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El que compre guarde Custodio oculte o reciba dichas ganancias cosas bienes y beneficios conociendo
su ilícito origen o habiéndolo sospechado será reprimido con la misma pena.
" el que interviene en el proceso de lavado de dinero proveniente del tráfico ilícito de droga o
narcoterrorismo ya sea convirtiéndolo en otros bienes o transfiriéndolo a otros países bajo cualquier
modalidad empleada por el sistema bancario financiero o repatriando lo para su ingreso al circuito
económico imperante en el país de tal forma que ocultar su origen su propiedad otros factores
potencialmente ilícitos será reprimido con pena de cadena perpetua"
la misma cadena perpetua se aplicará en los casos en que la gente este vinculado con actividades
terroristas, haciendo miembro del sistema financiero activa a sabiendas de la procedencia ilícita del
dinero.
En la investigación de los delitos previstos en esta ley ,no habrá reserva o secreto bancario o
tributario alguno. El fiscal de la nación siempre que exista indicios razonables solicitará de oficio o a
petición de la autoridad policial competente el levantamiento de esta reserva, asegurándose
previamente Qué es la información obtenida sólo será utilizada en relación con la investigación
financiera de los hechos previstos como tráfico ilícito de drogas y/o su vinculación con el terrorismo.
Con relación a estos dispositivos basta señalar qué se trataba de tipos legales autónomos y que no
tenían conexión alguna con la hipótesis delictiva que se tipificada en el artículo 296. Incluso entre los
mismos artículos 296-A y 296-B no existía tampoco una dependencia normativa que permitiera sostener
que uno era un tipo penal derivado o agravado del otro ya que la redacción de ambas disposiciones
describa un modus operandi diferenciado por sus componentes objetivos y subjetivos.Cabe destacar
Quién es a primera etapa de la fiscalización primaria del lavado de activos en el Perú, El legislador
Nacional sólo tipificó modalidades dolosas. De esta manera pues los actos de conversión o transferencia
de bienes provenientes o derivados del tráfico ilícito de drogas que se ejecuten bajo efectos de un error
de tipo o por el actuar culposo del agente eran atípicos..Pr lo demas ,la culposo de lavado de activos
recién se produce en la segunda mitad de los años 90. Ahora bien , la tipificación contenida en los
artículos296-A y 296-B . Siguiendo a su fuente Argentina y a las propuestas iniciales del reglamento
modelo de la sicard mantuvo al delito de lavado de activos conectado esclusivamente con los capitales
ilícitos provenientes del tráfico ilícito de drogas. No obstante, las normas nacionales incluyeron también
Cómo diseño precedente al narcoterrorismo. Esta categoría criminal era desconocida por el derecho
Comparado de la época y su conceptualización era muy diferente de la que hoy corresponde al delito de
financiación de terrorismo.En efecto.por narcoterrorismo se identificaba a la actividad turística
desplegada en Colombia Colombia por el Cartel de Medellín A mediados del año 80 Asimismo se aludía
con esa denominación a las operaciones de tráfico de droga que se atribuyen a los movimientos
subversivos que actuaban en esa época en Centroamérica y en algunos países sudamericanos como el
Perú.
Otros antecedentes importante que debemos mencionar fue el anteproyecto de nueva ley general
de drogas qué redactó una comisión multisectorial en 1993 y que fue escasamente difundido.Este
proyecto proponia algunos cambios importantes en la configuración de la tipicidad subjetiva del delito
de lavado de activos.Por ejemplo ,, se sugería eliminar la posibilidad típica del dolo eventual e
incorporar un elemento subjetivo especial distinto del dolo que a modo de tendencia interna
trascendente exigía que la conducta de la gente se orientará al objetivo de ocultar o es cubrir el origen
ilícito de los activos además este documento pre legislativo sistematizada mejor las conductas
criminalizadas logrando con ello una redacción de mayor claridad.En efecto en cuatro artículos se
regulan por separado los siguientes supuestos:
sobre la técnica legislativa empleada en este anteproyecto resulta representativo citar el contenido del
tipo penal correspondiente al primero de los delitos mencionados.
" el que convierta o transfiera bienes o beneficios a sabiendas de que los mismos proceden de
alguno de los delitos contemplados en los artículos anteriores con el objeto de ocultar Uber cubrir el
origen ilícito de aquellos será reprimido con pena privativa de libertad no menor de 8 ni mayor de 12
años y con 120 a 365 días multa inhabilitación uniforme al artículo 36 inciso 1),2),4 ),del código penal.
Será reprimido con la misma pena el que oculta ,encubra l,a naturaleza ,el origen la ubicación ,el destino
el movimiento o la propiedad reales de bienes o beneficios o derechos relativos a los mismos a
sabiendas de que proceden de alguno de los delitos contemplados en los artículos anteriores.
El surgimiento de normas preventivas antilavado ocurrió recién en la segunda mitad de la década de los
90 con la promulgación de 9 de diciembre the 1996 de la ley 26702.Esto es , con la puesta en vigencia de
la ley general del sistema financiero y del sistema de seguros y Orgánica de la superintendencia de
banca y seguros. Entre los artículos 375 a 378 de esta Norma legal se delinearon las primeras políticas y
medidas Qué deberían orientar al sistema de intermediación financiera para la detección y el reporte de
transacciones sospechosas de estar lavando activos de procedencia ilícita como relación a dichas
normatividad cabe precisar que ella se limitaba a reproducir las principales políticas y estrategias
definidas en los acuerdos internacionales y regionales. En este contexto pues era notoria la influencia de
las recomendaciones para el respeto contenía el reglamento modelo de la CICAD,el cual desde 1992
venía pronosticando la configuración de sistemas preventivos acorde con los estándares establecidos
por el grupo de acción financiera internacional.
Las principales políticas y medidas que consideren la ley 26702 fueron las siguientes:
Un aspecto importante fue la inclusión de una norma de exclusión de responsabilidades para los
funcionarios o empleados bancarios qué reportarán a las autoridades competente la transacción
sospechosas qué hubieran detectado. Sea cual sea el resultado de las investigaciones que dicho reporte
hubiese generado es a causa de justificación regulada por el inciso 4 del artículo 378 tenía su
fundamento en la realización de un deber especial que la legislación antilavado imponía a los
operadores de la intermediación financiera. Además trataba de actos que daban escrito cumplimiento a
lo dispuesto por la ley por los demás Con esta justificante legal se amparaba y fortalecía la colaboración
de los operadores bancarios siempre y cuando su comunicación se produjera bajo al auspicio del
principio del buen criterio y la buena fe. En consecuencia quedaba Claro que aquellos reportes falsos
irrazonables innecesarios off formulados Únicamente con el ánimo de obtener el honor de la persona si
debieran de afrontar las consecuencias penales civiles o administrativas correspondientes en la
legalización extranjera de aquellos entonces se optava también por igual tratamiento así por ejemplo el
artículo 11 párrafo 1 de la ley brasileña y 613 se estableció lo siguiente"as cominicaoes de boa fe " en
primer lugar la representación de mala fe de hechos y deberes se eximen de responsabilidad informar a
las autoridades de hechos sospechosos por motivo desleales por ejemplo para retrasar la conciencia de
un criterio cetera general venimos diciendo responsabilidad del empleado o directivo ya sea penal
descubrimiento y Israel evasión decretos administrativos. En segundo lugar la comunicación de hechos
falsos puede generar responsabilidad civil administrativa e incluso penal de los empleados o directivos
de la institución.
La ley N* 26702 también señalaba en su Artículo 379 inciso 1 que los empleados bancarios que
incurrieron en acto de lavado de activos conforme a lo dispuesto en los artículos 296 a o 296 b del
código penal sería sancionado con seriedad esta disposición establecía pues una especie de
circunstancia agravante especial en razón a la condición personal del agente la norma consideraba que
aquello asumían una situación equivalente de garante de sistema financiero frente a los actos de
lavado de activos , lo que ameritaba un mejor desvalor de la conducta ilicita. Sin embargodicha provicion
legal carecia de eficacia al no estar incorporada en el código penal y Porque la penalidad única empleada
para el delito tipificado en el artículo 396 B era cadena perpetua además la aludida ley regula una
modalidad de responsabilidad accesoria cura la empresa financiera por los delitos del artículo 296 del
Código Penal que fueron cometidos por sus empleados y funcionarios durante ocon acción del ejercicio
de sus actividades operativas o de gestión esta disposición de alguna manera recordaba la aplicación
para estos casos de las consecuencias accesorias que se regulaban en la legislación penal al respecto el
inciso 2 del artículo 379 establecía lo siguiente la empresa del sistema financiero son responsables
conforme a derecho por los actos de sus empleadores funcionarios directores y otros responsables
autoridades que actúan como tales tengan participación en la comisión de cualquier delito previsto en el
artículo 296 - B del código penal esa responsabilidad puede determinar entre otras medidas la
imposición de una multa por la suspensión o revocación de la autorización de funcionamiento
finalmente en su Artículo 380 de la ley 26702 disponía la implementación en las unidades de
intermediación financiera de un programa de prevención de cumplimiento obligatorio con el los bancos
tendrán que integraciones y procedimientos para la difusión de la capacitación de sus empleados o
funcionarios en las estrategias y obligaciones de prevención antilavado Igualmente para organizar y
supervisar estos programas y su aplicación efectiva la legislación ordenaba a los bancos la creación de
sus instancias especializadas encargo gerencial :el oficial de cumplimiento.correspondiendo también a
su órgano gerencial la recepción de los reportes de transacciones sospechosas y su comunicación al
fiscal de la nación para los fines de investigación y denuncia de los delitos de lavado de activos Cómo
explicaba la LAMAS PUCCIO. Este funcionario es legalmente obligado a emitir anualmente un informe
sobre la situación del sistema de prevención y cumplimiento dentro de la empresa financiera.
Por último la ley general del sistema financiero y del sistema de seguridad otorgó la
superintendencia de banca y seguros en su Artículo 381 un pliego de abanico de obligaciones y
facultades que fortalecía y dinamiza van en el control regulación de las medidas antilavado entre ellas
las siguientes :
a) Prevenir la gestión y operación de una empresa financiera por personas que estén ligadas a
actividades ilegales o de dudosa legalidad.
b) Verificar qué las empresas financieras implementen los programas preventivos antilavado
exigidos por la ley.
En la ley 26702 también se diseñó un sistema de apoyo a las también se diseñó un sistema de apoyo
a las funciones hipervision y prevención antilavado que se encomendaban a la superintendencia de
banca y seguros este sistema complementario estaba conformado por los oficiales de cumplimiento que
operaban en cada banco lo por los órganos de auditoría interna y por las empresas clasificadoras de
riesgo estas últimas por ejemplo deberían incluir en sus evaluaciones sobre la calidad de gestión de las
empresas el grado de identidad y eficiencia de sus sistemas de prevención de lavado de activos.
Sin embargo hasta ese momento era evidente que la normativa nacional contra el lavado de activos
padecía aún de apreciables actos de técnicas legislativas y de sensibles restricciones que efectúan su
efectividad político-criminal de lavado hacía poco compatibles intento de contratar este tipo de
comportamiento criminal en ese momento pues la escasa doctrina Nacional sobre la materia de
denuncia tales funciones de la legalización nacional surgió en más de una ocasión la aplicación inmediata
que la aproxima cuando mientras los los estándares promovidos por la CICAD -OEA. Por ejemplo por
aquellos entonces la razón de recuperación la aplicación de las siguientes formas:
2. Que ser elaboren los tipos legales de manera que puedan diferir poner proposición de alcance
las conductas criminalizadas Asimismo el legislador debe dictar la circunstancia calificantes del
delito.
3. Que se elaboren normas específicas para El dominio de los bienes ajenos del delito para la
ejecución de las medidas accesorias que pueden posar sobre personas jurídicas cuya
organización y Administración ha sido para la comisión del delito.
4. Que se incluyan disposiciones de carácter procedimental qué sirve para cautelar los derechos
patrimoniales de los terceros de buena fe que reserva pronunciamiento y actos involuntarios en
la adquisición transferencia o tenencia de bienes ajeno del delito.
5. Que se regule la obligación de los integrantes del sistema de interacción hubiera de colaborar
con la prevención del delito de lavado de dinero.
1. Insuficiencia en la tipificación del delito. Muchos de los integrantes que fueron transferidos al
exterior o invertidos y transformados en el procedimiento de actos de corrupción y con del
tráfico ilícito de drogas sin embargo para impedir la impunidad de actos se les tuvo que
subsumir un tipo penal alternativo a los funciones del cumplimiento real en la representación
patrimonial.