 30 30 30
MANO DE OBRA INDIRECTA
PERSONAL DE LIMPIEZA 9000 9000 9000 9000 9000
TOTAL CIF 11062 11062 11062 11062 11062
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
SUELDO DE GERENTE GENERAL 18000 18000 18000 18000 18000
SUELDO DE SECRETARIA 9600 9600 9600 9600 9600
SILLON DE OFICINA 50 0 0 0 0
SILLAS DE OFICINA 70 0 0 0 0
ARCHIVADOR 60 60 60 60 60
GRAPAS CJAX 5000 4.80 4.80 4.80 4.80 4.80
FOLDER MANILA A4 18.88 18.88 18.88 18.88 18.88
PAPEL BOND 20 20 20 20 20
TINTA COLOR HP IMPRESORA 1450 1450 1450 1450 1450
TINTA NEGRO HP IMPRESORA 1200 1200 1200 1200 1200
BOLETAS 600 600 600 600 600
FACTURAS 900 900 900 900 900
ENGRAPADOR 116.08 116.08 116.08 116.08 116.08
PERFORADOR 339.84 339.84 339.84 339.84 339.84
ARCHIVADORES 312.5 312.5 312.5 312.5 312.5
RESALTADOR 12.3 12.3 12.3 12.3 12.3
SACA GRAPAS 5.64 5.64 5.64 5.64 5.64
TAMPÓN 10.08 10.08 10.08 10.08 10.08
CORRECTOR 7.76 7.76 7.76 7.76 7.76
BOLÍGRAFO AZUL 45.6 45.6 45.6 45.6 45.6

BOLÍGRAFO NEGRO 45.6 45.6 45.6 45.6 45.6

SELLO DE FECHA 91.6 91.6 91.6 91.6 91.6
AGENDA 52.8 52.8 52.8 52.8 52.8
TOTAL GASTOS DE
33013.48 32893.48 32893.48 32893.48 32893.48
ADMINISTRACIÓN
GASTOS DE VENTAS
RECAUDADOR O ENCARGADO DE
CASETA
9000 9000 9000 9000 9000
VOLANTES 270 270 270 270 270
Avisos publicitarios por radio 1800 1800 1800 1800 1800
Reparto de tarjetas de
300 300 300 300 300
presentación
TOTAL GASTOS DE VENTAS 11370 11370 11370 11370 11370
TOTAL EGRESOS DESEMBOLSABLES
TOTAL EGRESOS
DESEMBOLSABLES 228597.48 192127.48 192477.48 228127.48 192477.48
7.3.2.2 Egresos no desembolsables

7.3.2.2.1 Depreciación
Deprecia-
Valor en Deprecia- ción
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
soles ción acumula
da
TELÉFONO 80 10% 8 8 8 8 8 40
MAQUINA
REGISTRAD 264 10% 26.4 26.4 26.4 26.4 26.4 132
ORA
EXITINTOR 67.9 10% 6.79 6.79 6.79 6.79 6.79 33.95
IMPRESORA 759 10% 75.9 75.9 75.9 75.9 75.9 379.5
EQUIPOS
MONITOR 370 10% 37 37 37 37 37 185
CPU 1095 10% 109.5 109.5 109.5 109.5 109.5 547.5
TECLADO
,MOUSE,
110 10% 11 11 11 11 11 55
PARALANTE
S
274.5 274.5 274.5 274.5
TOTAL DEPRECIACIÓN DE EQUIPOS 274.59 1372.95
9 9 9 9
ESCRITORIO 200 10% 20 20 20 20 20 100
SILLON DE
MOBILIA- 50 10% 5 5 5 5 5 25
OFICINA
RIO
SILLAS DE
35 10% 3.5 3.5 3.5 3.5 3.5 17.5
OFICINA
TOTAL DE DEPRECIACIÓN DE MOBILIARIO 28.5 28.5 28.5 28.5 28.5 142.5
303.0 303.0 303.0 303.0
TOTAL DEPRECIACIÓN DE ACTIVO FIJO 303.09 303.09
9 9 9 9
Elaboración: el grupo de trabajo
7.3.2.2.2 Amortización de intangibles

Amortización del intangible
Depreciación
costo Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ítems Año 1
total (2017 (2018 (2019 (2020
(2016)
) ) ) )
Inversión en licencias 182.5 36.5 36.5 36.5 36.5 36.5
Inversión Gasto de puesta en

317 63.4 63.4 63.4 63.4 63.4
en activo marcha
intangibl
e Inversión en
promoción de 2730 546 546 546 546 546
lanzamiento
645.9 645.9 645.9 645.9

Total amortización del intangible 645.90
0 0 0 0
7.4 Estados financieros básicos

7.4.1 Balance general
Balance general de apertura
Activo corriente Pasivo corriente
Caja y bancos S/. 177825.7 Cuentas por pagar comerciales S/. 125,175.275
Total activo corriente S/. 177825.7 Total pasivo corriente S/. 125,175.275
Activo no corriente Patrimonio
Inmuebles y equipos S/. 30,524 Capital S/. 125,175.275
Activo fijo intangible S/. 3670 Total capital S/. 125,175.275
Total activo no corriente S/. 34,194

Total activo S/. 212,019.70 Total pasivo + patrimonio S/. 250,350.55
7.4.2 Estado de ganancias y pérdidas
Cuadro Nº 48: Estado de ganancias y pérdidas
Estados de ganancias y perdidas
Año1 Año 2 Año3 Año4 Año5
Ingreso por servicio 76920 79155.6 81458.268 83830.016 86272.917
Costo de servicio
Costo de materiales de oficina 5233.48 5233.48 5233.48 5233.48 5233.48
Costo indirectos de fabricación 11062 11062 11062 11062 11062
Gastos de operación
Sueldos 45600 45600 45600 45600 45600
Publicidad 2,370 2,370 2,370 2,370 2,370
Depreciación 303.09 303.09 303.09 303.09 303.09
Amortización 645.90 645.90 645.90 645.90 645.90
Intereses 19081.8 17306.3 14998.2 11997.7 8097.0
Utilidad antes de impuestos -7376.27 -3365.17 1245.598 6617.846 12961.447
Impuesto a la renta (30%) -2212.881 1009.551 373.6794 1985.3538 3888.4341
Utilidad neta después de

-5163.389 2355.619 871.9186 4632.4922 9073.0129
impuestos
Participación de utilidades (15%) 0.00 353.34285 130.78779 694.87383 1360.95194
Utilidad del ejercicio -5163.389 2002.27615 741.13081 3937.61837 7712.06097

7.4.3 Flujo de caja
Flujo de Caja Económico
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Periodo
(2015) (2016) (2017) (2018) (2019) (2020)
1. Ingresos gravables 76920 79155.6 81458.268 83830.016 86272.917
Por ventas 76920 79155.6 81458.268 83830.016 86272.917
2. Egresos deducibles -28889.06 -28889.06 -28889.06 28889.06 28889.06
Materiales de oficina -5233.48 -5233.48 -5233.48 -5233.48 -5233.48
Mano de obra directa -9000 -9000 -9000 -9000 -9000
Costos indirectos de fabricación -11062 -11062 -11062 -11062 -11062
Publicidad -2,370 -2,370 -2,370 -2,370 -2,370
Dep. Inmuebles -303.09 -303.09 -303.09 -303.09 -303.09
Dep. Equipos -274.59 -274.59 -274.59 -274.59 -274.59
Amortización de intangible -645.90 -645.90 -645.90 -645.90 -645.90
3. Egresos netos gravables (1-2) 48030.94 50266.54 52569.208 54940.956 57383.857
Impuestos -14409.282 -15079.962 -15770.7624 -16482.2868 -17215.1571
4. Utilidad después de impuestos 33621.658 35186.578 36798.4456 38458.6692 40168.6999
Dep. Inmuebles 303.09 303.09 303.09 303.09 303.09
Dep. Equipos 274.59 274.59 274.59 274.59 274.59
Amortización de intangible 645.90 645.90 645.90 645.90 645.90
Terrenos -400 000
Inmuebles y equipos -30,524
Intangibles -3670
Capital de trabajo -177825.7 -197315.39 -218783.31 -242433.78 -268495.42 -297090.18
5. Flujo de caja económico -212019.7 232160.628 255193.468 280455.806 308177.669 338482.46
Préstamo 125,175.275
Cuota principal -10087.1 -26990.1 -39992.4 -49994.1 -57687.8
Cuota interés -8097.0 -17306.3 -14998.2 -11997.7 -19081.8

Escudo fiscal -2429.1 -5191.89 -4499.46 -3599.31 -5724.54
Financiamiento Neto -10526.1 -22498.19 -19497.66 -15597.01 -24806.34
FLUJO DE CAJA FINANCIERO 221630.528 209660.438 235694.808 264850.796 283370.329 221630.528

CONCLUSIONES
 Se puede concluir que la ubicación es estratégica debido a que el lugar es

conocido y existen pocas canchas de este material.
 Como tenemos conocimiento el deporte nos ayuda a mejor nuestra salud mental
y física y además de esto es considerado importante por prevenir problemas de
índole social induciendo a los jóvenes a no involucrarse con pandillas.
 Con la revolución de construir canchas de césped sintético esto ha brindado la

oportunidad de explotar este negocio.
 De acuerdo al estudio que se realizó se pudo determinar el nivel de aceptación

de los habitantes de Tres Molinos de jugar en cancha de césped sintético debido
a los diferentes beneficios y a la satisfacción que les representa jugar algún
deporte.
 Basándonos en el análisis del Playback estaríamos recuperando nuestra

inversión en el quinto año.

RECOMENDACIONES
 Debemos estar atentos a los campeonatos y liguillas locales ya que este es

considerado como parte de nuestros ingresos y nos ayudará a tener mayor
reconocimiento en el mercado.
 Se recomienda poner mayor énfasis en los medios de publicidad , como los

volantes debido a que es un medio rápido y llamativo de hacer llegar la
información.
 Recomendamos la implementación del proyecto por los beneficios favorables

presentado en las conclusiones, dando nuevas oportunidades de explotar este
negocio en lugares donde no existen canchas de este tipo.

BIBLIOGRAFÍA
 https://sites.google.com/site/restaurantetrapichetapiakaren/macro-y-
microlocalizacion
 http://www.minam.gob.pe/legislaciones/
 http://web.ua.es/es/ugt/documentos/catalogo-de-funciones.pdf
 http://www.bbvacontuempresa.es/a/diez-funciones-del-departamento-
recursos-humanos
 http://pyme.lavoztx.com/qu-es-el-costo-de-mano-de-obra-indirecta-
12844.html
 Preparación y Evaluación de Proyectos, Cuarta Edición, “Massur Sapag Chain”,
universidad de chile. Facultad de ciencias económicas y administrativas.
 proyectos.inei.gob.pe/web/biblioineipub/bancopub/Est/Lib0902/cap05.pdf
 www.cajamarcaperu.net/poblacion

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UNIVERSIDAD NACIONAL DE CAJAMARCA

Facultada de Ciencias Económicas Contables y Administrativas

El presente documento presenta el estudio a nivel de perfil para la creación de un

El desarrollo del estudio se ha realizado basándose en las recomendaciones hechas por

El contenido del documento presenta un amplio detalle de la demanda estudiada, del

Elaboración de Proyectos Privados Página 1

El informe que se presenta a continuación es el estudio a nivel de perfil para la creación

Elaboración de Proyectos Privados Página 2

1.1 Descripción del servicio.

1.2 Ventajas competitivas

1.3 Clientes potenciales

En ese sentido, mediante investigación estimamos que nuestro mercado objetivo es el

Elaboración de Proyectos Privados Página 4

cajamarquina; nuestro mercado objetivo ira creciendo año a año de acuerdo al

1.4 Inversión requerida y estructura de financiamiento

1.5 Estrategia del proyecto

1.6 Resultados de la evaluacion económica y financiera

1.7 Impactó ambiental del proyecto

Elaboración de Proyectos Privados Página 5

Elaboración de Proyectos Privados Página 6

2.4 Objetivos del Proyecto

3.1 Análisis de la demanda

3.1.2 Análisis del entorno

3.1.2.2 Entorno Legal

jurídica, la cual tendrá la capacidad de asumir deberes y

3.1.2.3 Entorno Tributario

Elaboración de Proyectos Privados Página 9

3.1.2.4 Entorno Tecnológico

3.1.2.5 Condiciones Socioculturales

formación de valores y en el mejoramiento de sociedades por lo

3.1.2.6 Definición del Mercado

3.1.2.7 Tamaño del Mercado

Elaboración de Proyectos Privados Página 11

Cuadro Nº 1: Número de empresas existentes en Cajamarca

Año de inicio de Número de

Como se aprecia en el cuadro Nª 1, la cantidad de empresas que brindan este servicios

3.1.3 Variables que afectan a la demanda

3.1.3.2 Niveles de Ingresos

Elaboración de Proyectos Privados Página 12

alcance de la población joven que aún no tiene ingresos

3.1.3.3 Empresas por Categorías

3.1.4 Demanda futura

Cuadro Nº 2: Demanda futura Proyectada

unidad de año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Elaboración de Proyectos Privados Página 13

3.2 Análisis de la Competencia

3.2.1.1 Sector Privado

3.2.1.2 Sector Público

3.2.2 Competencia Presente y Pasada

Elaboración de Proyectos Privados Página 14

desocupados que se practicaba el deporte al aire libre sin contar con

3.2.3 Variables que Afectan a la Competencia

3.2.3.2 Precio de los Insumos y Factores Productivos

proyecto con gran infraestructura y utilización de insumos se

3.2.3.3 Servicios Sustitutos o Complementarios

Elaboración de Proyectos Privados Página 16

3.2.4 Competencia Futura

3.3 Análisis de la Comercialización

Estos servicios se regirá por el horario normal, que comprenderá desde

3.3.2 Decisiones Sobre los Precios

 El costo que tenga la elaboración de un determinado produc

La estrategia del polideportivo se enfocara para todas las personas

No se contará en la mayoría de los casos con políticas de descuento,