Taller 2

Ejercicio 1
La compañía ABC, obtuvo unos ingresos para el año 2017, de 958.000.000 u.m., los costos ascendieron a 486.500
fue de 175.000.000 u.m., el patrimonio bruto es 145.000.000 u.m. y los pasivos son de 430.000.000 u.m., se pide
renta presuntiva, imaginemos que la tarifa del impuesto de renta es 35%, realice la respectiva contabilización.

INGRESOS 958,000,000
COSTOS 486,500,000
INVERSIONES EN ACTIVOS
175,000,000
FIJOS

PATRIMONIO BRUTO 145,000,000

PASIVOS 430,000,000
IMPUESTO RENTA 35%

RENTA LIQUIDA ORDINARIA RENTA PRESUNTIVA

PATRIMONIO
INGRESOS 958,000,000
BRUTO
COSTOS -486,500,000 PASIVOS
PATRIMONIO
DEDUCCIONES -175,000,000
LIQUIDO

RENTA LIQUIDA RENTA

296,500,000
ORDINARIA PRESUNTIVA 3.5%

IMPUESTO RENTA 35% 103,775,000

CONTABILIZACIÓN

CODIGO CUENTA DEBE

GASTO IMPUESTO DE
540505 RENTA Y 103,775,000
COMPLEMENTARIOS
IMPUESTO GRAVAMENES Y
2404
TASAS
SUMAS IGUALES 103,775,000

Ejercicio 2
La compañía ABC, responsable de IVA:
1. Compra a la Compañía RTG
15,000,000 Más IVA
mercancía exenta del IVA
2. Compra a la Compañía XYZ
30,000,000 Más IVA
mercancía excluida de IVA
3. Compra a la Compañía MNO
45,000,000 Más IVA
mercancía gravada
4. Compra a la Compañía STV
36,500,000 Más IVA
mercancía gravada

5. Vende mercancía gravada 25,000,000 Más IVA

se pide realizar los registros contables con retención en la fuente y determinar si hay saldo a favor o en contra del
1.
CODIGO CUENTA DEBE
MERCANCIAS NO
1435 FABRICADAS POR LA 15,000,000
EMPRESA
CUENTAS POR PAGAR
RETENCION EN LA
2365 FUENTE 2.5%
2205 PROVEEDORES
SUMAS IGUALES 15,000,000
2.
CODIGO CUENTA DEBE
MERCANCIAS NO
1435 FABRICADAS POR LA 30,000,000
EMPRESA
CUENTAS POR PAGAR
RETENCION EN LA
2365 FUENTE 2.5%
2205 PROVEEDORES
SUMAS IGUALES 30,000,000
3.
CODIGO CUENTA DEBE
MERCANCIAS NO
1435 FABRICADAS POR LA 45,000,000
EMPRESA
2408 IVA DESCONTABLE 8,550,000
CUENTAS POR PAGAR
RETENCION EN LA
2365 FUENTE 2.5%
2205 PROVEEDORES
SUMAS IGUALES 53,550,000
4.
CODIGO CUENTA DEBE
MERCANCIAS NO
1435 FABRICADAS POR LA 36,500,000
EMPRESA
2408 IVA DESCONTABLE 6,935,000
 CUENTAS POR PAGAR
RETENCION EN LA
2365 FUENTE 2.5%
2205 PROVEEDORES
SUMAS IGUALES 43,435,000
5.
CODIGO CUENTA DEBE
1305 CLIENTES 29,125,000
RETECIÓN EN LA FUENTE
1355 625,000
2.5%

COMERCIO AL POR
4135
MAYOR Y AL POR MENOR

2408 IVA GENERADO

SUMAS IGUALES 29,750,000

CODIGO CUENTA DEBE

COMERCIO AL POR
6135
MAYOR Y AL POR MENOS

MERCANCIAS NO
4135 FABRICADAS POR LA
EMPRESA
SUMAS IGUALES

CODIGO CUENTA DEBE

ANTICIPO DE IMPUESTOS
1355 100,000
Y CONTRIBUCIONES

236575 AUTORRETENCIONES
SUMAS IGUALES 100,000

CÓDIGO CUENTA DEBE

1110 BANCOS 29,125,000
1305 CLIENTES
SUMAS IGUALES 29,125,000

LIBRO AUXILIAR IVA

MOVIMIENTO
FECHA CONCEPTO DEBE
COMPRA MERCANCIA 8,550,000
COMPRA MERCANCIA 6,935,000
VENTA MERCANCIA
TOTALES 15,485,000

En este caso el IVA presenta saldo a favor porque su saldo es débito.

 Ejercicio 3
Liquidar la siguiente nómina de enero/17 El horario de la compañía es de 8:00 a.m. 6:00 p.m., los días sábados se

Gerente $15,000,000 (incluido factor prestacional)

15.000.000/1.3=11.538.461,54 Base salario integral
15.000.000-11.538.461,54=3.461.538 Factor prestacional (30%, corresponde a los pagos por concepto de presta
extras, festivos y dominicales).
Nota: Para efecto de la seguridad social y los aportes parafiscales, el salario base de aportes es el 70% del salar
serían $10.500.000.
Para la Retención en la fuente utilizamos el método 1:

Devengado del mes 15,000,000

(-) aportes obligatorios a pensión

420,000
((15.000.000*70%) *4%)

(-) aportes voluntarios a pensión 0

BASE I 14,580,000
(-) parte exenta - 25%. 3,645,000
BASE II 10,935,000
(-) salud y Educación (*) 0
(-) aportes obligatorios a salud
420,000
((15.000.000*70%) *4%)
El resultado será la BASE
10,515,000
GRAVABLE
10.515.000/31.859= 330.05 UVT
330.05-145=185.05 *28%+11=62,184UVT
2.001.191,226 ≈ a miles de pesos 2.001.000 u.m.

Secretarias (3) $1,500,000

Contador $ 3,500,000
Auxiliar contable (2) $1,300,000
Operarios (4) salario mínimo,
1. (Angie Buitrago) operario trabajó entrada 6:00 a.m. salida 4:00 p.m., un domingo

737,717 salario mensual

240 horas mensuales
3,073.82 valor hora
un domingo 9 horas extras
9
diurnas
recargo hora extra dominical
2.00
diurna
 55,328.76 u.m. por horas extras dominical

TOTAL 55,328.76

2.(Diego Castillo) operario trabajó entrada 8:00 a.m. salida 8:00 p.m. un sábado

737,717 salario mensual

240 horas mensuales
3,073.82 valor hora
8 horas extras diurnas
1.25 recargo hora extra diurna

u.m. por horas extras

30,738.20
odinarias
TOTAL 30,738.20

3. (Vanessa Gómez) operario trabajó entrada 4:00 p.m. salida 2:00 a.m. un domingo.

737,717 salario mensual

240 horas mensuales
3,073.82 valor hora
4 horas extra nocturna dominical
30,738
horas extras diurnas
5
dominicales 30,738
recargo hora extra dominical
2.00
diurna
2.50 hora extra nocturna dominical
TOTAL 61,476.40

3. (Enrique Salazar) operario trabajo entrada 6:00 p.m. salida 4:00 a.m. un domingo.

737,717 salario mensual

240 horas mensuales
3,073.82 valor hora
3 horas extras nocturnas 16,138
3 hora extra nocturna dominical 23,054
horas extras diurnas
3
dominicales 18,443
recargo hora extra dominical
2.00
diurna
1.75 hora extra nocturna
2.50 hora extra nocturna dominical
TOTAL 57,634.13
SMMLV $ 737,717
AUX TRANSPORTE $ 83,140
FONDO DE SOLID. 1.2%
UVT $ 31,859

NOMBRE CARGO

BENITEZ ELMIRO GERENTE

BUITRAGO ANGIE OPERARIO
CASTAÑO DALMIRO CONTADOR
CASTILLO DIEGO OPERARIO
FLORES ELSA SECRETARIA
FORERO ESTEBAN AUX. CONTABLE
GOMEZ VANESSA OPERARIO
GUTIERREZ ELIZABETH SECRETARIA
ROMERO PATRICIA AUX. CONTABLE
SALAZAR ENRIQUE OPERARIO
SANCHEZ EMMA SECRETARIA

TOTALES $
 Taller 2
Ejercicio 1
, los costos ascendieron a 486.500.000 u.m., y las deducciones por inversión en activos fijo
son de 430.000.000 u.m., se pide calcular el impuesto de renta por renta líquida ordinaria o
la respectiva contabilización.

NTA PRESUNTIVA
145,000,000
-430,000,000
-285,000,000

-9,975,000

HABER

103,775,000
103,775,000

Ejercicio 2
hay saldo a favor o en contra del IVA.

HABER

375,000

14,625,000
15,000,000

HABER

750,000

29,250,000
30,000,000

HABER

1,125,000

52,425,000
53,550,000

HABER
 912,500

42,522,500
43,435,000

HABER

25,000,000

4,750,000
29,750,000

HABER

HABER

100,000
100,000

HABER

29,125,000
29,125,000

MOVIMIENTO
SALDO
HABER
8,550,000
6,935,000
4,750,000 -4,750,000
4,750,000 10,735,000
Ejercicio 3
.m. 6:00 p.m., los días sábados se trabaja de 9:00 a.m.– 12:00 p.m.

a los pagos por concepto de prestaciones sociales, recargos, horas

base de aportes es el 70% del salario integral, no puede ser superior a 25 SMMLV. Para el caso

domingo
bado

domingo.

n domingo.
 COMPAÑÍA ABC - N

NÚMERO DOC. FECHA SUELDO BASICO DÍAS/HORAS

1,037,947,463 1/30/2017 $ 15,000,000 30

1,033,804,450 1/30/2017 $ 737,717 30
25,789,632 1/30/2017 $ 3,500,000 30
35,987,123 1/30/2017 $ 737,717 30
32,582,971 1/30/2017 $ 1,500,000 30
147,896,541 1/30/2017 $ 1,300,000 30
1,037,945,632 1/30/2017 $ 737,717 30
1,129,487,614 1/30/2017 $ 1,500,000 30
1,037,985,463 1/30/2017 $ 1,300,000 30
1,036,987,456 1/30/2017 $ 737,717 30
1,213,546,732 1/30/2017 $ 1,500,000 30

$ 28,550,868 330
#NAME?
 COMPAÑÍA ABC - NÓMINA ENERO 2017

DEVENGADO
FACTOR
BASICO H. EXTRA AUX. TRANSPORTE
PRESTACIONAL
$ 10,500,000 $ 4,500,000 $ - $ -
$ 737,717 $ 55,329 $ 83,140
$ 3,500,000 $ - $ -
$ 737,717 $ 30,738 $ 83,140
$ 1,500,000 $ - $ -
$ 1,300,000 $ - $ 83,140
$ 737,717 $ 61,476 $ 83,140
$ 1,500,000 $ - $ -
$ 1,300,000 $ - $ 83,140
$ 737,717 $ 57,634 $ 83,140
$ 1,500,000 $ - $ -

$ 24,050,868 $ 4,500,000 $ 205,178 $ 498,840

 DEDUCCIONES
APORTES SEG.
TOTAL DEVENGADO FONDO PENSIÓN FSP T. DEDUCIDO
SOC.
$ 15,000,000 $ 420,000 $ 420,000 $ 126,000 $ 966,000
$ 876,186 $ 31,722 $ 31,722 $ 63,444
$ 3,500,000 $ 140,000 $ 140,000 $ 280,000
$ 851,595 $ 30,738 $ 30,738 $ 61,476
$ 1,500,000 $ 60,000 $ 60,000 $ 120,000
$ 1,383,140 $ 52,000 $ 52,000 $ 104,000
$ 882,333 $ 31,968 $ 31,968 $ 63,935
$ 1,500,000 $ 60,000 $ 60,000 $ 120,000
$ 1,383,140 $ 52,000 $ 52,000 $ 104,000
$ 878,491 $ 31,814 $ 31,814 $ 63,628
$ 1,500,000 $ 60,000 $ 60,000 $ 120,000

$ 29,254,886 $ 970,242 $ 970,242 $ 126,000 $ 2,066,484

 APROPIACIONES DE NÓMIN
SEGURIDAD SOCIAL PARAFISCALES
SALUD PENSION ARL CCF ICBF
NETO
PAGADO 0.522%
8.50% 12% 4% 3%
$ 14,034,000 $ 892,500 $ 1,260,000 $ 54,810 $ 420,000 $ 315,000
$ 812,742 $ 74,476 $ 95,165 $ 4,140 $ 31,722
$ 3,220,000 $ 297,500 $ 420,000 $ 18,270 $ 140,000
$ 790,119 $ 72,386 $ 92,215 $ 4,011 $ 30,738
$ 1,380,000 $ 127,500 $ 180,000 $ 7,830 $ 60,000
$ 1,279,140 $ 117,567 $ 156,000 $ 6,786 $ 52,000
$ 818,398 $ 74,998 $ 95,903 $ 4,172 $ 31,968
$ 1,380,000 $ 127,500 $ 180,000 $ 7,830 $ 60,000
$ 1,279,140 $ 117,567 $ 156,000 $ 6,786 $ 52,000
$ 814,863 $ 74,672 $ 95,442 $ 4,152 $ 31,814
$ 1,380,000 $ 127,500 $ 180,000 $ 7,830 $ 60,000

$ 27,188,402 $ 2,104,165 $ 2,910,725 $ 126,617 $ 970,242 $ 315,000

APROPIACIONES DE NÓMINA
FISCALES PRESTACIONES SOCIALES Y VACACIONES
SENA CESANTIAS INT. DE CES. PRIM. DE SERV. VACACIONES
8.33% 1% 8.33% 4.17%
2%
$ 210,000 $ 437,850
$ 72,986 $ 730 $ 72,986 $ 33,070
$ 291,550 $ 2,916 $ 291,550 $ 145,950
$ 70,938 $ 709 $ 70,938 $ 32,045
$ 124,950 $ 1,250 $ 124,950 $ 62,550
$ 115,216 $ 1,152 $ 115,216 $ 54,210
$ 73,498 $ 735 $ 73,498 $ 33,326
$ 124,950 $ 1,250 $ 124,950 $ 62,550
$ 115,216 $ 1,152 $ 115,216 $ 54,210
$ 73,178 $ 732 $ 73,178 $ 33,166
$ 124,950 $ 1,250 $ 124,950 $ 62,550

$ 210,000 $ 1,187,432 $ 11,874 $ 1,187,432 $ 1,011,477

 CONTABILIZACION NÓMINA ADMINISTRATIVA
CÓDIGO CUENTA
510506 SUELDOS
51050601 ELMIRO BENITEZ
51050602 DALMIRO CASTAÑO
51050603 ELSA FLOREZ
51050604 ESTEBAN FORERO
51050605 ELIZABETH GUTIERREZ
51050606 PATRICIA ROMERO
51050607 EMMA SANCHEZ
510527 AUXILIO DE TRANSPORTE
51052701 ESTEBAN FORERO
51052702 PATRICIA ROMERO
237005 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD
23700501 ELMIRO BENITEZ
23700502 DALMIRO CASTAÑO
23700503 ELSA FLOREZ
23700504 ESTEBAN FORERO
23700505 ELIZABETH GUTIERREZ
23700506 PATRICIA ROMERO
23700507 EMMA SANCHEZ
238030 FONDOS DE CESANTÍAS Y/PENSIONES
23803001 ELMIRO BENITEZ
23803002 DALMIRO CASTAÑO
23803003 ELSA FLOREZ
23803004 ESTEBAN FORERO
23803005 ELIZABETH GUTIERREZ
23803006 PATRICIA ROMERO
23803007 EMMA SANCHEZ
237045 FONDOS DE SOLIDARIDAD PENSIONAL
23704501 ELMIRO BENITEZ
250501 SALARIOS POR PAGAR
25050101 ELMIRO BENITEZ
25050102 DALMIRO CASTAÑO
25050103 ELSA FLOREZ
25050104 ESTEBAN FORERO
25050105 ELIZABETH GUTIERREZ
25050106 PATRICIA ROMERO
25050107 EMMA SANCHEZ
SUMAS IGUALES

CÓDIGO CUENTA
510530 CESANTÍAS
51053002 DALMIRO CASTAÑO
51053003 ELSA FLOREZ
51053004 ESTEBAN FORERO
51053005 ELIZABETH GUTIERREZ
51053006 PATRICIA ROMERO
51053007 EMMA SANCHEZ
251001 CESANTÍAS
25100102 DALMIRO CASTAÑO
25100103 ELSA FLOREZ
25100104 ESTEBAN FORERO
25100105 ELIZABETH GUTIERREZ
25100106 PATRICIA ROMERO
25100107 EMMA SANCHEZ
530533 INTERESES SOBRE CESANTÍAS
53053302 DALMIRO CASTAÑO
53053303 ELSA FLOREZ
53053304 ESTEBAN FORERO
53053305 ELIZABETH GUTIERREZ
53053306 PATRICIA ROMERO
53053307 EMMA SANCHEZ
251501 INTERESES SOBRE CESANTÍAS
25150102 DALMIRO CASTAÑO
25150103 ELSA FLOREZ
25150104 ESTEBAN FORERO
25150105 ELIZABETH GUTIERREZ
25150106 PATRICIA ROMERO
25150107 EMMA SANCHEZ
510536 PRIMA DE SERVICIOS
51053602 DALMIRO CASTAÑO
51053603 ELSA FLOREZ
51053604 ESTEBAN FORERO
51053605 ELIZABETH GUTIERREZ
51053606 PATRICIA ROMERO
51053607 EMMA SANCHEZ
252001 PRIMA DE SERVICIOS
25200102 DALMIRO CASTAÑO
25200103 ELSA FLOREZ
25200104 ESTEBAN FORERO
25200105 ELIZABETH GUTIERREZ
25200106 PATRICIA ROMERO
25200107 EMMA SANCHEZ
510539 VACACIONES
51053901 ELMIRO BENITEZ
51053902 DALMIRO CASTAÑO
51053903 ELSA FLOREZ
51053904 ESTEBAN FORERO
51053905 ELIZABETH GUTIERREZ
51053906 PATRICIA ROMERO
51053907 EMMA SANCHEZ
252501 VACACIONES
25250101 ELMIRO BENITEZ
25250102 DALMIRO CASTAÑO
25250103 ELSA FLOREZ
25250104 ESTEBAN FORERO
25250105 ELIZABETH GUTIERREZ
25250106 PATRICIA ROMERO
25250107 EMMA SANCHEZ
510568 APORTE ADMINISTRADORA DE RIESGOS LABORALES
51056801 ELMIRO BENITEZ
51056802 DALMIRO CASTAÑO
51056803 ELSA FLOREZ
51056804 ESTEBAN FORERO
51056805 ELIZABETH GUTIERREZ
51056806 PATRICIA ROMERO
51056807 EMMA SANCHEZ
237006 APORTE ADMINISTRADORA DE RIESGOS LABORALES
23700601 ELMIRO BENITEZ
23700602 DALMIRO CASTAÑO
23700603 ELSA FLOREZ
23700604 ESTEBAN FORERO
23700605 ELIZABETH GUTIERREZ
23700606 PATRICIA ROMERO
23700607 EMMA SANCHEZ
510570 FONDO DE CESANTÍAS Y/O PENSIONES 12%
51057001 ELMIRO BENITEZ
51057002 DALMIRO CASTAÑO
51057003 ELSA FLOREZ
51057004 ESTEBAN FORERO
51057005 ELIZABETH GUTIERREZ
51057006 PATRICIA ROMERO
51057007 EMMA SANCHEZ
238030 FONDO DE CESANTÍAS Y/O PENSIONES
23803001 ELMIRO BENITEZ
23803002 DALMIRO CASTAÑO
23803003 ELSA FLOREZ
23803004 ESTEBAN FORERO
23803005 ELIZABETH GUTIERREZ
23803006 PATRICIA ROMERO
23803007 EMMA SANCHEZ
510572 APORTES CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR
51057201 ELMIRO BENITEZ
51057202 DALMIRO CASTAÑO
51057203 ELSA FLOREZ
51057204 ESTEBAN FORERO
51057205 ELIZABETH GUTIERREZ
51057206 PATRICIA ROMERO
51057207 EMMA SANCHEZ
510575 APORTES AL ICBF
51057501 ELMIRO BENITEZ
510578 SENA
51057801 ELMIRO BENITEZ
237010 APORTES ICBF,SENA y CCF
23701001 ELMIRO BENITEZ
23701002 DALMIRO CASTAÑO
23701003 ELSA FLOREZ
23701004 ESTEBAN FORERO
23701005 ELIZABETH GUTIERREZ
23701006 PATRICIA ROMERO
23701007 EMMA SANCHEZ
SUMAS IGUALES

CÓDIGO CUENTA
250501 SALARIOS POR PAGAR
25050101 ELMIRO BENITEZ
25050102 DALMIRO CASTAÑO
25050103 ELSA FLOREZ
25050104 ESTEBAN FORERO
25050105 ELIZABETH GUTIERREZ
25050106 PATRICIA ROMERO
25050107 EMMA SANCHEZ
111005 BANCOS
ELMIRO BENITEZ
DALMIRO CASTAÑO
ELSA FLOREZ
ESTEBAN FORERO
ELIZABETH GUTIERREZ
PATRICIA ROMERO
EMMA SANCHEZ
237005 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD
23700501 ELMIRO BENITEZ
23700502 DALMIRO CASTAÑO
23700503 ELSA FLOREZ
23700504 ESTEBAN FORERO
23700505 ELIZABETH GUTIERREZ
23700506 PATRICIA ROMERO
23700507 EMMA SANCHEZ
111005 BANCOS
 ELMIRO BENITEZ
DALMIRO CASTAÑO
ELSA FLOREZ
ESTEBAN FORERO
ELIZABETH GUTIERREZ
PATRICIA ROMERO
EMMA SANCHEZ
237006 APORTE ADMINISTRADORA DE RIESGOS LABORALES
23700601 ELMIRO BENITEZ
23700602 DALMIRO CASTAÑO
23700603 ELSA FLOREZ
23700604 ESTEBAN FORERO
23700605 ELIZABETH GUTIERREZ
23700606 PATRICIA ROMERO
23700607 EMMA SANCHEZ
111005 BANCOS
ELMIRO BENITEZ
DALMIRO CASTAÑO
ELSA FLOREZ
ESTEBAN FORERO
ELIZABETH GUTIERREZ
PATRICIA ROMERO
EMMA SANCHEZ
237010 APORTES ICBF,SENA y CCF
23701001 ELMIRO BENITEZ
23701002 DALMIRO CASTAÑO
23701003 ELSA FLOREZ
23701004 ESTEBAN FORERO
23701005 ELIZABETH GUTIERREZ
23701006 PATRICIA ROMERO
23701007 EMMA SANCHEZ
111005 BANCOS
ELMIRO BENITEZ
DALMIRO CASTAÑO
ELSA FLOREZ
ESTEBAN FORERO
ELIZABETH GUTIERREZ
PATRICIA ROMERO
EMMA SANCHEZ
238030 FONDO DE CESANTÍAS Y/O PENSIONES
ELMIRO BENITEZ
DALMIRO CASTAÑO
ELSA FLOREZ
ESTEBAN FORERO
ELIZABETH GUTIERREZ
 PATRICIA ROMERO
EMMA SANCHEZ
111005 BANCOS
ELMIRO BENITEZ
DALMIRO CASTAÑO
ELSA FLOREZ
ESTEBAN FORERO
ELIZABETH GUTIERREZ
PATRICIA ROMERO
EMMA SANCHEZ
237045 FONDOS DE SOLIDARIDAD PENSIONAL
ELMIRO BENITEZ
111005 BANCOS
ELMIRO BENITEZ
SUMAS IGUALES
A ADMINISTRATIVA CON
PARCIAL DEBITO CRÉDITO CÓDIGO
25,600,000 720506
15,000,000 72050608
3,500,000 72050609
1,500,000 72050610
1,300,000 72050611
1,500,000 720515
1,300,000 72051508
1,500,000 72051509
166,280 72051510
83,140 72051511
83,140 720527
844,000 72052708
420,000 72052709
140,000 72052710
60,000 72052711
52,000 237005
60,000 23700508
52,000 23700509
60,000 23700510
844,000 23700511
420,000 238030
140,000 23803008
60,000 23803009
52,000 23803010
60,000 23803011
52,000 250501
60,000 25050108
126,000 25050109
126,000 25050110
23,952,280 25050111
14,034,000 SU
3,220,000 CÓDIGO
1,380,000 720570
1,279,140 72057008
1,380,000 72057009
1,279,140 72057010
1,380,000 72057011
$ 25,766,280 $ 25,766,280 251001
25100108
PARCIAL DEBITO CRÉDITO 25100109
896,831 25100110
291,550 25100111
124,950 720533
115,216 72053308
124,950 72053309
115,216 72053310
124,950 72053311
896,831 251501
291,550 25150108
124,950 25150109
115,216 25150110
124,950 25150111
115,216 720536
124,950 72053608
8,968 72053609
2,916 72053610
1,250 72053611
1,152 252001
1,250 25200108
1,152 25200109
1,250 25200110
8,968 25200111
2,916 720539
1,250 72053908
1,152 72053909
1,250 72053910
1,152 72053911
1,250 252501
896,831 25250108
291,550 25250109
124,950 25250110
115,216 25250111
124,950 720568
115,216 72056808
124,950 72056809
896,831 72056810
291,550 72056811
124,950 237006
115,216 23700608
124,950 23700609
115,216 23700610
124,950 23700611
879,870 720570
437,850 72057008
145,950 72057009
62,550 72057010
54,210 72057011
62,550 238030
 54,210 23823008
62,550 23823009
879,870 23823010
437,850 23823011
145,950 720572
62,550 72057208
54,210 72057209
62,550 72057210
54,210 72057211
62,550 237010
110,142 23701008
54,810 23701009
18,270 23701010
7,830 23701011
6,786 SU
7,830 250501
6,786 25050108
7,830 25050109
110,142 25050110
54,810 25050111
18,270 111005
7,830
6,786
7,830
6,786
7,830 237005
2,532,000 23700508
1,260,000 23700509
420,000 23700510
180,000 23700511
156,000 111005
180,000
156,000
180,000
2,532,000
1,260,000 237006
420,000 23700608
180,000 23700609
156,000 23700610
180,000 23700611
156,000 111005
180,000
844,000
420,000
140,000
 60,000 237010
52,000 23701008
60,000 23701009
52,000 23701010
60,000 23701011
315,000 111005
315,000
210,000
210,000
1,369,000
945,000 238030
140,000 23803008
60,000 23803009
52,000 23803010
60,000 23803011
52,000 111005
60,000
$ 6,693,643 $ 6,693,643

PARCIAL DEBITO CRÉDITO

23,952,280 SU
14,034,000
3,220,000
1,380,000
1,279,140
1,380,000
1,279,140
1,380,000
23,952,280
14,034,000
3,220,000
1,380,000
1,279,140
1,380,000
1,279,140
1,380,000
844,000
420,000
140,000
60,000
52,000
60,000
52,000
60,000
844,000
 420,000
140,000
60,000
52,000
60,000
52,000
60,000
110,142
54,810
18,270
7,830
6,786
7,830
6,786
7,830
110,142
54,810
18,270
7,830
6,786
7,830
6,786
7,830
1,369,000
945,000
140,000
60,000
52,000
60,000
52,000
60,000
1,369,000
945,000
140,000
60,000
52,000
60,000
52,000
60,000
3,376,000
1,680,000
560,000
240,000
208,000
240,000
 208,000
240,000
3,376,000
1,680,000
560,000
240,000
208,000
240,000
208,000
240,000
126,000
126,000
126,000
126,000
$ 29,777,422 $ 29,777,422
 CONTABILIZACION NÓMINA PRODUCTIVA
CUENTA PARCIAL
SUELDOS
BUITRAGO ANGIE 737,717
CASTILLO DIEGO 737,717
GOMEZ VANESSA 737,717
SALAZAR ENRIQUE 737,717
HORAS EXTRAS YRECARGOS
BUITRAGO ANGIE 55,328.78
CASTILLO DIEGO 30,738.20
GOMEZ VANESSA 61,476.42
SALAZAR ENRIQUE 57,634.13
AUXILIO DE TRANSPORTE
BUITRAGO ANGIE 83,140
CASTILLO DIEGO 83,140
GOMEZ VANESSA 83,140
SALAZAR ENRIQUE 83,140
APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD E.P.S 4%
BUITRAGO ANGIE 31,722
CASTILLO DIEGO 30,738
GOMEZ VANESSA 31,968
SALAZAR ENRIQUE 31,814
FONDO DE CESANTÍAS Y/O PENSIONES 4%
BUITRAGO ANGIE 31,722
CASTILLO DIEGO 30,738
GOMEZ VANESSA 31,968
SALAZAR ENRIQUE 31,814
SALARIOS POR PAGAR
BUITRAGO ANGIE 812,742
CASTILLO DIEGO 790,119
GOMEZ VANESSA 818,398
SALAZAR ENRIQUE 814,863
SUMAS IGUALES
CUENTA PARCIAL
CESANTÍAS 8.33%
BUITRAGO ANGIE 72,986
CASTILLO DIEGO 70,938
GOMEZ VANESSA 73,498
SALAZAR ENRIQUE 73,178
CESANTÍAS
BUITRAGO ANGIE 72,986
CASTILLO DIEGO 70,938
GOMEZ VANESSA 73,498
SALAZAR ENRIQUE 73,178
INTERESES SOBRE CESANTÍAS
BUITRAGO ANGIE 730
CASTILLO DIEGO 709
GOMEZ VANESSA 735
SALAZAR ENRIQUE 732
INTERESES SOBRE CESANTÍAS
BUITRAGO ANGIE 730
CASTILLO DIEGO 709
GOMEZ VANESSA 735
SALAZAR ENRIQUE 732
PRIMA DE SERVICIOS 8.33%
BUITRAGO ANGIE 72,986
CASTILLO DIEGO 70,938
GOMEZ VANESSA 73,498
SALAZAR ENRIQUE 73,178
PRIMA DE SERVICIOS
BUITRAGO ANGIE 72,986
CASTILLO DIEGO 70,938
GOMEZ VANESSA 73,498
SALAZAR ENRIQUE 73,178
VACACIONES 4.17%
BUITRAGO ANGIE 33,070
CASTILLO DIEGO 32,045
GOMEZ VANESSA 33,326
SALAZAR ENRIQUE 33,166
VACACIONES
BUITRAGO ANGIE 33,070
CASTILLO DIEGO 32,045
GOMEZ VANESSA 33,326
SALAZAR ENRIQUE 33,166
APORTE ADMINISTRADORA DE RIESGOS LABORALES
BUITRAGO ANGIE 4,139.70
CASTILLO DIEGO 4,011.34
GOMEZ VANESSA 4,171.79
SALAZAR ENRIQUE 4,151.73
APORTE ADMINISTRADORA DE RIESGOS LABORALES
BUITRAGO ANGIE 4,139.70
CASTILLO DIEGO 4,011.34
GOMEZ VANESSA 4,171.79
SALAZAR ENRIQUE 4,151.73
FONDO DE CESANTÍAS Y/O PENSIONES 12%
BUITRAGO ANGIE 95,165
CASTILLO DIEGO 92,215
GOMEZ VANESSA 95,903
SALAZAR ENRIQUE 95,442
FONDO DE CESANTÍAS Y/O PENSIONES
BUITRAGO ANGIE 95,165
CASTILLO DIEGO 92,215
GOMEZ VANESSA 95,903
SALAZAR ENRIQUE 95,442
APORTES CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR 4%
BUITRAGO ANGIE 31,722
CASTILLO DIEGO 30,738
GOMEZ VANESSA 31,968
SALAZAR ENRIQUE 31,814
APORTES ICBF,SENA y CCF
BUITRAGO ANGIE 31,722
CASTILLO DIEGO 30,738
GOMEZ VANESSA 31,968
SALAZAR ENRIQUE 31,814
SUMAS IGUALES
SALARIOS POR PAGAR
BUITRAGO ANGIE 812,742
CASTILLO DIEGO 790,119
GOMEZ VANESSA 818,398
SALAZAR ENRIQUE 814,863
BANCOS
BUITRAGO ANGIE 812,742
CASTILLO DIEGO 790,119
GOMEZ VANESSA 818,398
SALAZAR ENRIQUE 814,863
APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD E.P.S
BUITRAGO ANGIE 31,722
CASTILLO DIEGO 30,738
GOMEZ VANESSA 31,968
SALAZAR ENRIQUE 31,814
BANCOS
BUITRAGO ANGIE 31,722
CASTILLO DIEGO 30,738
GOMEZ VANESSA 31,968
SALAZAR ENRIQUE 31,814
APORTE ADMINISTRADORA DE RIESGOS LABORALES
BUITRAGO ANGIE 4,140
CASTILLO DIEGO 4,011
GOMEZ VANESSA 4,172
SALAZAR ENRIQUE 4,152
BANCOS
BUITRAGO ANGIE 4,140
CASTILLO DIEGO 4,011
GOMEZ VANESSA 4,172
SALAZAR ENRIQUE 4,152
APORTES ICBF,SENA y CCF
BUITRAGO ANGIE 31,722
CASTILLO DIEGO 30,738
GOMEZ VANESSA 31,968
SALAZAR ENRIQUE 31,814
BANCOS
BUITRAGO ANGIE 31,722
CASTILLO DIEGO 30,738
GOMEZ VANESSA 31,968
SALAZAR ENRIQUE 31,814
FONDO DE CESANTÍAS Y/O PENSIONES
BUITRAGO ANGIE 126,887.32
CASTILLO DIEGO 122,952.83
GOMEZ VANESSA 127,870.95
SALAZAR ENRIQUE 127,256.18
BANCOS
BUITRAGO ANGIE 126,887.32
CASTILLO DIEGO 122,952.83
GOMEZ VANESSA 127,870.95
SALAZAR ENRIQUE 127,256.18
SUMAS IGUALES
VA
DEBITO CRÉDITO
2,950,868

205,178

332,560

126,242

126,242

3,236,122

$ 3,488,606 $ 3,488,606
DEBITO CRÉDITO
290,601

290,601

2,906
 2,906

290,601

290,601

131,607

131,607

16,475

16,475

378,725

378,725
 126,242

126,242

$ 1,237,157 $ 1,237,157
3,236,122

3,236,122

126,242

126,242

16,475

16,475
 126,242

126,242

504,967

504,967

$ 4,010,047 $ 4,010,047