Riesgo

Que no se cumplan con los convenios de deuda.

Que los ingresos por intereses estén registrados en periodos incorrectos
Que los montos revelados en los Estados Financieros no estén debidamente acumulados y clasificados
Que los montos por egresos de efectivo sean incorrectos
Que los montos por egresos de efectivo sean incorrectos
Que los egresos de efectivo registrados sean distintos a los montos pagados

Que no se registren los egresos de efectivo.

Que la información utilizada para el cálculo (consumos, tarifas, consumo histórico) no sean los correctos.

Que la información utilizada para el cálculo (consumos, tarifas, consumo histórico) no sean los correctos.

Que el auxiliar de cuentas por pagar no coincida con el auxiliar de compras.

Que el auxiliar de compras no este debidamente conciliado con el libro mayor.
Que el cálculo de las remuneraciones este incorrecto
Que el calculo de la provisión de incobrables se base en datos incorrectos
Que el calculo de la provisión de incobrables se base en datos incorrectos
Que la provisión deudores incobrables sea mal calculada o mal registrada
Que sigan registrados activos que ya no pertenecen a la empresa.
Que se registren ventas ficticias/duplicadas
Que no se lean los medidores
Que no se lean los medidores
Que la información de cliente ingresada inicialmente contenga datos erróneos (Dirección,N° de cliente,N° de
Medidor)
Que la información de cliente ingresada inicialmente contenga datos erroneos (Dirección,N° de cliente,N° de
Medidor)
Que la información de cliente ingresada inicialmente contenga datos erroneos (Dirección,N° de cliente,N° de
Medidor)
Que la información de cliente ingresada inicialmente contenga datos erróneos (Dirección,N° de cliente,N° de
Medidor)
Que la información de cliente ingresada inicialmente contenga datos erroneos (Dirección,N° de cliente,N° de
Medidor)
Que los datos del sistema de facturación no concuerden con lo registrado en el sistema SAP
Que los datos del sistema de facturación no concuerden con lo registrado en el sistema SAP
Que las tasas de impuestos no sean las vigentes por norma
Que las tasas de impuestos no sean las vigentes por norma
Que no se efectue lectura de la totalidad de los ID vigentes.

Que no se efectue lectura de la totalidad de los ID vigentes.

Control

Los cálculos de cumplimiento de deuda son preparados y revisados oportunamente.

El sistema calcula automáticamente los ingresos por intereses.
El sistema registra automáticamente el capital e intereses en la cta. mayor correspondiente
El sistema permite pago de una factura solo una vez.
El sistema solo presenta una factura a pago después de un calce de tres vías.
El sistema automáticamente procesa el tipo de pago selecciona basándose en el valor de las facturas aprobadas.

Los comprobantes contables son generados automáticamente a partir de la propuesta de pago

Encargado del calculo verifica que los datos utilizados para el calculo de la provisión provengan del sistema

El encargado del calculo verifica que los datos utilizados para el calculo de la provisión provengan del sistema

El sistema esta configurado para calcular la información en forma correcta.

El sistema automáticamente registra los asientos del auxiliar al libro mayor.
El sistema está configurado para registrar y calcular las remuneraciones en forma automática
El sistema clasifica correctamente las cuentas por cobrar por antigüedad y tipo de deuda
El sistema clasifica correctamente las cuentas por cobrar por antigüedad y tipo de deuda (AquaCis)
El cálculo de incobrables es revisado y comparado con el ejercicio anterior/presupuesto.
El sistema automáticamente amortiza los activos determinados.
Al sistema SAP no se puede registrar una factura o boleta duplicada.
Los medidores que no fueron leídos deben ser facturados por el promedio de su consumo mensual.
Los medidores que no fueron leídos deben ser facturados por el promedio de su consumo mensual. (AquaCis)
Para dar de alta a un cliente se debe contar con la aprobación del personal de contratista y de un inspector de la empresa
sanitaria. (AquaCis)
Para dar de alta a un cliente se debe contar con la aprobación del personal de contratista y de un inspector de la empresa
sanitaria.
Según el manual de procedimientos del área de catastro para dar de alta a un cliente se debe contar con la aprobación del
personal de contratista y de un inspector de la empresa sanitaria.
El maestro de clientes es mantenido periodicamente (AquaCis)

El maestro de clientes es mantenido periodicamente

Los ingresos por ventas son centralizado en SAP, mediante una interfacez
Los ingresos por ventas son centralizado en SAP, mediante una interfacez (AquaCis)
Las tasas de impuestos son ingresadas al sistema para realizar el calculo automatico
Las tasas de impuestos son ingresadas al sistema para realizar el calculo automatico (AquaCis)
Cada ID (código de cada domicilio) que no fue leído en la primera lectura del contratista debe tener un seguimiento que le
permita obtener una clave de lectura para poder ser facturado.
Cada ID (código de cada domicilio) que no fue leído en la primera lectura del contratista debe tener un seguimiento que le
permita obtener una clave de lectura para poder ser facturado (AquaCis)
Calculo
Calculo
calculo, validación
validación
validación

validación
autorización, validación

calculo, autorización

calculo, validación
calculo
calculo, validación
calculo,validacion,autorizacion
calculo
calculo
calculo, validación
calculo
validación
calculo, validación
calculo, validación

autorizacion

autorizacion

autorización

validacion

validacion
interfaz
interfaz
calculo
calculo

chequeo de validacion

chequeo de validación