6001

6003
6005
6009
6027
6129
6133

6999

7004
7010
7013
7016
7019
7022
7025
7028
7031
7034
7037
7040
7044
7047
7050
7059
7062
7173
7176
7179
7182

7191

7203
7209
7229
7239
7242
7248
7263
7269
7275
7281

7991
7992
7999

801
802
803

806
7045
7051
7177
7249

7264

831
839
844

836
850

854

856
857
856
857
859
860

862
865
866
867
868
869
870
871
872
873
879
874
875
 AGROALINA S.A.
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
EXPRESADO EN DOLARES NORTEAMERICANOS

Ingresos de actividades ordinarias

ventas netas locales de bienes gravados con tarifa 0% de iva
ventas netas locales gravadas con tarifa 0 o exentas de iva
prestaciones locales de servicios gravados con tarifa diferentes de 0% de iva
exportaciones netas de bienes
ganancias netas por mediciones de activos biológicos a valor razonable menos costos de ventas
otros ingresos financieros
otros ingresos
Intereses con instituciones financieras no relacionadas local
Total ingresos

Costos y gastos
costo de ventas
(+) Inventario inicial de bienes no producidos por el sujeto pasivo
(+) Compras netas locales no producidas por el sujeto pasivo
(-) inventario final de bienes no producidos por el sujeto pasivo
(+) Inventario inicial de materia prima
(+) costo compras locales netas materia prima
(+) Importaciones de materia prima
(-) inventario final de materia prima
(+) costo inventario inicial productos en proceso
(-) costó inventario final productos en proceso
(+) costó inventario inicial productos terminados
(-) costó inventario final productos terminados
(+/-) ajustes costos de ventas
gastos sueldos salarios y demás remuneraciones que constituyen materia gravada del iess
gasto beneficios sociales e indemnizaciones y otras remuneraciones que no constituyen materia gravada del iess
gasto aporte a la seguridad social incluye fondo de reserva
gasto honorarios profesionales y dietas
gasto provisiones para desahucio
gastos otros gastos por beneficios a los empleados
gasto promoción y publicidad
gasto de transporte
gasto combustibles y lubricantes
gastos de viaje gasto
gastos de gestión
gastos suministros y materiales
gastos mantenimiento y reparaciones
gastos seguros y reaseguros primas y cesiones
gasto impuesto contribuciones y otros
Costo operaciones de regalias, servicios tecnicos, administrativos no relacionadas locales
IVA que se carga al gasto
gastos servicios públicos
gasto otros gastos
gasto intereses bancarios relacionados local
Gastos de transaccion (comisiones bancarias, honorarios, tasas, entre otros) no relacionadas local
gastos intereses con instituciones financieras relacionadas local
Gasto intereses con instituciones financieras no relacionadas local

Total costos
Total gastos
Total costos y gastos

Utilidad del ejercicio

perdida del ejercicio
15% participación a trabajadores

(+) gastos no deducibles locales

valor no deducible beneficios sociales e indemnizaciones y otras remuneraciones que no constituyen materia gravada del i
valor no deducible honorarios profesionales y dietas
valor no deducible transporte
valor no deducible otros gastos
valor no deducible gastos de transaccion (comisiones bancarias, honorarios, tasas, entre otros) no relacionadas local
valor no deducible intereses bancarios relacionados local
valor no deducible impuesto contribuciones y otros
valor no deducible iva que se carga al gasto.
(-) Amortización pérdidas tributarias/años anteriores
perdida sujeta a amortizacion en periodos siguientes
Utilidad a reinvertir y capitalizar
Tarifa de reinversión de utilidades (Util. A reinvertir * 12%)

utilidad gravable
22% Impuesto a la renta causado

conciliacion tributaria
Anticipó determinado correspondiente al ejercicio fiscal declarado
(=) impuesto la renta causado mayor al anticipo determinado
(=) crédito tributario generado por anticipo
(+) saldo del anticipo pendiente de pago
(-) retenciones en la fuente que le realizaron en el ejercicio fiscal
(-) retenciones por dividendos anticipados
(-) retenciones por ingresos del exterior con derecho a crédito tributario
(-) crédito tributario de años anteriores
(-) crédito tributario generado por impuesto a la salida de divisas generado en el ejercicio fiscal declarado
(-) crédito tributario generado por impuesto a la salida de divisas generado en ejercicios fiscales anteriores
(-) exoneración y crédito tributario por leyes especiales
(=) subtotal impuesto a pagar
(=) subtotal saldo a favor
(+) impuesto a la renta único
(-) crédito tributario para la liquidación del impuesto a la renta único
(=) impuesto a la renta a pagar
(=) saldo a favor del contribuyente
Anticipo de impuestoa la renta proximo año
(+) anticipo calculado próximo año sin exoneraciones ni rebajas
(-) exoneraciones y rebajas al anticipo
(+) otros conceptos
Anticipo determinado proximo año
primera cuota
segunda cuota
multa
$ 20,947.21
$ 41,834.40
$ 30,000.00
$ 345,135.03
$ 23,320.00
$ 27,810.14
$ -

$ 489,046.78

$ -
$ -
$ -
$ -
$ 176,864.58
$ -
$ -
$ 5,000.00
$ -
$ 82,653.51
$ -
$ 908.26
$ 81,195.09
$ 17,468.24
$ 10,207.05
$ 3,587.09
$ 282.21
$ 2,405.21
$ 950.40
$ 6,584.39
$ 234.69
$ 4,666.02
$ 10.45
$ 1,253.32

$ 2,595.32
$ 161.34

$ 2,069.23
$ 1,026.41
$ 44,345.67
$ 14,015.36
$ -
$ 28,936.56
$ -

$ 265,426.35
$ 221,994.05
$ 487,420.40

$ 1,626.38

$ 243.96

$ 17,529.64
$ 4,160.15
$ 550.00
$ 135.50
$ 10,949.98

$ 1,734.01

$ -
$ -
$ -

$ 18,912.06
$ 4,160.65

$ -
$ 4,160.65
$ -
$ -
$ 1,332.53
$ -
$ -
$ 5,581.07
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 2,752.95
$ -
$ -
$ -
$ 2,752.95
$ 5,316.91
$ 5,316.91
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
6001
6003
6005
6009
6027
6129
6133

6999

7004
7010
7013
7016
7019
7022
7025
7028
7031
7034
7037
7040
7044
7047
7050
7059
7062
7173
7176
7179
7182

7191

7203
7209
7229
7239
7242
7248
7263
7269
7275
7281

7991
7992
7999

801
802
803

806
7045
7051
7177
7249

7264

831
839
844

836
850

854

856
857
856
857
859
860

862
865
866
867
868
869
870
871
872
873
879
874
875
 AGROALINA S.A.
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
EXPRESADO EN DOLARES NORTEAMERICANOS

Ingresos de actividades ordinarias

ventas netas locales de bienes gravados con tarifa 0% de iva
ventas netas locales gravadas con tarifa 0 o exentas de iva
prestaciones locales de servicios gravados con tarifa diferentes de 0% de iva
exportaciones netas de bienes
ganancias netas por mediciones de activos biológicos a valor razonable menos costos de ventas
otros ingresos financieros
otros ingresos
Intereses con instituciones financieras no relacionadas local
Total ingresos

Costos y gastos
costo de ventas
(+) Inventario inicial de bienes no producidos por el sujeto pasivo
(+) Compras netas locales no producidas por el sujeto pasivo
(-) inventario final de bienes no producidos por el sujeto pasivo
(+) Inventario inicial de materia prima
(+) costo compras locales netas materia prima
(+) Importaciones de materia prima
(-) inventario final de materia prima
(+) costo inventario inicial productos en proceso
(-) costó inventario final productos en proceso
(+) costó inventario inicial productos terminados
(-) costó inventario final productos terminados
(+/-) ajustes costos de ventas
gastos sueldos salarios y demás remuneraciones que constituyen materia gravada del iess
gasto beneficios sociales e indemnizaciones y otras remuneraciones que no constituyen materia gravada del iess
gasto aporte a la seguridad social incluye fondo de reserva
gasto honorarios profesionales y dietas
gasto provisiones para desahucio
gastos otros gastos por beneficios a los empleados
gasto promoción y publicidad
gasto de transporte
gasto combustibles y lubricantes
gastos de viaje gasto
gastos de gestión
gastos suministros y materiales
gastos mantenimiento y reparaciones
gastos seguros y reaseguros primas y cesiones
gasto impuesto contribuciones y otros
Costo operaciones de regalias, servicios tecnicos, administrativos no relacionadas locales
IVA que se carga al gasto
gastos servicios públicos
gasto otros gastos
gasto intereses bancarios relacionados local
Gastos de transaccion (comisiones bancarias, honorarios, tasas, entre otros) no relacionadas local
gastos intereses con instituciones financieras relacionadas local
Gasto intereses con instituciones financieras no relacionadas local

Total costos
Total gastos
Total costos y gastos

Utilidad del ejercicio

perdida del ejercicio
15% participación a trabajadores

(+) gastos no deducibles locales

valor no deducible beneficios sociales e indemnizaciones y otras remuneraciones que no constituyen materia gravada del i
valor no deducible honorarios profesionales y dietas
valor no deducible transporte
valor no deducible otros gastos
valor no deducible gastos de transaccion (comisiones bancarias, honorarios, tasas, entre otros) no relacionadas local
valor no deducible intereses bancarios relacionados local
valor no deducible impuesto contribuciones y otros
valor no deducible iva que se carga al gasto.
(-) Amortización pérdidas tributarias/años anteriores
perdida sujeta a amortizacion en periodos siguientes
Utilidad a reinvertir y capitalizar
Tarifa de reinversión de utilidades (Util. A reinvertir * 12%)

utilidad gravable
22% Impuesto a la renta causado

conciliacion tributaria
Anticipó determinado correspondiente al ejercicio fiscal declarado
(=) impuesto la renta causado mayor al anticipo determinado
(=) crédito tributario generado por anticipo
(+) saldo del anticipo pendiente de pago
(-) retenciones en la fuente que le realizaron en el ejercicio fiscal
(-) retenciones por dividendos anticipados
(-) retenciones por ingresos del exterior con derecho a crédito tributario
(-) crédito tributario de años anteriores
(-) crédito tributario generado por impuesto a la salida de divisas generado en el ejercicio fiscal declarado
(-) crédito tributario generado por impuesto a la salida de divisas generado en ejercicios fiscales anteriores
(-) exoneración y crédito tributario por leyes especiales
(=) subtotal impuesto a pagar
(=) subtotal saldo a favor
(+) impuesto a la renta único
(-) crédito tributario para la liquidación del impuesto a la renta único
(=) impuesto a la renta a pagar
(=) saldo a favor del contribuyente
Anticipo de impuestoa la renta proximo año
(+) anticipo calculado próximo año sin exoneraciones ni rebajas
(-) exoneraciones y rebajas al anticipo
(+) otros conceptos
Anticipo determinado proximo año
primera cuota
segunda cuota
multa
 2014 2015 2016

$ - $ - $ 83,440.57
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ 113.68 $ -

$ - $ 113.68 $ 83,440.57

$ - $ - $ 5,458.70
$ - $ 41,027.72 $ 23,527.52
$ - $ 29,881.71 $ 18,026.93
$ - $ - $ 46,961.72
$ - $ 1,040.53 $ 63,192.53
$ - $ -
$ - $ 1,040.53 $ 54,797.69
$ - $ - $ 445.00
$ - $ 445.00 $ 445.00
$ - $ - $ -
$ - $ - $ 12,210.05
$ - $ - $ -2,631.78
$ - $ - $ 1,460.10
$ - $ - $ 7,946.67
$ - $ 577.14 $ 809.55
$ - $ - $ 3,171.61
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ 1,114.00
$ - $ 152.68 $ 494.84
$ - $ 286.04 $ 827.13
$ - $ 6,032.97 $ -
$ - $ - $ 2,562.00
$ - $ 1,968.70 $ 46.20
$ -
$ - $ - $ 919.20
$ - $ 170.99 $ 211.35
$ - $ 11,531.73 $ -
$ - $ 13,621.18 $ 255.06
$ - $ 100.00 $ 2,788.75
$ 6,773.73 $ 5,384.31
$ 9.00 $ - $ -
$ - $ 1,073.08 $ 675.55
$ - $ - $ 388.10
$ - $ 1,237.80 $ -
$ -
$ - $ 10,701.01 $ 51,474.02
$ 9.00 $ 43,526.04 $ 29,054.42
$ 9.00 $ 54,227.05 $ 80,528.44

$ 2,912.13
$ -9.00 $ -54,113.37
$ - $ 436.82

$ - $ 6,332.41 $ 2,187.65
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ 1,328.87
$ - $ 392.37
$ - $ - $ -
$ - $ 211.35
$ - $ 255.06
$ - $ - $ -
$ -9.00 $ -47,780.96 $ -
$ -
$ -

$ 4,662.96
$ 1,025.85

$ - $ - $ 1,480.27
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ 1,480.27
$ - $ - $ 4.64
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ 3,860.00 $ -
$ - $ - $ 3,860.00
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ 3,860.00 $ 2,384.37
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ 3,860.00 $ 2,384.37
$ - $ 1,480.27 $ 508.29
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ 1,480.27 $ 508.29
$ - $ 740.14 $ 254.14
$ - $ 740.14 $ 254.14
$ - $ - $ -
 2017 2018

$ 85,121.77 $ 20,947.21
$ - $ 41,834.40
$ - $ 30,000.00
$ - $ 345,135.03
$ - $ 23,320.00
$ - $ 27,810.14
$ 17,882.72 $ -
$ 0.89
$ 103,005.38 $ 489,046.78

$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 72,824.62 $ -
$ 41,877.02 $ 176,864.58
$ - $ -
$ 65,954.51 $ -
$ - $ 5,000.00
$ - $ -
$ 12,210.05 $ 82,653.51
$ 20,604.00 $ -
$ 12,800.00 $ 908.26
$ 66,390.38 $ 81,195.09
$ 7,193.52 $ 17,468.24
$ 7,204.67 $ 10,207.05
$ 499.80 $ 3,587.09
$ - $ 282.21
$ 12,150.78 $ 2,405.21
$ 1,398.66 $ 950.40
$ 3,285.25 $ 6,584.39
$ 620.78 $ 234.69
$ - $ 4,666.02
$ - $ 10.45
$ 80.00 $ 1,253.32
$ 468.22
$ 2,496.07 $ 2,595.32
$ 10,380.24 $ 161.34
$ -
$ - $ 2,069.23
$ 2,255.21 $ 1,026.41
$ 15,849.67 $ 44,345.67
$ - $ 14,015.36
$ 270.48 $ -
$ - $ 28,936.56
$ 1,973.79 $ -

$ 53,153.18 $ 265,426.35
$ 132,517.52 $ 221,994.05
$ 185,670.70 $ 487,420.40

$ 1,626.38
$ -82,665.32
$ 243.96

$ 23,658.15 $ 17,529.64
$ - $ 4,160.15
$ - $ 550.00
$ - $ 135.50
$ - $ 10,949.98
$ -
$ - $ 1,734.01
$ -
$ -
$ - $ -
$ -59,007.17 $ -
$ -
$ -

$ 18,912.06
$ 4,160.65

$ 508.29 $ -
$ - $ 4,160.65
$ - $ -
$ - $ -
$ 502.98 $ 1,332.53
$ - $ -
$ - $ -
$ 2,384.34 $ 5,581.07
$ 2,693.75 $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 5,581.07 $ 2,752.95
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 5,581.07 $ 2,752.95
$ -502.98 $ 5,316.91
$ - $ 5,316.91
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 206.01 $ -
 AGROALINA S.A

CALCULO DEL ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA 2019

0.4% FORMULA DEL ACTIVO TOTAL

TOTAL DEL ACTIVO
AVALUO DE BIENES INMUEBLES (PARA EL CASO DE PERSONAS NATURALES Y SUCESIONES
INDIVISAS)
AVALUO DE OTROS ACTIVOS (PARA EL CASO DE PERSONAS NATURALES Y SUCESIONES
INDIVISAS)
DEL EXTERIOR
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR CLIENTES CORRIENTES NO RELACIONADOS
LOCALES
DEL EXTERIOR
OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR CORRIENTE NO RELACIONADOS
LOCALES
DEL EXTERIOR

CREDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (IVA)

CREDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (RENTA)

PROVISIÓN CUENTAS INCOBRABLES CORRIENTES

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR CLIENTES LARGO PLAZO
NO RELACIONADOS
LOCALES
OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR LARGO PLAZO
NO RELACIONADOS
LOCALES
PROVISIÓN CUENTAS INCOBRABLES A LARGO PLAZO
TOTAL DE LA OPERACIÓN
RESULTADO DEL 0,4%

0.2% FORMULA DEL PATRIMONIO TOTAL

CAPITAL SUSCRITO Y/O ASIGNADO
CAP.SUSC. NO PAGADO, ACCIONES EN TESORERÍA
APORTES DE SOCIOS O ACCIONISTAS PARA FUTURA CAPITALIZACIÓN
RESERVA LEGAL
OTRAS RESERVAS
UTILIDAD NO DISTRIBUIDA EJERCICIOS ANTERIORES
PÉRDIDA ACUMULADA EJERCICIOS ANTERIORES
UTILIDAD DEL EJERCICIO
PÉRDIDA DEL EJERCICIO
 TOTAL DE LA OPERACIÓN
RESULTADO DEL 0,2%

0.4% FORMULA DEL TOTAL DEL INGRESOS GRAVABLE A EFECTO DEL IMP. A LA RENTA
TOTAL INGRESOS
100% DIVIDENDOS PERCIBIDOS EXENTOS
100% OTRAS RENTAS EXENTAS
TOTAL DE LA OPERACIÓN
RESULTADO DEL 0,4%

0.2% FORMULA DE TOTAL DE COSTOS Y GASTOS DEDUCIBLES A EFECTO DEL IMPUESTO

TOTAL COSTOS Y GASTOS
15% PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES
GASTOS NO DEDUCIBLES LOCALES
GASTOS NO DEDUCIBLES DEL EXTERIOR
GASTOS INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS EXENTOS
PARTICIPACIÓN TRABAJADORES ATRIBUIBLES A INGRESOS EXENTOS
Fórmula {(812*15%) + [ (813-816)*15% ]}
DEDUCCIÓN POR INCREMENTO NETO DE EMPLEADOS
DEDUCCIÓN POR PAGO A TRABAJADORES CON DISCAPACIDAD
TOTAL DE LA OPERACIÓN
RESULTADO DEL 0,2%

ANTICIPO DEL IMPUESTO A LA RENTA CONSOLIDADO

0.4% FORMULA DEL ACTIVO TOTAL
0.2% FORMULA DEL PATRIMONIO TOTAL
0.4% FORMULA DEL TOTAL DEL INGRESOS GRAVABLE A EFECTO DEL IMP. A LA RENTA
0.2% FORMULA DE TOTAL DE COSTOS Y GASTOS DEDUCIBLES A EFECTO DEL IMPUESTO
VALOR DEL ANTICIPO
MENOS RETENCIONES EN LA FUENTE REALIZADA
VALOR DEL ANTICIPO A PAGAR

1ERA. CUOTA HASTA EL 14/07/2019

2DA. CUOTA HASTA EL 14/09/2019
 499 = 891,729.93

(+) 0.00

(+) 0.00

314 (-) 69,461.55

323 (-) 30,840.47

332 (-) 18,116.59

333 (-) 6,913.63

316 + 0.00

420 (-) 0.00

427 (-) 0.00

429 + 0.00
766,397.69
3,065.59

AL
601 = 225,000.00
602 (-)
603 + 53,488.25
604 + 0.00
606 + 0.00
611 + 995.04
612 (-) 137,409.65
614 + 1,626.38
615 (-)
 143,700.02
287.40

CTO DEL IMP. A LA RENTA

6999 = 489,046.78
6023 (-) 0.00
6094 (-) 0.00
489,046.78
1,956.19

A EFECTO DEL IMPUESTO

7999 = 487,420.40
534 + 243.96
805 (-) 17,529.64
806 (-) 0.00
808 (-) 0.00
809 (-) 0.00
810 + 0.00
810 + 0.00
470,134.72
940.27

DO
3,065.59
287.40
1,956.19
940.27
6,249.45
1,332.53
4,916.92

2,458.46
2,458.46