Sei sulla pagina 1di 4

TRABAJO MONOGRAFICO DE CONTABILIDAD COMPUTARIZADA

La Empresa Comercial …………………., con RUC ……………………………… con domicilio en la


………………………………………………………, inicia sus operaciones y mediante minuta de
constitución, cuenta con los siguientes bienes, obligaciones y patrimonio:

- Dinero en efectivo S/. 135500


- Dinero en cuenta corriente S/. 455000
- Mercaderías por S/. 355000
- Cuentas por cobrar por S/. 34500
- Letras por Cobrar por S/. 26000
- IGV por pagar por S/. 31000
- Facturas por Pagar por S/. 58600
- Equipo de Computo por S/. 72500
- Edificio por S/. 635800
- Vehículos por S/. 63590
- Muebles por S/. 38500
- Enseres por S/. 27800

OPERACIONES DEL PERIODO 01/07/2019 AL 31/07/2019

01/07/2019 Se compra mercaderías con factura N° 018-35447 de la CONCEPTOS &


CONSTRUCCIONES V.G EIRL con RUC 20525426778 por un valor de S/. 43500, el mismo
que se encuentra afecto al IGV, la compra se cancela el 50 % con Cheque N° 0001248.

03/07/2019 Se compra mercaderías con Factura Nº 011-15261 de la Empresa


CORPORACION INDUSTRIAL ALPA`C S.A.C. con RUC Nº 20555629541 por un valor de S/.
43800 afecto al IGV, y se cancela el 50% con Cheque N° 1249.

05/07/2019 Se compra materiales de escritorio con Factura Nº 002-00856 de H & J E


HIJOS E.I.R.L con RUC Nº 20518639928 por un valor de S/. 19500, afecto al IGV y se
cancela íntegramente con cheque N° 0001250.

07/07/2019 Recibo de Teléfono Nº 0004-1524688 de Telefónica del Perú SAA Con RUC
Nº 20100017491 por un valor de S/. 1950, afecto al IGV, al contado.

09/07/2019 Recibo de Luz Nº 104-1254687 de Electro Sur Este Con RUC Nº


20116544289 por un valor de S/. 950, afecto al IGV, al contado.

10/07/2019 Se Compra materiales de escritorio con Factura Nº 002-00915 de RECURSOS


DEL PRADO E.I.R.L. con RUC Nº 20600705114 por un valor de S/. 3500 afecto al IGV, con
cheque N° 0001251.
12/07/2019 Se compra herramientas con Boleta de Venta Nº 001-000052 de
ECOSINERGIAS S.A.C. con RUC Nº 20552271794 por S/. 2450 al contado.

14/07/2019 Se compra materiales de limpieza con Boleta de Venta Nº 002-005624 del


Sr. ROSALES BENAVIDES RAUL NAPOLEON con RUC Nº 10061666066 por S/. 2350 en
efectivo.

16/07/2019 Se compra mercaderías con Factura Nº 002-006245 de


COMERCIALIZADORA E INVERSIONES A.J.J. E.I.R.L. con RUC Nº 20601979455 por S/.
58500, íntegramente al crédito.

18/07/2019 Recibo por Honorarios Nº E002-000256 de la Contadora de la Empresa


CPCC. Estela Quispe Ramos por servicios de asesoramiento contable con RUC Nº
10251990315 por S/. 3550, cancelado con cheque N° 0001252.

20/07/2019 Recibo por Honorarios Nº E001-000150 de la Sra. VASQUEZ ARANDA


CARMEN ROSA ANGELICA con RUC Nº 10061615381 por S/. 4280, por asesoría legal,
cancelada con cheque N° 0001253.

22/07/2019 Recibo por Honorarios Nº E002-00088 de CASTRO CASTRO RICARDO DAVID


Con RUC Nº 10064851689 por S/. 2980, por apoyo administrativo eventual en la
empresa y se cancela con cheque N° 0001254.

24/07/2019 Recibo por arrendamiento Nº 001254 del Sr. ALVARADO BAZAN RAMIRO
con RUC Nº 10062032176 por S/. 3400, pagado en efectivo.

26/07/2019 Se cobra las letras por cobrar por S/. 26000, con cheque y se deposita en
nuestra cta cte.

30/07/2019 Se paga el 50% de la compra de fecha 16/07/2019.

31/07/2019 Se compra una máquina registradora de CONSORCIO LURIN I con RUC


20549633278 según factura N° 014-2546, por un valor de S/. 68500 girando cheque N°
0001255.

31/07/2019 Se paga la planilla de sueldos a los trabajadores por S/. 20500 con cheque.

Se vende mercaderías manufacturadas a los clientes girando los siguientes


comprobantes, con una utilidad del 30%:

1. De 02/07/2019 Factura Nº 001-25461 de la Empresa Alfes Servicios SRL con RUC


Nº 20549949232 por un valor de S/. 58900 afecto al IGV y se deposita en nuestra
cta cte.
2. De 04/07/2019 Factura Nº 001-25462 de Master Negocios EIRL con RUC Nº
20548612226 por un valor de S/. 39850, afecto al IGV con cheque y es deposita
do en cta cte.

3. De 06/07/2019 Factura Nº 001-25463 de la Sra. Luz Bejarano Campos con RUC Nº


10167217392 por un valor de S/. 39800 afecto al IGV, 50% en efectivo y 50% con
cheque y se deposita en cta cte.

4. De 08/07/2019 Factura Nº 001-25464 de la Organización MI FAIVA SAC con RUC


Nº 20556876178 por un valor de S/. 34850 afecto al IGV a través de un depósito
en nuestra cta cte.

5. De 10/07/2019 Factura Nº 002-25710 de la Empresa Cavas con RUC Nº


20524715326 por valor de S/. 27800 afecto al IGV, con cheque y se deposita en
cta cte.

6. De 12/07/2019 Factura Nº 002-25711 a la Empresa Biolatin EIRL con RUC Nº


20506988749 por un valor de S/. 48500 afecto al IGV, con cheque y se deposita
en cta cte.

7. De 14/07/2019 Factura Nº 002-25712 a la Empresa Agroligth Peru SAC con RUC


Nº 20552103816 por un valor de S/. 33800 afecto al IGV, con cheque y se deposita
en cta cte.

8. De 16/07/2019 Factura Nº 003-00057 a la Sra. María Noriega Díaz con RUC Nº


10167262312 por un valor de S/. 46540, afecto al IGV, con depósito en nuestra
cuenta corriente.

9. De 18/07/2019 Factura Nº 003-00058 a Innovaciones EIRL con RUC Nº


20549003681 por un valor de S/. 38650, afecto al IGV, en efectivo y se deposita
en cta cte.

10. De 20/07/2019 Factura Nº 003-00059 a la Sra. Delio del Pilar Ato Paz con RUC Nº
10167323290 por un valor de S/. 21640, afecto al IGV a través de un depósito en
nuestra cta cte.

11. De 22/07/2019 Factura Nº 003-00060 a la Empresa Corporación Industrial Alpa


SAC RUC Nº 20555629541 por un valor de S/. 24600, afecto al IGV, a través de un
depósito virtual en nuestra cta cte.

12. De 22/07/2019 Boleta de Venta Nº 001-6549 al Sr. Sacarías Flores Huamán con
DNI Nº 16733841 por S/. 3300, en efectivo.

13. De 25/07/2019 Boleta de Venta Nº 001-6550 al Sr. Luis Eduardo Encio Valle con
DNI Nº 16735250 por S/. 3200, en efectivo
14. De 26/07/2019 Boleta de Venta Nº 001-6551 al Sr. Máximo Arturo Ayala Mori con
DNI Nº 16742496 por S/. 3350, en efectivo.

15. De 27/07/2019 Boleta de Venta Nº 002-0256 a la Sra. Angélica Carlos Rojas con
DNI Nº 16547691 por S/. 3450, en efectivo

16. De 28/07/2019 Boleta de Venta Nº 003-00060 por S/. 1670, en efectivo

17. De 29/07/2019 Boleta de Venta Nº 003-00061 a la Sra. Roció Córdova Piocon con
DNI Nº 16759608 por S/. 3250, en efectivo

18. De 30/07/2019 Boleta de Venta Nº 003-00062 por S/. 850 , en efectivo

19. De 31/07/2019 Boleta de Venta Nº 004-6551 por S/. 950, en efectivo

20. De 31/07/2019 Boleta de Venta Nº 004-6552 por S/. 900, en efectivo

SE PIDE:
1. FORMULAR EL ASIENTE DE APERTURA EN EL LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCES
2. REGISTRAR TODAS LAS OPERACIONES USANDO LOS REGISTROS CONTABLES
CORRESPONDIENTES
3. FORMULAR LOS ESTADOS FINANCIEROS