BAZÁN RODRÍGUEZ YANFER

Universidad César Vallejo

Facultad de Ciencias Empresariales
Escuela de Administración

CURSO : ADMINISTRACION PRESUPUESTARIA

DOCENTE : ENRIQUE ERICKSON ALCANTARA MESIAS

ALUMNO : TRUJILLO REYES, GRESIA

ANTONDIOSES EDWIN
ZAVALA VASQUEZ ALEJANDRO ALBERTO

BAZÁN RODRÍGUEZ YANFER

CHAVEZ MALCA LEILI ARACELI

CICLO :III

Trujillo – Perú

2019

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INDICE

RESUMEN EJECUTIVO 2
DIAGNOSTICO ORGANIZACIONAL 3
Misión, visión y axiología empresarial 3
Estrategias y ventajas competitivas 4
Proceso de toma de decisiones 5
PLANEACION ESTRATEGICA 6
Diagnostico interno y externo 6
Descripción de objetivos 7

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RESUMEN EJECUTIVO

La Pastelería “FLORES” empresa peruana dedicada al brindar un servicio amplio de

pastelería y bocaditos, así como también se puede tomar gaseosas, además
de la opción de elegir el pastel de todo precio, con la capacidad e
implementación de las maquinas requeridas para la elaboración y
comercialización de sus productos y servicios con una calidad
diferenciadora. Es una empresa con un concepto distinto de pastelería en
Trujillo donde se mezcla el confort, la calidad, y sobre todo la innovación,
que toma el nombre de la pastelería “FLORES”.
La Pastelería “FLORES”, está ubicada en la Avenida Manuel Seoneo.
El presente trabajo de investigación se hace con el fin de seguir difundiendo y
mejorando esta empresa, la cual nace ya en un mercado que quizá no se
encuentre satisfecho con las empresas existentes en mismo rubro. Por
tanto para “FLORES” es buscar un posicionamiento más amplio y a la vez
ser una empresa líder por donde esta ubicado, satisfaciendo las
necesidades de los clientes de todos los niveles socio-económicos logrando
productos de alta calidad con precios competitivos y en relación con el
medio ambiente, seguir ofreciendo cada día productos nuevos y con una
calidad aceptable.
Al mercado que se dirige esta empresa son a las personas de todas las edades del
distrito de buenos aires que pertenezcan al nivel socioeconómico alto,
medio o bajo, ya que sus productos están al alcance de todos con precios
accesibles. Finalmente, para efectos del trabajo de investigación y teniendo
en cuenta nuestra capacidad instalada podremos atender a un mercado
objetivo. Para la sostenibilidad del negocio y recordación de marca se harán
uso de diferentes estrategias de marketing y posibles alianzas estratégicas.
Finalmente; se concluye que este proyecto es rentable, teniendo en cuenta
los ingresos que suele tener la empresa “FLORES”.
La Pastelería” FLORES” aspira a convertirse en un competidor importante y
colocarse como una marca reconocida en el mercado local atrayendo a más
clientes con precios únicos y alcanzables.

DIAGNOSTICO ORGANIZACIONAL

Misión, visión y axiología empresarial

Misión
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La pastelería desarrolla sus actividades de forma planificada,
concertada, organizada y comercializa sus productos y servicios
a un nivel competitivo muy amplio, teniendo como misión
principal el brindar calidad, valores agregados y sobre todo
precios accesibles a sus productos para sus clientes de toda
clase socioeconómica generando los máximos beneficios
posibles.

Visión
Busca ser una pastelería líder en el lugar donde se ubica y que
satisfaga las necesidades de los clientes de todos los niveles
socio – económicos, destacando con sus productos de alta
calidad y a precios competitivos, ofreciendo las mejores
ofertas, la mejor calidad y sobre todo teniendo relación directa
con el medio ambiente.

Axiología empresarial
Para la pastelería “FORES” los valores son muy importantes dentro de
su presentación ya que de ello depende su éxito. Por tanto, los
valores que ellos tienen están sujetos a toda su empresa

● PASION DE CALIDAD: Que cada colaborador cuide el proceso de

cada producto, para que el cliente este satisfecho con la
elaboración.
● RESPONSABILIDAD: Para la elaboración de un producto se
requiere de una buena calidad, lo cual cuando el pedido es
solicitado se requiere de un proceso completo, sobre todo
atendiendo las necesidades de sus clientes con una gran
responsabilidad que aquellos estén satisfechos con la entrega
del producto/servicio.
● PUNTUALIDAD: Después de haber solicitado un pedido, se pacta
una hora fija para la entrega de cierto producto/servicio, para
la satisfacción del cliente.
● HONESTIDAD: cuando el cliente va a recoger su producto puede
ser que se olvide alguna pertenencia (celular, documentos,
3
 dinero, etc.), la pastelería comunicarse con el cliente
inmediatamente y devolver el objeto olvidado.
● RESPETO: los empleados de la pastelería deben respetar a cada
trabajador y respetar sus opiniones ya que todos están
comprometidos a un solo objetivo.
● COMPROMISO: Toda la empresa tiene un compromiso de
brindar un buen servicio y calidad a sus clientes.
● INNOVACION: que al pasar del tiempo la pastelería ha ido
innovando en la presentación de algunos postres o tortas.

Estrategias y ventajas competitivas

Estrategias
Las estrategias organizacionales de la empresa “FLORES”, son:

▪ Estar siempre disponible al cliente, atendiendo cualquier

duda buscando la acogida y cariño de los clientes.
▪ Busca siempre que su personal del área de ventas mantenga
una grata atención y amabilidad con la finalidad de que el
cliente se sienta satisfecho no solo por la compra del
producto sino también por la buena atención.
▪ Las ofertas y promociones que ofrece.
▪ Tener una buena atención al cliente, para que salgan de la
tienda satisfechos y si recomienden a sus amistades

Ventajas competitivas
La Panadería y Pastelería “FLORES” tiene varias ventajas competitivas:

▪ ATENCION: nuestros colaboradores lograr dar una buena atención hacia el

cliente, para que ellos se vallan satisfechos y puedan recomendar nuestra
pastelería.
▪ Ubicación: estará ubicada en una avenida donde transitan
muchas personas, lo que influye en un mayor consumo por parte
de los habitantes.

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 ▪ Calidad e innovación: la pastelería “” produce productos con
diferentes variedades e innova en cada presentación del
producto.
▪ Precios: estos serán asequibles para los consumidores, se
manejarán los mismos precios de la competencia en productos
similares y los nuevos productos tendrán bajos precios.

▪ PROMOCIONES: En ocasiones damos un pequeño descuento o algunos

obsequios por su compra.

Proceso de toma de decisiones

Paso 1: Elegir alternativas

▪ PRODUCIR 10 UNIDADES DE TORTAS AL DIA
▪ PRODUCIR 15 UNIDADES DE TORTAS AL DIA
Paso 2: Definir eventos aleatorios de la demanda.
▪ Demanda baja
▪ Demanda media
▪ Demanda alta
Paso 3: Definir las probabilidades
▪ DEMANDA BAJA: 25
▪ DEMANDA MEDIA: 35
▪ DEMANDA ALTA: 50

PLANEACION ESTRATEGICA

Diagnostico interno y externo

El diagnóstico externo e interno de la pastelería le permitirá saber no sólo

qué es lo que ya tiene, sino también cuales son las oportunidades
existentes y también los riesgos que va a correr. Para ello
realizaremos el estudio de la matriz FODA, de esta manera estimar
las ventajas positivas y negativas

Matriz FODA de la pasteleria“FLORES”

FACTORES INTERNOS
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 FORTALEZAS DEBILIDADES

▪ Personal capacitado con ▪ Disponibilidad de efectivo

experiencia limitada
▪ Calidad y precios accesibles ▪ Limitaciones en el capital
▪ Localización ▪ Canales de distribución no
▪ Variedad de productos identificados

FACTORES EXTERNOS

OPÒRTUNIDADES AMENAZAS

▪ Innovación tecnológica ▪ Aparición de nuevos

▪ Crecimiento de la demanda competidores
▪ Poca competencia ▪ Impuestos
▪ Lanzamiento de nuevos ▪ Disminución de la demanda
productos.

Descripción de objetivos

⮚ Objetivo General

▪ Lograr tener un posicionamiento reconocido como

empresa logrando una mayor participación en el
mercado, mejorando la calidad y variedad de
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 productos/servicios cada día y así poder obtener
mayor rentabilidad, tener más, manteniendo a los
clientes satisfechos.

⮚ Objetivos Específicos

▪ Elaborar productos que capten y atraigan la atención

de los clientes.
▪ Producir productos de calidad, exquisito sabor con el
propósito de establecernos en el mercado.
▪ Innovar con diseños acordes a las preferencias de los
clientes dentro del mercado.
▪ Brindar una excelente atención a los clientes

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 5. ORGANIZACIÓN:

a) Estructura:

El Gerente General y dueño de la empresa estableció es siguiente organigrama:

GERENCIA
GENERAL

ÁREA DE ÁREA DE
PRODUCCIÓN VENTAS

HORNEADORES VENDEDOR

 Descripcion de cada área:

 ÁREA DE PRODUCCIÓN:

Esta área es la que se encarga de la elaboracion de productos como son todo tipo de
pasteles siendo preparados con los mejores ingredientes para lograr una mejor calidad,
esta área cuenta con 2 horneadores, si con el tiempo se empieza a incrementar las ventas
se adquirirá más personal.

 AREA DE VENTAS:

En esta área es en donde los trabajadores de la empresa “SUIZAPAN” están encargados

de realizar las ventas, ellos son constantemente motivados con los bonos si es que
superan sus ventas establecidas como el objetivo del día.

ESTRATEGIAS DE
IMAGEN Y
VENTAS A CORTO VENTAS
PUBLICIDAD
PLAZO
• Competencia • Publicidad de la • Funcio de las ventas
• Precios empresa • Administracion de
• Productos las ventas
• Servicios al cliente

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 b) GESTION DE TALENTO HUMANO

Robbins y Coulter (2014), manifestó que la gestión del talento humano es un

conjunto de procesos que abarca la planificación, organización, desarrollo y

retención de los servidores, lo cual origina el desempeño eficiente del servidor, que

determina el logro de las metas y objetivos de la organización.

Se entiende que la Gestión del talento Humano es una cadena de procesos

estratégicos que permiten a la empresa no solamente desarrollar las competencias,

las capacidades, las motivaciones, el bienestar de sus servidores, sino que, a partir

de todo ese conjunto de competencias y condiciones la empresa logre cumplir con

sus objetivos estratégicos; finalmente podemos llegar a la conclusión que la Gestión

del Talento Humano busca que la empresa pueda tener las condiciones más

favorables de su Talento Humano para poder cumplir con todo lo que la empresa

se propuso.

En la Pastelería “flores” el término de Gestión del Talento Humano

no se había utilizado desde esa perspectiva a un proceso estratégico para que a partir ello la

Pastelería “flores “logré cumplir con sus objetivos estratégicos para hacer crecer su negocio

6. DIRECCION Y CONTROL

a) Estilos de liderazgo y motivación para el desempeño

Estilos de liderazgo: Según los conceptos dados por (John Maxwell) el liderazgo es la capacidad
de influir en un grupo para que alcancen sus metas” dado a las investigaciones concretas de la
empresa flores hemos concluido que tiene un liderazgo democrático según (Max Weber)
donde nos dice “líder democrático: Hay una colaboración activa por parte de todos los integrantes y
el líder es un modelo de referencia, así como de admiración, pero todos se sienten libres de participar en
igualdad de condiciones. Según nuestras observaciones y las respuestas aportadas por el dueño y
gerente de la empresa flores es muy democrático su liderazgo ya que ella solo puede tomar
decisiones y ver qué es lo mejor para su empresa ya que los colaboradores solo hacen lo que les
pide no tienen acceso a cambiar lo que él dice, cree que su decisión es la mejor y asume toda
responsabilidad.

Motivación

La motivación es uno de los aspectos psicológicos que se relaciona más estrechamente con el
desarrollo del ser humano. La motivación no se caracteriza como un rasgo personal, sino por la
interacción de las personas con la situación, por ello la motivación varía de una persona a otra y
en una misma persona puede variar en diferentes momentos y situaciones.

En la empresa flores el dueño y gerente motivan a sus colaboradores con :

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  recompensando de sus esfuerzos con incentivos
 días libres
 el dueño maneja su empresa flores y le resulto muy exitosa su manera de motivar a sus
trabajadores ya que ve un buen desempeño de sus colaboradores ya que epuede ver
en los resultados del empleador

b) Control gerencial e indicadores

Según (robines y ocultar 2014) “el control es el proceso de supervisar, comparar y corregir
el desempeño laboral “la empresa SUIZAPAN cuenta con tres áreas: producción, ventas,
contabilidad y recursos humanos.
Consiste en el proceso sistemático de regular o medir las actividades que desarrolla la
organización para que estas coincidan con los objetivos y expectativas establecidos en
sus planes.

 Área de producción:
también llamada área o departamento de operaciones, manufactura o de ingeniería, es
el área o departamento de un negocio que tiene como función principal, la
transformación de insumos o recursos (energía, materia prima, mano de obra, capital,
información) en productos finales (bienes o servicios)
En esta área de control está basado en unos factores dl cliente ,situación de capital, la
capacitación productiva entre otros .la evolución no se da de acuerdo a lo que es actual
sino a la visión a futuro ,la persona encargada de esta área debe estar informada acerca
de cómo se va desarrollando los trabajos a realizar ,el tiempo utilizado y la cantidad
producida ,para que así puedan realizar una modificación en los planes establecidos
,respondiendo a las posibles situaciones cambiantes que se puedan presentar ,y para ello
se utiliza un informe con todos los datos y la información acerca del rendimiento de cada
colaborador ,como también un estudio de mercado para estar informado de cuanto o
cómo van a producir .

 Área de ventas:
es el que se encarga de la distribución y venta de los productos y dar seguimiento dia a
dia de las diferentes rutas de vendedores para garantizar la cobertura total y
abastecimiento a los locales comerciales.
En esta área la empresa FLORES se encargan de la distribución ventas de los productos
y dar seguimiento día a día de las diferentes rutas de vendedores para así garantizar la
cobertura total y abastecimiento a los locales comerciales, para que la empresa alcance
sus objetivos comerciales ya que es muy importante porque se otorga a personas que
solamente cuentan con habilidades comerciales.

7. MEDICION Y GESTION DE LA ESTRATEGIA

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 a) Objetivos: diversos horizontes de tiempo

 Área de producción:

 Incrementar la producción a un 60 %de tortas y en 40%en bocaditos en un año.

 Invertir en materia prima para producir tortas.
 Minimizar los costos de producción en un 15% con el pasar del tiempo
 Reducir el tiempo de preparación en un 20%.

 Área de ventas:

 Realizar estudios de mercado que permita la asignación de precios más

adecuados para aumentar las ventas en un 30% en los próximos años.
 Crear estándares de preferencia en un 60% de los clientes en un año.
 Incrementar el personal en un 10% en dos años.
 Crear nuevas estrategias para la competencia de mercado.

Descripción del modelo BSC:

La planeación estratégica debe efectuársele un seguimiento, de tal manera que
no puede en conceptos teóricos y se puede llevar a la realidad, para ello es
necesario cuantificar los logros de cada estrategia y objetivo, a través de los
indicadores de evaluación del desempeño.
Perspectiva financiera

PESPECTIVA OBJETIVOS INDICADORES INDICADORES

OPERATIVOS
Incrementar la
ganancia
operativa en el Ganancia Incrementar
primer semestre operativa en un 40% las
del año 2019 en ganancias
un 40% operativas
Optimizar los
costos de
FINANCIERA
producción en el Optimizar Optimizar la
tercer trimestre costos producción en
del 2019 en un un 20%
20%
Reducir los gastos
administrativos
en el tercer Reducir gastos Reducir los
trimestre del gastos en un
2019 en un 50% 50%

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 Perspectiva de clientes

PERSPECTIVA OBJETIVOS INDICADORES INDICADORES

OPERATIVOS
Atraer y retener Retención de Atraer y retener a
clientes cada mes clientes los clientes en un
para el 2019 en un 30%
30%
Incrementar la Satisfacción Incrementar la
satisfacción de los satisfacción de los
clientes al realizar clientes en un 20%
CLIENTES una encuesta en el
el tercer trimestre
del 2019 en un
20%
Posicionar la Frecuencia de Posicionar la
organización para pedidos organización en un
el cuarto trimestre 45%
del 2019 a nivel
regional en 45%

Perspectiva proceso interno:

PERSPECTIVA OBJETIVOS INDICADORES INDICADORES
OPERATIVOS
Minimizar los Minimizar los
tiempos de tiempos de
producción en el Productividad producción en
primer semestre del un 30 %
2019 en un 30%
Incrementar la Incrementar la
PROCESO INTERNO capacidad de capacidad en un
producción en el Eficiencia 35%
primer trimestre del
2019 en un 35%
Ampliar la zona de Ampliar la zona
distribución de los Estudio de mercado de distribución
productos para el de productos en
primer trimestre del un 50%
2019 en un 50%

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Perspectiva innovación y aprendizaje:

PERSPECTIVA OBJETIVOS INDICADORES INDICADORES

OPERATIVOS
Dar un
manteniendo de Dar manteniendo
máquinas de la Vida útil de máquinas en un
pastelería 5%
mensualmente
para el 2019 en un
5%
Establecer
capacitaciones Establecer
INNOVACION Y para el correcto Desempeño capacitaciones
APRENDIZAJE desempeño de los personal para los
colaboradores en colaboradores en
un 30% en el 2019 un 30%
Mejorar la Mejorar la
comunicación Efectividad comunicación con
entre los los colaborados en
colaboradores 20%
mediante correos
para en el primer
semestre del 2019
en un 20%

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 MODELO Y SIMULACION DEL BSC (EL GRAFICO DE SEMAFORO)

RENTABILIDAD NETA INVENTARIO GENERAL

INCREMENTAR
FINANCIERA seguimiento y gestión del
VENTAS Incrementar la rentabilidad
neta en un 10% inventario general de las materias
Aumentar las ventas primas que se utilizan en la
mensuales en un 20% producción en un 60%

SATISFACCION

Aumentar la satisfacción de los IMAGEN DE LA CONFIANZA

CLIENTES
consumidores de los productos EMPRESA
Incrementar la fidelización de los
y bridar un servicio de calidad
Posicionar una buena consumidores en cuanto a la
en el 1 trimestre del 2019 en un
imagen de negocio de calidad de los productos que se
18%
los productos que comercializan, mensualmente
comercializan en el 2 del 2019 en un 30%
trimestre del 2019 en
un 10%.

Nº RECLAMOS ATENDIDOS TIEMPO DE ENTREGA DE

CUMPLIMIENTO DE LOS
PEDIDOS
PROCESOS Lograr una eficiencia de PROVEEDORES
INTERNOS gestión de las compras en el 1 Reducir el tiempo de
Lograr una excelente
trimestre del 2019 en un entrega de los productos
relación y confianza con los
50%. semanalmente en 5
proveedores en el 2
minutos.
trimestre del 2019 en un
15%.

Nº DE SUGERENCAS
Desarrollar un plan de MOTIVACION A LOS EMPLEADOS
ACEPATADAS DE LOS
EMPLEADOS capacitación para mejorar Motivar y mantener buen clima
APRENDIZAJE Y
la actitud y aptitud de los con el fin de optimizar los
CONOCIMIENTO Aumentar la satisfacción de
empleados de la empresa procesos productivos en el 3
los empleados en el 1
trimestre del 2019
trimestre del 2019 en un en el 1 trimestre del 2019
85%. a 6 horas.

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