EPS

TACHABA
FnlifhJ PrfStoilsia de Sorv.cioiil? Sentimiento

RESOLUCIÓN DE GERENCIA GENERAL N° -2013-300-EPS TACNA S.A

Tacna, fl 2 OCT 2013

VISTO:

EL OFICIO N° 22-20 13-200-EPS TACNA S.A., emitido por la oficina de Control Interno a la
Gerencia General de la EPS Tacna S.A.; en la cual se solicita a la Oficina de
Supervisión Directiva de Ejecución de Obras por Administración Directa e Indirecta.

El INFORME N° 037-201 3-MCP-340-EPS TACNA S.A., emitido por el Órgano de Control

Institucional, se propone la implementación de mejoras a directiva para ejecución y
liquidación de obras por Administración Directa.

El INFORME N° 063-20 1 3-400-EPS TACNA S.A.; emitido por ia Oficina de Planeamiento;

en la cual se solicita ia implemeníación de recomendaciones de la coníraloría.

El INFORME N° 046-201 3-MCP-340-EPS TACNA S.A., emitido por la Oficina de Supervisión,

en la cual se presenta la propuesta e implementación de mejoras a Directiva para la
Supervisión de Obras por Administración Directa, para su aprobación.

El INFORME N° 057-20 13-Ó20-EPS TACNA S.A., emitido por el Jefe de División de Obras;
en la que se opina sobre la propuesta de implementación de mejoras a Directiva para
la Supervisión de Obras por Administración Directa.

El INFORME N° 000-201 3-RMCP-340-EPS TACNA S.A., emitido por la Oficina de

Supervisión, en la cual se emite la Resolución de Gerencia Genera! para ía Aprobación
de Directiva para Supervisar la Ejecución de Obras Publicas bajo la Modalidad de
Administración Directa en la EPS Tacna S.A.

E! INFORME N° 104-2013-RMCP-340-EPS TACNA S.A., emitido por la Oficina de

Supervisión, en la cual se emite el reiterativo para la Aprobación de la Directiva para
Supervisar la Ejecución de Obras Públicas bajo la Modalidad de Administración Directa
en la EPS Tacna S.A.

CONSIDERANDO:

Que, es necesario normar el procedimiento a seguir para Supervisar la Ejecución de

Obras Publicas bajo modalidad de Administración Directa.

Que estando conferidas las facultades al Gerente General de dictar y emitir

resoluciones de acuerdo al Manual de Organización y Funciones, contando con eí
V°B° de la Gerencia de Ingeniería, Gerencia de Operaciones, Gerencia de
Administración y Finanzas, Oficina de Planeamiento, Oficina de Asesoría Legal y la
Oficina de Supervisión y Control.

Telf. 052 583446 fox. 052 583453

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SE RESUELVE:

ARTÍCULO PRIMERO: APROBAR La Directiva N° 020-2013-300 "DIRECTIVA PARA

SUPERVISAR LA EJECUCIÓN DE OBRAS PUBLICAS BAJO MODALIDAD DE
ADMINSTRACION DIRECTA EN LA EPS TACNA S.A."

ARTÍCULO SEGUNDO: La presente Directiva entrara en vigencia a partir del día

siguiente de su aprobación.

REGÍSTRESE Y COMUNÍQUESE

ECON. DIÑO ARREDONDO MAMANI

GERENTE GENERAL
EPS TACNA S.A.

G.l.
G.O.
G.A.F.
OPLA.
OAL.
O. SUPERVISIÓN.
Archivo.

Av. 2 de mayo 372 - Tacna ¡ Telf. 052 583446 fax. 05.? 583453
Reclamos 052 583434 | eps.Informss@epstacna.corn.pe | www.epstacna.corn.pe
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DIRECTIVA N° 2013-300-EPS TACNA S.A.

"DIRECTIVA PARA SUPERVISAR LA EJECUCIÓN DE OBRAS

PUBLICAS BAJO LA MODALIDAD DE ADMINISTRACIÓN DIRECTA
EN LA EPS TACNA S.A."
l. OBJETIVO

La presente Directiva tiene por objeto establecer ei procedimiento para ía el

Control de ia Aprobación, Ejecución y Recepción de las obras públicas en la EPS
TACNA S.A., bajo !a modalidad de Ejecución Por Administración Directa,
adecuándola a !a normatividad vigente de! Sistema Nacional de Inversión
Pública (SNIP), de las Normas de la Controlaría General de la República y Normas
de la Superintendencia Nacional de Servicios de Saneamiento (SUNASS).

II. FINALIDAD

• Facilitar la evaluación y control de la eficiencia de la gestión de las obras

públicas de Ejecución Por Administración Directa.
• Formalizar y ordenar el procedimiento técnico - administrativo para !a
ejecución de obras públicas de Ejecución Por Administración Directa y
adecuar el mismo a la normatividad vigente.
• Mejorar el control interno, propendiendo a una eficiente administración
de los recursos destinados a los Proyectos de Inversión Pública,

III. ALCANCE

La presente directiva es de aplicación obíígaioría en el ámbito de la EPS TACNA

S.A., a través de sus órganos integrantes que ejecutan Proyectos de Inversión
Pública de conformidad a su Estructura Orgánica y Reglamento de Organización
y Funciones (ROF) y, ai Programa Anual de Inversiones, aprobados, para el
desarrollo de la ejecución de obras públicas bajo las modalidades de Ejecución
Por Administración Directa.

IV. BASE LEGAL

• Ley de Presupuesto de! Sector Público para el año Fiscal correspondiente.

• Ley N° 27293, Ley del Sistema Nacional de Inversión Pública.
• Ley N° 27785, Ley del Sistema Nacional de Control.
• Decreto Legislativo N° 1017 que aprueba la Ley de Contrataciones y
Adquisiciones de! Estado.
• Decreto Supremo N°184-2008 Reglamento de la Ley de Contrataciones y
Adquisiciones del Estado.
• Decreto Supremo N° 1017, Aprueba la Ley de Contrataciones y
Adquisiciones del Estado.
• Decreto Supremo N° 184-2008-EF, Reglamento del decreto Legislativo N°
1017, que aprueba la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado.
• Resolución de Contraloría N° 195-88-CG, Normas que regulan la
ejecución de obras públicas Por Administración Directa.
» Resolución de Contraloría N° 125-98-CG, Normas Adicionales de Obra.
« Resolución de Contraloría N° 320-2006-CG, Normas Técnicas de control
Interno para el Sector Público.
• Reglamento Nacional de Edificaciones.
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V. DEFINICIONES

5.1. EJECUCIÓN POR ADMINISTRACIÓN DIRECTA

Para efectos de la presente Directiva, se denomina Ejecución Por

Administración Directa, cuando la Entidad con su personal técnico e
infraestructura es el ejecutor físico y financiero de las actividades y
Proyectos de Inversión Pública así como de sus respectivos componentes.

5.2. OBRA PÚBLICA

Se denomina Obra Pública a la Construcción, Instalación e

Implementación, Reconstrucción, Rernodelación, Demolición tales como
Edificaciones, Estructuras, Excavaciones, Asfaltados de vías, obras de
saneamiento entre oíros que requieran dirección técnica, perfil técnico,
Expediente Técnico, mano de obra, materiales y/o equipos, etc.

5.3. INSPECTOR Y/O SUPERVISOR DE OBRA

Es el profesional, Ingeniero y/o Arquitecto, habilitado y especializado de

acuerdo a la naturaleza de los trabajos, funcionario o servidor de la EPS
TACNA S.A., expresamente designado por ésta, que posee la suficiente
calificación y experiencia en función del tipo de la obra, con no menos
de cuatro (04) años en el ejercicio profesional, que cumplirá funciones de
Inspector de la obra en ejecución por la modalidad de Ejecución Por
Administración Directa, Convenio y/o Encargo; quedando prohibido la
existencia de Inspector y Supervisor de Obra, en una misma obra, cuyas
funciones se describen más adelante.

5.4. EPS TACNA S.A.

Es el Organismo que ejecuta la Obra Pública bajo la modalidad de

Ejecución Por Administración Directa, Convenio y/o Encargo, a través de
sus órganos integrantes que ejecutan Proyectos de inversión Pública de
conformidad a su Estructura Orgánica y Reglamento de Organización y
funciones y al Programa de Inversión Anual aprobado.

DEL PROCEDIMIENTO PREVIO

6.1. DEL ESTUDIO Y APROBACIÓN DEL PROYECTO

De acuerdo al Sistema Nacional de Inversión Pública (SNIP), dentro de las

etapas o ciclos de un Proyecto de Inversión está la Pre-lnversión, esta
etapa det proyecto comprende la elaboración de! estudio a nivel de
Perfil y el estudio de Factibiüdad debiendo ser aprobado por la Oficina de
Planeamiento (OPLA) declarándolo Viable.
La declaración de viabilidad de un proyecto, es requisito previo a la
etapa de inversión, en consecuencia teniendo en cuenta el ciclo de
proyectos, un Expediente Técnico debe ser elaborado una vez que se
haya aprobado el estudio de Pre-lnversión a través de la declaratoria de
Viabilidad.
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6.2. DEL EXPEDIENTE TÉCNICO

La EPS TACNA S.A., previo a la ejecución de las obras públicas, elaborará

directa o indirectamente los estudios y Expedientes Técnicos
correspondientes y de esta manera cumplir con el ciclo de inversión,
establecido por el Sistema Nacional de Inversión Pública.

A. El Expediente Técnico, deberá cumplir con la Directiva vigente

aprobada debidamente por la Resolución de Gerencia General
respectiva.

B. Para la Aprobación del Expediente Técnico, deberá cumplir los

siguientes requisitos:

• Estar visado en todas sus páginas por los profesionales

responsables de acuerdo a la naturaleza del proyecto de su
elaboración y revisión, así mismo deberá estar foliado en todas
sus páginas.

• Será revisado por la Oficina de Supervisión y Control (OSYC) la

cual dará conformidad al trámite de aprobación mediante
acto Resolutivo de Gerencia General; elaborado por Secretaria
General. La Gerencia de Ingeniería mediante la División de
Estudios deberá presentar el Expediente Técnico en original
para la Gerencia de Ingeniería, una copia para la Residencia y
una copia para la OSYC.

• Una vez aprobado deberá elevarse a las áreas

correspondientes, para la elaboración del Acto Resolutivo de
aprobación del Expediente Técnico, lo cual contendrá en su
parte considerativa los siguientes aspectos: Cadena Funcional,
Nombre del Proyecto, Presupuesto a programar, modalidad de
ejecución, plazo de ejecución y meta física del Proyecto de
Inversión Pública.

DE LA DOCUMENTACIÓN PARA INICIO DE OBRA

Contar con la siguiente documentación previo a la ejecución física de la

obra:
• Resolución de Gerencia General de aprobación del Expediente
Técnico.
• Resolución de designación del Residente de Obra.
• Resolución de designación del Inspector o Supervisor de obra.
• Expediente Técnico aprobado.
• Cuaderno de Obra debidamente legalizado.
• Certificado de libre disponibilidad del terreno por la Entidad
Correspondiente de acuerdo a su Modalidad de Ejecución.
• Informe de Compatibilidad del Expediente Técnico elaborado por
el Residente de Obra.
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6.4. DE LOS RECURSOS PARA EL INICIO DE OBRA

• Deberá contar con Asistente Técnico y Asistente Administrativo

necesario e idóneo para que la obra pueda ser ejecutada con la
debida dirección técnica.
• Contar con los materiales necesarios puestos en obra.
• Contar con la maquinaria y/o equipos necesarios en obra.
• Contar con el persona! de mano de obra calificada y no
calificada necesarios en obra.

Vil. DEL INSPECTOR O SUPERVISOR DE OBRA

• Para fines de la Ejecución Presupuestaria Directa, toda obra debe

contar con un Inspector o Supervisor de obra, según corresponda; que
cumplan con los requisitos descritos en el ítem 5.3; el cual será
responsable en forma solidaria con el Residente de los trabajos
realizados en toda obra, razón por lo cual, el Inspector tendrá la mayor
jerarquía entre ambos por ser de mayor experiencia en el campo
profesional.

• El Inspector y/o Supervisor es propuesto por la OSYC a la Gerencia

General, para que ésta a su vez lo eleve al titular del pliego para su
autorización, designándolo mediante acto resolutivo.
• Tener pleno conocimiento del Proyecto y Presupuesto aprobado.

Verificar, evaluar y controlar el cumplimiento del Expediente Técnico y

la correcta ejecución física y financiera de la obra, en el marco de los
sistemas administrativos y normas técnicas vigentes.

En caso de verificar que existen condiciones muy diferentes a los

encontrados en el diseño y cuando juzgue conveniente, éstos pueden
alterar el presupuesto o el plazo de Ejecución de la obra, el Inspector
y/o Supervisor propondrá al Jefe de OSYC las modificaciones que sean
necesarios a fin de considerar el mayor plazo o mayor costo de
ejecución y para su trámite correspondiente.

El Inspector y/o Supervisor debe verificar en forma continua que la

obra sea ejecutada de acuerdo a los planes y especificaciones que
integra el proyecto y exigirá que el Residente tenga en obra los planos
actualizados, con las modificaciones aprobadas.

El Inspector y/o Supervisor tiene la autoridad, para definir y tomar

decisiones sobre problemas que se presenten con respecto a la
calidad de los materiales de ejecución de obra, ritmo de avance,
interpretación de planos, en consecuencia podrá interrumpir la
ejecución de la obra, si comprueba que está no se realiza de acuerdo
a las indicaciones en los planos y especificaciones, si su Ejecución se
viene dando en malas condiciones, o no está de acuerdo con las
prácticas modernas de la Ingeniería y Tecnología de la construcción.

Controlar que los responsables que intervienen en la ejecución de la

obra cumplan correcta y oportunamente con sus obligaciones.

El Inspector y/o Supervisor verificará que el Personal de obra sea el

adecuado para un eficiente y normal desenvolvimiento de la
Ejecución de la Obra y en el número que se requiere, para que su
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avance se ajuste al cronograma señalado en el Calendario de
Ejecución de Obra.

• Certificar la terminación de la obra.

• Emitir pronunciamiento sobre las modificaciones al Expediente Técnico,
la ejecución de Obras adicionales, deductivos, ampliación de plazo y
ampliación presupuesta! que proponga el Residente.

• Proponer o determinar las medidas correctivas de carácter técnico

administrativo a ser aplicados por el Residente de Obra para superar
las deficiencias detectadas.

• Inspeccionar y efectuar el seguimiento técnico correspondiente, en

todo el proceso de ejecución de las obras y recomendar las medidas
pertinentes para la mejor marcha de las mismas.

• Orientar y asesorar al Residente en la conducción y administración de

la obra, coadyuvando en el cumplimiento de metas y objetivos.

• Verificar los informes cuantitativos y cualitativos mensuales físicos

financieros que presenta el Residente y remitirlos al Jefe de OSYC de
encontrarlos concordantes con la verificación in-situ y de encontrar
algunas diferencias tomar las medidas administrativas correctivos.

Interpreta las especificaciones, a fin de decidir cualquier discrepancia

de orden técnico que pueden suscribirse.

Podrá ordenar la remoción y reposición de cualquier parte de la obra

que no estuviese construida o colocado de acuerdo al Expediente
Técnico o de acuerdo a lo aprobado en la modificación del
Expediente Técnico de obras adicionales, complementarias. El costo
que demande será responsabilidad del Residente.

El Inspector y/o Supervisor revisará los métodos de construcción y plan

de trabajo que proponga el Residente para la Ejecución de la Obra,
los cuales comprenderán los procedimientos de construcción, equipo
y personal que se empleará para cumplir con las especificaciones de
construcción.

El Inspector y/o Supervisor indicará que se modifiquen los planes, se

amplíen los frentes de trabajo y/o se cambie la disposición, cantidad y
características de los equipos utilizados, s¡ con éstos no se cumplen con
las especificaciones y calendario de obra.

El Inspector y/o Supervisor comprobará el avance de la Obra, para lo

cual verificará que los calendarios de obra sean cumplidos y se
mantengan actualizados en forma continua por las variaciones que se
presenta durante la Ejecución de obra.

El Inspector y/o Supervisor, si observase deficiencias Administrativas y/o

Técnicas en forma reiterativa, solicitará el cambio del Residente de
Obra, de acuerdo al Reglamento Interno de Trabajo (RIT).
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1.1. DEL INFORME DEL INSPECTOR Y/O SUPERVISOR:

a. El Inspector y/o Supervisor revisará, evaluará y aprobará los informes

mensuales al décimo día hábil de cada mes siguiente e informará a la
OSYC.
b. El informe del Inspector y/o Supervisor deberá contener por lo menos lo
siguiente:

• ASPECTO TÉCNICO
o Avance físico programado acumulado
o Avance físico ejecutado acumulado
o Avance físico del mes

• ASPECTO ECONÓMICO
o Avance financiero acumulado
o Comentario u observaciones sobre el estado financiero de
la obra.

• PRONUNCIAMIENTO
o Pruebas de control de calidad
o Avance de Metas físicas ejecutadas y acumuladas.

VIII. DE LA EJECUCIÓN DE OBRA

8.1. INICIO DE OBRA

« El Inspector y/o Supervisor autorizará el inicio de obra previo al

cumplimiento de lo citado en el ítem 6.3., adicionalmente se
deberá verificar la existencia del Personal, materiales y/o
maquinaria adecuados requeridos por el residente de Obra.

• Al inicio de los trabajos descritos en el Expediente Técnico, el

Supervisor de Obra conjuntamente con e! Jefe de División de
Obras hará entrega del terreno al Residente de Obra, suscribiendo
el Acta correspondiente, en la que debe constar;

Lugar, fecha y hora dei acto.

Nombre de! Proyecto.
Áreas de colindancia.
Breve descripción de ía obra.
Presupuesto de la obra.
Fecha de inicio de obra.
Fecha de culminación programada.
Observaciones de parte del Residente de obra, si ios
hubiera.
Sello y firma de los suscriptores.

Dicho documento deberá ser remitido a la Gerencia de Ingeniería

para conocimientos y fines.

8.2. CUADERNO DE OBRA

» Toda obra contará en forma obligatoria con el Cuaderno de

Obra legalizado por un Notario Público, que será aperturado en la
misma fecha de entrega y recepción del terreno, y el que será
debidamente sellado y visado en todas sus páginas originales y
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copias desglosables por eí Residente e Inspector y/o Supervisor,
durante la ejecución, debiendo permanecer en la obra hasta la
culminación de la misma.

• En el Cuaderno de Obra se hará constatar todas las ocurrencias

suscitadas durante ¡a ejecución de la misma y llevará descrito las
recomendaciones, solicitudes, observaciones y aprobaciones
pertinentes.

" El Cuaderno de obra debe extenderse en original y dos copias.

8.3. PROCEDIMIENTO PARA LA APROBACIÓN DE INFORMES MENSUALES

Los Informes mensuales de avance físico y financiero, tendrán e! siguiente

procedimiento:

• El Inspector y/o Supervisor de Obra, dentro de los tres (03) días

siguientes revisará el informe mensual de obra; de encontrarle
observaciones devolverá dicho informe al Residente dándole
hasta dos (02) días para el levantamiento de observaciones.

• Una vez aprobado el Informe Mensual por el Inspector o

Supervisor, éste remitirá su informe a la OSYC.

• El Jefe de la División de Obras deberá disponer la custodia de los

informes mensuales, 0) al Residente, 01 a la OSYC y 01 a la
Gerencia de Ingeniería, bajo responsabilidad funcional.

8.4. DE LAS PRUEBAS TÉCNICAS DURANTE LA EJECUCIÓN DE LAS OBRA

• Durante la ejecución de las obras el Inspector y/o Supervisor debe

verificar que se hayan realizado satisfactoriamente las Pruebas
Técnicas de control de calidad y funcionamiento, de acuerdo a
la naturaleza de cada obra. Las Pruebas de Control de calidad
están destinadas a verificar que los materiales e insumas son
adecuados e idóneos, siendo que su utilización corresponde a las
Especificaciones Técnicas. Las pruebas de funcionamiento están
destinadas a verificar la funcionalidad durante la ejecución y ai
finalizarla obra.

'ÍQ.5. SALDOS DE OBRA

El inspector y/o Supervisor de obra deberá constatar su ¡níernarniento

respectivo en presencia del Residente, Representante de la División de
Logística y Control Patrimonial, debiendo de separar dentro del Acta,
materiales nuevos que no han sido utilizados, los cuales son considerados
saldos y herramientas; debiendo indicarse además su estado situacional,
para su posterior valorización y expedición de ia Nota de Entrada de
Almacén (NEA) respectiva.

8.6. ADICIONALES, DEDUCTIVOS DE OBRA Y AMPLIACIÓN DE PLAZOS

Los Adicionales de obras sólo proceden en los casos siguientes:

Por modificaciones al Expediente Técnico.

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Por situaciones imprevisibles generadas posteriormente a la
aprobación del Proyecto.

La ejecución de obras adicionales, será causal de Ampliación se

plazo sólo si éstas conllevan a la modificación dei Cronograma de
avance de obra del Expediente Técnico.

Las Ampliaciones de plazo de ejecución de obra, debe ser

aprobadas por el titular o por el funcionario a quien se haya
delegado tales facultades, previa sustentación escrita por parte
del Residente ante la OSYC.

IX. RECEPCIÓN DE OBRA

La Recepción de Obra es el acto por el que se da conformidad a los

trabajos ejecutados, firmándose en señal de aceptación el acta
respectiva.

El Inspector y/o Supervisor según corresponda verificara los trabajos

ejecutados, teniendo éste tres (03) días hábiles para su pronunciamiento;
de encontrarlo conforme se elaborará un Acta de Culminación de ios
trabajos, de existir observaciones del Inspector y/o Supervisor, estas
deberán ser totalmente levantadas en un plazo máximo de cinco (05)
días hábiles en función de la magnitud de la obra.

El Inspector y/o Supervisor, deberá aprobar al informe final presentado

por el Residente de Obra.

La Comisión de Recepción de Obra estará conformada por funcionarios

y/o profesionales pertenecientes a las Gerencias General, Ingeniería,
Operaciones, Comercial y Administración y Finanzas. Es indelegable el
ejercicio de! encargo público.

La Comisión de Recepción de Obra dispondrá de un plazo máximo de 20

días para verificar, revisar e informar el cumplimiento del Expediente
Técnico, modificaciones aprobadas y en general el buen funcionamiento
de la obra. La verificación se realizará necesariamente en presencia del
Residente de Obra. De encontrarse observaciones se suscribirá un Acta
de Observaciones la cual será entregada al Residente para subsanarlas
dentro del plazo establecido en la indicada Acta, e! cual no podrá
exceder de la décima parte del plazo de ejecución de la obra.

De ser conforme lo ejecutado, se suscribirá el Acta de Recepción, donde

se dejara constancia por parte del Residente de la entrega de la Obra
junto a ia documentación siguiente: Cuaderno de obra, Informe Final -
Pre liquidación, Informes Mensuales, Expediente Técnico Inicial,
Adicionales y/o Deductivos, Ampliaciones de Plazo, y demás documentos
que corresponda y que a criterio de la Comisión sean necesarios para
fines de la liquidación y posterior saneamiento legal.

Posterior a su recepción se contara con un plazo de 30 dias para su

liquidación técnica y financiera.
X. DEL INFORME FINAL - PRELIQUIDACIÓN DE OBRA

• Consiste en la entrega de documentación TÉCNICO-FINANCIERO que

contendrá el procedimiento ordenado, secuencial, lógico de acuerdo a
las normas vigentes.

• E! Informe Final-Pre liquidación de la obra, deberá contener lo siguiente:

Memoria Descriptiva
Metrado final de los trabajos ejecutados y valorizados.
Metrado de las partidas físicas adicionales.
Metrado de las partidas reducidas.
Valorización final de obra (incluye adicionales y deductivos).
Saldo de materiales valorizados en obra (liquidación del
movimiento de materiales en almacén de obra).
Materiales que adeuda la obra.
Materiales otorgados a otras obras en calidad de préstamo.
Equipos e implementos adquiridos para la obra.
Especificaciones técnicas de las partidas ejecutadas.
Planos Post-Construcción de la obra.

El Informe Final - Pre liquidación de la obra, deberá adjuntarse la

siguiente documentación:

Expediente Técnico Inicial con su Resolución de Aprobación.

Expediente Técnico de Adicionales y/o Deductivos de obra, si los
hubiera, con su Resolución de Aprobación.
Expediente de Ampliación de plazo con su Resolución de
Aprobación.
Documento de Designación del Residente de obra.
Cuaderno de Obra debidamente cerrado.
Kárdex de control de materiales.
Partes diarios de maquinaria y equipos.
Informes mensuales de obra, pruebas de control de calidad,
informes emitidos de residente, etc.

RESPONSABILIDADES

Todas las oficinas involucradas en !a Ejecución de Proyectos de Inversión Pública

con su Personal permanente y contratado serán responsables del cumplimiento
de la presente Directiva de acuerdo al Reglamento de Organización y Funciones
(ROF) y demás normas vigentes, bajo responsabilidad.

Culminada la ejecución de obra el Inspector y/o Supervisor deberá informar a la

Gerencia de Administración Finanzas para que no se genera gasto adicional
diferente al pago de los técnicos que vienen laborando el informe final, dicho
pago no será mayor de 30 días posteriores de culminada la obra.

DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS

La presente Directiva será aprobada mediante acto resolutivo y entrara

en vigencia a partir del día siguiente de su aprobación.
Forman parte de la presente Directiva los Anexos 01, Anexo 02 y Anexo 03
que se utilizaran obligatoriamente en los procedimientos o seguir en la
ejecución de obras Por Administración Directa.
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ANEXOS 01

10

V
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FORMATO DEL INFORME MENSUAL DE OBRA

1.0 DATOS GENERALES DE LA OBRA

1.1.GENERALIDADES
Programa
• Proyecto
• Obra
• Meta
• Fuente de Financiamiento
• R.A. Expediente Técnico
• Presupuesto Asignado
• Presupuesto Ejecutado Mensual
• Presupuesto Ejecutado Acumulado
• Modalidad de Ejecución
• Convenio
• Localización de Obra
Región
Provincia
Distrito
Localidad/ Zona
• Fecha de Inicio de Obra
• Fecha de Término Programado
• Plazo de Ejecución Programado
• Plazo Ejecutado
• Residente de Obra
• Jefe de División de Obras
• Supervisor de Obra

.2. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO

1.2.1. ANTECEDENTES
1.2.2. UBICACIÓN
1.2.3. DE LA OBRA
1.2.4. OBJETIVOS
1.2.5. META
1.2.6. METODOLOGÍA EMPLEADA
.0 AVANCES DE OBRA DEL MES

3.0 LIMITACIONES Y RESTRICCIONES ENCONTRADAS EN LA EJECUCIÓN

4.0 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

5.0 REPORTE DE RECURSOS EMPLEADOS (Inversión)

Los precios unitarios a que se hace referencia en los siguientes cuadros, serán los
precios contratados o pagados.

5.1. RECURSOS DE MANO DE OBRA

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REPORTE DE RECUROS -OBREROS
COSTO DIRECTO

OBRA
CÓDIGO
RESIDENTE

5.1. A. RECURSOS DE MANO DE OBRA-EPS TACNA S.A. - COSTO DIRECTO

Costo en Obra
Según Exp.Tec. Anterior Actual
Precio Acumulado Actual Mes Acumulado Saldo
Códig Categorí Unitari
o a Cant Preci Parci
o
Cant Parci Cant Parci Canl Parci Canl Parci
o al al al al al
s/./hh. [HH] {HH} (HH) <HH|
(HH) |S/.) (S/.| (S/.) ($/.) (SAJ (S/.}
O-IV Capataz
O-lll Operario
O-NI Oficial
O-l Peón

COSTO DIRECTO S/ 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

PORCENTAJE (%) % % % % %

REPORTE DE RECUROS -EMPLEADOS

COSTO INDIRECTO

OBRA
CÓDIGO
RESIDENTE

5.1. B. RECURSOS DE MANO DE OBRA-EPS TACNA S.A. - COSTO INDIRECTO

Costeen Obra
Según Exp. Tec. Anterior Actual
Actual Mes Saldo
Códig Categoría Precio Acumulado Acumulado
o Can Unitari Cant Can Can
Preci Parci Parci t Parci t Parci Can Parci
oS/. alS/. alS/. alS/. alS/. oís/.
Mes Mes Mes Mes Mes
SP-B Residente 0.00 0.00 0.00 0.00 0,00
Asis.Técnic 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
SP-F 0
Almacene 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
ro
Guardian 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

COSTO INDIRECTO S/ 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

PORCENTAJE (%] % % % % %

Nota: Las Categorías de! personal obrero, estarán de acuerdo a la última escala y
categoría remunerativa del personal obrero, aprobada mediante Resolución de
Gerencia General de la EPS TACNA S.A

12
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5.2. RECURSOS DE MAQUINARIA Y EQUIPOS

REPORTE DE MAQUINARIA Y/O EQUIPOS

COSTO DIRECTO
OBRA
CÓDIGO
RESIDENTE

5.2. A. MAQUINARIA Y/O EQUIPO - EPS TACNA S.A. - COSTO DIRECTO

Costo en Obra
Según Exp. Tec. Anterior Actual
Precio Acumulado Actual Mes Acumulado Saldo
Maquinaria Unitari
Cant Preci Parci o hm Cant Parci Cant Parci Canl Parci Canl Parci
. hm oS/. aIS/. . hm aIS/. . hm aIS/. . hm aIS/. . hm aIS/.
Plancha
Compactador 0.00 0.00 0.00 0,00 0.00
a
Mezcladora 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

DIRECTO S/ a°° a°° Oi0° a°° °-°°

PORCENTAJE (%] % % % % %

REPORTE DE MAQUINARIA Y/O EQUIPOS

COSTO INDIRECTO

RESIDENTE

5.2. B. MAQUINARIA Y/O EQUIPO - EPS TACNA S.A. - COSTO INDIRECTO

Costo en Obra
Según Exp. Tec. Anterior Actual
Precio Acumulado Actual Mes Saldo
Maquinaria Acumulado
Unitari
Cant Preci Porcia o hm
Cant. Porcia Cant Porcia Cant Porcia Cant Porcia
. hm aS/. ISA hm ISA . hm ISA . hm ISA . hm IS/.
Camioneta 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4x4

fNDm°cTO s/ ao° ao° ao° ao° °-°°

PORCENTAJ (%) % % % % %

13
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5.3. RECURSOS DE MATERIALES

REPORTE DE MATERIALES Y/O IMSUMOS

COSTO DIRECTO

OBRA
CÓDIGO
RESIDENTE

5.3. A. MAQUINARIA DE MATERIALES Y/O INSUMOS - EPS TACNA S.A. - COSTO

DIRECTO

Ingreso Almacén
Anterior Actual Pendiente
Descripció Acumulado Actual Mes
íte Unida P. Acumulado
Can Parcí
m n d
t.
U
aIS/. Can Can Can Can
s/. t. Parci t.
Parci 1.
Parci
t.
Parci
aIS/. aIS/. aIS/. aIS/.
hm hm hm hm
Alambre
i negro N°8 Kg 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Alambre
2 de 1 14" Kg 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Ángulo de
F°N°
3/4"X3/4"X1 Vrll 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 /8"

COSTO DIRECTO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

PORCENTAJE % % % % %

REFORTE DE MATERIALES Y/O INSUMOS

COSTO INDIRECTO

CÓDIGO
RESIDENTE

5.3. B. MAQUINARIA DE MATERIALES Y/O INSUMOS - EPS TACNA S.A. -COSTO

INDIRECTO

Ingreso Almacén
Anterior
Acumulado Actual Mes Actual Pendiente
íte Unida P. Acumulado
Descripción Can Parci
m d U
t. aIS/, Can Can Can
S/.
1.
Parci 1.
Parci 1.
Porci Can Parci
t.
ais/. aIS/. aIS/. aIS/.
hm hm hm hm
Papel Bond Milar 0.00 0.00 0.00 0.00
1 75 qrs A-4
0.00
2 Lapicero Piiot Und 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 Tinta HP ünd 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Archivador
Tipo Palanca Und 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4 A-4
 EPS
COSTO INDIRECTO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
PORCENTAJE % % % or
/o %

5.4. RECURSOS DE MATERIALES

EPS TACNAS.A.

5.4.1.- RESUMEN DE INVERSIÓN - EPS TACNA S.A.

Presup. VALORIZACIÓN
Según Actual
Descripción Anterior Del Mes Saldo
Exp. Acumulado
Técnico S/. 1%) S/. (%] S/. (%) S/. 1%)
COSTO DIRECTO 0.00 0.00 % 0.00 % 0.00 % 0.00 %
Mono de Obra 0.00 0.00 % 0.00 % 0.00 % 0.00 %
Materiales 0.00 0.00 % 0.00 % 0.00 % 0.00 %
Servicios y/o Sub
Contratos
Maquinaria y/o Sub
Contratos
0.00 0.00 % 0.00 % 0.00 % 0.00 Ot

COSTO INDIRECTO 0.00 0.00 % 0.00 % 0.00 % 0.00 %

GASTOS GENERALES
15%
0.00 0.00 % 0.00 % 0.00 % 0.00 %
Mono de Obro 0.00 0.00 % 0.00 % 0.00 0?
7o 0.00 %
Materiales 0.00 0.00 07
1.00 % 1.00 % 1.00 cp

Servicios y/o Sub

Contratos
Maquinaria y/o
Equipos
0.00 0,00 % 0.00 % 0.00 % 0.00 %

TOTAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0,00

VALORIZACIÓN MENSUAL DE OBRA

6.1 PLANILLA DE METRADOS DE ADICIONALES [MAYORES METRADOS Y/O PARTIDAS

NUEVAS)
6.2 PLANILLA DE METRADOS DE DEDUCTIVOS
6.3 VALORIZACIÓN FINAL DE OBRA (INCLUYE ADICIONALES Y DEDUCTIVOS)
6.4 CUADRO COMPARATIVO PROGRAMADO VS. EJECUTADO
6.5 RECURSOS EMPLEADOS
6.5.1 RECURSOS DE MANO DE OBRA
6.5.2 RECURSOS DE MAQUINARIA Y EQUIPOS
6.5.3 RECURSOS DE MATERIALES
6.5.4 RECURSOS DE SERVICIOS DE TERCEROS
6.5.5 RESUMEN DE RECURSOS EMPLEADOS
6.6 CRONOGRAMA REAL DE AVANCE DE OBRA

7.0 AVANCE FÍSICO - FINANCIERO DE LA OBRA

FÍSICO ler Mes 2do Mes Ser Mes 4to Mes Total
Programado (Monto
S/.)
(Porc. %)
Ptogratnado (Monlo
S/.]
(Porc. %}
 EPS

FINANCIERO ler Mes 2do Mes 3er Mes 4to Mes Total
Programado (Monto
SA)
(Porc. %)
Programado (Monto
SA)
(Porc.%)

El avance financiero programado corresponde al presupuesto analítico

programado y el ejecutado a lo realmente gastado en personal, materiales,
equipos y servicios (Planillas de persona! obrero y empleado, Reportes de
Adquisiciones, Valorizaciones de quipos y servicios, etc.)

8.0 LIMITACIONES Y RESTRICCIONES

9.0 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONE

10.0 PLANOS POST-CONSTRUCCIÓN DE OBRA

11.0 FOTOGRAFÍAS DE OBRA

Deberá mostrarse el proceso constructivo de la obra, numerando ¡as fotografías
y asignándoles un texto descriptivo a la misma.

16
 EPS
CONTROL DE COSTO - TIEMPO-AVANCE (CURVA "S" DE AVANCE ACUMULADO)
(RECOMENDADO)

Gráfico comparativo de avance de obra valorizado de lo realmente ejecutado con relación a ío programado, el cual se realizara
semanalmente como se muestra en el ejemplo.
Ejemplo:

CURVA"S"
AVANCE DE OBRA

17
 EPS
VALORIZACIÓN MENSUAL DE AVANCE DE OBRA
'/MES" DEL 20-»

PROYECTO PLAZO DE EJECUCIÓN

OBRA FECHA DE INICIO DE OBRA
PRESUPUESTO FECHA DE TÉRMINO DE OBRA

VALORIZACIÓN VALORIZACIÓN
PROGRAMADO ANTERIOR ACUM. SALDO %
ÍTE UNIDA ACTUAL ACUMULADA
DESCRIPCIÓN P.U. AVANC
M D METRAD COST METRAD COST METRAD COST METRAD COST METRAD COST
E
O O O O 0 O O O O O

j
TOTAL COSTO
DIRECTO
GASTOS
GENERALES
TOTAL
PORCENTAJE
DE AVANCE
f%)

18
 EPS
ANEXOS AL INFORME MENSUAL

• Presupuesto Analítico de Obra

• Planilla de Metrados Ejecutados
• Planos de Obra (modificaciones de obra, detalles de obras ejecutados).
• Pruebas y Ensayos de Laboratorio (Ensayos de Rotura, Cornpactación de
Suelos, Diseño de Mezclas, Diseño de Asfalto, etc.).
• Protocolos de Pruebas Hidráulicas de agua y desagüe; y pruebas eléctricas.
• Valorización de Maquinaria.
• Copias de Anotaciones Principales de Cuaderno de Obra.
• Resoluciones (Expediente Técnico, Designación de Residente de Obra, del
Inspector o Supervisor de Obra, Modificaciones Presupuéstales por Trabajos
Complementarios y Deductivos de Obra tramitados).
• Cronograma de Ejecución Físico de Obra {Valorizado).
• Copias de las Órdenes de compra y/o servicio, así mismo el cuadro de
necesidades, etc.
Copias de las planillas de pago del persona! obrero y empleados.
• Táreos.
EPS

ANEXOS 02
FORMATO DEL INFORME FINAL DE OBRA
(PRELIQU1DACIÓN DE OBRA)

20
 EPS
ANEXO N° 02

FORMATO DEL INFORME FINAL DE OBRA

fPRELIQUIDACIÓN DE OBRA)

PARTE I:
MEMORIA DESCRIPTIVA
1.0. DATOS GENERALES DE LA OBRA
• Programa.
• Sub-Proyecfo.
• Código
• Obra.
• Cuenta Contable
• R.A. Expediente Técnico.
• Fuente de Financiamiento.
• Presupuesto Asignado.
• Presupuesto Ejecutado.
« Modalidad de Ej'ecución.
• Localización de Obra.
Región
Provincia
Distrito
Localidad/ Zona
• Fecha de Inicio de Obra.
• Fecha de Término Programado.
Plazo de Ejecución Programado.
• Plazo Ejecutado.
• Residente de Obra.
• Supervisor de Obra
• Jefe de División de Obras.
• Jefe de la OSYC de Obras,

TECEDENTES

3.0. DESCRIPCIÓN DE LA OBRA

3.1. UBICACIÓN
3.2. DE LA OBRA
3.3. OBJETIVOS
3.4. METAS ALCANZADAS
3.5. DESARROLLO DE LA OBRA
3.6. PARTIDAS EJECUTADAS

4.0. ESPECIFICACIONES TÉCNICAS

5.0. LIQUIDACIÓN TÉCNICA

5.1. PLANILLA DE METRADOS EJECUTADOS
5.2. VALORIZACIÓN DE METRADOS REALMENTE EJECUTADOS (INCL. ADICIONALES
DEDUCTIVOS)
5.3. CUADRO COMPARATIVO PROGRAMADO VS. EJECUTADO
5.4. RECURSOS EMPLEADOS
5.4.1. RECURSOS DE MANO DE OBRA
5.4.2. RECURSOS DE MAQUINARIA Y EQUIPO
5.4.3. RECURSOS DE MATERIALES
5.4.4. RESUMEN DE RECURSOS EMPLEADOS
5.4.5. LIMITACIONES Y RESTRICCIONES
 EPS
5.4.6. OBSERVACIONES, CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
5.4.7. FOTOGRAFÍAS DE EJECUCIÓN DE OBRA
5.4.8. PLANOS POST-CONSTRUCCIÓN (REPLANTEO FINAL)

PARTE II:

1.0. DOCUMENTACIÓN LEGAL - ADMINISTRATIVA

1.1. RESOLUCIÓN DE APROBACIÓN DEL EXPEDIENTE TÉCNICO.
1.2. DOCUMENTO DE DESIGNACIÓN DEL RESIDENTE DE OBRA.
1.3. DOCUMENTO DE DESIGNACIÓN DEL INSPECTOR O SUPERVISOR DE OBRA.
1.4. RESOLUCIÓN DE APROBACIÓN DE ADICIONALES, DEDUCTIVOS Y AMPLIACIÓN
DE PLAZO.
1.5. ACTA DE RECEPCIÓN DE OBRA.
1.6. ACTA DE SALDOS DE MATERIALES.
1.7. ACTA DE ÍNTERNAMIENTO DE MAQUINARIA Y/O EQUIPOS ADQUIRIDOS.

2.0. DOCUMENTACIÓN TÉCNICA DE OBRA

2.1. CERTIFICADOS DE PRUEBAS DE CONTROL DE CALIDAD.
2.2. CUADERNOS DE OBRA.
2.3. EXPEDIENTE TÉCNICO APROBADO.
2.4. EXPEDIENTE TÉCNICO DE ADICIONALES.
2.5. EXPEDIENTE TÉCNICO DE DEDUCTIVOS.
2.6. EXPEDIENTES TÉCNICOS DE AMPLIACIÓN DE PLAZO.
2.7. INFORMES MENSUALES DE OBRA

3.0. DOCUMENTACIÓN FINANCIERA DE OBRA

3.1. SALDO DE MATERIALES VALORIZADOS EN OBRA (LIQUIDACIÓN DEL
MOVIMIENTO DE MATERIALES EN ALMACÉN DE OBRA).
MATERIALES QUE ADEUDA LA OBRA.
MATERIALES OTORGADOS A OTRAS OBRAS EN CALIDAD DE PRÉSTAMO.
EQUIPOS E IMPLEMENTOS ADQUIRIDOS PARA LA OBRA.
RELACIÓN DE DOCUMENTOS RECIBIDOS Y REMITIDOS (COPIAS FOLIADAS).
CONTR9L DE PERSONAL (HOJAS DE TAREO PERSONAL OBRERO Y EMPLEADO).
RELACIÓN DE COMPROBANTES DE PAGO (ÓRDENES DE PAGO POR BIENES Y
SERVICIOS CON CARGO A LA OBRA).
CONTROL DE ALMACÉN
• Cuadros de necesidades.
• Órdenes de compra.
• Pecosas valorizadas
• Controles visibles de almacén KÁRDEX.
• Notas de pedido
• Guía de remisión o salida de materiales.
• Guía de ¡nternamiento de materiales.
• Reporte mensual de materiales utilizados en obra.
3.9. CONTROL DE MAQUINARIA Y EQUIPOS
3.9.1. Valorización de maquinaria y equipos.
3.9.2. Partes diarios de maquinaria.
3.9.3. Reporte mensual de maquinaria y equipo utilizado en obra.
3.10. EJECUCIONES FINANCIERAS (REGISTRO DE CONTABILIDAD)
Reportes de Gastos Mensualizados de Planillas de Personal Obrero y
Empleado.
Reportes de Gastos Mensualizados Por Servicios de Alquiler de Maquinaria.
Reportes de Gastos Mensualizados por Materiales de Construcción y Otros.
Reportes de Gastos Mensualizados Resumen de Partidas del Analítico.
EPS

ANEXOS 03
GUÍA PARA EL CONTROL DE FUNCIONAMIENTO DE ALMACÉN

23
EPS
ANEXO N ° 03
GUIA PARA El CONTROL DE FUNCIONAMIENTO DEL ALMACÉN DE OBRA
El Ingeniero Residente deberá ¡rnplementar adecuadamente las instalaciones
del Almacén, que en todo momento muestre la segundad y conservación de
bienes y/o materiates, así mismo deberá dotar de exíinguídores contra
incendios, y la seguridad física de las instalaciones.
Las funciones que deberá cumplir los almaceneros de obra son las siguientes:
2.1 Deberá registrar todos los ingresos y egresos de bienes, materiales
pertenecientes a la obra, para elio empleara el formato CONTROL VISIBLE
DE ALMACÉN, en donde se llevara el control diario del almacén, colocando
todas las características de este formato. Para los ingresos deberá anotar la
guía de remisión que le otorga el almacén central. Anexo A.
2.2 El Almacenero deberá entregar los materiales y/o bienes pertenecientes a
la obra mediante el formato NOTA DE REQUISION y/o GUIA DE REMISIÓN DE
ALMACÉN PERIFÉRICO, en donde se coloque todos los materiales que se
entrega en forma diaria al maestro de obra para el proceso constructivo,
este formato deberá estar firmado por el almacenero, Maestro de Obra y V
0 B ° del Ingeniero Residente. Estos partes diarios de salida de materiales y/o
bienes, servirán de información al ingeniero Residente para realizar su
correspondiente informe mensual de ejecución de obra. ANEXO B.
2.3 Así mismo en estos formatos, el almacenero deberá entregar a los
residentes de obra los bienes adquiridos para la ejecución de obras, estos
son, computadores, USB, cámaras digitales, etc.
2.4 Al término del rnes, el almacenero deberá presentar el informe mensual de
movimiento de materiales y/o bienes debidamente codificados por partida
específica de gasto y valorizado, esta información deberá llegar con copia
a esta Gerencia. ANEXO C.
2.5 El Almacenero, deberá presentar cada fin de mes el inventario físico de
existencias del almacén de obra, el mismo que debe ser valorado y por
especifica de gasto, debe estar visado por el Ingeniero Residente y deberá
alcanzar copia a la Gerencia de Ingeniería.
2.6 E! Almacenero, deberá fener bastante cuidado en la conservación de los
materiales, por ejemplo: el cemento deberá ser depositado sobre la base
de paneles de madera y contar con plásticos para proteger dei clima y/o
lluvia, el acero corrugado deberá estar sobre caballetes de madera a 10
cm. de la superficie, en lugares frescos se colocara ios combustibles,
' pinturas, thiner, pegamento, etc.
2.7 La tarjeta de control visible deberá ser colocada en cada material existente
en e! almacén, teniendo seguridad de no perderse ní malograrse.
2.8 El Almacenero deberá informar al Ingeniero Residente sobre el stock de
materiales existentes, tratando de prevenir su total consumo cuando este se
requiera en la ejecución de la obra.
2.9 Para el despacho de combustibles, el Almacenero deberá portar los
correspondientes envases que le permitan asegurar la entrega con la
medida exacta y con su respectiva guía de salida.

24