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INTRODUCCIÓN ..................................................................................................................... 3
1. RESUMEN EJECUTIVO ...................................................................................................
4
1.1. NOMBRE DEL PROYECTO: ................................................................................. 4
1.2. OBJETIVOS: .............................................................................................................
4
1.2.1. OBJETIVO GENERAL .................................................................................... 4
1.2.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS ........................................................................... 4
2. ESTUDIO DE MERCADO: .............................................................................................. 5
2.1. PRODUCTO:
................................................................................................................. 5
2.2. ÁREA DE INFLUENCIA:
........................................................................................... 6
2.3. ESTUDIO DE LA MATERIA PRIMA:......................................................................
7
2.3.1. OFERTA A LA MATERIA
PRIMA:................................................................... 7
2.3.2. DEMANDA DE MATERIA PRIMA:
.................................................................. 8
2.4. DEMANDA DEL PRODUCTO:
.................................................................................. 8
2.5. OFERTA DEL PRODUCTO:
...................................................................................... 8
2.6. PRONOSTICO DE VENTAS:
..................................................................................... 8
2.7. COBERTURA DE PROYECTO:
................................................................................ 8
2.8. ESTRATEGIA DE COMERCIO:
............................................................................... 8
2.8.1. PROMOCIÓN:
........................................................................................................ 8
2.8.2. PUBLICIDAD:
....................................................................................................... 8
1
2.8.3. PROMOCIÓN DE VENTAS:
............................................................................... 8
2.8.4. VENTAS:
................................................................................................................ 9
3. LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO:
.................................................................................. 9
3.1. ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIÓN
................................................................... 9
3.2. FACTORES LOCACIONALES
.................................................................................. 9
3.3. ASIGNACIÓN DE PESOS ..........................................................................................
10
3.4. CALIFICACION
.......................................................................................................... 10
4.TAMAÑO DEL PROYECTO .............................................................................................. 11
5. INGENIERÍA DE PROYECTO .......................................................................................... 11
5.1. PROCESO PRODUCTIVO DE ELABORACIÓN DE YOGURT AFLANADO
CON JALEA DE MARACUYÁ ....................................................................................... 11
5.2 DESCRIPCION DE PROCESO DE LA ELABORACION DE LA JALEA
MARACUYÁ ......................................................................................................................
12
5.3. PLAN DE PRODUCCIÓN:........................................................................................ 14
5.4. REQUERIMIENTO DE INSUMOS: ........................................................................ 14
5.5. REQUERIMIENTOS DE MAQUINAS Y EQUIPOS: ........................................... 15
5.6. REQUERIMIENTO DEL PERSONAL: .................................................................. 17
5.7. REQUERIMIENTO PARA EL CONTROL DE CALIDAD: ................................
18
5.8. REQUERIMIENTO DE SEGURIDAD INDUSTRIAL .......................................... 19
6. INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO .................................................................................
21
6.1. INVERSIÓN ................................................................................................................
21
6.2. FINANCIAMIENTO ..................................................................................................
21
7. COSTOS E INGRESOS.......................................................................................................
22
2
7.1. COSTO DE PRODUCCIÓN .......................................................................................
22
7.2. COSTO DE VENTAS ..................................................................................................
22
7.3. PUNTO DE EQUILIBRIO ..........................................................................................
23
7.4. CAPITAL DE TRABAJO ...........................................................................................
23
8. EVALUACIÓN DEL PROYECTO .....................................................................................
24
8.1. VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO (VAN – F) ..............................................
24
9. CONCLUSIONES ...............................................................................................................
25
10. RECOMENDACIONES ....................................................................................................
25
11. ANEXOS: ...........................................................................................................................
26
11.1. GASTOS ADMINISTRATIVOS ............................................................................. 26
11.2. INVERSION FIJA .................................................................................................... 26
11.3 DEPRECIACION Y AMORTIZACIOM DE INTANGIBLE ...............................
27
11.4 COTOS DE PRODUCCION (COSTOS DIRECTO E INDIRECTOS) ..............
27
11.5 COSTOS FIJOS ......................................................................................................... 28
11.6 COSTO VARIABLE UNITARIO ............................................................................ 28
11.7 ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS FINANCIERO ..................................
29
11.8 FLUJO DE CAJA FINANCIERO ............................................................................ 29
3
INTRODUCCIÓN
En este perfil de proyecto nos enfocaremos en la elaboración del yogurt aflanado con jalea de
maracuyá PÁRA mejorar la alimentación humana e implementar un negocio con
responsabilidad social, para el desarrollo de la provincia de Huaral. Es de conocimiento público
el maracuyá posee nutrientes y vitaminas (A, C y B) que son necesarias para la alimentación
diaria de las personas, el yogurt también posee muchos beneficios para mejorar la salud, uno de
los principales es su poder de mejorar la flora intestinal. Aprovechando tanto buenos beneficios
que posee el yogurt el maracuyá, hemos tomado en cuenta esta oportunidad para elaborar este
ambicioso proyecto que nos dará las facultades necesarias para satisfacer una nueva necesidad
para el mercado local. Además, que no es muy comercial la venta de yogurt aflanado en nuestra
localidad de Huaral, lo que nos ayudara con mas facilidad a continuar con la expectativa en la
elaboración de yogur aflanado con jalea de maracuyá. Nosotros como estudiantes de la carrera
profesional de Industrias alimentarias no solo debemos responder a las demandas del sector de
educación superior tecnológica, sino también a la formación de ser emprendedores y en las
exigencias del consumidor. Brindando un producto con buenas características sensoriales y
benéficas para su salud.
4
1. RESUMEN EJECUTIVO
1.2.OBJETIVOS:
HUANDO, 2019
• Dterminar los parámetros fisicoquímicos del yogurt aflanado con jalea de maracuyá.
• Evaluar el grado de aceptabilidad del yogurt aflanado con jalea de maracuyá por parte
de los estudiantes del VI de industrias alimentarias IESTP-HUANDO, 2019.
5
2. ESTUDIO DE MERCADO:
2.1. PRODUCTO: (DEFINICION) yogurt aflanado con jalea de maracuya que es para
consumo directo sera presentado en botellas de plastico de 500 ml y de 1000 ml. El
yogurt aflanado es un producto que por sus propiedades benéficas es muy apetecido
por los consumidores por lo tanto es muy importante para su salud, es un producto
de consumo fácil, se puede consumir a cualquier hora del día, tiene un aporte
nutricional que interviene en el crecimiento. Este producto contiene grasas
esenciales, y es por eso ello no perjudica a las personas con enfermedades sobre
exceso de grasa.
(CODEX ALIMENTARIUS)
6
2.2. ÁREA DE INFLUENCIA: se piensa procesar en la provincia de Huaral-retes
capórala 1
y vender el producto en el IES Huando.
7
2.3. ESTUDIO DE LA MATERIA PRIMA:
Leche: es el producto íntegro y fresco de la ordeña de los animales mamíferos, sana, bien
alimentada y en reposo, exenta de calostro y que cumpla con las características físicas y
microbiológicas establecidas.
El olor: la leche fresca es ligeramente perceptible, sin embargo, la leche está ácida o contienen
bacterias coniformes.
Sabor: la leche fresca tiene un sabor medio dulce, neutro debido a la lactosa que contiene.
Color: Intenso y homogéneo, característico del maracuyá, puede presentarse un ligero cambio
de color, por los procesos naturales de oxidación de la fruta.
Sabor: Característico e intenso del maracuyá madura y sana. Libre de cualquier sabor.
8
2.3.2. DEMANDA DE MATERIA PRIMA:
Los principales demandantes de la materia prima en la zona son las tres jotas, los productores
de leche la hacienda laureles, Jesús de valle -NatumilK en la provincia de Huaral-chancay.
“Natumilk” produce yogurt natural, Yogurt griego, mermeladas, Pasteles, Queques, Etc. En el
Distrito Chancay-pampa libre. “tres jotas” posee la agroindustria a base de leche donde elaboran
yogurt natural, pastel de tres leches, yogurt aflanado.
2.8.2. PUBLICIDAD:
Es el uso medios de comunicación (QUE MEDIOS) para persuadir al público o al consumidor
para el consumo de yogurt aflanado. Para ello se debe informar recordar y convencer a los
consumidores para que pueden consumir yogurt aflanado.
9
2.8.3. PROMOCIÓN DE VENTAS:
Se aplicarán técnicas que conllevan a incentivar las ventas de yogurt aflanado como, por
ejemplo, pagar uno llevar dos, muestras gratis, participar en ferias, degustaciones.
2.8.4. VENTAS:
Se busca persuadir al público para que adquiere el producto. En nuestro caso será utilizando
grupos de alumnos u otros debidamente capacitados. ventas en ferias, en mercado, en los
institutos u otros locales.
Por la cercanía a la ciudad de Huaral; por contar con los servicios de luz, agua, desagüe, internet,
etc. y por ser también zona comercial.
Localidad B: Chancay
Por ser zona que cuenta con varios establos, amplios terrenos, por contar con clima templado
y disponer de la materia prima no generando gastos de transporte y por contar también con los
servicios básicos.
Localidad C: Huaral
Por ser centro comercial de demanda del producto, por contar con los servicios básicos de
energía y otros.
• Cercanía al mercado
Que el lugar de producción se encuentre lo más cercano al centro o lugar de ventas del producto
terminado.
1
0
• Disponibilidad de servicios
Que el área geográfica cuente con los servicios básicos disponibles.
• Seguridad
Que el área geográfica cuente con vigilancia y rutas señalizadas.
3.4 CALIFICACION
Escala de calificación
BUENO 4
REGULAR 2
MALO 0
1
1
2 30 4 2 0 120 60 0
3 10 2 4 0 20 40 0
4 10 4 2 0 40 20 0
5 10 2 4 0 20 40 0
TOTAL 360 240 0
La alternativa de localización de Huaral tiene la ventaja principal por estar cerca de la fuente de
abastecimiento de la materia prima, contar con el terreno amplio propicio para la instalación de
la planta y por la cercanía al lugar de distribución del producto terminado.
4.TAMAÑO DEL PROYECTO
En función de la demanda insatisfecha es decir, las personas que consumirían nuestro producto,
la materia prima disponible en la zona de la provincia de Huaral,la elaboración del producto y
contando con el financiamiento con la identidad bancaria de Mi banco ; se determina una
producción diaria (15 días laborales por mes) de 200 paquetes de 12 unid. de yogurt aflanado
con jalea de maracuyá, en botellas de 250 ml. Siendo la capacidad máxima de la planta 2400
unidades de yogurt aflanado con jalea de maracuyá
5. INGENIERÍA DE PROYECTO
Descripción del producto: el producto que se brindará será la producción de yogurt aflanado
con jalea de maracuyá en envases de vidrio.
1
2
INOCULACIÓN:
Se le añade el cultivo láctico 1ml por cada litro de leche a una temperatura de 44°C.
ENVASADO:
Se realizara inmediatamente en envases previamente desinfectadas y se sella herméticamente.
INCUBACIÓN:
Se ponen los envases a incubar a temperatura de 44°C por un lapso de 3 a 4 horas.
REFRIGERACIÓN:
Se pone en refrigeración a 4°C, hasta ser consumida.
1
3
ENFRIADO:
Se enfría a 65°C para que sea fácil envasar.
ENVASADO:
Se realiza en envases previamente desinfectados.
ALMACENADO: Temperatura ambiente en un lugar fresco.
1
4
FLUJO DEL PROCESO PRODUCTIVO DE ELABORACIÓN DEL YOGURT
AFLANADO CON JALEA DE MARACUYA
1
5
5.3. PLAN DE PRODUCCIÓN:
AÑO PROD.DIARIA PROD.SEMANAL PROD.MENSUAL PROD.ANUAL
1 13 45 200 2340
2 13 45 200 2340
3 13 45 200 2340
4 13 45 200 2340
5 13 45 200 2340
1
6
5.5. REQUERIMIENTOS DE MAQUINAS Y EQUIPOS: BALANZA
REFRACTÓMETRO:
COCINA INDUSTRIAL:
1
7
POTENCIÓMETRO:
1
8
JARRA DE 3 2.50 7.50
MEDIDA
POTENCIOMETRO 1 500.00 500.00
MESA DE ACERO 2 300.00 600.00
COLADORES 4 3.50 14.00
ESPUMADERAS 2 5.00 10.00
TABLA DE PICAR 1 2.50 2.50
CUCHILLOS 2 3.00 6.00
TOTAL 11522
SALARIO
TRABAJADOR CANTIDAD UNITARIO MENSUAL ANUAL
SUPERVISOR 1500 1 1500 18000.00
DE PRODU.
OPERARIO 900 4 3600 43200.00
TOTAL 6.400 61200.00
1
9
de factores que deben de ser observador la calidad nutritiva, la calidad sanitaria y la calidad de
conservación, que posteriormente se describirán para el yogurt, aflanado.
CONTROL DE LA CALIDAD
Se debe emplear operaciones de control de calidad apropiada para asegurarse que el producto
es adecuado para el consumo humano y los materiales de envasado sean seguros y adecuados.
SUPERVISIÓN
La higiene de la planta deberá estar bajo la supervisión de uno o más individuos competentes.
PRECAUCIONES
Deberán tomarse todas las precauciones razonables para asegurarse que los procedimientos de
producción no se producen contaminación de alguna fuente.
PRUEBAS
2
0
MATERIA PRIMA Y OTROS INGREDIENTES
Deberán ser inspeccionados, separados o manejados de la manera que fuera necesario para
asegurarse que esté limpio y adecuado de ser procesados para producir yogurt aflanado para el
consumo humano y almacenado bajo condiciones que le protegen de la contaminación y
minimicen su deterioro.
BENEFICIOS REALES:
• Mayor productividad
• Menor ausentismo y rotación del personal
• Reducción de enfermedades laborales
• Reducción de accidentes laborales
• Menores costo de seguros por riesgos
• Reducción de costos/ indemnización de enfermedades y accidentes laborales.
DIAGRAMA DE GANTT:
MENSUALES
2
1
bolytTIEMPOS S O N D E F M A M J J
E C O I N E A B A U U
T T M C E B R R Y N L
I U V I R R Z I O I I
E B I E O E O L O O
M R E M R
B E N B O
R B R
ACTIVIDADES E R E
E
CONTRUCCIÓN DE LA
EMPRESA
OBTENCIÓN DE
INFORMACIÓN
ALQUILER O ADECUACIÓN
DEL LOCAL
COMPRAS Y MONTAJE DE
EQUIPOS
SELECCIÓN Y
CAPACITACION DEL
PERSONAL
PERIODO DE PRUEBA
2
2
6. INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO
6.1. INVERSIÓN
TOTAL 176622.40
6.2. FINANCIAMIENTO
Se requerirá para el financiamiento del proyecto de préstamos de entidades privadas como el de
la Caja Municipal de Sullana, la cual financiará un monto de S/. 100,000 nuevos soles con una
tasa de interés del 58% con un periodo de pago de 2 años.
SERVICIO A LA DEUDA
DEUDA
ACUMULADA
AÑO DEUDA INTERES SD DEUDA AMORTIZACION
FINAL
INICIAL FINAL PRINCIPAL
1 100000 58000 158000 58000 100000 0
7. COSTOS E INGRESOS
2
3
7.1 COSTO DE PRODUCCIÓN
CONCEPTO/AÑO 1 2 3 4 5
COSTO
153965.4 153965.4 153965.4 153965.4 153965.4
PRODUCCIÓN
COSTO DIRECTO 131150.4 131150.4 131150.4 131150.4 131150.4
22815 22815 22815 22815 22815
COSTO INDIRECTO
GASTOS DE
34800 34800 34800 34800 34800
OPERACIÓN
GASTOS
30000 30000 30000 30000 30000
ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE
4800 4800 4800 4800 4800
VENTAS
GASTO
58000 58000 58000 58000 58000
FINANCIERO
TOTAL COSTOS 435530.8 435530.8 435530.8 435530.8 435530.8
2
4
7.3 PUNTO DE EQUILIBRIO
2
5
8. EVALUACIÓN DEL PROYECTO
CONCEPTO/AÑ
0 1 2 3 4 5
O
TOTAL
100000 435530.8 435530.8 435530.8 435530.8 547005.00
INGRESOS
TOTAL
176622.4 143779,24 143779,24 143779,24 143779,24 143779,24
EGRESOS
F. CAJA (A - B) -76622.4 291751.56 291751.56 291751.56 291751.56 403225.76
VAN – F = 386632.891
2
6
9. CONCLUSIONES
• Se logro determinar los parámetros fisicoquímicos del yogurt aflanado con jalea de
maracuyá.
• Evaluamos el grado de aceptabilidad del yogurt aflanado con jalea de maracuyá por
parte de los estudiantes del VI de industrias alimentarias IESTP-HUANDO, 2019.
10. RECOMENDACIONES
2
7
• Se deben establecerestrategias, procesos y procedimientos, los cuales deben ser
utilizados efectivamente, para el logrode los objetivospropuestos.
11. ANEXOS:
11.1. GASTOS ADMINISTRATIVOS
DESCRIPCION MENSUAL ANUAL
PERSONAL
1500.00 18000.00
ADMINISTRATIVO
PERSONAL DE VENTAS 400.00 4800.00
ALQUILER 1800.00 21600.00
ADECUACIÓN LOCAL Y
10000.00 120000.00
MONTAJE MAQUINARIA
GASTOS DE
350.00 4200.00
ORGANIZACIÓN
LIMPIEZA Y
150.00 1800.00
DESINFECCIÓN
MANTENIMIENTO 300.00 3600.00
ENERGIA Y AGUA 300.00 3600.00
TOTAL COSTOS FIJOS 14800.00 177600.00
2
8
PERIODO DE PRUEBA 550.00
CONCEPTO/AÑO 1 2 3 4 5
COSTOS DIRECTO
INSUMOS 43284.00 43284.00 43284.00 43284.00 43284.00
MANO DE OBRA 61200.00 61200.00 61200.00 61200.00 61200.00
TOTAL COSTOS
104484.00 104484.00 104484.00 104484.00 104484.00
DIRECTOS
COSTOS
INDIRECTOS
ENERGIA-AGUA 3600.00 6000.00 6000.00 6000.00 6000.00
2
9
COMBUSTIBLE 850.00 850.00 850.00 850.00 850.00
MANTENIMIENTO 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00
LIMPIEZA Y
1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00
DESINFECCIÓN
DEPRECIACIÓN 5190.20 5190.20 5190.20 5190.20 5190.20
AMORTIZACIÓN
5375 5375 5375 5375 5375
INTANGIBLE
TOTAL COSTOS
20415,2 20415,2 20415,2 20415,2 20415,2
INDIRECTOS
TOTAL 124899.2 124899.2 124899.2 124899.2 124899.2
CONCEPTO/AÑO 1 2 3 4 5
3
0
COSTO COSTO VAR
AÑO VARIABLE PRODUCCION UNIT
CONCEPTO/AÑO 1 2 3 4 5
INGRESO
435530.8 435530.8 435530.8 435530.8 435530.8
VENTAS
COSTO VENTAS 12000 12000 12000 12000 12000
UTILIDAD
423530.8 423530.8 423530.8 423530.8 423530.8
BRUTA
GASTOS
14800 14800 14800 14800 14800
OPERACIÓN
UAII 408730.8 408730.8 408730.8 408730.8 408730.8
INTERES 5800 5800 5800 5800 5800
UAI 402930.8 402930.8 402930.8 402930.8 402930.8
3
1
IMPUESTO (30%) 120879.24 120879.24 120879.24 120879.24 120879.24
CONCEPTO AÑO 0 1 2 3 4 5
INGRESOS DE VENTA 435530.8 435530.8 435530.8 435530.8 435530.8
VALOR RESIDUAL 5190.20
RECUPERO CAPITAL
100000.00 106284.00
PRESTAMO
TOTAL INGRESOS 100000.00 435530.8 435530.8 435530.8 435530.8 547005.00
COSTO DE VENTA 12000 12000 12000 12000 12000
GASTOS OPERACION 14800 14800 14800 14800 14800
INTERES 5800 5800 5800 5800 5800
IMPUESTOS 120879.24 120879.24
120879.24 120879.24 120879.24
AMORTIZACION
11000 11000 11000 11000 11000 11000
PRINCIPAL
INVERSION
176622.40
TOTAL DE EGRESOS 176622.40 143779,24 143779,24
143779,24 143779,24 143779,24
F.CAJA(A-B) -76622.4 291751,56 291751,56
291751,56 291751,56 291751,56
3
2