Configuración regla salarial Contribución

solidaria sobre la remuneración

Según el reglamento Ley de Solidaridad y de Corresponsabilidad Ciudadana en la parte que menciona
la Contribución solidaria sobre la remuneración, en su articulo 1 establece la vigencia de la
contribución desde el 1ero de Junio del 2016 al 31 de Enero del 2017.
Para la aplicación del cálculo de contribución según el mencionado reglamento en OpenERP es
necesario realizar las siguientes configuraciones:

A: Configuración de cuenta contable que afectara la contribución:

1.- Vamos al Modulo de Recursos Humanos/Configuración/Nómina/Reglas Salariales

2.- Buscamos la regla salarial "CONTRIBUCIÓN SOLIDARIA SOBRE LA REMUNERACIÓN"

3.- Ingresamos a la regla salarial, editamos y en la pestaña de Contabilidad/Cuenta Acreedora
seleccionamos la cuenta que a criterio del contador sea la afectada

Guardamos la configuracion realizada.

B: Configuración Registro de Contribución.

1.- Vamos al Modulo de Recursos Humanos/Configuración/Nómina/Reglas Salariales

2.- Buscamos la regla salarial "CONTRIBUCIÓN SOLIDARIA SOBRE LA REMUNERACIÓN"
3.- En la pestaña se "General":

En la ultima parte en el campo "Registro de contribución" creamos un registro de la siguiente manera:

En el espacio en blanco digitamos el nombre del registro y damos clic en crear

Una vez creado el registro damos clic en el acceso directo para concluir la configuración:
En la tabla en el campo de "Categoría" seleccionamos "Egreso" y en proveedor acreedor seleccionamos
"Servicio de Rentas Internas". Damos clic en guardar.

Una vez realizada la configuracion antes mencionada guardamos.

C: Configuración de nueva regla salarial en las Estructuras Salriales.

Para agregar la regla salarial de contribución solidaria sobre la remuneración a las estructuras salariales
seguimos los siguientes pasos:
1.- Vamos al Modulo de Recursos Humanos/Configuración/Nómina/Estructuras salariales

Nos va ha desplegar todas las estructuras salariales existentes en el sistema:

Ingresamos a cada estructura salarial y editamos:

Al dar clic en "editar" aparece un boton para agregar reglas salariales, damos clic en "agregar":
Aparece una tabla con todas la reglas salariales que no estan incluidas en la estructura salarial.
Seleccionamos la regla salarial de Contribución solidaria sobre la remuneración

Damos clic en guardar:

Se debe agregar la regla salaria en todas las estructuras salariales existentes.

Esperamos que este tutorial haya sido útil, cualquier pregunta por favor ponerla al final del foro.
Saludos.
Soporte Técnico.
facturadeuna.com
Sus comentarios son bienvenidos.

Configuracion de la regla salarial Decimo

Cuarto
La configuracion se realiza por una actualizacion en el codigo y la automatizacion del mismo.
La configuracion es unica.
El proceso es el siguiente.
1. Acceder a:
Recursos Humanos->Configuracion->Nomina->Reglas Salariales
2. Buscamos la regla salarial Provision de Decimo Cuarto

3. Editamos la regla salaria, en el codigo python.

4. Cambiamos por la siguiente linea
result = rounding.rounding((payslip.

ANTICIPO A EMPLEADOS
Constituyen pagos anticipados que se realizan a los trabajadores y se descontarán en el cálculo de
nómina de uno o varios meses dependiendo el monto y el acuerdo entre la empresa y el trabajador.

Para registrar este anticipo en OpenERP es necesario seguir los siguientes pasos:

1. Ingresar al módulo Contabilidad

2. Seleccionar anticipos y créditos dentro del menú Nómina y damos click en el botón crear.

3. Ingresar los datos de la persona a la que se concederá el anticipo.

4. Establecer el plazo de pago del anticipo.
5. Ingresar la línea de detalle del anticipo en donde se determina la cuenta contable a la que se
afecta y el monto del anticipo.
6. Si es necesario escribir datos adicionales que no se encuentran en ninguna de las pestañas se
puede escribir en el campo de información adicional.
7. Presionar el botón actualizar para que el sistema calcule el valor total.

8. Los recordatorios al validar se generan automáticamente y se pueden visualizar de la siguiente

manera:

9. Para modificar la fecha del recordatorio del anticipo y establecer el valor que cancelará cada
mes es necesario hacer click sobre la línea en la que se va a realizar el cambio, modificar la
siguiente pantalla y proceder a guardar.
 10.Al procesar la nómina y presionar el botón calcular automaticamente aparecerá el descuento del
anticipo como se puede ver en la imagen a continuación.

Cualquier inquietud o sugerencia por favor escribirla al final del presente manual

Registro de Ajustes a las Obligaciones con el

IESS
Muchas veces nos hemos encontrado con casos en los que se paso por alto realizar descuentos al
empleado al generar nomina. Por ejemplo hay ocasiones en las que no se ha descontado el préstamo
quirografario o hipotecario, o se paso por alto retener los fondos de reserva.
Cuando se presentan este tipo de casos es fundamental hacer un ajuste contable por dichos valores
antes de hacer el asiento de liquidación de haberes al IESS.
A continuación se vera el proceso a seguir para corregir el descuento no realizado al empleado, el
mismo sirve para los casos antes mencionados:

Se ha planteado el siguiente escenario:

El empleado normalmente venia recibiendo sus fondos de reserva mensualizados, para el mes de Enero
hace su solicitud para acumular los fondos de reserva, por tal razón en la nomina de ese mes ya no
consta como Ingreso en la nómina del empleado sino que el empleador lo debe retener para depositarlo
al IESS.
Por diversos motivos en el mes de ENERO, se paso por alto el registro de la solicitud de acumulación
en el sistema OpenERP/Odoo, y el empleado recibió mensualizado los fondos de reserva.
Para corregir este error se debe hacer un asiento de ajuste que permita realizar el descuento del valor
pagado en mas al empleado en el mes subsiguiente y corregir la cuenta de FONDOS DE RESERVA A
PAGAR AL IESS. Para lo cual seguimos el siguiente proceso:
Registro de asiento contable de Ajuste:
1.- Vamos al Modulo de Contabilidad/Asientos Contables/Crear

2.- Se procede a realizar el asiento contable:

Seleccionamos el Diario "Varios" , "Periodo" y "Fecha" en la cual se esta asiendo el ajuste de la
nomina. En referencia se escribe el motivo del asiento contable en este caso "Ajuste Fondos de
Reserva al IESS"
Al debe vamos a registrar la cuenta por cobrar al empleado(1010210 Cuentas por Cobrar Empleados
por Pagos en Mas) , la persona a cobrar y el valor
Al Haber la cuenta de fondos de reserva a pagar al IESS (201070304 Fondos De Reserva Retenidos A
Empleados A Reembolsar Al Iess), la empresa a pagar y el valor
Una vez registrado el asiento contable damos clic en "Asentar", con lo cual hemos creado la deuda del
empleado y ajustado la cuenta de Fondos de reserva.
Para el Descuento en nomina al empleado debemos crear un "Recordatorio" con el fin de que que se
descuente este valor el próximo mes .
El recordatorio se crea de la siguiente manera:
Vamos al modulo de Recursos Humanos/nomina/recordatorio/ y damos clic en "Crear"
 • Seleccionamos el empleado
• La razón del descuento en este caso :"DESCUENTO FONDOS DE RESERVA PAGADOS EN
ENERO"
• La categoría "Egreso" ya que es un egreso para el empleado.
• La fecha del descuento, en este caso se va ha descontar en el mes siguiente por eso 28/02/2017.
• En Importa fijo el monto de descuento que se puso en el asiento contable anterior "80"
• Cuenta acreedora seleccionamos la cuenta contable por cobrar del asiento de ajuste: 1010210
Cuentas por Cobrar Empleados por Pagos en Mas
• Damos Clic en guardar.

Asiento de liquidación o termino de contrato de

un empleado
Cuando nosotros ingresamos al MRL (Ministerio de Relaciones Laborales) el acta de Finiquito nos genera una
obligación de valores a cancelar al empleado de la siguiente manera por ejemplo:

ACTA DE FINIQUITO DE CONTRATO

Provisión décimo tercero 182.00

Provisión décimo cuarto 110.00
Provisión de vacaciones 125.00
Salario correspondiente mes de junio 220.00

SUBTOTAL 637.00

Aporte personal IESS 9.45 45.31

TOTAL A PAGAR 591.69

Luego tenemos que registrar esta liquidación en nuestro sistema de la siguiente manera:

1. Dirigirse al modulo de Contabilidad

2. Ingresas en Asiento Contable.
3. Damos Click en Crear

Una vez que estemos listo para crear procedemos:

1. Elegir el diario en el que se registrara nuestro asiento (Diario Varios...)

2. Como referencia ponemos (Liquidación nombre del Empleado ................)
3. Seleccionamos el periodo en que se liquido al empleado
4. La fecha en que se registro el asiento
5. Damos click en añadir elemento.
6. Colocamos el nombre de (Liquidación) para tener una referencia
7. En empresa colocamos el nombre de la persona o empleado a la cual se liquidara para que nos genere la
obligación.
8. En Cuenta iremos colocando una por una de acuerdo a la liquidación que nos genero el MRL (Ministerio de
Relaciones Laborales).
9. Damos click en Enviar para que quede asentado nuestro asiento.
Esperamos que este tutorial haya sido útil, cualquier pregunta por favor ponerla al final del foro.

Pago del Decimo Cuarto Sueldo

1. Sustento Legal
El décimo cuarto sueldo o bono escolar se define en el articulo 115 del Código de Trabajo y
corresponde a un sueldo básico unificado (1 SBU) y lo deben percibir todos los trabajadores bajo
relación de dependencia.
El periodo de calculo es:
• Sierra y Oriente: 1 de Agosto del año anterior a 31 de Julio del año en curso
• Costa: 1 de Marzo del año anterior a 28 de Febrero del año en curso.

2. Manejo en facturadeuna.com
El sistema facturadeuna.com provisiona un valor para el pago del Décimo Cuarto mes sobre mes a fin
de reflejar la realidad de la empresa de mejor manera. Es decir en la cuenta de pasivo de Provision de
Decimo Cuarto se encuentra ya provisionado el valor adeudado a cada empleado.
Existe sin embargo un inconveniente con éste método que requiere un ajuste manual, pues al momento
de realizar las provisiones no se conoce el Salario Básico Unificado a aplicarse en el año subsiguiente,
por lo que la provision es realizada con el salario básico unificado de la fecha.
Paso1: (Opcional) Realizar el asiento de reajuste de la provisión por el salario básico unificado
Este paso se explica aquí: https://trescloud.zendesk.com/hc/es/articles/202665274
Paso2: Cambiar la configuración de la cuenta de provisión de décimo cuarto a tipo "A pagar"
En el menú Contabilidad / Configuración / Cuentas / Cuentas buscar la cuenta de provision de decimo
cuarto y temporalmente realizar la siguiente configuracion:

Las cuentas de provisiones son de tipo "Regular", sin embargo para que los valores provisionados se
puedan pagar desde el modulo de pagos se le debe cambiar de forma temporal a tipo "A pagar".
Paso3: Realizar el pago
El pago es realizado de la misma forma que cualquier otro pago a proveedores en OpenERP, desde el
menú Contabilidad / Proveedores / Pago a Proveedores, seleccionamos "Crear" y buscamos a nuestro
empleado, los valores adeudados incluyendo el décimo aparecerán de forma automática, ingresamos el
valor adeudado y aprobamos el pago.
Nota: Es posible que exista un ligero descuadre, en cuyo caso debemos enviar la diferencia a la cuenta
que considere el contador para el ejemplo se ajustara a la cuenta de gastos de sueldos a empleados.
Con ello el proceso se encuentra completado.

Reajuste de la Provision del Decimo Cuarto

Sueldo
A continuación un ejemplo tomando en cuenta los SBU de los años 2013 y 2014 , usted deberá realizar
el ajuste de acuerdo al SBU aprobado para el año que requiera el ajuste en base al siguiente ejemplo:
Debido a la variación del salario básico unificado de $318 en el 2013 a $340 en el 2014,se debe realizar
un asiento de ajuste del valor provisionado durante el 2013 para el Décimo Cuarto Sueldo. Este asiento
debe realizarse en el periodo de Enero 2014 pues en dicho mes se conoció de la variación.
Los valores pueden variar proporcionalmente si el empleado ingreso a nuestra empresa posterior al 1ro
de Agosto de 2013.
A continuación se muestra un ejemplo de dicho asiento para el régimen Sierra y Oriente,
• Dado que $340 - $318 = $22 entonces
• falto provisionar para cada mes $ 22 / 12 = 1.83
• ya que son 5 meses (Agosto-Diciembre) se debió provisionar un total de 1.83*5 = 9.17
adicionales
Entonces el asiento debe quedar de la siguiente forma:
Los pasos seguidos para realizar el asiento son:
1. Click en menu contabilidad
2. Click en Asientos Contables, y click en "Crear"
3. Seleccionar el diario de "Varios" (o el diario que su contador recomiende) y poner una
descripcion al asiento como por ejemplo "Reajuste de Provisión Décimo Cuarto por subida de
salario básico"
4. Seleccionar el periodo Enero 2014
5. Seleccionar una fecha dentro del periodo de Enero
6. Cargar el gasto (Debe) en la cuenta de SUELDOS SALARIOS Y DEMAS
REMUNERACIONES, recuerde que algunos empleados pertenecen a la cuenta de produccion,
otros a la de ventas, y otros a administrativos.
7. Cargar la contrapartida a la cuenta de Provision de Decimo Cuarto
8. Click en "Enviar"!

Creación de la Regla Salarial Permiso por

Maternidad (25% empleador)
Este instructivo indica como debe crearse la Regla salarial de Maternidad para el cálculo respectivo
requerido por el IESS.

Cabe anotar que una vez creada la Regla salarial esta debe ser agregada en todas las estructuras
salariales que la requieran.
Primero, vamos a crear la regla salarial que será utilizada para los calculos respectivos.
Creación de la regla salarial Permiso por Maternidad (25% empleador)
En el menú Recursos Humanos -> Configuracion -> Nomina -> Reglas Salariales creamos una nueva
regla, en caso que aun no exista, según muestran las imagenes:

Condicion Python:
if inputs.MATERNIDAD: result = inputs.MATERNIDAD.amount > 0
Codigo Python:
# Available variables:
#----------------------
# payslip: object containing the payslips
# employee: hr.employee object
# contract: hr.contract object
# rules: object containing the rules code (previously computed)
# categories: object containing the computed salary rule categories (sum of amount of all rules
belonging to that category).
# worked_days: object containing the computed worked days.
# inputs: object containing the computed inputs.
# Note: returned value have to be set in the variable 'result'
# result = contract.wage * 0.10
result = rounding.rounding((contract.wage*0.25*inputs.MATERNIDAD.amount / 30),2,2)
No olvidar que al ingresar los datos en la nomina estos serán por numero de días y no por el valor es
decir:
Si el empleado trabajo 20 días normales y los 10 días restantes se le consedio el permiso por
maternidad estos datos deberá ingresarlos en la nomina de la siguiente manera
Permiso maternidad (25% empleador) [días] 10.00
Numero de días calendario trabajados (1-30) [días] 20.00

Una vez creada la regla salarial debe agregarse a la estructura requerida, como se muestra a
continuación:
ASOCIAR LAS REGLAS A UNA ESTRUCTURA SALARIAL
Vamos al menú Recursos Humanos -> Configuración -> Nomina -> Estructuras Salariales y allí
seleccionamos la estructura que se utilizará con los contratos de los empleados que mensualizan sus
decimos.

Dentro de la estructura seleccionamos "Editar" y luego hacemos click en el boton "Agregar"

Ahora en el cuadro de reglas buscamos la que recién creamos y la agregamos haciendo click en el
botón "Seleccionar".
Una vez agregada la regla, guardamos la estructura y estamos listos para usarlas en los contratos.
Con esta nueva regla agregada a las estructuras que las requieran se mostrará en las nominas
respectivas un campo que permitirá ingresar el tiempo que la persona estuvo con permiso de
maternidad dentro del mes que se genera la nómina.