INFORME TÉCNICO PPTO.

Nº 007/2017

A: Ing. Hernán Rolando Herrera Dalence

GERENTE GENERAL a. í.

Via: Lic. Freddy Hernando Medina Dávalos

GERENTE ADM. FINANCIERO

De: Téc. Freddy Ernesto Guzmán Velasquez

RESPONSABLE PRESUPUESTOS

Fecha: Oruro, 5 de septiembre de 2017

Ref.: INFORME TÉCNICO ANTEPROYECTO DE FORMULACIÓN PRESUPUESTARIA

GESTIÓN 2018

Señor Gerente:

De conformidad al Comunicado emitido por el Ministerio de Economía y Finanzas

Públicas: MEFP/VPCF/DGPGP/UEP/Nº 451/17 del 3 de Agosto de 2017, referente a la
elaboración del Plan Operativo Anual (POA) y el Anteproyecto del Presupuesto
Institucional Gestión 2018.

El Servicio Local de Acueductos y Alcantarillado SeLA Oruro, ha elaborado el

Anteproyecto de Presupuesto de acuerdo a las Directrices de Formulación Presupuestaria
aprobado mediante Resolución Biministerial No. 02/2017 de fecha 21 de julio de 2017 y
Clasificadores Presupuestarios aprobado mediante Resolución Ministerial No. 634/2017,
ambos en fecha del 10 de julio de 2017.

ORIGEN DE LOS RECURSOS

RUBROS

11000 INGRESOS DE OPERACIÓN

11300 Venta de Servicios

En la Proyección del Presupuesto formulado para la Gestión 2018, se consideran las

Tarifas vigentes al mes de Julio de 2017, con 71.349 (Setenta y un mil trescientos
cuarenta y nueve) usuarios vigentes y 3.000 (Tres mil) usuarios nuevos a incorporar en la
gestión 2018. Con una proyección total de Bs. 40.700.473,00 (Son: Cuarenta millones
setecientos mil cuatrocientos setenta y tres 00/100 Bolivianos). De acuerdo al siguiente
resumen:

Página 1 de 4
 Total Facturación Anual por Consumo: ………………... Bs. 39.908.456,00
Total Facturación Anual Clientes Nuevos: …………….. Bs. 792.017,00
Total Presupuesto Proyectado: ………………………. Bs. 40.700.473,00

11900 Otros Ingresos de Operación

Efectuado el análisis de Otros Ingresos de Operación: Multas por infracciones, Cambio de

Nombre a la cuenta, Multas y Sanciones por morosidad, Cortes en el sistema medido y no
medido, Reposición de Factura, Otros ingresos no operativos, Créditos e Intereses por
instalaciones nuevas y facturación. Del periodo enero a diciembre de 2018, se estima un
total proyectado de Bs. 8.841.287,00 (Son: Ocho millones ochocientos cuarenta y un mil
doscientos ochenta y siete 00/100 Bolivianos), de acuerdo al siguiente detalle:

UNIDAD DE COSTO IMPORTE EN

ITEM DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES CANTIDAD
MANEJO UNITARIO Bs.

1 Instalaciones Domiciliarias Nuevas Instalación 3,000 950.00 2,850,000.00

2 Reconexiones Domiciliarias Reconexion 1,000 200.00 200,000.00
3 Instalación de Medidores Instalación 400 320.00 128,000.00
4 Instalación de Caja y Medidor Instalación 1,000 650.00 650,000.00
6 Extensiones Metro Lineal 45,000 27.00 1,215,000.00
7 Otros Ingresos Comerciales 3,798,287.00
TOTAL OTROS INGRESOS 8,841,287.00

35110 Disminución de Caja y Bancos

Para la Proyección de Ingresos del Anteproyecto de Presupuesto de la Gestión 2018, en

el rubro de disponibilidades se proyecta un saldo en Caja y Bancos al 31 de Diciembre de
2017 un monto de Bs. 4.500.000,00 (Son: Cuatro millones quinientos mil 00/100
Bolivianos), provenientes de recursos propios.

35210 Disminución de Cuentas por Cobrar a Corto Plazo

Para esta proyección se considera la facturación del mes de Diciembre de la Gestión

2017, la misma que se empieza a cobrar a partir del mes siguiente, vale decir en el mes
de enero de 2018, mas la acumulación de Cuentas por Cobrar por Créditos en
instalaciones nuevas y facturación de gestiones anteriores, haciendo un total de Bs.
4.500.000,00 (Son: Cuatro millones quinientos mil 00/100Bolivianos).

Página 2 de 4
El Financiamiento para la Formulación del Anteproyecto de Presupuestos Gestión 2018,
proviene de recursos propios de la entidad, Fuente: 20 Recursos Específicos, Organismo
Financiador: 230 Otros Recursos Específicos. Y por lo tanto no contempla recursos del
Tesoro General de la Nación. Haciendo un total de Bs. 58.541.760,00 (Son: Cincuenta y
ocho millones quinientos cuarenta y un mil setecientos sesenta 00/ /100 Bolivianos).

De acuerdo al siguiente cuadro resumen demostrativo:

(Expresado en Bolivianos)

RUBRO DESCRIPCION

11000 INGRESOS DE OPERACIÓN 49,541,760.00

11300 Venta de Servicios 40,700,473.00

11900 Otros Ingresos de Operación 8,841,287.00

35000 DISMINUCIÓN Y COBRO DE OTROS ACTIVOS FINANCIEROS 9,000,000.00

35100 Dism. Del Activo Disponible 4,500,000.00

35110 Disminución de Caja y Bancos 4,500,000.00

35200 Dism. De Ctas. y Doc. Por Cobrar y Otros Act. Fin a C.P. 4,500,000.00

35210 Disminución de Cuentas Por Cobrar a Corto Plazo 4,500,000.00

TOTALES 58,541,760.00

PRESUPUESTO DE GASTOS

El Presupuesto de Gastos total Proyectado para la Gestión 2018, del Servicio Local de
Acueductos y Alcantarillado alcanza a un total de Bs. 58.541.760,00 (Son: Cincuenta y
ocho millones quinientos cuarenta y un mil setecientos sesenta 00/ /100 Bolivianos). De
acuerdo al siguiente detalle por grupos del presupuesto:

(Expresado en Bolivianos)

GRUPO DESCRIPCION TOTAL PROYECTADO

10000 SERVICIOS PERSONALES 20,037,480.00

20000 SERVICIOS NO PERSONALES 7,133,853.00
30000 MATERIALES Y SUMINISTROS 12,827,456.00
40000 ACTIVOS REALES 10,703,625.00
60000 SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA Y DISMINUCION DE OTROS PASIVOS 948,081.00
70000 TRANSFERENCIAS 2,040,163.00
80000 IMPUESTOS REGALIAS Y TASAS 4,778,247.00
90000 OTROS GASTOS 72,855.00
TOTAL GASTOS 58,541,760.00

Página 3 de 4
Considerando un total de Bs. 51.541.760,00 (Son: Cincuenta y un millones quinientos
cuarenta y un mil setecientos sesenta 00/100 Bolivianos) para Gastos de Funcionamiento
y un total de Bs. 7.000.000,00 (Son: Siete millones 00/100 Bolivianos) para Gastos de
Inversión, sustentados en memorias de cálculo y elaboración de presupuestos para
proyectos de inversión.

(Expresado en Bolivianos)

GRUPO DESCRIPCION AGUA POTABLE PROY. INVERSIÓN TOTAL PROYECTADO

10000 SERVICIOS PERSONALES 20,037,480.00 20,037,480.00

20000 SERVICIOS NO PERSONALES 7,133,853.00 7,133,853.00
30000 MATERIALES Y SUMINISTROS 12,827,456.00 12,827,456.00
40000 ACTIVOS REALES 3,703,625.00 7,000,000.00 10,703,625.00
60000 SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA Y DISMINUCION DE OTROS948,081.00
PASIVOS 948,081.00
70000 TRANSFERENCIAS 2,040,163.00 2,040,163.00
80000 IMPUESTOS REGALIAS Y TASAS 4,778,247.00 4,778,247.00
90000 OTROS GASTOS 72,855.00 72,855.00
TOTAL GASTOS 51,541,760.00 7,000,000.00 58,541,760.00

CONCLUSIÓN

Del análisis expuesto se concluye que la proyección de ingresos para la Gestión 2018,
permite asegurar la sostenibilidad económica y la ejecución del Programa de Gastos de
Funcionamiento e Inversiones del Servicio Local de Acueductos y Alcantarillado SeLA –
Oruro, para el periodo fiscal 2018.

De acuerdo a las Directrices del MEFP, el Anteproyecto de Presupuesto de la entidad

debe contar con la norma de aprobación de la Máxima Instancia Resolutiva (Honorable
Directorio de SeLA) y posterior agregación al Presupuesto Municipal de la Ciudad de
Oruro, para su presentación al Ministerio de Economía y Finanzas Públicas, a través del
Honorable Alcalde Municipal.

Es cuanto informo a su autoridad para los fines consiguientes.

cc.: Arch.

Página 4 de 4