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Programa de Apoyo a las Alianzas Rurales Productivas de la Sierra-ALIADOS
CONTENIDO:
RESUMEN EJECUTIVO …………………………………………................... 3
A. Nombre del Proyecto de Inversión: …………………………………………........... 4

B. Objetivo del Proyecto: …………………………………………………………........... 4
C. Balance oferta – demanda:……………………………………………………........... 4
D. Descripción técnica: ……………………………………………...…………….......... 4
E. Costos del Proyecto: …………………………………………………………............ 6
F. Beneficios del Proyecto ………………………………………………………………. 8
G. Resultados de la evaluación social: ………………………………………............. 9
H. Sostenibilidad: …………………………………………………………………............ 9
I. Impacto ambiental: ……………………………………………………………............ 10
J. Organización y Gestión: ………………………………………………………........... 10
K. Plan de implementación: ……………………………………………………............. 12
L. Conclusiones y recomendaciones: …………………………………………........... 14
M. Marco Lógico: …………………………………………………………………............. 15
I. INFORMACIÓN GENERAL....................................................................... 17
………………………………………....................................
1.1. NOMBRE DEL PROYECTO……………………………………………………............. 17
1.2. UBICACIÓN Y LOCALIZACIÓN GEOGRÁFICA (Croquis de Ubicación)............. 17
1.3. NÚMERO DE ASOCIADOS EN EL PROYECTO…………………………….............. 20
1.4. ORGANIZACIÓN REFERENCIAL (DE LA QUE SON MIEMBROS).……….............. 20
1.5. EXPERIENCIA DE LOS ASOCIADOS ………………………………………………….. 21
II. JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO…………………………….................. 22

2.1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA A RESOLVER………………………………… 22
2.2. ÁREA DE INFLUENCIA Y BENEFICIARIOS DIRECTOS….……………................... 22
III. DIAGNÓSTICO DEL PROYECTO...............................................................

24
3.1. ANÁLISIS DE LA SITUACIÓN ACTUAL DEL NEGOCIO.................................... 28

3.2. IDENTIFICACIÓN DE POSIBLES OPERADORES O AGENTES DE
SERVICIO……......................................................................................................... 28
3.3. DEFINICIÓN DE PROBLEMAS Y SUS CAUSAS..……………………….......... 28
IV. ALTERNATIVAS……………………………………………….…….................. 31
“MEJORA TECNOLÓGICA EN LA PRODUCTIVIDAD Y COMERCIALIZACIÓN DE LA INDUSTRIA DE PANIFICACIÓN, EN LA

ASOCIACIÓN DE PANIFICADORES FAHERR, DISTRITO DE AMBO, AMBO – HUANUCO”.
2
V. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO…………….…..……………….................. 35
5.1. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO……………………………………………............ 35

5.2. OBJETIVOS DEL PROYECTO………………………….…………………………..... 36
5.3. RESULTADOS DEL PROYECTO…………………………………………………….. 39
5.4. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES……………………………………………………. 45
VI. ANÁLISIS DE MERCADO…………………………………………................... 52

6.1. ANÁLISIS DE LA DEMANDA DEL MERCADO Y DEL NEGOCIO………………….. 52
6.2. ANÁLISIS DE LA OFERTA DEL MERCADO…………………………………………… 55
6.3. BALANCE DE OFERTA Y DEMANDA DEL NEGOCIO…………………………………. 56
6.4. PLANTEAMIENTO TÉCNICO DE LAS ALTERNATIVAS………………………………. 56
6.5. PLAN DE NEGOCIO………………………………………………………………………. 59
6.6. PLAN DE MARKETING…………………………………………………………………… 62
6.7. DESCRIPCIÓN DEL FLUJOGRAMA DEL PROCESO DEL NEGOCIO A IMPLEMENTAR 70
6.8. PLAN DE ARTICULACIÓN DE MERCADO….…………………………………………………. 70
VII. ANÁLISIS DE BENEFICIO COSTO…………………………………................... 72

7.1. ANÁLISIS DE COSTOS………………………………………………………..………………….. 72
7.2. ANÁLISIS DE BENEFICIOS………………………….…………………………………………… 77
7.3. ANÁLISIS DE RENTABILIDAD DEL NEGOCIO……………..…………………………………. 80
VIII. PLAN DE EJECUCIÓN Y OPERACIÓN……………………………................... 92

8.1. DESCRIPCIÓN Y PLAN DE IMPLEMENTACIÓN DEL NEGOCIO.………..………………….. 92
8.2. PLAN DE INVERSIONES POR FUENTES DE FINANCIAMIENTO…………………………… 92
8.3. PLAN DE METAS FÍSICAS………………………..……………..…………………………………. 93
8.4. PLAN DE LAS METAS FINANCIERAS…………..……………..…………………………………. 94
8.5. PLAN DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO.…..……………..…………………………………. 95
IX. VIABILIDAD DEL PROYECTO…………………………………………................... 96

9.1. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD…………………………………………………..………………….. 96
9.2. ANÁLISIS DE SOSTENIBILIDAD…………………………………………………………………… 97
9.3. IMPACTO AMBIENTAL……………………………..……………..…………………………………. 97
9.4. SUSTENTACIÓN DE LA ELECCIÓN DE ALTERNATIVA…....…………………………………. 98
9.5. MATRIZ DE MARCO LÓGICO PARA LA ALTERNATIVA SELECCIONADA..………………. 99
X. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES………………………….................. 101

3
RESUMEN EJECUTIVO
A. NOMBRE DEL PROYECTO
“MEJORA TECNOLÓGICA EN LA PRODUCTIVIDAD Y COMERCIALIZACIÓN

DE LA INDUSTRIA DE PANIFICACIÓN, EN LA ASOCIACIÓN DE
PANIFICADORES FAHERR, DISTRITO DE AMBO – AMBO - HUANUCO.
B. OBJETIVO DEL PROYECTO
Mejorar la productividad y comercialización de productos de panadería en el

mercado local y regional, de la asociación de panificadores FAHERR.
C. BALANCE OFERTA DEMANDA (DEMANDA INSATISFECHA)
Para determinar la Demanda Insatisfecha de productos de panadería se recurre al

balance de oferta y demanda proyectada.
Cuadro Nº 6.11:
BALANCE OFERTA y DEMANDA DE PRODUCTOS DE PANADERIA DE LA PROVINCIA DE

AMBO
PRODUCTOS EMBOLSADOS
Año PAN (KG) Bizcocho Galletas de Bizcochos
Pan de molde ( chancay) agua grandes
2011 -112,470 -20,986 -62,026 -62,546 -45,067
2012 -98,665 -19,007 -58,486 -56,308 -43,334
2013 -84,508 -16,976 -54,851 -49,910 -41,552
2014 -69,990 -14,892 -51,119 -43,349 -39,722
2015 -55,105 -12,754 -47,287 -36,622 -37,841
2016 -39,846 -10,561 -43,353 -29,726 -35,909
FUENTE: ELABORACIÓN PROPIA DEL EQUIPO CONSULTOR
D. DESCRIPCIÓN TÉCNICA DEL PROYECTO
El proyecto beneficiará a 13 emprendedores (Socios) de la localidad de Ambo y se

ha desarrollado en cuatro ejes temáticos que son de suma importancia para el éxito
del proyecto, estos ejes temáticos son:
1. EXISTENCIA DE EQUIPOS PARA LA PRODUCCIÓN DE LOS

PRODUCTOS DE PANADERÍA.
Adquisición de nuevos equipos y maquinarias

4
Consistirá en la Adquisición de maquinarias, equipos y materiales que

permitan el adecuado manejo en la producción de productos de panadería.
El proyecto pretende comprar los siguientes equipos:
 01 amasadora.
 01 sobadora
 01 cortadora de pan de molde
2. MAYOR VIGILANCIA SANITARIA EN LOS PRODUCTOS DE PANADERÍA
Adquisición de registro sanitario para los biscochos embolsado en 6

unidades.
Consistirá en la Adquisición de 01 registro sanitario para el producto

biscocho grande embolsado en 6 unidades, ante DIGESA, y 01 registro de
marca que va a identificar a la asociación que lo produce y su nombre que lo
caracteriza (el nombre que aun no está registrado, y que se denomina es
“FAHERR”), que le permitirá identificarse y brindar una adecuada
comercialización de los productos de panadería, de esta forma una mejor
distribución y canalización de nuestros productos al mercado.
3. FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES EN TEMAS DE CONTROL DE

CALIDAD
Asistencia Técnica en buenas prácticas de manufactura BPM

El proyecto contempla la realización de Asistencia Técnica en Buenas
Prácticas de manufactura BPM, los cuales serán distribuidos en los
siguientes temas:
- Tema 01: Edificios e Instalaciones.
- Tema 02: Equipos y utensilios.
- Tema 03: Plagas y Gestión de Residuos.
- Tema 04: Capacitación al personal.
- Tema 05: Documentación y Registros.
- Tema 06: Bienestar para los trabajadores.
- Tema 07: Higiene del personal.
- Tema 08: Transporte de materas primas y del producto final.

5
La metodología aplicada será participativa teórico práctico con

profesionales de mucha experiencia en el tema.
4. FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES EN GESTION COMERCIAL,

COSTOS Y MARKETING EMPRESARIAL
Contrato de un Promotor de negocios y de un asistente contable
Los miembros de la asociación para encaminar las diferentes actividades

programadas inicialmente requieren del apoyo de un promotor de negocios
y de un asistente contable, para dinamizar las diferentes acciones a
realizar durante el desarrollo del proyecto.
Se contratará un promotor que posea disponibilidad de tiempo y

habilidades para poder relacionarse, promocionar e intercambiar
conocimientos a los demás asociados para dirigir la negociación en la
comercialización de productos de panadería, para la identificación de los
contactos comerciales y la venta de estos productos, durante los seis
primeros meses, para la canalización de nuestros productos a mercados
constantes y seguros pudiendo ser a nivel local y regional. Está actividad
determinará la colocación de nuestros productos en el mercado, ya que en
esta etapa el promotor realizará degustaciones, demostrando las
cualidades de sabor, olor, textura, del producto. Asimismo se contará con
los servicios de un asistente contable, para llevar los estados financieros
de la asociación al inicio y al final de año fiscal.
Capacitación en Gestión de Costos y Marketing Empresarial
El proyecto contempla la realización de tres (03) talleres los cuales serán

distribuidos de la siguiente manera:
Un (1) taller en Marketing y Plan de Ventas y costos comerciales:
1. Marketing, en cual se darán a conocer conceptos básicos de

demanda, oferta, precio, plaza, producto, calidad, marca, etc.
2. Capacitación en Plan de Ventas, Registros, Costos y Gastos de

Producción.

6
Un (1) taller en Gestión Empresarial y Logística de producción y

Comercialización:
a. Gestión Empresarial y trabajos en equipo
Un (1) taller en Logística de producción y Comercialización:
1. Manejo de Sistema Logístico Empresarial
Estos talleres se realizarán en el local de la asociación de Panificadores

FAHERR de la provincia de ambo.
FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES EN ORGANIZACIÓN Y

ARTICULACION COMERCIAL
Organizar ferias.
El fortalecimiento de capacidades en organización para la articulación

comercial, se realizará con el conocimiento de los sistemas logísticos de
ventas y negociaciones en general, organizando ferias en las principales
capitales de provincias como Huánuco y Ambo.
E.- COSTO DE INVERSION DEL PROYECTO
Los costos que se presentan fueron sugeridos por los propios beneficiarios en los
talleres realizados y aprobada en asamblea con la dirección del responsable del
estudio.

7
PRESUPUESTO GENERAL A PRECIOS DE MERCADO - ALTERNATIVA 01

Aportes Cofinanciado (Nuevos Soles)
Precio Inversión
Unidad de Cantidad/ ASOCIACIÓN "FAHERR"
Componente/Descripccion de Actividades Unitario Total
medida Meta ALIADOS Valorizado Efectivo
(S/.) (S/.)
(15%) (15%)
COMPONENTE I
IMPLEMENTACIÓN ACTIVOS
Horno de ladrillo de 4 m x 4m a leña (Capacidad de
18 latas) Unid. 1.00 4,500.00 4,500.00 0.00 4,500.00 0.00
Balanza plataforma de 120 kg de capacidad Unid. 1.00 300.00 300.00 0.00 300.00 0.00
Balanza gramera de 20 kg de capacidad Unid. 1.00 150.00 150.00 0.00 150.00 0.00
Amasadora Unid. 1.00 5,300.00 5,300.00 350.00 0.00 4,950.00
Sobadora Unid. 1.00 5,800.00 5,800.00 5,800.00 0.00 0.00
Cortadora de Pan de Molde Unid 1.00 2,710.00 2,710.00 2,710.00 0.00 0.00
Cartel de proyecto Unid 1.00 50.00 50.00 50.00 0.00 0.00
COMPONENTE II
ASISTENCIA TÉCNICA Y CAPACITACIÓN
Asistencia Técnica en el Control de la Calidad mes 6.00 500.00 3,000.00 3,000.00 0.00 0.00
Asist. Tecnica para obtencion registro sanitario mes 1.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 0.00 0.00
Capacitación en Organización y Gestión, Costos y
Marketing Empresarial. mes 3.00 500.00 1,500.00 1,500.00 0.00 0.00
Asesoria contable mes 2.00 300.00 600.00 600.00 0.00 0.00
COMPONENTE III
ARTICULACIÓN DE MERCADO
Gestor en Articulación Comercial (GAC) Unid. 7.00 500.00 3,500.00 3,500.00 0.00 0.00
Pasantía a la ciudad de Lima Unid. 1.00 2,210.00 2,210.00 2,210.00 0.00 0.00
Ferias Unid. 4.00 470.00 1,880.00 1,880.00 0.00 0.00
COSTO TOTAL DE PROYECTO 33,000.00 23,100.00 4,950.00 4,950.00
PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN 70.00 15.00 15.00
Elaboracion propia Equipo Consultor - 2011

8
F. BENEFICIOS DEL PROYECTO.
El proyecto actualmente se encuentra en la fase operativa y productiva; Con el

apoyo del Programa Aliados el proyecto logrará incrementar los ingresos de la
Asociación de Productores en las siguientes actividades:
1. Se incrementará su capacidad de producción de 240 sacos de

harina/año, a 600 sacos de harina/año.
2. Se incrementará el Valor Bruto de Producción sin Proyecto desde S/.

58,464.00 al año, a S/. 146,160.00 al año con proyecto.
3. Se incrementará el Ingreso Neto sin Proyecto de S/. 10,289.00 al año, a

S/. 28,895.00 al año con proyecto.
4. Se incrementará el Ingreso Neto de cada socio, sin Proyecto de S/.

791.42 al año, a S/. 2,222.71 al año con proyecto.
5. Se incrementará las capacidades, en control de calidad, marketing y

ventas, organización y gestión empresarial, con las capacitaciones y
asistencia técnica, consideradas en el proyecto.
VALOR BRUTO DE PRODUCCIÓN SIN PROYECTO A PRECIOS DE MERCADO
VALOR BRUTO DE PRODUCCIÓN

PRODUCTOS
2011 2012 2013 2014 2015 2016
1. Situación sin proyecto
PANES VARIADOS (25 gr) 11,520 11,520 11,520 11,520 11,520
BISCOCHO (CHANCAY DE 25 gr) 11,232 11,232 11,232 11,232 11,232
PAN DE MOLDE 11,520 11,520 11,520 11,520 11,520
GALLETAS DE AGUA 10,752 10,752 10,752 10,752 10,752
BISCOCHO GRANDE 13,440 13,440 13,440 13,440 13,440
TOTAL INGRESOS 58,464 58,464 58,464 58,464 58,464
Elaboración propia Equipo Consultor - 2011
VALOR BRUTO DE PRODUCCIÓN CON PROYECTO A PRECIOS DE MERCADO

PRODUCTOS
2011 2012 2013 2014 2015 2016
2. Situación con proyecto
PAN DE MOLDE 28,800 28,800 28,800 28,800 28,800
GALLETAS DE AGUA 26,880 26,880 26,880 26,880 26,880
BISCOCHO GRANDE 33,600 33,600 33,600 33,600 33,600
TOTAL INGRESOS 146,160 146,160 146,160 146,160 146,160

9
G. RESULTADOS DE LA EVALUACION DEL PROYECTO
RESUMEN DE LA EVALUACION ECONOMICA

ALTERNATIVA VAN TIR B/C
ALTERNATIVA 1 23,402.24 35.05% 1.71

ALTERNATIVA 2 21,312.24 31.70% 1.61
COK 10%
RESUMEN DE LA EVALUACION SOCIAL
ALTERNATIVA 1 20,461.07 39.04% 1.83

ALTERNATIVA 2 11,032.71 22.03% 1.32
TSD 10%
La alternativa 1 expresa un VAN de S/. 34,774.60, cifra que resulta mayor que el
VAN de la alternativa 2; en ambos casos el VAN es mayor que cero (VAN > 0); en
tal sentido, la alternativa 1 es aquella que expresa mayor rentabilidad financiera
para la asociación respecto a la alternativa 2, situación que se corrobora con los
valores obtenidos en la TIR y el coeficiente B/C.
En la evaluación social, los resultados obtenidos, expresan un VAN, una TIR y un

coeficiente B/C mayor para la alternativa 1, respecto a la alternativa 2; situación que
nos permite considerar a la alternativa 1 como la mejor; no olvidemos que estos
indicadores están expresados a precios sociales; razón que nos permite afirmar que
la alternativa 1, en términos de la sociedad en su conjunto, es aquella que expresa
mayor rentabilidad respecto a la alternativa 2. En tal sentido, la alternativa
seleccionada es la alternativa 1.
H. SOSTENIBILIDAD DEL PROYECTO
La sostenibilidad del proyecto está garantizada por los compromisos asumidos por
la Asociación de Panificadores “FAHERR”, con el Programa ALIADOS, además de
las siguientes consideraciones:

10
a) Los arreglos institucionales previstos para la fase de operación y

mantenimiento y la buena organización de la Asociación de Panificadores
“FAHERR”.
b) La capacidad de gestión de la organización encargada del proyecto en su

etapa de operación; tienen la capacidad de administrar bienes comunes.
c) El negocio cubre los costos de operación y mantenimiento, a un costo de

producción por debajo del precio de venta, por tanto existe un margen que
permite a los socios mantener en funcionamiento la panadería.
d) La participación activa de los socios durante la etapa de funcionamiento del

módulo de panadería.
I. IMPACTO AMBIENTAL.
La ejecución del proyecto, específicamente el procesamiento de los derivados

lácteos, NO GENERA IMPACTO NEGATIVO ALGUNO sobre los elementos del
medio ambiente, porque la materia prima empleada (la leche) es procesada en un
lugar localizado (planta de procesamiento de lácteos), cuya operación no genera
desechos de interés ambiental; es decir, no causa alteraciones sobre el suelo, no
genera movimiento de tierras; no produce desprendimientos de polvo a la
atmósfera; las vibraciones y ruidos producidos por algunos equipos e instrumentos
pueden causar alguna molestia leve sobre los trabajadores, pero no al ambiente
en general; no se emanan desechos de importancia que puedan contaminar el
agua o sus vertientes.
El agua producto de la limpieza de equipos y ambiente en drenado hacia una zona

adecuada o al alcantarillado. La flora, la fauna y otros componentes bióticos
tampoco son afectados con las actividades de la planta de procesamiento de
vinos. Los beneficios para el hombre son significativos, directamente se benefician
los asociados con la rentabilidad de la planta y de los consumidores al incorporar
productos sanos con contenido funcional.
J. ORGANIZACIÓN Y GESTIÓN
El programa ALIADOS es el órgano encargado de ejecutar el proyecto, el cual

cuenta con capacidad técnica y económica para ejecutar este tipo de proyectos
de apoyo a pequeñas y microempresas rurales. Para ello cuenta directamente

11
con la participación de los beneficiarios y con los servicios de personal

profesional calificado.
Según el Estatuto se puede ver que el nivel jerárquico más alto es la Asamblea
General de Socios, conformada por todos los miembros de la asociación, ésta
instancia es la que designa, con el voto mayoritario los miembros del Consejo
Directivo.
El Consejo Directivo es el órgano responsable de la dirección, administración y

cumplimiento de los fines y objetivos, así como hacer cumplir los acuerdos
emanados de la Asamblea General. Se encuentra conformado por un Presidente,
un Vicepresidente, un Secretario, un Tesorero, un Fiscal y dos vocales.
Finalmente se está proponiendo dos órganos de Línea, quienes serán los

encargados de los procesos de producción y comercialización respectivamente.
Los trabajadores serán los mismos socios y éstos serán seleccionados por la
Asociación de Panificadores, los cuales serán capacitados permanentemente, sus
remuneraciones serán fijadas de acuerdo a las normas vigentes.
ESTRUCTURA ORGANIZATIVA PARA LA EJECUCIÓN DEL PROYECTO
PROGRAMA
ALIADOS
EQUIPO TÉCNICO DE APOYO ESPECIALISTAS EN

ASISTENCIA TÉCNICA
ASAMBLEA GENERAL ASOCIACIÓN

"FAHERR"
CONSEJO DIRECTIVO
ASOCIACIÓN "FAHERR"
PRODUCCIÓN BENFICIARIOS
COMERCIALIZACIÓN
(13 ASOCIADOS)

12
K. PLAN DE IMPLEMENTACION
ALTERNATIVA 01
SECUENCIA DE ETAPAS Y ACTIVIDADES
Unidad de Cantidad/
Componente/Descripccion de Actividades
medida Meta I II III IV
COMPONENTE I MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
Horno de ladrillo de 4 m x 3m a leña
Unid. 1.00
Balanza plataforma de 120 kg de
capacidad Unid. 1.00
Balanza gramera de 20 kg de
Amasadora Unid. 1.00 5300.00
Sobadora Unid. 1.00 5800.00
Cortadora de Pan de Molde Unid 1.00 2710.00
Cartel de proyecto Unid 1.00 50.00

COMPONENTE II
Asistencia Técnica en el Control de
la Calidad mes 6 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00
Asist. Tecnica para obtencion
registro sanitario mes 1 1,500.00
Capacitación en Organización y
Gestión, Costos y Marketing 500.00 500.00 500.00
Empresarial. mes 3
Asesoria contable mes 2 300.00 300.00
COMPONENTE III
Gestor en Articulación Comercial
500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00
(GAC) Unid. 7
Pasantía a la ciudad de Lima Unid. 1 2210.00
Ferias Unid. 4 470.00 470.00 470.00 470.00
TOTAL 13,860.00 4,710.00 1,470.00 1,000.00 1,000.00 970.00 1,000.00 1,470.00 500.00 970.00 800.00 300.00
“MEJORA TECNOLÓGICA EN LA PRODUCTIVIDAD Y COMERCIALIZACIÓN DE LA INDUSTRIA DE PANIFICACIÓN, EN LA ASOCIACIÓN DE PANIFICADORES FAHERR, DISTRITO DE AMBO, AMBO
– HUANUCO”. 12
13
ALTERNATIVA 01
EJECUCIÓN DEL PROYECTO EN MESES
Unidad de Cantidad/
COMPONENTE I 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Horno de ladrillo de 4 m x 4m a leña Unid. 1.00
(Capacidad de 18 latas)
Balanza plataforma de 120 kg de Unid. 1.00
capacidad
Balanza gramera de 20 kg de Unid. 1.00
capacidad
Amasadora Unid. 1.00 1
Sobadora Unid. 1.00 1
Cortadora de Pan de Molde Unid 1.00 1
Cartel de proyecto Unid 1.00 1
COMPONENTE II
la Calidad mes 6 1 1 1 1 1 1
registro sanitario mes 1 1
Gestión, Costos y Marketing 1 1 1
Empresarial. mes 3
Asesoria contable mes 2 1 1
COMPONENTE III
1 1 1 1 1 1 1
(GAC) Unid. 7
Pasantía a la ciudad de Lima Unid. 1 1
Ferias Unid. 4 1 1 1 1
– HUANUCO”. 13
14
L. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Conclusiones
1) El plan de negocios a permitido determinar la existencia de demanda

insatisfecha para el consumo de productos de panificación de la provincia
de Ambo.
2) Los indicadores de la evaluación económica y Social expresan la

rentabilidad del proyecto.
3) El financiamiento propuesto por aliados es una oportunidad de desarrollo

de negocios rurales.
4) La organización del GOP y la experiencia en el manejo asociativo es una

oportunidad y garantía de sostenibilidad.
Recomendaciones
1) Registrar en el Banco de Proyectos del Programa ALIADOS.

2) Dar la VIABILIDAD de ejecución del proyecto con la finalidad de dinamizar
la economía interna tanto de los socios como de la Asociación de
Panificadores “FAHERR” de la provincia de Ambo; lo cual contribuirá al
incremento de sus ingresos y a mejorar su nivel de vida
3) Ejecutar a la brevedad posible el presente proyecto.

15
M. MARCO LOGICO DEL PROYECTO
RESUMEN DE MEDIOS DE
INDICADORES SUPUESTOS
OBJETIVOS VERIFICACIÓN
Mejora los ingresos
Fin económicos de la El ingreso promedio Registro de ingresos en Incremento de la
asociación de mensual por socio se los libros contables demanda.
panificadores incrementa de S/. 65.95
FAHERR, distrito de a S/. 166.00
Ambo-Ambo-Huánuco. al finalizar un año.
Los Productores
Se incrementa la Asociados, participan
Incremento de la producción anual de Informe de supervisión activamente en el
productividad y 240 sacos de harina a y monitoreo del proyecto.
comercialización de 600 sacos de harina Programa ALIADOS Incremento de la
productos de para la producción de Huánuco. demanda potencial de
panadería en el productos de panadería. productos de
Propósito
mercado local y panificación.

regional, de la Mayor participación en Registro de ventas de Existe un volumen
asociación de el mercado, de la la Asociación. constante de insumos
panificadores provincia de Ambo. durante todo el año.
"FAHERR". Los precios de los
Mayor poder de insumos no varían
negociación. más de 10%.
Mayor volumen de
ventas.
Componente: Al término del proyecto Registro de ventas de Beneficiados

mejora la política en se logrará capacitar a la Asociación, interesados en
el aseguramiento de 13 familias, quienes encuestas a las mantener su
la calidad, en los elaboran productos de bodegas. organización.
productos de calidad, competitivos en
panadería. el mercado. Beneficiarios están
Componentes
interesados en
capacitarse.
Componente:
Mejora la Mayor variedad y Registro de ventas de Los beneficiarios
promoción de la cantidad de productos al la Asociación, aplican lo aprendido
variedad de los mercado de la provincia encuestas a las en las capacitaciones
productos de de Ambo. bodegas y asistencia técnica.
panadería.
Al término del proyecto se

16
Adquisición de S/. 13,860.00 Verificación de Desembolso de

nuevos equipos y asistencia según dinero en forma
maquinarias. padrón de asociados. oportuna por el
Programa ALIADOS.
Adquisición de
Registro sanitario y S/. 1,500.00 Obtención de Registro
de marca para un Sanitario.
producto.
Capacitación en Verificación de Existencia de

Buenas Prácticas de asistencia según profesionales
Manufactura y S/. 3,000.00 padrón de asociados, competentes para el
Asistencia Técnica productos de calidad. desarrollo de la
en Control de la capacitación y
Calidad. Asistencia Técnica.
Actividades
Asesoría contable S/. 600.00 Estados financieros

favorables
Capacitación en Los beneficiarios
organización y S/. 1,500.00 Fotografías y registro de aportan la mano de
Gestión, Costos y ventas obra no calificada,
Marketing para el
Empresarial. acondicionamiento del
local.
Contrato de un S/. 3,500.00 Fotografías y registro de
Promotor de ventas
Negocios.
Fotografías y
Pasantía a la ciudad S/. 2,210.00 comprobantes de pago. Se consolida la
de Lima. demanda de
productos de
Participación en S/. 1,880.00 Fotografías, registro de panificación.
ferias. participantes.
LA INVERSIÓN TOTAL
DEL PIP ES DE:
S/.33,000.00

17
I. INFORMACIÓN GENERAL
1.1 Nombre del proyecto
“MEJORA TECNOLÓGICA EN LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN

DE LA INDUSTRIA DE PANIFICACIÓN, EN LA ASOCIACIÓN DE
PANIFICADORES FAHERR, DISTRITO DE AMBO, AMBO – HUANUCO”.
1.2 Localización
Distrito de Ambo
Departamento Huánuco
Provincia Ambo
Capital Ambo
Alcalde BENANCIO SANTIAGO PALACIOS
Área 288,80 km²
Población 15,745 hab
Densidad
Poblacional 54.52 hab/km²
Localización geopolítica.
La Asociación de Panificadores FAHERR, se encuentra ubicado en la zona

urbana del distrito de Ambo, provincia de Ambo, departamento de Huánuco.
Este distrito se encuentra ubicado entre los 10º 07´ 36” de Latitud Sur y los 76º
12´ 09” de Longitud Oeste con respecto al meridiano de Greenwich, con
respecto a la ciudad de Huánuco se encuentra a 23 Km de distancia de esta. Y
aproximadamente a 387 km de la ciudad de Lima. Tiene una altitud de 2,064
m.s.n.m (referencia - plaza de armas).

18
Limites:
Por el Norte : Con los distritos de Tomaykichua, Conchamarca y Molino
Por el Sur : Con el distrito de San Rafael
Por el Este : Con la provincia de Pachitea.
Por el Oeste : Con el distrito de Huacar.

19
Figura 01: Ubicación geográfica del Distrito de Ambo - Provincia de Ambo-Huánuco.

20
1.3. Número de Asociados en el proyecto
La Asociación de Panificadores FAHERR, distrito de Ambo, provincia de Ambo,

departamento de Huánuco, actualmente cuenta con 13 socios activos:
CUADRO Nº 1.1
RELACION DE SOCIOS DE LA ASOCIACIÓN DE PANIFICADORES "FAHERR" DE LA PROVINCIA DE AMBO
APELLIDO APELLIDO
Nº NOMBRES Nº DNI SEXO CARGO
PATERNO MATERNO
1 FANO CELIS PEDRO 22642646 M PRESIDENTE
2 JARA VEGA KARINA VERÓNICA 42224866 F TESORERO
4 RAMOS VARGAS EMMA 43482777 F SECRETARIO
3 TELLO MARTEL LUIS CARLOS 41250163 M SOCIO
5 DELGADO CIEZA IVAN NOE 46892799 M SOCIO
6 RODRIGUEZ BRAVO CLAUDIA 22644114 F SOCIO
7 BARDALES PONCE CIRA TORIBIA 22641537 F SOCIO
8 FANO HERRERA WILSON EDWARD 47083674 M SOCIO
9 SANTIAGO BERROSPI WILSON FERNANDO 46479261 M SOCIO
10 FANO HERRERA YESSICA 40794295 F SOCIO
11 NANO JARA GLADYS GIOVANA 40712574 F SOCIO
12 FALERA TICCE MIGUEL 22659618 M SOCIO
13 CORNEJO CHAUCAS VICTOR JHENG 47083874 M SOCIO
1.4 Organización Referencial (de la que son miembros)
La asociación de Panificadores o Grupo Organizado de Productores (GOP)

“FAHERR” del distrito de Ambo, provincia de Ambo, departamento de
Huánuco, fue inscrita en Registros Públicos el 08/04/2011, bajo el Nº 2011-
00007161 del Tomo Diario 0062. Su escritura Pública extendido ante el Notario
Público de Ambo Rodolfo José Espinoza Zevallos de fecha 07/04/2011.

21
1.5 Experiencia de los Asociados en gestión asociativa de negocios
La asociación de Panificadores FAHERR es un grupo comercial que se reúne

para desarrollar acciones colectivas que implican beneficios también grupales
significativos y que requieren el intercambio de información estratégica para
seguir desarrollando su actividad principal que es la venta de panes, galletas y
bizcochos las mismas que no son continuas, en promedio trabajan de cuatro a
cinco veces por semana, con una producción de 05 sacos de harina a la
semana, sin embargo hacen ver que es una asociación con intenciones de
avanzar en sus actividades de producción.
MATRIZ DE INVOLUCRADOS
Grupo Interés Problema Conflicto

Mejora de los
Pocas oportunidades de
Población ingresos
trabajo No existe
Beneficiaria económicos
Asociación de Falta de asistencia técnica
Mejora de la
Panificadores falta de financiamiento e
producción
“FAHERR” inserción en el mercado No existe
Municipalidad Mejora de la calidad
Deficiente apoyo a la
Distrital de de vida de los
actividad agroindustrial No existe
Ambo habitantes
Mejorar los
Conocimientos Limitada articulación de los
Programa
técnicos y productores con el No existe
Aliados
promover negocios mercado
rurales
Falta promoción de
Ministerio de la Promoción de
negocios rurales en la No existe
Producción Microempresas
zona.
Las Instituciones involucradas en la solución del problema, que mayor interés

muestran son:
 Programa ALIADOS.
 Asociación de Panificadores “FAHERR”
Cabe mencionar que no existe ningún conflicto, entre estas Instituciones, por el
contrario, tienen gran predisposición en contribuir a la solución del problema, por
cuanto, el impulso a un grupo privado hace referencia al apoyo a su población
organizada.

22
II. JUSTIFICACION DEL PROYECTO
2.1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA A RESOLVER
La Asociación de Panificadores “FAHERR” del distrito y Provincia de Ambo

viene trabajando desde el año 2005, elaborando los siguientes productos: Pan
de Molde en la presentación de bolsas de 450 gr aproximadamente, bizcochos
en bolsas de 12 unidades, galletas de agua en bolsas de 250 gr y panes de 25
gr, los mismos que son comercializados en los distritos de Ambo, Huacar,
Tomaykichua y San Rafael.
Como la principal actividad económica de la Asociación es la producción de

panes, galletas de agua, bizcochos y pan de molde, los mismo que tienen una
presencia limitada en el mercado de los distritos mencionados, los ingresos
obtenidos por la venta de los mismos es baja.
Respecto a la organización y gestión empresarial por parte de la asociación es

deficiente, dado de que no existe una estructura funcional como microempresa,
no existe un registro detallado de ventas.
El problema Central de la asociación es: “BAJA PRODUCCIÓN Y

COMERCIALIZACIÓN DE PANES EN EL MERCADO LOCAL Y REGIONAL,
DE LA ASOCIACIÓN DE PANIFICADORES FAHERR”.
2.2. ÁREA DE INFLUENCIA Y BENEFICIARIOS DIRECTOS
2.2.1. Área de de Influencia del Proyecto
La Asociación de Panificadores FAHERR, se encuentra ubicado en la zona

urbana del distrito (capital) de Ambo, a media cuadra de la Plaza de Armas,
provincia de Ambo, departamento de Huánuco.
Su área de influencia en la situación actual son los distritos de Huacar,

Tomaykichua, San Rafael y Ambo lugar de producción (capital de distrito).
2.2.2. Beneficiarios del Proyecto
 Beneficiarios Directos:

23
Los beneficiarios directos del presente proyecto son las familias que conforman
el GOP con un número de 13 socios pertenecientes al distrito de Ambo.
En la etapa inicial de la ejecución del proyecto se precisará, mediante el

levantamiento de información de la línea de base, las características de los
productores, la producción total y los datos complementarios que son
requeridos para estos casos.
 Beneficiarios Indirectos:
Son los habitantes de los distritos mencionados:
Ambo : 16,338 habitantes

San Rafael : 11,942 habitantes
Huacar : 8,328 habitantes
Tomaykichua : 4,640 habitantes
Conchamarca : 6,263 habitantes
Colpa : 2,784 habitantes
Cayna : 3,811 habitantes
San Francisco : 3,379 habitantes
Así mismo se considera a todos los agentes que participan en la cadena de

valor de los panes (intermediarios, comerciantes, transportistas, etc.)

24
III. DIAGNOSTICO DEL PROYECTO
3.1. ANÁLISIS DE LA SITUACIÓN ACTUAL DEL NEGOCIO
3.1.1. Antecedentes y Motivos que Generaron la Propuesta del Proyecto
El Ministerio de Agricultura, mediante el Programa ALIADOS, en coordinación

con los directivos del GOP “FAHERR”, distrito de Ambo, provincia de Ambo,
departamento Huánuco, preocupados por la problemática que atraviesan los
panificadores de la localidad, consideran como prioritaria la intervención del
presente Proyecto “MEJORA DE LA TECNOLOGÍA EN LA PRODUCCIÓN Y
COMERCIALIZACIÓN DE PRODUCTORAS DE LA INDUSTRIA DE
PANIFICACIÓN, AMBO-HUÁNUCO”, por ser de importancia en el desarrollo
de la agroindustria en la zona como actividad principal de la población.
Los pobladores beneficiarios, del presente proyecto, se han organizado para

plantear su preocupación al programa ALIADOS Ministerio de Agricultura y
sus autoridades, han solicitado apoyo al programa para que se les atienda y
puedan contar con asistencia técnica permanente para la mejora de su
producción de panes y se les apoye en ampliar su mercado a otros distritos
que ellos ya han identificado.
Característica de la situación negativa que se intenta modificar
Según el INEI - Censos Nacionales 2007 : XI de Población y VI de Vivienda el

distrito de Ambo tiene una población de 15,745 habitantes de las cuales 7,691
(48,8%) son hombres y 8,054 (51,2%) son mujeres. Asimismo 7,984 (50,7%)
pobladores viven en la parte urbana y 7,761 (49,3%) en la parte rural.
Actualmente y Tradicionalmente la actividad económica de los pobladores de la

parte rural del distrito se sustenta en la agricultura, siendo uno de los
principales productos los granos de cereales y algunas leguminosas (trigo,
arveja, habas, maíz, etc.), y en poca cantidad la crianza de animales mayores y
menores, como ganados, porcinos, ovinos, cuyes, gallinas, etc.
En la parte urbana la actividad principal son los negocios, como bodegas,

restaurantes, panaderías, hoteles, cabinas de internet, servicios de transporte,
etc.

25
Tanto en la parte urbana y rural falta el financiamiento para las actividades

productivas, por lo que dichas actividades tienen un desarrollo lento y limitado;
asimismo no tienen una efectiva articulación comercial de los productores
con los mercados locales, regionales y nacionales.
Para el caso específico de panaderías, el limitado conocimiento de técnicas y

prácticas apropiadas en el procesamiento de la harina para la producción de
variedad de panes y bizcochos hace que sus productos tengan un mercado
limitado. Ello origina que las familias tengan bajos ingresos económicos.
3.1.2. Razones de interés para que el GOP pueda resolver dicha situación
Por medio de este estudio de Pre Inversión a nivel de Perfil se quiere dar a
conocer los puntos por los cuales se cree que esta idea de negocio, basada en
la creación de una empresa productora de panes y bizcochos, es viable, dando
a conocer sus debilidades y fortalezas del producto en el mercado.
En el estudio realizado, se realizará un diagnostico de la forma como vienen

trabajando actualmente, es decir sin proyecto, luego se planteara como será la
situación mejorada, es decir con proyecto, para lo cual se analizará diversos
aspectos como: mercadotecnia, análisis de la competencia y estudio
financiero.
3.1.3. Explicación porque es competencia del Estado resolver dicha

situación
Dentro de los Objetivos de Ministerio de Agricultura, se encuentra la de

Promover el desarrollo sustentable y competitivo de la actividad agraria, en
armonía con la política nacional y regional; impulsando la constitución y
fortalecimiento de las organizaciones de productores; utilizando los recursos y
estrategias de los agentes involucrados, las ventajas comparativas de los pisos
ecológicos y la cuenca como unidad de gestión; propiciando la sinergia de las
acciones institucionales, desarrollando las capacidades humanas de los
productores y empresas agrarias, e incluyendo la promoción de la igualdad de
género.
Por tanto, el Programa ALIADOS bajo la dirección del Ministerio de Agricultura

Huánuco, tiene el objetivo primordial de atender la demanda de este proyecto,

26
promover el desarrollo sostenible del agro regional y mejorar la producción

agrícola y ganadera en la zona
3.1.4. Gravedad de la situación negativa que se intenta modificar
En las visitas realizadas para la toma de información de campo para el

diagnostico, los socios informaron que venían trabajando a mano la producción
de panes, los mismos que tienen bastante competencia; razón por la cual se
alquilaron una máquina sobadora para la producción de galletas de agua,
chancay, bizcochos grande y pan de molde, dado que solo tienen una
competencia en estos productos, pero haciendo un análisis de costos de
producción se pudo notar que sus utilidades son bajas en la situación actual.
Razón por la cual no hay mucha motivación.
3.1.5. Posibilidades y limitaciones para implementar la solución al

problema.
 Posibilidades:
El interés que vienen asumiendo los productores de la zona en

organizarse en pequeñas asociaciones, con el apoyo y asesoramiento
del Ministerio de Agricultura y el programa ALIADOS son una de las
potencialidades para la ejecución del presente proyecto, lo cual
permitirá la mejora en la producción y la mejor articulación para la
comercialización en el mercado local y regional.
La zona de influencia del proyecto es la parte urbana del distrito de

Ambo, posee las condiciones favorables para desarrollar este tipo de
actividad, dado que hay energía eléctrica trifásica para las maquinarias
a implementar, y también tienen agua potable en sus domicilios, están
cerca los proveedores de harina y demás insumos para la elaboración
de sus productos, asimismo cercanía a los mercados donde van a
distribuir su producción.
 Limitaciones:
Entre las limitaciones más importantes tenemos, la restringida

asignación de recursos financieros para la implementación adecuada
del Sistema Nacional de Inversión Pública, básicamente en el proceso
de Formulación y Evaluación de los estudios de Pre-Inversión para la
27
obtención de la viabilidad correspondiente lo cual limita la asignación de

recursos tanto de fuentes del tesoro como de otras fuentes de
financiamiento a las cuales este proyecto va a postular.
Desde el punto de vista técnico, una de las limitantes en la actualidad

es el desconocimiento de las Buenas Prácticas de Manufactura (BPM),
la escasa capacitación y asistencia técnica.
INTERESES DE LOS GRUPOS INVOLUCRADOS
Grupo Interés Problema Conflicto

Mejora de los
Pocas oportunidades de
Población ingresos
trabajo No existe
Beneficiaria económicos
Asociación de Falta de asistencia técnica
Mejora de la
Panificadores falta de financiamiento e
productividad
“FAHERR” inserción en el mercado No existe
Municipalidad Mejora de la calidad
Deficiente apoyo a la
Distrital de de vida de los
actividad agroindustrial No existe
Ambo habitantes
Mejorar los
Conocimientos Limitada articulación de los
Programa
técnicos y productores con el No existe
Aliados
promover negocios mercado
rurales
Falta promoción de
Ministerio de la Promoción de
negocios rurales en la No existe
Producción Microempresas
zona.
3.2 IDENTIFICACION DE POSIBLES OPERADORES O AGENTES DE

SERVICIOS
Por medio de convenios realizados por los beneficiarios con el aval del
Ministerio de Agricultura, se puede tomar como operador al Programa de
Desarrollo Productivo Agrario “AGRORURAL” y al Programa ALIADOS
28
3.3 DEFINICION DEL PROBLEMA Y SUS CAUSAS
PROBLEMA CENTRAL
De acuerdo al diagnostico realizado en el distrito de Ambo y de acuerdo a las

informaciones obtenidas por los productores, se define como el Problema
Central: “BAJA PRODUCTIVIDAD Y COMERCIALIZACIÓN DE PRODUCTOS
DE PANADERÍA EN EL MERCADO LOCAL Y REGIONAL, DE LA
ASOCIACIÓN DE PANIFICADORES “FAHERR”.
ANÁLISIS DE LAS CAUSAS DEL PROBLEMA
Causas Directas
1) Limitada producción de productos de panadería.

2) Limitada promoción de la variedad de los productos de panadería.
Causas Indirectas
1) Inexistencia de equipos para producción de los productos de panadería.

2) Baja capacitación técnica en temas de control de calidad.
3) Insuficiente capacitación en marketing y articulación comercial.
ANÁLISIS DE LOS EFECTOS DEL PROBLEMA
Los efectos generados por el problema central se describen a continuación:
Efectos Directos
1) Limitado poder de negociación.

2) Desaprovechamiento de la existencia de un mercado creciente de
productos de panadería.
3) Productos poco competitivos.
Efectos Indirectos
1) Bajos niveles de ventas de la Asociación de Panificadores FAHERR.
Efecto Final
Bajos niveles de ingresos económicos de la Asociación de

Panificadores “FAHERR”, distrito de Ambo – Ambo - Huánuco.

29
Figura Nº 3.1:
ARBOL DE CAUSAS - EFECTOS
Efecto Final:
BAJOS NIVELES DE INGRESOS ECONÓMICOS DE LA ASOCIACIÓN DE PANIFICADORES

"FAHERR", DISTRITO DE AMBO-AMBO-HUANUCO.
Efecto Indirecto:
BAJOS NIVELES DE VENTAS DE LA ASOCIACIÓN DE

PANIFICADORES FAHERR.
Efecto Directo: Efecto Directo: Efecto Directo:
LIMITADO PODER DE DESAPROVECHAMIENTO DE PRODUCTOS POCO

NEGOCIACIÓN UN MERCADO CRECIENTE DE COMPETITIVOS
PRODUCTOS DE PANADERÍA
Problema central:
BAJA PRODUCTIVIDAD Y COMERCIALIZACIÓN DE PRODUCTOS DE PANADERÍA EN

EL MERCADO LOCAL Y REGIONAL , DE LA ASOCIACIÓN DE PANIFICADORES
Causa Directa: Causa Directa:
LIMITADA PRODUCCIÓN DE LIMITADA PROMOCIÓN DE LA VARIEDAD

PRODUCTOS DE PANADERÍA DE LOS PRODUCTOS DE PANADERÍA
Causa Indirecta: Causa Indirecta: Causa Indirecta:
INEXISTENCIA DE BAJA INSUFICIENTE

EQUIPOS PARA LA CAPACITACIÓN CAPACITACIÓN EN
PRODUCCIÓN DE TÉCNICA EN TEMAS MARKETING Y
LOS PRODUCTOS DE CONTROL DE ARTICULACIÓN
COMERCIAL.
DE PANADERÍA CALIDAD

30
IV. ALTERNATIVAS
ALTERNATIVA ELEGIDA EX ANTE
La alternativa que se considera factible de aplicar en el proyecto por el GOP,

consiste en el Fortalecimiento de capacidades en la productividad y
comercialización de productos de panadería, en la Asociación de
Panificadores FAHERR, para articularse al mercado.
El proyecto beneficiará a 13 emprendedores (Socios) de la localidad de Ambo y se

ha desarrollado en cuatro ejes temáticos que son de suma importancia para el
éxito del proyecto, estos ejes temáticos son:


 01 amasadora.
 01 sobadora

unidades.


31


CALIDAD

siguientes temas:





32




Producción.

Comercialización:
b. Gestión Empresarial y trabajos en equipo


Organizar ferias.


33
V. DESCRIPCION DEL PROYECTO
5.1. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO
Toda vez que el referido estudio tiene como Objetivo Central:

“INCREMENTO DE LA PRODUCTIVIDAD Y COMERCIALIZACIÓN DE
PRODUCTOS DE PANADERÍA EN EL MERCADO LOCAL Y REGIONAL, DE
LA ASOCIACIÓN DE PANIFICADORES FAHERR”. Esto se logrará mediante
acciones específicas como la adquisición de activos y otras acciones que a
continuación se sustentan.
 Para dar una mayor vigilancia sanitaria en los productos de panadería,

será necesario la adquisición de registro sanitario y de marca, para los
biscochos grandes (bolsa de 6 unidades), siendo el producto que más
vende.
 Para la producción de productos de panadería de calidad se hará uso

de equipos para su elaboración, adquiriendo para ello maquinarias los
siguientes: Una amasadora, una sobadora, una cortadora de pan de
molde y moldes.
 Se dará una mayor capacitación técnica en temas de control de calidad,

capacitando a los involucrados en las Buenas Prácticas de Manufactura
en todo el proceso productivo, desde la recepción de la materia prima,
hasta el almacenado y comercialización de los diferentes productos de
panadería.
 Para una buena gestión en marketing, se Contratará los servicios de

un Promotor de Negocios y o en su defecto, se harán campañas de
Publicidad y Difusión a lo largo de todo la provincia de Ambo y el
distrito de Huánuco, ya sea por medios radiales o televisivos y/o escrito
en afiches y periódicos, asimismo la Capacitación en gestión de costos
y Marketing Empresarial para cada asociado involucrado en la
comercialización de los productos de panadería.
 El fortalecimiento de capacidades en organización para la articulación

comercial, se realizara con el conocimiento de los sistemas logísticos de
ventas y negociaciones en general e intercambio de experiencias

34
exitosas, organizando ferias en las principales capitales de provincias

como Huánuco y Ambo.
Con la implementación de las actividades de la propuesta se brindará una

organización sólida y duradera, mejor y mayor producción de productos de
panadería, obtención de productos de calidad e inocuos, negociaciones
comerciales y la articulación con otros mercados.
La asociación será vital para el trabajo de desarrollo de capacidades en los

asociados, asimismo en la fase de comercialización se busca trabajar la oferta
local a través de la organización existente. Se contará con asistencia técnica en
toda la ejecución del proyecto. La inversión tendrá una contrapartida de 30%
por parte de la asociación y de 70% del programa ALIADOS.
5.2. OBJETIVOS DEL PROYECTO
a) Objetivo Central y Específicos.
Objetivo Central
Efectuada la identificación del problema central, las causas que lo originan y la

consecuencia negativa que derivan, se ha determinado como objetivo central
del Proyecto: “INCREMENTO DE LA PRODUCTIVIDAD Y
COMERCIALIZACIÓN DE PRODUCTOS DE PANADERÍA, EN EL MERCADO
LOCAL Y REGIONAL, DE LA ASOCIACIÓN DE PANIFICADORES
FAHERR”.
Objetivos Específicos:
 Aplicar estrategias comerciales adecuadas para posicionarse en el

mercado local y regional.
 Aumentar el nivel de ventas de la Asociación de panificadores

“FAHERR” de la provincia de Ambo.
b) Análisis de medios del proyecto para alcanzar el objetivo central.
Se efectúa la conversión de las causas identificadas en medios, aplicándose la

misma jerarquía establecida en las causas, según la metodología establecida
en el SNIP.

35
Medios de Primer Nivel:
1) Mejora la producción de productos de panadería.
2) Mejora la promoción de la variedad de los productos de panadería
Medios Fundamentales:
1) Existencia de equipos para la producción de los productos de

panadería.
2) Buena capacitación técnica en temas de control de calidad.
3) Fortalecimiento de capacidades en marketing y articulación comercial.
c) Análisis de los Fines del proyecto
Utilizando el mismo procedimiento para la conversión de causas a medios, se

realizará la conversión de Efectos a Fines.
Fin Directo:
1) Mejora el poder de negociación.
2) Aprovechamiento de la existencia de un mercado creciente de

3) Productos bastante competitivos.
Fin Indirecto:
1) Mejora los niveles de ventas de la Asociación de Panificadores

FAHERR.
Fin Último:
Incrementar el nivel de los ingresos económicos de la Asociación

de Panificadores “FAHERR”, distrito de Ambo – Ambo - Huánuco.

36
Figura Nº: 5.1
ARBOL DE MEDIOS - FINES
Fin Último:
INCREMENTAR LOS NIVELES DE INGRESOS ECONÓMICOS DE LA ASOCIACIÓN DE

PANIFICADORES FAHERR, DISTRITO DE AMBO-AMBO-HUANUCO.
Fin Indirecto:
MEJORA LOS NIVELES DE VENTAS DE LA ASOCIACIÓN DE

PANIFICADORES FAHERR
Fin Directo: Fin Directo: Fin Directo:
MEJORA EL PODER DE APROVECHAMIENTO DE UN PRODUCTOS BASTANTE

NEGOCIACIÓN MERCADO CRECIENTE DE COMPETITIVOS
PRODUCTOS DE PANADERÍA
Objetivo Central:
INCREMENTO DE LA PRODUCTIVIDAD Y COMERCIALIZACIÓN DE PRODUCTOS DE

PANADERÍA EN EL MERCADO LOCAL Y REGIONAL, DE LA ASOCIACIÓN DE
PANIFICADORES "FAHERR".
Medio de Primer Nivel: Medio de Primer Nivel:
MEJORA LA PRODUCCIÓN DE LOS MEJORA LA PROMOCIÓN DE LA

PRODUCTOS DE PANADERÍA VARIEDAD DE LOS PRODUCTOS DE
PANADERÍA
Medio Medio Medio

Fundamental: Fundamental: Fundamental:
EXISTENCIA DE BUENA CAPACITACIÓN FORTALECIMIENTO DE

EQUIPOS PARA LA TÉCNICA EN TEMAS CAPACIDADES EN
PRODUCCIÓN DE LOS DE CONTROL DE MARKETING Y
PRODUCTOS DE CALIDAD ARTICULACIÓN
PANADERÍA COMERCIAL.

37
5.3. Resultados del Proyecto
ALTERNATIVAS DE SOLUCIÓN
Como se aprecia a partir del Árbol de Medios y Fines, con el proyecto se

pretende atacar las causas críticas o indirectas que, a su vez dan lugar a los
medios fundamentales que se mencionan anteriormente.
No obstante, como se puede apreciar todas las acciones previstas son de

carácter complementario y excluyente, por lo tanto; para la solución del
problema central planteado se requiere que se materialicen cada una de ellas.
Luego de efectuar el análisis de medios fundamentales y acciones se ha
determinado dos alternativas de solución, los cuales básicamente se
diferencian en tener mayor capacidad productiva de asociados, que
corresponde al primer medio fundamental, mientras el resto de medios y
acciones son complementarias para ambas alternativas:
ALTERNATIVA 01:
“Fortalecimiento de capacidades en la productividad y comercialización

de productos de panadería, en la Asociación de Panificadores FAHERR”
Para dar una mayor vigilancia sanitaria en los productos de panadería, será
necesaria la adquisición de registro sanitario y de marca, para los biscochos
grandes (bolsa de 6 unidades), siendo el producto que más vende, logrando
con esto brindar a los Comerciantes y consumidores mayor confiabilidad de
consumo.
Para la producción de productos de panadería de calidad se hará uso de

equipos para su elaboración, adquiriendo para ello equipos y maquinarias
siguientes: Una amasadora, una sobadora, una cortadora de pan de molde y
moldes.
Un mayor fortalecimiento de capacidades temas de control de calidad,

capacitando a los involucrados en las Buenas Prácticas de Manufactura en
todo el proceso productivo, desde la recepción de la materia prima, hasta el
almacenado y comercialización de los productos de panadería.
Se contratará los servicios de un Promotor de Negocios Para fortalecer las

capacidades en gestión comercial, costos y marketing, para contactar los

38
mercados de consumo masivo y comercializar los productos de panadería;

asimismo un asistente contable, para realizar operaciones de los estados
financieros y llevar la contabilidad de la empresa.
Se fortalecerá las capacidades en gestión de costos y Marketing

Empresarial para cada asociado involucrado en la comercialización de los
productos de panadería. Con este proceso, se espera que los productos de
panadería elaborados por la asociación, promocionados en los principales
mercados de la región, por los mismos miembros de la asociación, con
conocimiento de estrategias de mercado.
Asimismo, se pretende vender un producto de buena calidad y presentación a

un precio al por mayor a bodegas de los ocho distritos cercanos al distrito de
Ambo.

comercial, se realizara con el conocimiento de los sistemas logísticos de ventas
y negociaciones en general e intercambio de experiencias exitosas,
organizando ferias en las principales capitales de provincias como Huánuco y
Ambo.
Con estas mejoras, se pretende incrementar la producción a más del 100%,

para el primer año, todo en ello previsto en función de la demanda insatisfecha.
Una vez ejecutado el proyecto y haber cumplido sus metas en todos sus
componentes y actividades, los resultados esperados son:
 Los asociados de la Asociación de Panificadores FAHERR de la provincia

de Ambo, han mejorado su proceso productivo, han tecnificado su
producción y aplican Buenas Prácticas de Manufactura tanto en recepción
de la materia prima, proceso y comercialización y un adecuado control de
calidad de sus productos.
 Los asociados están fortalecidos en su organización, se han capacitado,

conocen de Gestión Empresarial, Comercialización y Mercadotecnia;
conocen a sus compradores, promocionan y difunden sus productos,
tienen registro sanitario y de marca y manejan planes contables, registros y
administran adecuadamente su negocio.

39
 Todo lo anterior contribuye al logro del incremento de la rentabilidad

económica por el negocio de productos de panadería, contribuyendo al
bienestar y desarrollo socioeconómico de los asociados y de los
beneficiarios indirectos.

40
CUADRO N° 5.1:
RESULTADOS DEL PROYECTO – ALTERNATIVA 01
Partida Componentes/actividad Medios Resultados esperados Indicadores
1.0 IMPLEMENTACIÓN ACTIVOS:

La producción de productos de
Eficiencia en el proceso de producción con
1.1 Adquisición de equipos y maquinarias Compra de equipos y materiales panadería se incrementa de 240
maquinarias, equipos y materiales instalados.
sacos/año a 600 sacos/año
2.0 ASISTENCIA TÉCNICA Y CAPACITACIÓN:
Eficiencia en el proceso de producción con Productos de mejor calidad
2.1 Talleres
Asistencia Técnica en Producción maquinarias, equipos y materiales instalados.
2.2 Asistencia Técnica en Costos Talleres Conocen bien los costos unitarios de sus productos.
Capacitación para obtención de Registro Sanitario y Sus productos de panadería tienen Marca y
2.3 Talleres Incrementaron sus ventas
Marca. Registro Sanitario.
Conocen su mercado y han logrado incrementar sus
Capacitación en Marketing y ventas ventas.
2.5 Capacitación en Organización y Gestión Talleres Los socios se encuentran bien organizados La empresa crece económicamente
Conocen y pueden interpretar los estados de
2.6 Asesoría de un Contador Pérdidas y Ganancias, asimismo el Balance La empresa crece económicamente
Asesoría contable General, se asesoran con un Contador.
3.0 ARTICULACIÓN DE MERCADO
Con este proceso, se espera que los productos de
panadería elaborados por la asociación, sean Asociados con conocimientos en
3.1 Gestor en Articulación Comercial (GAC) Realización de 03 talleres promocionados en los principales mercados de la costos de producción, oferta y
región, por los mismos miembros de la asociación, demanda de los productos.
con conocimiento de estrategias de mercado.
Los socios de la asociación de Panificadores
Mayor producción de productos de
3.2 Pasantía a la ciudad de Lima Unidades de transporte Interprovincial FAHERR de la provincia de Ambo, se encuentran
panadería.
motivados y decididos a crecer empresarialmente.
Los productos de panadería
Publicidad en radio, tv y en los principales Los productos son publicitados en los principales producido es aceptado y la
3.3 Publicidad y difusión
periódicos de la región (4 meses) periódicos de la región asociación, es conocida en toda
región.
Productores con mayor visión de comercialización Los productos ofertados son vendidos
3.4 Ferias 04 módulos o stand
en los diferentes nichos de consumo masivo al 100% al por mayor y menor.
– HUANUCO”.
41
ALTERNATIVA 02:
“Fortalecimiento de capacidades en la productividad y comercialización

de productos de panadería, en la Asociación de Panificadores FAHERR”
Para dar una mayor vigilancia sanitaria en los productos de panadería, será
necesaria la adquisición de registro sanitario y de marca, para los biscochos
grandes (bolsa de 6 unidades), siendo el producto que más vende, logrando
con esto brindar a los Comerciantes y consumidores mayor confiabilidad de
consumo.
Para la producción de productos de panadería de calidad se hará uso de

equipos para su elaboración, adquiriendo para ello equipos y maquinarias
siguientes: Una amasadora, una sobadora, una cortadora de pan de molde y
moldes.
Un mayor fortalecimiento de capacidades temas de control de calidad,

capacitando a los involucrados en las Buenas Prácticas de Manufactura en
todo el proceso productivo, desde la recepción de la materia prima, hasta el
almacenado y comercialización de los productos de panadería.
Para fortalecer las capacidades en gestión comercial, costos y marketing, se

contratará los servicios de un Promotor de Negocios, para contactar los
mercados de consumo masivo y comercializar los productos de panadería;
asimismo un asistente contable, para realizar operaciones de los estados
financieros y llevar la contabilidad de la empresa.
Se harán campañas de Publicidad y Difusión a lo largo de todo la

provincia de Ambo y el distrito de Huánuco, ya sea por medios radiales o
televisivos y/o escrito en afiches y periódicos, para llegar masivamente a
los nichos de los consumidores potenciales de productos de panadería.
Con este proceso, se espera que los productos de panadería elaborados por la
asociación, promocionados en los principales mercados de la región, por los
mismos miembros de la asociación, con conocimiento de estrategias de
mercado.
Asimismo, se pretende vender un producto de buena calidad y presentación a

un precio al por mayor a bodegas de los ocho distritos cercanos al distrito de
Ambo.

42

comercial, se realizara con el conocimiento de los sistemas logísticos de ventas
y negociaciones en general e intercambio de experiencias exitosas,
organizando ferias en las principales capitales de provincias como Huánuco y
Ambo.
Con estas mejoras, se pretende incrementar la producción a más del 100%,

para el primer año, todo en ello previsto en función de la demanda insatisfecha.
Una vez ejecutado el proyecto y haber cumplido sus metas en todos sus
componentes y actividades, los resultados esperados son:
 Los asociados de la Asociación de Panificadores FAHERR de la provincia

de Ambo, han mejorado su proceso productivo, han tecnificado su
producción y aplican Buenas Prácticas de Manufactura tanto en recepción
de la materia prima, proceso y comercialización y un adecuado control de
calidad de sus productos.
 Los asociados están fortalecidos en su organización, se han capacitado,

conocen de Gestión Empresarial, Comercialización y Mercadotecnia;
conocen a sus compradores, promocionan y difunden sus productos,
tienen registro sanitario y de marca y manejan planes contables, registros y
administran adecuadamente su negocio.
 Todo lo anterior contribuye al logro del incremento de la rentabilidad

económica por el negocio de productos de panadería, contribuyendo al
bienestar y desarrollo socioeconómico de los asociados y de los
beneficiarios indirectos.

43
CUADRO N° 5.2:
RESULTADOS DEL PROYECTO – ALTERNATIVA 02
Partida Componentes/actividad Medios Resultados esperados Indicadores
1.0 IMPLEMENTACIÓN ACTIVOS:

La producción de productos de
Eficiencia en el proceso de producción con
1.1 Adquisición de equipos y maquinarias Compra de equipos y materiales panadería se incrementa de 240
maquinarias, equipos y materiales instalados.
sacos/año a 600 sacos/año
2.0 ASISTENCIA TÉCNICA Y CAPACITACIÓN:
Eficiencia en el proceso de producción con Productos de mejor calidad
2.1 Talleres
Asistencia Técnica en Producción maquinarias, equipos y materiales instalados.
2.2 Asistencia Técnica en Costos Talleres Conocen bien los costos unitarios de sus productos.
Capacitación para obtención de Registro Sanitario y Sus productos de panadería tienen Marca y
Marca. Registro Sanitario.
Conocen su mercado y han logrado incrementar sus
Capacitación en Marketing y ventas ventas.
2.5 Capacitación en Organización y Gestión Talleres Los socios se encuentran bien organizados La empresa crece económicamente
Conocen y pueden interpretar los estados de
2.6 Asesoría de un Contador Pérdidas y Ganancias, asimismo el Balance La empresa crece económicamente
Asesoría contable General, se asesoran con un Contador.
3.0 ARTICULACIÓN DE MERCADO
Con este proceso, se espera que los productos de
panadería elaborados por la asociación, sean Asociados con conocimientos en
3.1 Gestor en Articulación Comercial (GAC) Realización de 03 talleres promocionados en los principales mercados de la costos de producción, oferta y
región, por los mismos miembros de la asociación, demanda de los productos.
con conocimiento de estrategias de mercado.
Los socios de la asociación de Panificadores
Mayor producción de productos de
3.2 Pasantía a la ciudad de Lima Unidades de transporte Interprovincial FAHERR de la provincia de Ambo, se encuentran
panadería.
motivados y decididos a crecer empresarialmente.
Los productos de panadería
Publicidad en radio, tv y en los principales Los productos son publicitados en los principales producido es aceptado y la
3.3 Publicidad y difusión
periódicos de la región (4 meses) periódicos de la región asociación, es conocida en toda
región.
Productores con mayor visión de comercialización Los productos ofertados son vendidos
3.4 Ferias 04 módulos o stand
en los diferentes nichos de consumo masivo al 100% al por mayor y menor.
– HUANUCO”.
44
5.4. Descripción de Actividades
ALTERNATIVA 01:
Para alcanzar el objetivo central es muy importante que se puedan concretizar los
medios directos a través de las siguientes actividades:


 01 amasadora.
 01 sobadora

unidades.


CALIDAD

siguientes temas:
45






46



Producción.

Comercialización:
c. Gestión Empresarial y trabajos en equipo


Organizar ferias.

ALTERNATIVA 02:
Para alcanzar el objetivo central es muy importante que se puedan concretizar los
medios directos a través de las siguientes actividades:


47

 01 amasadora.
 01 sobadora

unidades.


CALIDAD

siguientes temas:

48


Publicidad y Difusión
Se realizará la publicidad mediante una técnica de comunicación masiva,

destinada a difundir o informar al público sobre las características del
producto, comenzando por la adquisición de una marca la cual podrá ser
distinguida por los consumidores locales, regionales y nacionales, de igual
forma los servicios que se brindará a los consumidores será a través de:
- Medios de comunicación principalmente radial y televisivo tanto en la

localidad de Ambo y Huánuco (difusión por 12 meses).
- Publicaciones en los principales periódicos de ámbito departamental

como Regional, Correo, Hoy y Ahora. Asimismo como Folletos y otros
métodos con el objetivo de motivar al público el consumo y
conocimiento de nuestro producto.



49

Organizar ferias.


50
MATRIZ DE MEDIOS FUNDAMENTALES Y ACCIONES PROPUESTAS
Medio Medio Medio

Imprescindible: 01 Imprescindible: 02 Imprescindible: 03
EXISTENCIA DE BUENA FORTALECIMIENTO

EQUIPOS PARA LA CAPACITACIÓN DE CAPACIDADES
PRODUCCIÓN DE TÉCNICA EN TEMAS EN MARKETING Y
LOS PRODUCTOS DE CONTROL DE ARTICULACIÓN
DE PANADERÍA CALIDAD COMERCIAL.
Acción; 1.A Acción; 2.A Acción; 3.A Acción; 3.B Acción; 4.A Acción; 4.B Acción; 4.C Acción; 5.A
ADQUISICIÓN DE ADQUISICIÓN DE CAPACITACIÓN EN ASISTENCIA PUBLICIDAD Y CONTRATO DE UN CAPACITACIÓN EN CONTRATO DE UN

NUEVOS EQUIPOS Y REGISTRO BUENAS PRÁCTICAS TÉCNICA EN DIFUSIÓN ASISTENTE ORGANIZACIÓN Y GESTOR DE
MAQUINARIAS SANITARIO Y DE DE MANUFACTURA CONTROL DE LA CONTABLE. GESTIÓN, COSTOS Y NEGOCIOS.
MARCA PARA UN CALIDAD MARKETING
PRODUCTO. EMPRESARIAL PASANTÍA Y
PARTICIPACIÓN EN
FERIAS
ALT.
ALT. 01
01 ALT. 02
ALT.2.
02
RESUMEN DE ALTERNATIVAS:
ALTERNATIVA 01: Acción 1A + Acción 2A + Acción 3A+ Acción 3B + Acción 4C + Acción 4B + Acción 5A
ALTERNATIVA 02: Acción1A + Acción 2A + Acción 3A + Acción 3B + Acción 4A + Acción 4B+ Acción 5A
“MEJORA TECNOLÓGICA EN LA PRODUCTIVIDAD Y COMERCIALIZACIÓN DE LA INDUSTRIA DE PANIFICACIÓN, EN LA ASOCIACIÓN DE PANIFICADORES FAHERR, DISTRITO DE AMBO,
AMBO – HUANUCO”.
51
VI. ANALISIS DE MERCADO
6.1 Análisis de la Demanda del Mercado
Al realizar este estudio de mercado para la elaboración de productos de

panadería la Asociación de Panificadores “FAHERR” de la provincia de Ambo,
se realizará los esfuerzos necesarios para mejorar la elaboración y a la vez el
posicionamiento y fidelización de sus productos en el mercado, de las
variedades de panes y productos embolsados que producen.
Los diferentes tipos de productos de panadería son: variedad de panes y

productos embolsados como: pan de molde, biscochos (chancay), bizcochos
grandes y galletas de agua; todos estos productos elaborados serán
destinados a los diferentes distritos de la provincia de Ambo, en locales
comerciales como bodegas, mayormente.
El principal mercado será el distrito de ambo, y los distritos de san Rafael,

Huacar, Tomayquichua, Huariaca, Colpas, Cayna y San Francisco; en los
primeros 4 distritos la población está acostumbrada a consumir panes y los
demás productos embolsados que son elaborados por la Asociación de
Panificadores “FAHERR” de la provincia de Ambo, en los siguientes cuatro
distritos se ampliará el mercado.
Proyección de la Demanda del consumo de productos de panadería.
Para proyectar la demanda se ha utilizado el enfoque de relaciones

funcionales, a través del uso de variables socioeconómicas y demográficas del
área en estudio.
Entre las variables mencionadas consideradas se tiene:
Tasa de Crecimiento Poblacional Intercensal Anual: Se ha considerado

para el crecimiento a lo largo del horizonte evaluación del proyecto lo siguiente:
La Tasa de Crecimiento anual de la Población de la provincia de Ambo,

equivalente a 0.93%, de acuerdo al Censo del INEI, 2007.
Consumo per cápita de pan: Se ha considerado 39.45 kg/año.
Cuadro Nº 6.1:
“MEJORA TECNOLÓGICA EN LA PRODUCTIVIDAD Y COMERCIALIZACIÓN DE LA INDUSTRIA DE PANIFICACIÓN,
EN LA ASOCIACIÓN DE PANIFICADORES FAHERR, DISTRITO DE AMBO, AMBO – HUANUCO”.
52
DEMANDA DE PRODUCTOS DE PANADERIA DEL DISTRITO DE AMBO

Año PAN (kg) Bizcocho Galletas de Bizcochos
2011 644,547 147,045 98,030 49,015 98,030
2012 650,535 148,411 98,941 49,470 98,941
2013 656,578 149,790 99,860 49,930 99,860
2014 662,678 151,181 100,788 50,394 100,788
2015 668,835 152,586 101,724 50,862 101,724
2016 675,049 154,004 102,669 51,335 102,669
Cuadro Nº 6.2:
DEMANDA DE PRODUCTOS DE PANADERIA DEL DISTRITO DE SAN RAFAEL
2011 471,106 35,826 143,302 286,605 71,651
2012 474,499 36,084 144,334 288,669 72,167
2013 477,916 36,343 145,374 290,747 72,687
2014 481,357 36,605 146,420 292,841 73,210
2015 484,823 36,869 147,475 294,950 73,737
2016 488,314 37,134 148,537 297,073 74,268
Cuadro Nº 6.3:
DEMANDA DE PRODUCTOS DE PANADERIA DEL DISTRITO DE HUACAR
2011 328,559 49,971 99,942 174,898 49,971
2012 330,923 50,331 100,661 176,157 50,331
2013 333,305 50,693 101,385 177,425 50,693
2014 335,703 51,058 102,115 178,701 51,058
2015 338,119 51,425 102,850 179,987 51,425
2016 340,553 51,795 103,590 181,283 51,795
Cuadro Nº 6.4:
DEMANDA DE PRODUCTOS DE PANADERIA DEL DISTRITO DE TOMAYQUICHUA
2011 183,037 27,838 55,677 111,353 27,838
2012 184,565 28,071 56,141 112,283 28,071
2013 186,105 28,305 56,610 113,220 28,305
2014 187,658 28,541 57,082 114,165 28,541
2015 189,225 28,779 57,559 115,118 28,779
2016 190,804 29,020 58,039 116,078 29,020

53
Cuadro Nº 6.5:
DEMANDA DE PRODUCTOS DE PANADERIA DEL DISTRITO DE CONCHAMARCA
2011 247,079 37,579 112,736 150,314 37,579
2012 251,276 38,217 114,651 152,867 38,217
2013 255,544 38,866 116,598 155,464 38,866
2014 259,885 39,526 118,579 158,105 39,526
2015 264,300 40,198 120,593 160,791 40,198
2016 268,789 40,881 122,642 163,522 40,881
Cuadro Nº 6.6:
DEMANDA DE PRODUCTOS DE PANADERIA DEL DISTRITO DE COLPA
2011 109,826 8,352 50,111 83,518 16,704
2012 110,609 8,411 50,468 84,113 16,823
2013 111,397 8,471 50,827 84,712 16,942
2014 112,190 8,532 51,190 85,316 17,063
2015 112,990 8,592 51,554 85,924 17,185
2016 113,795 8,654 51,921 86,536 17,307
Cuadro Nº 6.7:
DEMANDA DE PRODUCTOS DE PANADERIA DEL DISTRITO DE CAYNA
2011 150,326 22,863 68,590 91,453 34,295
2012 151,396 23,026 69,078 92,104 34,539
2013 152,473 23,190 69,569 92,759 34,785
2014 153,558 23,355 70,064 93,419 35,032
2015 154,650 23,521 70,563 94,084 35,281
2016 155,751 23,688 71,065 94,753 35,532
Cuadro Nº 6.8:
DEMANDA DE PRODUCTOS DE PANADERIA DEL DISTRITO DE SAN FRANSISCO
2011 133,316 20,276 60,829 91,243 30,414
2012 134,263 20,420 61,261 91,891 30,630
2013 135,217 20,565 61,696 92,544 30,848
2014 136,178 20,711 62,134 93,202 31,067
2015 137,145 20,859 62,576 93,864 31,288
2016 138,120 21,007 63,021 94,531 31,510

54
Cuadro Nº 6.9:
DEMANDA DE PRODUCTOS DE PANADERIA DE LA PROVINCIA DE AMBO
2011 2,254,630 346,686 677,986 1,027,946 359,787
2012 2,276,024 350,061 684,734 1,037,746 363,220
2013 2,297,646 353,472 691,561 1,047,655 366,691
2014 2,319,500 356,920 698,466 1,057,674 370,199
2015 2,341,588 360,406 705,451 1,067,805 373,745
2016 2,363,913 363,929 712,517 1,078,048 377,330
6.2 Oferta del Mercado
El equipo de trabajo responsable de la formulación del perfil afrontó dificultades

al no encontrar registros históricos de información sobre la venta de productos
de panadería, considerando para efectos del estudio la producción y
comercialización de productos de panadería, las empresas más
representativas que son competidoras de la asociación de Panificadores
“FAHERR” de la provincia de Ambo son:
Competidores locales: En lo que se refiere a la producción de embolsados de

panadería tiene un solo competidor local (Panadería “San Martín de Porras”),
las demás panaderías locales sólo se dedican a la producción de panes,
quienes ofrecen sus productos en pequeñas cantidades; la oferta de algunos
competidores no es permanente (pocas variedades de panes, características
organolépticas deficientes). Estos competidores no tienen presencia, ya que no
pueden imponer precios en el mercado debido a su pequeña escala de
producción, calidad del producto y deficiente organización.
Competidores regionales: Existen panaderías de la ciudad de Huánuco que

llevan sus productos a la provincia de Ambo: (Panadería Félix, Panadería
Felinos, Panadería Maná, Panadería San Andrés, Panadería SIMFER y otras
panaderías en pocas cantidades.
La información recopilada fue mediante entrevistas directas a las empresas de

la localidad y bodegas, en el siguiente cuadro se presenta un consolidado a
nivel de la provincia de Ambo.
Cuadro Nº 6.10:
55
OFERTA DE PRODUCTOS DE PANADERIA DE LA PROVINCIA DE AMBO
2011 2,142,160 325,700 615,960 965,400 314,720
2012 2,177,359 331,054 626,248 981,438 319,887
2013 2,213,139 336,496 636,710 997,745 325,139
2014 2,249,510 342,028 647,347 1,014,325 330,477
2015 2,286,483 347,651 658,164 1,031,183 335,904
2016 2,324,067 353,368 669,163 1,048,322 341,421
6.3 Balance de Oferta y demanda
Cuadro Nº 6.11:
BALANCE OFERTA y DEMANDA DE PRODUCTOS DE PANADERIA DE LA PROVINCIA DE
AMBO
2011 -112,470 -20,986 -62,026 -62,546 -45,067
2012 -98,665 -19,007 -58,486 -56,308 -43,334
2013 -84,508 -16,976 -54,851 -49,910 -41,552
2014 -69,990 -14,892 -51,119 -43,349 -39,722
2015 -55,105 -12,754 -47,287 -36,622 -37,841
2016 -39,846 -10,561 -43,353 -29,726 -35,909
6.4 Planteamiento Técnico de las Alternativas

56
Cuadro Nº 6.12:
ALTERNATIVA 01
Unidad de Cantidad/
Unid. 1.00

COMPONENTE II
la Calidad mes 6 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00
Empresarial. mes 3
COMPONENTE III
500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00
(GAC) Unid. 7
Ferias Unid. 4 470.00 470.00 470.00 470.00
TOTAL 13,860.00 4,710.00 1,470.00 1,000.00 1,000.00 970.00 1,000.00 1,470.00 500.00 970.00 800.00 300.00

57
Cuadro Nº 6.13:
ALTERNATIVA 02
Unidad de Cantidad/
Unid. 1.00
COMPONENTE II
la Calidad mes 6 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00
COMPONENTE III
Gestor en Articulación Comercial (GAC)
Unid. 4 500.00 500.00 500.00 500.00
Publicidad y difusión mes 6 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00
Ferias Unid. 4 470.00 470.00 470.00 470.00
TOTAL 15,950.00 4,710.00 1,470.00 1,000.00 1,000.00 970.00 1,000.00 1,470.00 500.00 970.00 800.00 300.00

58
6.5 PLAN DE NEGOCIOS
ANÁLISIS DE MERCADO:
¿QUÉ VENTAJAS TENEMOS?
 La Asociación cuenta con 05 años de experiencia en la elaboración

y comercialización de variedades de panes y 02 años en productos
embolsados (pan de molde, biscocho (chancay), galleta de agua,
biscochos grandes).
 Los 13 beneficiarios tienen experiencia en la elaboración de
 La Asociación cuenta con un local con la capacidad de ampliación y
mejora en las instalaciones además ellos mismos son los dueños
no es un local alquilado.
¿CUÁLES SON LAS LIMITACIONES?
 La Asociación de panificadores FAHEER no tiene apoyo de

créditos financieros y no cuenta con experiencia en financiamiento.
 La Asociación en la actualidad no cuenta con las máquinas
necesarias para la elaboración de productos de panificación.
 Los 13 socios de la Asociación tienen limitados conocimientos en
los programas de higiene, de marketing y gestión empresarial.
¿CÓMO PODEMOS SER MÁS COMPETITIVOS?
 Fortaleciendo los conocimientos de los programas de higiene,

marketing del producto, con asistencias técnicas y gestión
empresarial
 con la adquisición de maquinarias de panadería, mejorando la
productividad en la elaboración de productos de panificación.
CARACTERISTICAS DEL MERCADO
 Los diferentes tipos de panes y los productos embolsados tienen

grandes acogidas por el consumidor, sin embargo no se cuenta
con la cantidad suficiente para satisfacer la demanda.

59
 Los productos de panificación tanto panes como los productos

embolsados son elaborados de acuerdo al requerimiento de todos
los distritos de la provincia de ambo.
ANALISIS DE RIESGO IMPLICITOS DE LA ASOCIACION
La Asociación enfrenta riesgos económicos, tecnológicos, naturales y

otros, los cuales tiene que afrontar, como:
- Económico: Es necesario que la Asociación realice mejoras a

nivel de la organización, es necesario contar con apoyo económico; sin
embargo por falta de recursos económicos no se pueden realizar éstas
mejoras limitando su participación en el mercado.
- Tecnológico: La tecnología en maquinaria y equipo para la

elaboración de productos de panadería, tiene poca capacidad además
es alquilado, si la asociación estuviera implementada con esta
tecnología, sería más competitiva en el mercado actual.
DESCRIPCION DE LA COMPETENCIA
Los principales competidores que tiene la Asociación de productores

son:
 Competidor Local: En lo que se refiere a la producción de

embolsados de panadería tiene un solo competidor local
(Panadería “San Martín de Porras”), las demás panaderías locales
sólo se dedican a la producción de panes, quienes ofrecen sus
productos en pequeñas cantidades; la oferta de algunos
competidores no es permanente (pocas variedades de panes,
características organolépticas deficientes.). Estos competidores no
tienen presencia, ya que no pueden imponer precios en el mercado
debido a su pequeña escala de producción, calidad del producto y
deficiente organización.
 Competidor regional: Existen panaderías de la ciudad de Huánuco

que llevan sus productos a la provincia de Ambo: (Panadería Félix,
Panadería Felinos, Panadería Maná, Panadería San Andrés,
Panadería SIMFER y otras panaderías en pocas cantidades.

60
ESTRATEGIA DE MERCADO:
MATRIZ FODA
FORTALEZAS DEBILIDADES
1. Conocimientos y 1. Bajo nivel en la innovación
experiencias en la tecnológica en la
panificación. panificación.
2. Socios con 2. Escasa implementación

conocimientos básicos en para la mejora de la
la elaboración de panes. producción.
3.Desición de cambio y la 3. Poca capacitación en el

mejora continua manejo y gestión
empresarial.
OPORTUNIDADES (F1-O1). Tenemos apoyo (D1-O1). Aprovechar el

1. Presencia de instituciones financiero para mejorar el apoyo financiero para
que brindan apoyo financiero y conocimiento en la mejorar la producción.
técnico. producción panadera.
2. Existe una gran demanda (D2-O2). Implementar la

de los diversos tipos de panes (F2-O2). Contar con el planta para aprovechar la
y de los productos equipo completo para la demanda insatisfecha.
embolsados en la provincia de producción panadera.
Ambo.
(D3-O3). Aprovechar el
3. Existe apoyo financiero para (F3-O3). Mejora continua a apoyo financiero para
mejorar la productividad de la través del apoyo financiero. mejorar la gestión
empresa. empresarial.
AMENAZAS.
1. Existen otras panaderías de (F1-A1). Aumentar los (D1-A1). Adquirir
Huánuco que llevan sus conocimientos de marketing conocimientos tecnológicos
productos a la provincia de y mejorar la producción. para la panificación.
Ambo.
2. Los competidores venden (F2-A2). Mayor solides del D2-A2). Implementar con
en mayor cantidad sus conocimiento y aumentar el equipos para elaborar
productos. volumen de producción. productos de panadería en
mayor cantidad.
3. Algunas personas prefieren (F3-O3). Elaborar productos
comprar productos de con características que (D3-A3). Aumentar las
panadería de Huánuco. prefieren los consumidores. capacitaciones en innovación
de productos de panadería.

61
6.6. PLAN DE MARKETING:
PRODUCTOS
Con la implementación del proyecto los productos serán los siguientes:

variedad de panes, embolsados (pan de molde, bizcochos (chancay),
bizcochos grandes, galletas agua), pero en mayor cantidad.
Actualmente la asociación vende los productos a pequeña escala solo en

algunos distritos de la provincia de ambo, con el apoyo del Programa
ALIADOS la meta es vender en todos los distritos de la provincia de Ambo.
PRECIOS
La estrategia de precios es fijar un precio competitivo, es decir menos que

los productos que se venden actualmente en el mercado.
Precio
Producto Presentación
(S/.)
Pan 12 unidades 1.00
Pan de molde 1 bolsa de 450 gr. 1.20
Bizcochos (chancay) 1bolsa de 24 unid. 0.90
Galletas de agua 1 bolsa de 250gr 0.80
Bizcochos grandes 1 bolsa de 6 unid. 2.50
PROMOCIÓN
La asociación de panificadores “FAHEER” entrará al mercado con una

marca y su promoción se hará a través del posicionamiento de ésta nueva
marca en el mercado local y regional. En el envase se podrá apreciar todas
las características de los productos.

62
PLAZA Y DISTRIBUCIÓN
La distribución física de los productos a comercializar implica elaborar el

flujo físico desde la producción hasta el consumidor final (clientes). Se ha
determinado que los productos serán distribuídos principalmente en la
Ciudad de Ambo y en sus distritos.
B) RELACION DE CONTACTOS ACTUALES Y POSIBLES NEGOCIOS
Actualmente se han identificado como principales compradores de panes a las

tiendas o bodegas del distrito de Ambo, Huacar, Tomayquichua y San Rafael,
sin embargo con la ejecución del proyecto se puede ampliar la venta a los
distritos de Cochamarca, Colpa, Cayna y San francisco.
CUADRO N° 6.14: SEGMENTOS DE MERCADO PARA LOS PRODUCTOS

ELABORADOS POR LA ASOCIACIÓN DE PANIFICADORES “FAHEER”
Mercado VENTAJAS DESVENTAJAS

Existen otras panaderías que
provincia de Ambo
venden panes
Tienen una demanda
mercado de abastos, permanente, la venta es al Existen tiendas y bodegas que
tiendas, bodegas y contado, se emiten boletas prefieren comprar productos de
ferias de venta y hay mayor panaderías de Huánuco
utilidad.
Cuadro N° 6.15:
Matriz de enlaces de acceso al mercado

del negocio con el sector privado
PRODUCTO PRIVADO
Pan Tiendas y bodegas.
Pan de molde Tiendas y bodegas.
Bizcochos Tiendas y bodegas.
Galletas de agua Tiendas y bodegas.
Bizcochos grandes Tiendas y bodegas.

63
C) CARACTERÍSTICAS DE LOS PRODUCTOS
Los productos de panadería, contienen una serie de componentes nutritivos,

por lo que se hace necesario su consumo, el valor nutritivo de los productos
procesados se específica en el siguiente cuadro:
Cuadro N° 6.16:
Valores Nutritivos de los productos elaborados por 100 gr de muestra.

Producto Energía Proteínas carbohidratos grasas
Pan 135 kcal 6.50 gr 52.60 gr 4.50 gr
Pan de molde 272 kcal 7.70 gr 49.40gr 3.80 gr
Bizcocho 347 kcal 6gr 68.40 gr 5.20 gr
Galletas de agua 367 kcal 7 gr 73 gr 4.60 gr
Consumo per cápita:
El consumo de los productos que elaborará la Asociación de Panificadores

“FAHERR” de Ambo, se muestra en el cuadro siguiente, relacionado al
consumo promedio por hogar en la provincia de Ambo.
Cuadro N° 6.17:
Consumo Promedio por hogar en Ambo
Consumo de productos de panadería de un Hogar
cantidades / cantidad
Unidades
productos mes /año
pan 13.15 kg 157.8
pan de molde 3 bolsas 36
bizcocho
(chancay) 1 bolsas 24
galletas de agua 1 bolsa 12
bizcochos grandes 1 bolsas 24
* Un hogar se considera con 4 personas.
Análisis de Precios
En el cuadro Nº 6.17, observamos los precios que obtienen la asociación de

panificadores por la venta de sus productos a las bodegas o tiendas, y los
precios de las bodegas a los consumidores finales.

64
Cuadro N° 6.17:
Precio de los productos de panadería
PRECIO AL PRECIO AL
PRODUCTO
CLIENTE CONSUMIDOR
Pan (unidad) S/.0.0833 S/. 0.10
Pan de molde (bolsa de 450 gr) S/. 1,20 S/. 1,50
Bizcochos chancay (bolsa.de 24 unidades) S/. 0.90 S/. 1.20
Galletas de agua (bolsa de 250 gr) S/. 0.80 S/. 1.00
bizcochos grandes (bolsa de 6 unidades) S/. 2.50 S/. 3.00
Descripción del Proceso Productivo:
La descripción del proceso productivo para la obtención de los diferentes

productos a obtenerse en el presente proyecto presenta similitudes en las
operaciones generales.
A continuación se detallan las operaciones generales del proceso de

elaboración de panes:
Descripción de las etapas para elaboración del pan
Etapa 1: Dosificación / pesado de ingredientes
Pesar todos los ingredientes sólidos y medir los líquidos utilizando balanza y
recipiente con escala de medidas, respectivamente. El pesado no debe
realizarse por aproximación ni utilizando medidas como la pizca, el puñado.
Esta etapa es importante para mantener la calidad constante del producto.
No se debe hacer por aproximación.
Etapa 2: Amasado
El amasado es una etapa clave y decisoria en la calidad del pan. En esta

etapa influirá tanto el tipo de amasadora como la velocidad, la duración y la
capacidad de ocupación de la misma. Durante este proceso, los componentes
de la harina (almidón, proteínas, grasas, cenizas y enzimas), pierden su
individualidad, y junto con sus demás ingredientes, van a dotar a la masa de
unas características plásticas (fuerza y equilibrio). En esta etapa se pueden

65
diferenciar dos fases: mezcla y amasado intensificado, tanto si utiliza una

amasadora lenta como rápida.
La mezcla se realiza en primera o baja velocidad y no debe ser demasiado

larga (3 a 5 minutos). Aquí se pueden hacer correcciones, es decir, añadir agua
o harina hasta lograr el punto deseado.
Etapa 3: Primera fermentación
Comienza al final del amasado y puede realizarse en la misma batea

amasadora. El tiempo de fermentación será de unos 15 - 30 minutos. Esta
etapa del proceso es crítica para la obtención de un pan con características
aromáticas óptimas (se debe tapar con nylon para evitar que la masa se
seque).
Etapa 4: Refinado / sobado
La masa se pasa por la sobadora para lograr celdillas (agujeritos del pan) cada
vez más pequeñas y obtener una miga más uniforme. Con la sobadora se
obtiene un pan más compacto, de corteza más brillosa y miga más clara.
Etapa 5: Descanso / Reposo
Posteriormente se dejará descansar la masa durante aproximadamente 10

minutos sobre una mesa, tapada con un nylon (limpio y desinfectado). Esto
permitirá que la masa se relaje, facilitando una mejor división y armado.
Etapa 6: División / armado
Esta masa descansada se separa en bollos a los que se les da la forma y el

tamaño característicos del tipo de pan francés que va a producir (flauta, felipe,
milonguita, baguette, etc.).
Esta etapa puede desarrollarse en forma manual o mecánica (utilizando

maquinaria).
Etapa 7: Estibado
Una vez armados los bollos, se colocan sobre las bandejas, que deben ser
previamente untadas con grasa, margarina u otro material desmoldante para
que la masa no se pegue, salvo que se cuente con bandejas con recubrimiento

66
antiadherente o sobre tablas de madera, previamente cubiertas por sus

liencillos (tendillos). Una vez más se protegen las piezas de masa para evitar
que se sequen.
Etapa 8: Segunda fermentación
De este modo, se dejan fermentar. Esto permite que las piezas eleven, que se
expanda el volumen y que se defina el aroma. El tiempo de fermentación
dependerá de la cantidad de levadura utilizada y de las condiciones de
humedad y temperatura, que no debe ser superior a 30 ºc dado que la
temperatura ideal para el desarrollo de la levadura es de 27ºc. En el modelo
desarrollado es necesario dejar fermentar la masa entre 60 y 90 minutos.
Etapa 9: Cortado
A continuación se hace un corte sobre la superficie para que el pan termine de

desarrollarse en el horno y no se fracture.
Etapa 10: Horneado/Cocción
Independientemente del tipo de horno la cocción se realizará siempre entre
180 y 260 ºc, en una atmósfera rica en vapor de agua. Las características de
tiempo y temperatura de cocción dependerán del profesional panadero y del
tipo de pan, ya que es la experiencia la que demuestra la mejor forma de
cocción. La cocción de pan francés requiere de la generación de vapor de
agua, dado que la misma permite el desarrollo de las piezas, aumenta el
volumen y le otorga brillo y color. El tiempo de cocción dependerá del tamaño
del pan.

67
Diagrama de Flujo del Pan

68
6.7. FLUJOGRAMA DE COMERCIALIZACION DEL NEGOCIO
En la actualidad como se viene comercializando los productos de La

Asociación de Panificadores “FAHERR”, son a las bodegas o tiendas de los
distritos de Ambo, Huácar, Tomayquichua y San Rafael.
Con el apoyo de ALIADOS la asociación podrá incrementar su producción y

ampliar su mercado a los distritos de Huariaca, Colpa, Cayna y San francisco,
siempre dejando sus productos a las tiendas o bodegas, por lo que se ha
identificado el siguiente flujo de comercialización:
FLUJO DE COMERCIALIZACIÓN
PANIFICADOR
AGENTES DE VENTA
CONSUMIDOR
6.8. PLAN DE ARTICULACIÓN DE MERCADO
La Asociación tiene los compromisos de compra de parte de sus clientes

actuales de los distritos de Ambo, Huácar, Tomayquichua y San Rafael, y los
compromisos de compra de los nuevos clientes en los distritos de: Huariaca,
Colpa, Cayna y San francisco, los mismos que se detallan a continuación:

69
PLAN DE ARTICULACIÓN AL MERCADO

RELACIÓN DE CLIENTES (DUEÑOS DE BODEGAS) POR DISTRITOS
APELLIDO APELLIDO
Nº NOMBRES Nº DNI
PATERNO MATERNO
DISTRITO DE AMBO
1 ROJAS FLORES MARÍA 22674118
2 GONZALES CRUZ ADRIAN 22654197
3 FERNANDEZ LUCAS ARNALDO 22660708
4 AVILA GARCÍA LUIS 40847677
DISTRITO DE HUACAR
1 TIBURCIO CARRILLO NELSON 8663813
2 TELLO GÓMEZ CANDELARIA 22650365
3 CONDEZO RETIS FRANCISCO 22650469
4 MARTINEZ ROSAS MOISES 22649514
DISTRITO DE TOMAYQUICHUA
1 MARTIN RIVERA MANUEL 985220
2 HERRERA YUNPI LILIANA 8469685
3 PINTO LOZANO BERTHA 22657272
4 GUERERO LOZANO ROSA NOEMI 41615864
DISTRITO DE SAN RAFAEL
1 CRISTOBAL PÍO FRANK 44037657
2 LEÓN RETUERTO MELITZA 40783974
3 SANTOS SULLCA TITO 22654057
4 PÉREZ DAMIAN TOMÁS 4039538
RELACIÓN DE NUEVOS CLIENTES (DUEÑOS DE BODEGAS) POR DISTRITOS
APELLIDO APELLIDO
Nº NOMBRES Nº DNI
PATERNO MATERNO
DISTRITO DE CAYNA
1 SANTA CRUZ FRETEL DOMINGO 22645686
2 ESPINOZA MORA PABLO 6122987
3 FERNANDEZ FLORES GROWER 22471401
4 ESPINOZA RAMIREZ GUILLERMO 22644689
DISTRITO DE HUARIACA
1 TELLO LLANOS VERONICA 48415040
2 ELGUERA GALVEZ CINTHIA 44283482
3 TORREZ ZAVALA MARGOT 48415362
4 AYALA DOMINGUEZ LIDIA 48465242
DISTRITO DE SAN FRACISCO DE MOSCA
1 SALINAS MEZA WILFREDO 22653225
2 MALPATIDA CONDEZO REYNALDO 22652848
3 FLORES RICAPA RODIL 22653228
4 PABLO DIEGO TRUJILLO 22663513
COLPA
1 MUNGUIA SALGADO VÍCTOR 22661823
2 AGUÍ MUNGUÍA ERASMO 22661776
3 SALAZA BAILÓN EDITH 22661702
4 CASTRO CORNELIO ANDRÉS 22647379

70
VII. ANALISIS DE COSTO/BENEFICIO
7.1 Análisis de Costos.
Cuadro Nº 7.1:
ANÁLISIS DE COSTOS UNITARIOS A PRECIOS DE MERCADO

Análisis de Costos para procesar 01 saco de harina (50 kg)
COSTO PARA LA ELABORACIÓN DE PANES VARIADOS (25 gr)
Precio
Cantidad Medida Producto
(S/.)
COSTO VARIABLE 181.96
MANO DE OBRA
1 unid Mano de Obra 33.00
MATERIA PRIMA E INSUMOS
50 kg Harina 96.00
4 kg Azúcar 10.08
4 kg Manteca 21.60
0.8 kg Sal 0.48
1 paquete levadura 5.00
1 carga Leña 13.00
0.4 kg Mejorador 2.80
COSTO FIJO 4.7
1 global Energía eléctrica 2
1 global Agua 0.2
1 global Mantenimiento 0.5
1 global Alquiler máquina 2
Costo Total 186.66
Producción (cantidad de panes) 2,880
Costo Unitario (cada unidad de pan) 0.0648
COSTO PARA LA ELABORACIÓN DE BISCOCHO

(CHANCAY DE 25 gr)
Precio
(S/.)
MANO DE OBRA
50 kg Harina 96.00
8 kg Azúcar 20.16
2 kg Manteca 10.80
0.2 kg Sal 0.12
1 carga Leña 13.00
0.2 kg Antimoho 3.60
2.6 % Bolsa 9.10
COSTO FIJO 4.70
1 global Agua 0.2
Costo Total 206.08
Producción (cantidad de biscochos) 6,240
Costo Unitario (cada unidad de chancay) 0.0330

71
COSTO PARA LA ELABORACIÓN DE PAN DE MOLDE

(BOLSA DE 450 gr)
Precio
(S/.)
MANO DE OBRA
50 kg Harina 96.00
4 kg Azúcar 10.08
4 kg Manteca 21.60
0.2 kg Sal 0.12
1 carga Leña 13.00
2 % Bolsa 18.00
COSTO FIJO 4.7
1 global Agua 0.2
Costo Total 212.90
Producción (cantidad de panes de molde) 200
Costo Unitario (cada unidad de pan de molde) 1.0645
COSTO PARA LA ELABORACIÓN DE GALLETA DE AGUA

(BOLSA DE 250 gr)
Precio
(S/.)
MANO DE OBRA
50 kg Harina 96.00
2 kg Azúcar 5.04
2 kg Manteca 10.80
0.2 kg Sal 0.12
1 carga Leña 13.00
2.8 % Bolsa 12.60
COSTO FIJO 4.70
1 global Agua 0.2
Costo Total 185.26
Producción (cantidad de bolsas de 250 gr) 280
Costo Unitario (cada bolsa de 250 gr) 0.6616

72
COSTO PARA LA ELABORACIÓN DE BISCOCHO GRANDE
Precio
(S/.)
MANO DE OBRA
50 kg Harina 96.00
8 kg Azúcar 20.16
2 kg Manteca 10.80
0.2 kg Sal 0.12
1 carga Leña 13.00
1.12 % Bolsa 5.38
1.75 kg huevo 8.40
0.25 kg ajonjoli 2.00
COSTO FIJO 4.70
1 global Energía eléctrica 2.00
1 global Agua 0.20
1 global Alquiler máquina 2.00
Costo Total 212.76
Producción (cantidad de biscochos grandes) 672
Costo Unitario (cada unidad de biscocho grande) 0.3166
Cuadro Nº 7.2:
ANÁLISIS DE COSTOS UNITARIOS A PRECIOS SOCIALES

Análisis de Costos para procesar 01 saco de harina (50 kg)
COSTO PARA LA ELABORACIÓN DE PANES VARIADOS (25 gr)
Precio
Cantidad Medida Producto F.C.
(S/.)
MANO DE OBRA
1 unid Mano de Obra 0.9100 30.03
50 kg Harina 0.8475 81.36
4 kg Azúcar 0.8475 8.54
4 kg Manteca 0.8475 18.31
0.8 kg Sal 0.8475 0.41
1 paquete levadura 0.8475 4.24
1 carga Leña 0.8475 11.02
0.4 kg Mejorador 0.8475 2.37
COSTO FIJO 3.98325
1 global Energía eléctrica 0.8475 1.695
1 global Agua 0.8475 0.1695
1 global Mantenimiento 0.8475 0.42375
1 global Alquiler máquina 0.8475 1.695
Costo Total 160.26
Producción (cantidad de panes) 2,880
Costo Unitario (cada unidad de pan) 0.0556

73
COSTO PARA LA ELABORACIÓN DE BISCOCHO

(CHANCAY DE 25 gr)
Precio
(S/.)
MANO DE OBRA
50 kg Harina 0.8475 81.36
8 kg Azúcar 0.8475 17.09
2 kg Manteca 0.8475 9.15
0.2 kg Sal 0.8475 0.10
1 carga Leña 0.8475 11.02
0.8 kg Mejorador 0.8475 4.75
0.2 kg Antimoho 0.8475 3.05
2.6 % Bolsa 0.8475 7.71
COSTO FIJO 4.40
1 global Agua 0.8475 0.2
1 global Alquiler máquina 0.8475 2
Costo Total 177.13
Producción (cantidad de biscochos) 6,240
Costo Unitario (cada unidad de chancay) 0.0284
COSTO PARA LA ELABORACIÓN DE PAN DE MOLDE

(BOLSA DE 450 gr)
Precio
(S/.)
MANO DE OBRA
50 kg Harina 0.8475 81.36
4 kg Azúcar 0.8475 8.54
4 kg Manteca 0.8475 18.31
0.2 kg Sal 0.8475 0.10
1 carga Leña 0.8475 11.02
0.4 kg Mejorador 0.8475 2.37
0.2 kg Antimoho 0.8475 3.05
2 % Bolsa 0.8475 15.26
COSTO FIJO 4.395
Costo Total 182.91
Producción (cantidad de panes de molde) 200
Costo Unitario (cada unidad de pan de molde) 0.9145

74
COSTO PARA LA ELABORACIÓN DE GALLETA DE AGUA

(BOLSA DE 250 gr)
Precio
(S/.)
MANO DE OBRA
MATERIA PRIMA E INSUMOS 0.00
50 kg Harina 0.8475 81.36
2 kg Azúcar 0.8475 4.27
2 kg Manteca 0.8475 9.15
0.2 kg Sal 0.8475 0.10
1 carga Leña 0.8475 11.02
0.2 kg Mejorador 0.8475 1.19
0.2 kg Antimoho 0.8475 3.05
2.8 % Bolsa 0.8475 10.68
COSTO FIJO 4.40
Costo Total 159.48
Producción (cantidad de bolsas de 250 gr) 280
Costo Unitario (cada bolsa de 250 gr) 0.5696
COSTO PARA LA ELABORACIÓN DE BISCOCHO GRANDE
Precio
(S/.)
MANO DE OBRA
MATERIA PRIMA E INSUMOS 0.0000 0.00
50 kg Harina 0.8475 81.36
8 kg Azúcar 0.8475 17.09
2 kg Manteca 0.8475 9.15
0.2 kg Sal 0.8475 0.10
1 carga Leña 0.8475 11.02
0.8 kg Mejorador 0.8475 4.75
0.2 kg Antimoho 0.8475 3.05
1.12 % Bolsa 0.8475 4.56
1.75 kg huevo 0.0000 0.00
0.25 kg ajonjoli 0.8475 1.70
COSTO FIJO 4.40
1 global Alquiler máquina 1.0000 2.00
Costo Total 175.67
Producción (cantidad de biscochos grandes) 672
Costo Unitario (cada unidad de biscocho grande) 0.2614

75
7.2 Análisis de Beneficios
BENEFICIOS
Con el método de los ingresos netos a precios de mercado hallaremos el

beneficio del proyecto (se genera por la venta de los productos de panadería).
BENEFICIOS EN LA SITUACIÓN “SIN PROYECTO”
Estos beneficios son calculados sobre la base del valor bruto de la producción de
productos de panadería, para lo cual consideramos los niveles de costos y los de
producción de todos los productos de panadería, que produce la ASOCIACION
DE PANIFICADORES “FAHERR”.

76
Cuadro Nº 7.3:
PRODUCCION TOTAL SIN PROYECTO
TRIMESTRES
PRODUCTO Unidad de medida I II III IV TOTAL
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
PANES VARIADOS (25 gr) unidad 11,520 11,520 11,520 11,520 11,520 11,520 11,520 11,520 11,520 11,520 11,520 11,520 138,240
BISCOCHO (CHANCAY 25 gr) bolsa de 24 unid 1,040 1,040 1,040 1,040 1,040 1,040 1,040 1,040 1,040 1,040 1,040 1,040 12,480
PAN DE MOLDE bolsa (450 gr) 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 9,600
GALLETAS DE AGUA bolsa (250 gr) 1,120 1,120 1,120 1,120 1,120 1,120 1,120 1,120 1,120 1,120 1,120 1,120 13,440
BISCOCHO GRANDE bolsa (6 unid) 448 448 448 448 448 448 448 448 448 448 448 448 5,376
Cuadro Nº 7.4:
VALOR BRUTO DE LA PRODUCCION SIN PROYECTO
TRIMESTRES
PRODUCTO PRECIO UNITARIO I II III IV TOTAL
PANES VARIADOS (25 gr) 0.0833 960 960 960 960 960 960 960 960 960 960 960 960 11,520
BISCOCHO (CHANCAY DE 25 gr) 0.90 936 936 936 936 936 936 936 936 936 936 936 936 11,232
PAN DE MOLDE 1.20 960 960 960 960 960 960 960 960 960 960 960 960 11,520
GALLETAS DE AGUA 0.80 896 896 896 896 896 896 896 896 896 896 896 896 10,752
BISCOCHO GRANDE 2.50 1,120 1,120 1,120 1,120 1,120 1,120 1,120 1,120 1,120 1,120 1,120 1,120 13,440
TOTAL 4,872 4,872 4,872 4,872 4,872 4,872 4,872 4,872 4,872 4,872 4,872 4,872 58,464
Cuadro Nº 7.5:
COSTO TOTAL DE PRODUCCIÓN SIN PROYECTO
TRIMESTRES
COSTO
PRODUCTO I II III IV TOTAL
UNITARIO
PAN DE MOLDE 1.0645 852 852 852 852 852 852 852 852 852 852 852 852 10,219
GALLETAS DE AGUA 0.6616 741 741 741 741 741 741 741 741 741 741 741 741 8,892
BISCOCHO GRANDE 1.8996 851 851 851 851 851 851 851 851 851 851 851 851 10,212
TOTAL 4,015 4,015 4,015 4,015 4,015 4,015 4,015 4,015 4,015 4,015 4,015 4,015 48,175
Cuadro Nº 7.6:
77
UTILIDAD NETA DE LA PRODUCCION SIN PROYECTO

TRIMESTRES
PRODUCTO PRECIO UNITARIO I II III IV TOTAL
PAN DE MOLDE 1.20 108 108 108 108 108 108 108 108 108 108 108 108 1,301
GALLETAS DE AGUA 0.80 155 155 155 155 155 155 155 155 155 155 155 155 1,860
BISCOCHO GRANDE 2.50 269 269 269 269 269 269 269 269 269 269 269 269 3,228
TOTAL 857 857 857 857 857 857 857 857 857 857 857 857 10,289

78
BENEFICIOS EN LA SITUACIÓN CON PROYECTO:
Los beneficios con proyecto lo calculamos con la finalidad de incrementar la

producción, para todo esto se debe realizar una serie de actividades como el
equipamiento, inversión en asistencia técnica, ferias, etc. Además es importante
mencionar que el valor bruto de la producción (VBP) ha sido calculado tomando
en consideración los precios actuales, es decir noviembre del 2011. Con proyecto
la estrategia principalmente está enfocado menor precio y la presentación del
producto más la adquisición de nuevas maquinarias equipos, asistencia técnica y
la organización de ferias.

79
Cuadro Nº 7.7:
PRODUCCION TOTAL CON PROYECTO
TRIMESTRES
Unidad de
medida
PANES VARIADOS (25 gr) unidad 28,800 28,800 28,800 28,800 28,800 28,800 28,800 28,800 28,800 28,800 28,800 28,800 345,600
BISCOCHO (CHANCAY 25 gr) bolsa de 24 unid 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 31,200
PAN DE MOLDE bolsa (450 gr) 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 24,000
GALLETAS DE AGUA bolsa (250 gr) 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 33,600
BISCOCHO GRANDE bolsa (6 unid) 1,120 1,120 1,120 1,120 1,120 1,120 1,120 1,120 1,120 1,120 1,120 1,120 13,440
Cuadro Nº 7.8:
VALOR BRUTO DE LA PRODUCCION CON PROYECTO
TRIMESTRES
PRECIO
UNITARIO
PANES VARIADOS (25 gr) 0.0833 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 28,800
BISCOCHO (CHANCAY DE 25 gr) 0.90 2,340 2,340 2,340 2,340 2,340 2,340 2,340 2,340 2,340 2,340 2,340 2,340 28,080
PAN DE MOLDE 1.20 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 28,800
GALLETAS DE AGUA 0.80 2,240 2,240 2,240 2,240 2,240 2,240 2,240 2,240 2,240 2,240 2,240 2,240 26,880
BISCOCHO GRANDE 2.50 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 33,600
TOTAL 12,180 12,180 12,180 12,180 12,180 12,180 12,180 12,180 12,180 12,180 12,180 12,180 146,160
Cuadro Nº 7.9:
COSTO TOTAL DE PRODUCCIÓN CON PROYECTO
TRIMESTRES
COSTO
UNITARIO
PANES VARIADOS (25 gr) 0.0637 1,835 1,835 1,835 1,835 1,835 1,835 1,835 1,835 1,835 1,835 1,835 1,835 22,022
BISCOCHO (CHANCAY DE 25 gr) 0.7792 2,026 2,026 2,026 2,026 2,026 2,026 2,026 2,026 2,026 2,026 2,026 2,026 24,311
PAN DE MOLDE 1.0488 2,098 2,098 2,098 2,098 2,098 2,098 2,098 2,098 2,098 2,098 2,098 2,098 25,171
GALLETAS DE AGUA 0.6504 1,821 1,821 1,821 1,821 1,821 1,821 1,821 1,821 1,821 1,821 1,821 1,821 21,854
BISCOCHO GRANDE 1.7787 1,992 1,992 1,992 1,992 1,992 1,992 1,992 1,992 1,992 1,992 1,992 1,992 23,906
TOTAL 9,772 9,772 9,772 9,772 9,772 9,772 9,772 9,772 9,772 9,772 9,772 9,772 117,265
Cuadro Nº 7.10:

80
UTILIDAD NETA DE LA PRODUCCION CON PROYECTO

TRIMESTRES
PRECIO
UNITARIO
PAN DE MOLDE 1.20 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 3,629
GALLETAS DE AGUA 0.80 419 419 419 419 419 419 419 419 419 419 419 419 5,026
BISCOCHO GRANDE 2.50 808 808 808 808 808 808 808 808 808 808 808 808 9,694
TOTAL 2,408 2,408 2,408 2,408 2,408 2,408 2,408 2,408 2,408 2,408 2,408 2,408 28,895

81
BENEFICIOS INCREMENTALES:
El valor neto incremental de la producción es aquel ingreso adicional que obtienen los
beneficiarios directos por la puesta en marcha del proyecto. La diferencia del Valor
Neto de la Producción (Situación con Proyecto) con el Valor Neto de la Producción
Optimizada (Situación Sin Proyecto), para todo el horizonte del proyecto (5 años),
da como resultado el incremento del Valor Neto de Producción de los productos de
panadería producidos por la ASOCIACION DE PANIFICADORES “FAHERR”.
BENEFICIOS INCREMENTALES A PRECIOS DE MERCADO:
Cuadro Nº 7.11:
VALOR BRUTO DE PRODUCCIÓN SIN PROYECTO A PRECIOS DE MERCADO

PRODUCTOS
2011 2012 2013 2014 2015 2016
PAN DE MOLDE 11,520 11,520 11,520 11,520 11,520
GALLETAS DE AGUA 10,752 10,752 10,752 10,752 10,752
BISCOCHO GRANDE 13,440 13,440 13,440 13,440 13,440
TOTAL INGRESOS 58,464 58,464 58,464 58,464 58,464
Cuadro Nº 7.12:
VALOR BRUTO DE PRODUCCIÓN CON PROYECTO A PRECIOS DE MERCADO

PRODUCTOS
2011 2012 2013 2014 2015 2016
PAN DE MOLDE 28,800 28,800 28,800 28,800 28,800
GALLETAS DE AGUA 26,880 26,880 26,880 26,880 26,880
BISCOCHO GRANDE 33,600 33,600 33,600 33,600 33,600
TOTAL INGRESOS 146,160 146,160 146,160 146,160 146,160

82
Cuadro Nº 7.13:
COSTOS TOTALES DE PRODUCCIÓN SIN PROYECTO A PRECIOS DE MERCADO
COSTOS TOTALES DE PRODUCCIÓN

PRODUCTOS
2011 2012 2013 2014 2015 2016
PAN DE MOLDE 10,219 10,219 10,219 10,219 10,219
GALLETAS DE AGUA 8,892 8,892 8,892 8,892 8,892
BISCOCHO GRANDE 10,212 10,212 10,212 10,212 10,212
TOTAL COSTOS 48,175 48,175 48,175 48,175 48,175
Cuadro Nº 7.14:
COSTOS TOTALES DE PRODUCCIÓN CON PROYECTO A PRECIOS DE MERCADO

PRODUCTOS
2011 2012 2013 2014 2015 2016
PAN DE MOLDE 25,171 25,171 25,171 25,171 25,171
GALLETAS DE AGUA 21,854 21,854 21,854 21,854 21,854
BISCOCHO GRANDE 23,906 23,906 23,906 23,906 23,906
TOTAL COSTOS 117,265 117,265 117,265 117,265 117,265
Cuadro Nº 7.15:
COSTOS TOTALES INCREMENTALES DE PRODUCCIÓN A PRECIOS DE MERCADO
COSTOS INCREMENTALES DE PRODUCCIÓN

PRODUCTOS
2011 2012 2013 2014 2015 2016
PAN DE MOLDE 14,952 14,952 14,952 14,952 14,952
GALLETAS DE AGUA 12,962 12,962 12,962 12,962 12,962
BISCOCHO GRANDE 13,694 13,694 13,694 13,694 13,694
TOTAL COSTOS 69,089 69,089 69,089 69,089 69,089

83
Cuadro Nº 7.16:
VALOR NETO DE PRODUCCION SIN PROYECTO A PRECIOS DE MERCADO
VALOR NETO DE PRODUCCIÓN

PRODUCTOS
2011 2012 2013 2014 2015 2016
PAN DE MOLDE 1,301 1,301 1,301 1,301 1,301
GALLETAS DE AGUA 1,860 1,860 1,860 1,860 1,860
BISCOCHO GRANDE 3,228 3,228 3,228 3,228 3,228
TOTAL INGRESOS 10,289 10,289 10,289 10,289 10,289
BENEFICIOS INCREMENTALES A PRECIOS SOCIALES:
Cuadro Nº 7.17:
VALOR BRUTO DE PRODUCCIÓN SIN PROYECTO A PRECIOS SOCIALES

PRODUCTOS
2011 2012 2013 2014 2015 2016
PAN DE MOLDE 9,763 9,763 9,763 9,763 9,763
GALLETAS DE AGUA 9,112 9,112 9,112 9,112 9,112
BISCOCHO GRANDE 11,390 11,390 11,390 11,390 11,390
TOTAL INGRESOS 49,548 49,548 49,548 49,548 49,548
Cuadro Nº 7.18:
VALOR BRUTO DE PRODUCCIÓN CON PROYECTO A PRECIOS SOCIALES

PRODUCTOS
2011 2012 2013 2014 2015 2016
PAN DE MOLDE 24,408 24,408 24,408 24,408 24,408
GALLETAS DE AGUA 22,781 22,781 22,781 22,781 22,781
BISCOCHO GRANDE 28,476 28,476 28,476 28,476 28,476
TOTAL INGRESOS 123,871 123,871 123,871 123,871 123,871

84
Cuadro Nº 7.19:
COSTOS TOTALES DE PRODUCCIÓN SIN PROYECTO A PRECIOS SOCIALES

PRODUCTOS
2011 2012 2013 2014 2015 2016
PAN DE MOLDE 7,988 7,988 7,988 7,988 7,988
GALLETAS DE AGUA 6,863 6,863 6,863 6,863 6,863
BISCOCHO GRANDE 7,640 7,640 7,640 7,640 7,640
TOTAL COSTOS 37,101 37,101 37,101 37,101 37,101
Cuadro Nº 7.20:
COSTOS TOTALES DE PRODUCCIÓN CON PROYECTO A PRECIOS SOCIALES

PRODUCTOS
2011 2012 2013 2014 2015 2016
PAN DE MOLDE 19,234 19,234 19,234 19,234 19,234
GALLETAS DE AGUA 16,789 16,789 16,789 16,789 16,789
BISCOCHO GRANDE 18,528 18,528 18,528 18,528 18,528
TOTAL COSTOS 89,987 89,987 89,987 89,987 89,987
Cuadro Nº 7.21:
COSTOS TOTALES INCREMENTALES DE PRODUCCIÓN A PRECIOS SOCIALES
COSTOS INCREMENTALES DE PRODUCCIÓN

PRODUCTOS
2011 2012 2013 2014 2015 2016
PAN DE MOLDE 11,246 11,246 11,246 11,246 11,246
GALLETAS DE AGUA 9,926 9,926 9,926 9,926 9,926
BISCOCHO GRANDE 10,888 10,888 10,888 10,888 10,888
TOTAL COSTOS 52,886 52,886 52,886 52,886 52,886

85
Cuadro Nº 7.22:
VALOR NETO DE PRODUCCION SIN PROYECTO A PRECIOS SOCIALES

PRODUCTOS
2011 2012 2013 2014 2015 2016
PAN DE MOLDE 1,776 1,776 1,776 1,776 1,776
GALLETAS DE AGUA 2,249 2,249 2,249 2,249 2,249
BISCOCHO GRANDE 3,750 3,750 3,750 3,750 3,750
TOTAL INGRESOS 12,447 12,447 12,447 12,447 12,447
Cuadro Nº 7.23:
VALOR NETO DE PRODUCCION CON PROYECTO A PRECIOS SOCIALES

PRODUCTOS
2011 2012 2013 2014 2015 2016
PAN DE MOLDE 5,174 5,174 5,174 5,174 5,174
GALLETAS DE AGUA 5,992 5,992 5,992 5,992 5,992
BISCOCHO GRANDE 9,948 9,948 9,948 9,948 9,948
TOTAL INGRESOS 33,883 33,883 33,883 33,883 33,883
Cuadro Nº 7.24:
VALOR NETO INCREMENTAL DE PRODUCCIÓN A PRECIOS SOCIALES
VALOR NETO INCREMENTAL DE PRODUCCIÓN

PRODUCTOS
2011 2012 2013 2014 2015 2016
PAN DE MOLDE 3,398 3,398 3,398 3,398 3,398
GALLETAS DE AGUA 3,743 3,743 3,743 3,743 3,743
BISCOCHO GRANDE 6,198 6,198 6,198 6,198 6,198
TOTAL INGRESOS 21,436 21,436 21,436 21,436 21,436

86
FLUJO DE CAJA:
Al ejecutar el proyecto, éste nos permite obtener beneficios económicos, por lo que es
necesario realizar la evaluación económica considerando los indicadores de
rentabilidad como el VAN y la TIR a precios privados.
Para obtener el flujo de ingresos netos, diferenciamos los costos de operación y

mantenimiento y los aportes de los interesados que participan en el proyecto.
Podemos mostrar también el valor actual de los ingresos netos para cada alternativa.
Cuadro Nº 7.25:
INGRESO NETO INCREMENTAL DE LOS BENEFICIARIOS A PRECIOS PRIVADOS

ALTERNATIVA 1
PROYECTO: "MEJORA TECNOLÓGICA EN LA PRODUCTIVIDAD Y COMERCIALIZACIÓN DE LA INDUSTRIA DE
PANIFICACIÓN, EN LA ASOCIACIÓN DE PANIFICADORES "FAHERR", DISTRITO DE AMBO - AMBO - HUANUCO"
RUBRO PERIODO
0 1 2 3 4 5
INGRESOS DE LOS BENEFICIARIOS
VALOR NETO DE PRODUCCIÓN CON PY 25,895 25,895 25,895 25,895 25,895
VALOR NETO DE PRODUCCIÓN SIN PY 10,289 10,289 10,289 10,289 10,289
INGRESO NETO INCREMENTAL DE LOS BENEFICIARIOS 15,607 15,607 15,607 15,607 15,607
COSTO DE ACCIONES DEL PROYECTO

ASUMIDOS POR ALIADOS
Inversión 23,100.00
ASUMIDOS POR LOS BENEFICIARIOS
Inversión 9,900.00
Costos de Operación y Mantenimiento
Incremental 728 728 728 728 728
INVERSIÓN TOTAL -33,000.00 -728 -728 -728 -728 -728
INGRESO NETO INCREMENTAL TOTAL -33,000 14,879 14,879 14,879 14,879 14,879

87
Cuadro Nº 7.26:
INGRESO NETO INCREMENTAL DE LOS BENEFICIARIOS A PRECIOS PRIVADOS

ALTERNATIVA 2
RUBRO PERIODO
0 1 2 3 4 5

Inversión 9,900.00
Incremental 728 728 728 728 728
INVERSIÓN TOTAL -40,420.00 -728 -728 -728 -728 -728
RESUMEN DE LA EVALUACIÓN ECONÓMICA
Cuadro Nº 7.27:
ALTERNATIVA 1 23,402.24 35.05% 1.71

ALTERNATIVA 2 21,312.24 31.70% 1.61
COK 10%
La alternativa 1 expresa un VAN de S/. 23,402.24 cifra que resulta mayor que el

88
FLUJO DE CAJA A PRECIOS SOCIALES
Cuadro Nº 7.28:
INGRESO NETO INCREMENTAL DE LOS BENEFICIARIOS A PRECIOS SOCIALES

ALTERNATIVA 1
RUBRO PERIODO
0 1 2 3 4 5

Inversión 7,110.74
Incremental 617 617 617 617 617
INVERSIÓN TOTAL -24,571.09 -617 -617 -617 -617 -617
Cuadro Nº 7.29:
INGRESO NETO INCREMENTAL DE LOS BENEFICIARIOS A PRECIOS SOCIALES

ALTERNATIVA 2
RUBRO PERIODO
0 1 2 3 4 5

Inversión 8,390.25
Incremental 617 617 617 617 617
INVERSIÓN TOTAL -33,999.45 -617 -617 -617 -617 -617

89
RESUMEN DE LA EVALUACIÓN SOCIAL:
Cuadro Nº 7.30:
ALTERNATIVA 1 20,461.07 39.04% 1.83

ALTERNATIVA 2 11,032.71 22.03% 1.32
TSD 10%
La alternativa 1 expresa un VAN de S/. 20,461.07 cifra que resulta mayor que el
En la evaluación social, los resultados obtenidos, expresan un VAN, una TIR y un

coeficiente B/C mayor para la alternativa 1, respecto a la alternativa 2; situación que
nos permite considerar a la alternativa 1 como la mejor; no olvidemos que estos
indicadores están expresados a precios sociales; razón que nos permite afirmar que
la alternativa 1, en términos de la sociedad en su conjunto, es aquella que expresa
mayor rentabilidad respecto a la alternativa 2. En tal sentido, la alternativa
seleccionada es la alternativa 1.

90
VIII. PLAN DE EJECUCION Y OPERACION
8.1. Costos de inversiones y fuentes de cofinanciamiento
Cuadro Nº 8.1:
PRESUPUESTO GENERAL A PRECIOS DE MERCADO - ALTERNATIVA 01

Aportes Cofinanciado (Nuevos Soles)
Precio Inversión
Unidad de Cantidad/ ASOCIACIÓN "FAHERR"
Componente/Descripccion de Actividades Unitario Total
medida Meta ALIADOS Valorizado Efectivo
(S/.) (S/.)
(15%) (15%)
COMPONENTE I
Horno de ladrillo de 4 m x 4m a leña (Capacidad de
18 latas) Unid. 1.00 4,500.00 4,500.00 0.00 4,500.00 0.00
Balanza plataforma de 120 kg de capacidad Unid. 1.00 300.00 300.00 0.00 300.00 0.00
Balanza gramera de 20 kg de capacidad Unid. 1.00 150.00 150.00 0.00 150.00 0.00
Amasadora Unid. 1.00 5,300.00 5,300.00 350.00 0.00 4,950.00
Sobadora Unid. 1.00 5,800.00 5,800.00 5,800.00 0.00 0.00
Cortadora de Pan de Molde Unid 1.00 2,710.00 2,710.00 2,710.00 0.00 0.00
Cartel de proyecto Unid 1.00 50.00 50.00 50.00 0.00 0.00
COMPONENTE II
Asistencia Técnica en el Control de la Calidad mes 6.00 500.00 3,000.00 3,000.00 0.00 0.00
Asist. Tecnica para obtencion registro sanitario mes 1.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 0.00 0.00
Capacitación en Organización y Gestión, Costos y
Marketing Empresarial. mes 3.00 500.00 1,500.00 1,500.00 0.00 0.00
Asesoria contable mes 2.00 300.00 600.00 600.00 0.00 0.00
COMPONENTE III
Gestor en Articulación Comercial (GAC) Unid. 7.00 500.00 3,500.00 3,500.00 0.00 0.00
Pasantía a la ciudad de Lima Unid. 1.00 2,210.00 2,210.00 2,210.00 0.00 0.00
Ferias Unid. 4.00 470.00 1,880.00 1,880.00 0.00 0.00
COSTO TOTAL DE PROYECTO 33,000.00 23,100.00 4,950.00 4,950.00
PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN 70.00 15.00 15.00

91
8.2 Cronograma según metas físicas
Cuadro Nº 8.2:
ALTERNATIVA 01
EJECUCIÓN DEL PROYECTO EN MESES
Unidad de Cantidad/
COMPONENTE I 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Horno de ladrillo de 4 m x 4m a leña Unid. 1.00
(Capacidad de 18 latas)
Balanza plataforma de 120 kg de Unid. 1.00
capacidad
Balanza gramera de 20 kg de Unid. 1.00
capacidad
Amasadora Unid. 1.00 1
Sobadora Unid. 1.00 1
Cortadora de Pan de Molde Unid 1.00 1
Cartel de proyecto Unid 1.00 1
COMPONENTE II
la Calidad mes 6 1 1 1 1 1 1
registro sanitario mes 1 1
Gestión, Costos y Marketing 1 1 1
Empresarial. mes 3
Asesoria contable mes 2 1 1
COMPONENTE III
1 1 1 1 1 1 1
(GAC) Unid. 7
Pasantía a la ciudad de Lima Unid. 1 1
Ferias Unid. 4 1 1 1 1

92
8.3 Cronograma según metas financieras
Cuadro Nº 8.2:
ALTERNATIVA 01
CRONOGRAMA DE INVERSIÓN SEGÚN METAS FINANCIERAS
Unidad de Cantidad/
Unid. 1.00

COMPONENTE II
la Calidad mes 6 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00
Empresarial. mes 3
COMPONENTE III
500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00
(GAC) Unid. 7
Ferias Unid. 4 470.00 470.00 470.00 470.00
TOTAL 13,860.00 4,710.00 1,470.00 1,000.00 1,000.00 970.00 1,000.00 1,470.00 500.00 970.00 800.00 300.00

93
8.4 Operación y Mantenimiento

Cuadro Nº 8.3:
OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO MENSUAL SIN PROYECTO A PRECIOS PRIVADOS
Unidad de
DESCRIPCION Cantidad Precio S/. Total S/.
medida
COSTO DE OPERACIÓN 53.33
Utiles de escritorio Global 1.00 2.00 2.00
Utiles de Limpieza Global 1.00 7.33 7.33
Servicios Publicos: Agua, Luz Mes 1.00 44.00 44.00
Alquiler Máquina sobadora Mes 1.00 40.00 40.00
COSTO DE MANTENIMIENTO 10.00
Mantenimiento general Mes 1.00 10.00 10.00
TOTAL 63.33
Cuadro Nº 8.4:
OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO MENSUAL CON PROYECTO A PRECIOS PRIVADOS
Unidad de
DESCRIPCION Cantidad Precio S/. Total S/.
medida
COSTO DE OPERACIÓN 104.00
TOTAL 124.00
Cuadro Nº 8.5:
OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO MENSUAL CON PROYECTO A PRECIOS SOCIALES
Unidad de Precio de Total precio
DESCRIPCION Cantidad
medida mercado social (S/.)
COSTO DE OPERACION 45.20
Alquiler Máquina sobadora Mes 1.00 40.00 33.90
TOTAL 53.67
Cuadro Nº 8.6:
OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO MENSUAL CON PROYECTO A PRECIOS SOCIALES
Unidad de Precio de Total precio
DESCRIPCION Cantidad
medida mercado social (S/.)
COSTO DE OPERACION 88.14
COSTO DE MANTENIMIENTO
TOTAL 105.08

94
IX. VIABILIDAD DEL PROYECTO
9.1. Análisis de Sensibilidad.
Dada la incertidumbre que rodea a muchos proyectos de inversión, se hace

indispensable llevar a cabo un análisis de sensibilidad de la rentabilidad del
proyecto ante diversos escenarios. Este análisis estima los cambios que se
producirán en el valor actual neto social ante cambios en las variables inciertas,
además nos permite analizar en qué circunstancias se elige el proyecto alternativo
u otro. Para el presente proyecto se ha considerado que los que pueden sufrir
mayores posibilidades de variación son las siguientes variables:
Variable 1: Incremento de Precio de los insumos, equipos y herramientas.

Variable 2: Disminución del Precio de los productos de panificación.
Variable 3: Disminución del volumen de ventas.
Cuadro Nº 9.1:
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD PRELIMINAR
Variaciones ALTERNATIVA 1
porcentuales en la PRECIOS PRIVADOS PRECIOS SOCIALES
variable 1 VAN TIR B/C VAN TIR B/C
10% 20,102.24 29.91% 1.55 18,003.96 33.64% 1.67
15% 18,452.24 27.63% 1.49 16,775.40 31.24% 1.59
10% 17,762.01 29.39% 1.54 15,957.85 33.09% 1.65
15% 14,941.90 26.49% 1.45 13,706.24 30.05% 1.56
10% 27,721.17 39.28% 1.84 18,377.53 36.31% 1.75
15% 24,194.45 35.83% 1.73 15,440.37 32.40% 1.63

95
Cuadro Nº 9.2:
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD PRELIMINAR
10% 11,940.24 20.04% 1.27 7,632.77 17.70% 1.20
15% 9,919.24 18.04% 1.21 5,932.79 15.78% 1.15
10% 10,342.01 19.58% 1.26 6,529.50 17.26% 1.19
15% 7,521.90 17.05% 1.19 4,277.89 14.81% 1.13
10% 20,301.17 28.17% 1.50 8,949.17 19.84% 1.26
15% 16,774.45 25.19% 1.42 6,012.01 16.70% 1.18
9.2. Análisis de Sostenibilidad
La sostenibilidad del proyecto está garantizada por los compromisos asumidos por
la Asociación de Panificadores “FAHERR”, con el Programa ALIADOS, además de
las siguientes consideraciones:
e) Los arreglos institucionales previstos para la fase de operación y

mantenimiento y la buena organización de la Asociación de Panificadores
“FAHERR”.
f) La capacidad de gestión de la organización encargada del proyecto en su

etapa de operación; tienen la capacidad de administrar bienes comunes
g) El negocio cubre los costos de operación y mantenimiento, a un costo de

producción por debajo del precio de venta, por tanto existe un margen que
permite a los socios mantener en funcionamiento la panadería.
h) La participación activa de los socios durante la etapa de funcionamiento del

módulo de panadería.
9.3. Impacto Ambiental
La ejecución del proyecto, específicamente el procesamiento de productos de

panificación NO GENERA IMPACTO NEGATIVO ALGUNO sobre los elementos de

96
interés ambiental; es decir, no causa alteraciones sobre el suelo, no genera

movimiento de tierras; no produce desprendimientos de polvo a la atmósfera; las
vibraciones y ruidos producidos por algunos equipos e instrumentos pueden causar
alguna molestia leve sobre los trabajadores, pero no al ambiente en general; no se
emanan desechos de importancia que puedan contaminar el agua o sus vertientes.
El agua producto de la limpieza de equipos y el local es drenado hacia el sistema

de alcantarillado. La flora, la fauna y otros componentes bióticos tampoco son
afectados con las actividades de la producción de productos de panificación. Los
beneficios para el hombre son significativos, directamente se benefician los
asociados con la rentabilidad de la planta y de los consumidores al incorporar
productos sanos a sus alimentación.
9.4. Selección de Alternativa
Luego de los análisis económico, social, y el análisis de sensibilidad, los

indicadores de rentabilidad obtenidos se selecciona la Alternativa 1, como la
mejor para el presente proyecto, asimismo recomiendo considerar la prontitud en
su ejecución, debido a que la rentabilidad económica es favorable para los socios.
Por lo tanto, se recomienda la ejecución del proyecto con la finalidad de dinamizar

la economía interna tanto de los socios como de la Asociación de Panificadores
“FAHERR”, distrito de Ambo, provincia de Ambo, en la región de Huánuco; lo cual
contribuirá al incremento de sus ingresos y a mejorar su nivel de vida.

97
9.5. Matriz de Marco Lógico para la Alternativa seleccionada
RESUMEN DE MEDIOS DE
INDICADORES SUPUESTOS
OBJETIVOS VERIFICACIÓN
Mejora los ingresos
Fin económicos de la El ingreso promedio Registro de ingresos en Incremento de la
asociación de mensual por socio se los libros contables demanda.
panificadores incrementa de
FAHERR, distrito de S/. 65.95
Ambo-Ambo-Huánuco. a S/. 166.00
al finalizar un año.
Los Productores
Se incrementa la Asociados, participan
Incremento de la producción anual de Informe de supervisión activamente en el
productividad y 240 sacos de harina a y monitoreo del proyecto.
comercialización de 600 sacos de harina Programa ALIADOS Incremento de la
productos de para la producción de Huánuco. demanda potencial de
panadería en el productos de panadería. productos de
Propósito
mercado local y panificación.

regional, de la Mayor participación en Registro de ventas de Existe un volumen
asociación de el mercado, de la la Asociación. constante de insumos
panificadores provincia de Ambo. durante todo el año.
"FAHERR". Los precios de los
Mayor poder de insumos no varían
negociación. más de 10%.
Mayor volumen de
ventas.
Componente: Al término del proyecto Registro de ventas de Beneficiados

mejora la se logrará capacitar a la Asociación, interesados en
producción en los 13 familias, quienes encuestas a las mantener su
productos de elaboran productos de bodegas. organización.
panadería. calidad, competitivos en
el mercado. Beneficiarios están
Componentes
interesados en
capacitarse.
Componente:
Mejora la
promoción de la Mayor variedad y Registro de ventas de Los beneficiarios
variedad de los cantidad de productos al la Asociación, aplican lo aprendido
productos de mercado de la provincia encuestas a las en las capacitaciones
panadería. de Ambo. bodegas y asistencia técnica.
Al término del proyecto se

98
Adquisición de S/. 13,860.00 Verificación de Desembolso de

nuevos equipos y asistencia según dinero en forma
maquinarias. padrón de asociados. oportuna por el
Programa ALIADOS.
Adquisición de
Registro sanitario y S/. 1,500.00 Obtención de Registro
de marca para un Sanitario.
producto.
Capacitación en Verificación de Existencia de

Buenas Prácticas de asistencia según profesionales
Manufactura y S/. 3,000.00 padrón de asociados, competentes para el
Asistencia Técnica productos de calidad. desarrollo de la
en Control de la capacitación y
Calidad. Asistencia Técnica.
Actividades
Asesoría contable S/. 600.00 Estados financieros

favorables
Capacitación en Los beneficiarios
organización y S/. 1,500.00 Fotografías y registro de aportan la mano de
Gestión, Costos y ventas obra no calificada,
Marketing para el
Empresarial. acondicionamiento del
local.
Contrato de un S/. 3,500.00 Fotografías y registro de
Promotor de ventas
Negocios.
Fotografías y
Pasantía a la ciudad S/. 2,210.00 comprobantes de pago. Se consolida la
de Lima. demanda de
productos de
Participación en S/. 1,880.00 Fotografías, registro de panificación.
ferias. participantes.
LA INVERSIÓN TOTAL
DEL PIP ES DE
S/.33,000.00

99
X. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
10.1 Conclusiones
5) El plan de negocios a permitido determinar la existencia de demanda

insatisfecha para el consumo de productos de panificación de la provincia
de Ambo.
6) Los indicadores de la evaluación económica y Social expresan la

rentabilidad del proyecto.
7) El financiamiento propuesto por aliados es una oportunidad de desarrollo

de negocios rurales.
8) La organización del GOP y la experiencia en el manejo asociativo es una

oportunidad y garantía de sostenibilidad.
10.2 Recomendaciones
4) Registrar en el Banco de Proyectos del Programa ALIADOS.

5) Dar la VIABILIDAD de ejecución del proyecto con la finalidad de dinamizar
la economía interna tanto de los socios como de la Asociación de
Panificadores “FAHERR” de la provincia de Ambo; lo cual contribuirá al
incremento de sus ingresos y a mejorar su nivel de vida
6) Ejecutar a la brevedad posible el presente proyecto.


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Programa de Apoyo a las Alianzas Rurales Productivas de la Sierra-ALIADOS

RESUMEN EJECUTIVO …………………………………………................... 3

A. Nombre del Proyecto de Inversión: …………………………………………........... 4

II. JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO…………………………….................. 22

III. DIAGNÓSTICO DEL PROYECTO...............................................................

3.1. ANÁLISIS DE LA SITUACIÓN ACTUAL DEL NEGOCIO.................................... 28

“MEJORA TECNOLÓGICA EN LA PRODUCTIVIDAD Y COMERCIALIZACIÓN DE LA INDUSTRIA DE PANIFICACIÓN, EN LA

V. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO…………….…..……………….................. 35

5.1. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO……………………………………………............ 35

VI. ANÁLISIS DE MERCADO…………………………………………................... 52

VII. ANÁLISIS DE BENEFICIO COSTO…………………………………................... 72

VIII. PLAN DE EJECUCIÓN Y OPERACIÓN……………………………................... 92

IX. VIABILIDAD DEL PROYECTO…………………………………………................... 96

X. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES………………………….................. 101

“MEJORA TECNOLÓGICA EN LA PRODUCTIVIDAD Y COMERCIALIZACIÓN DE LA INDUSTRIA DE PANIFICACIÓN, EN LA

A. NOMBRE DEL PROYECTO

“MEJORA TECNOLÓGICA EN LA PRODUCTIVIDAD Y COMERCIALIZACIÓN

B. OBJETIVO DEL PROYECTO

Mejorar la productividad y comercialización de productos de panadería en el

C. BALANCE OFERTA DEMANDA (DEMANDA INSATISFECHA)

Para determinar la Demanda Insatisfecha de productos de panadería se recurre al

BALANCE OFERTA y DEMANDA DE PRODUCTOS DE PANADERIA DE LA PROVINCIA DE

D. DESCRIPCIÓN TÉCNICA DEL PROYECTO

El proyecto beneficiará a 13 emprendedores (Socios) de la localidad de Ambo y se

1. EXISTENCIA DE EQUIPOS PARA LA PRODUCCIÓN DE LOS

Adquisición de nuevos equipos y maquinarias

“MEJORA TECNOLÓGICA EN LA PRODUCTIVIDAD Y COMERCIALIZACIÓN DE LA INDUSTRIA DE PANIFICACIÓN, EN LA

Consistirá en la Adquisición de maquinarias, equipos y materiales que

2. MAYOR VIGILANCIA SANITARIA EN LOS PRODUCTOS DE PANADERÍA

Adquisición de registro sanitario para los biscochos embolsado en 6

Consistirá en la Adquisición de 01 registro sanitario para el producto

3. FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES EN TEMAS DE CONTROL DE

Asistencia Técnica en buenas prácticas de manufactura BPM

“MEJORA TECNOLÓGICA EN LA PRODUCTIVIDAD Y COMERCIALIZACIÓN DE LA INDUSTRIA DE PANIFICACIÓN, EN LA

La metodología aplicada será participativa teórico práctico con

4. FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES EN GESTION COMERCIAL,

Contrato de un Promotor de negocios y de un asistente contable

Los miembros de la asociación para encaminar las diferentes actividades

Se contratará un promotor que posea disponibilidad de tiempo y

Capacitación en Gestión de Costos y Marketing Empresarial

El proyecto contempla la realización de tres (03) talleres los cuales serán

Un (1) taller en Marketing y Plan de Ventas y costos comerciales:

1. Marketing, en cual se darán a conocer conceptos básicos de

2. Capacitación en Plan de Ventas, Registros, Costos y Gastos de

“MEJORA TECNOLÓGICA EN LA PRODUCTIVIDAD Y COMERCIALIZACIÓN DE LA INDUSTRIA DE PANIFICACIÓN, EN LA

Un (1) taller en Gestión Empresarial y Logística de producción y

a. Gestión Empresarial y trabajos en equipo

Un (1) taller en Logística de producción y Comercialización:

1. Manejo de Sistema Logístico Empresarial

Estos talleres se realizarán en el local de la asociación de Panificadores

FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES EN ORGANIZACIÓN Y

El fortalecimiento de capacidades en organización para la articulación

E.- COSTO DE INVERSION DEL PROYECTO

“MEJORA TECNOLÓGICA EN LA PRODUCTIVIDAD Y COMERCIALIZACIÓN DE LA INDUSTRIA DE PANIFICACIÓN, EN LA

PRESUPUESTO GENERAL A PRECIOS DE MERCADO - ALTERNATIVA 01

“MEJORA TECNOLÓGICA EN LA PRODUCTIVIDAD Y COMERCIALIZACIÓN DE LA INDUSTRIA DE PANIFICACIÓN, EN LA

F. BENEFICIOS DEL PROYECTO.

El proyecto actualmente se encuentra en la fase operativa y productiva; Con el

1. Se incrementará su capacidad de producción de 240 sacos de

2. Se incrementará el Valor Bruto de Producción sin Proyecto desde S/.

3. Se incrementará el Ingreso Neto sin Proyecto de S/. 10,289.00 al año, a

4. Se incrementará el Ingreso Neto de cada socio, sin Proyecto de S/.

5. Se incrementará las capacidades, en control de calidad, marketing y

VALOR BRUTO DE PRODUCCIÓN SIN PROYECTO A PRECIOS DE MERCADO