Informe Detallado de Hallazgos de Auditoría

CARLOS MAR MANCIPE SÁNCHEZ
CONTADOR PÚBLICO TITULADO
MEMORANDO
AIF-TM-002-19
PARA: Asamblea General de Accionistas

Transportes Majaguyal S.A.S.
DE: CARLOS MAR MANCIPE SÁNCHEZ
Carrera 6 N° 49-85, Piso 6, Chapinero Alto, Bogotá, D.C. – Teléfono 3125835939 – carlosmar2712ms@gmail.com
Auditor Externo
REFERENCIA: INFORME DETALLADO DE AUDITORÍA
FECHA: 29 de julio de 2019
Adjunto sírvanse encontrar el informe detallado de auditoría, referente al examen

integral con énfasis forense, contratado por la Sociedad Transportes Majaguyal S.A.S. y
llevado a cabo entre los días 02 de mayo y 22 de junio de 2019.
OBJETIVO GENERAL DE LA AUDITORÍA

Desarrollo de una auditoría integral con énfasis forense, a las operaciones de la Sociedad
ALCANCE DEL EXAMEN

La auditoría cubrió los períodos mensuales comprendidos entre diciembre de 2015 y
marzo de 2019
OBJETIVOS ESPECÍFICOS DE LA AUDITORÍA

Identificar errores e irregularidades significativos que reporten:
Pérdida de razonabilidad de los estados financieros.
Falta de efectividad del Sistema de Control Interno de la Sociedad.
Ineficacia, ineficiencia e inefectividad administrativa.
Pérdida de valores efectivos o sus equivalentes o de recursos materiales de la
Sociedad.
Riesgos asociados.
METODOLOGÍA DE TRABAJO
La ejecución de la auditoría se fundamentó en una revisión documentaria que cubrió un
mínimo del ochenta por ciento (80%) de los documentos identificados como áreas
críticas en el conocimiento del Negocio, de los períodos mensuales considerados en el
alcance de la auditoría:
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Comprobantes de giro de anticipos

Comprobantes de legalización de anticipos
Comprobantes de egreso
DECLARACIÓN DE INDEPENDENCIA
En este apartado, el suscrito Auditor responsable del encargo de auditoría para la
Sociedad Transportes Majaguyal S.A.S., CARLOS MAR MANCIPE SÁNCHEZ, declara: que
a mi leal saber y entender, cumplo con las disposiciones de las secciones 290 y 295 del
Código de Ética emitido por la IFAC, incluidos en el Anexo 4.1 del DUR 2420 de 2015
(Modificado por el Decreto 2132 de 2016), y a su vez con los lineamientos del Artículo 37
de la Ley 43 de 1990, en referencia con el Principio de Independencia del Auditor.
CATEGORIZACIÓN DE LOS HALLAZGOS

Los hallazgos de auditoría se categorizan en las afectaciones producidas a tres
componentes fundamentales:
1. Razonabilidad de los estados financieros. Opinión independiente

Los estados financieros de la Sociedad Transportes Majaguyal S.A.S., no presentan
razonablemente la situación financiera de la Compañía, en obediencia a hechos
tales como:
El desconocimiento del tratamiento a cuentas de costos en la prestación del servicio
de transporte, como objeto social del Negocio. No existe registro apropiado del
principio de devengo del costo, y no hay manejo constante de la cuenta de costo en
el registro de las operaciones con las cuales se explota el objeto social de la Empresa;
por lo tanto, la definición de resultados de la Compañía carece del elemento
fundamental del costo.
El equivocado registro de operaciones de readquisición de acciones propias, pues la
Ley Colombiana establece que para que una empresa pueda readquirir sus propias
acciones, es preciso que previamente haya creado una reserva para tal fin, la cual es
registrada en el patrimonio (cuenta 330515, Reserva para readquisición de acciones)
y una vez creada la mentada reserva, se procede con la readquisición de aquellas
acciones que se encuentren totalmente liberadas. La información contable revisada y
los estados financieros allegados a la auditoría, no muestran registro alguno referido
a la creación de la reserva para readquisición de acciones. El registro contable
verificado en las operaciones de readquisición de acciones, muestra un débito a una
cuenta por cobrar a socios, contra una cuenta por pagar a socios. Este tratamiento es
evidentemente contrario a norma y a la debida técnica contable.
La ausencia de registros relacionados con el deterioro de las cuentas por cobrar, en
razón a la pérdida de valor de la cartera por el no pago de la misma. Este deterioro
se rige por la normatividad establecida en la NIC 39, Sección 11, NIIF 9, relacionada
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con los instrumentos financieros aplicables cuando hay evidencia objetiva del
deterioro, tal como es el caso de Transportes Majaguyal. La información contable
revisada y los estados financieros allegados a la auditoría, no muestran registro
alguno referido a la contabilización del deterioro de cartera, máxime si se tiene en
cuenta que, la gestión de recuperación de cuentas por cobrar, no muestra una
actividad gerencial orientada a tal objetivo.
El inapropiado tratamiento contable brindado al principio de devengo en el registro de
los dineros entregados al Representante Legal, provenientes de recursos de “caja
menor”, en tanto estos vienen siendo registrados mediante una afectación a cuentas
por cobrar en la cuenta del representante legal, contra una cuenta por pagar en la
cuenta del mismo representante legal.
La falta de información apegada a la función de revelación plena de la contabilidad,
en los registros inscritos en el libro diario de contabilidad, hecho que rompe con el
cumplimiento de las cualidades de la información contable, entre las que se cuenta la
COMPRENSIBILIDAD, la cual exige que la contabilidad de un ente económico debe
ser clara y fácil de entender. Tampoco se cumple la cualidad de
COMPARABILIDAD, por cuanto la ausencia de un apropiado criterio y conocimiento
contable no permiten que la contabilidad sea preparada sobre bases uniformes; por
último, tampoco se puede considerar la UTILIDAD plena de la información contable,
si se tiene en cuenta que los enormes vacíos observados en la revisión de lo contable
en Transportes Majaguyal S.A.S., no ofrecen valor de retroalimentación, ni valor de
predicción, ni la debida oportunidad para la toma de decisiones, hecho que le restan
el atributo de pertinencia y, por otra parte, las mismas debilidades, restan
confiabilidad a la contabilidad y a los estados financieros, pues no resulta neutral, ni
verificable en debida forma y menos se puede considerar como una representación
fiel de los hechos económicos.
El Artículo 42 de los Estatutos de la Sociedad establece taxativamente: “RESERVA
LEGAL. - la sociedad constituirá una reserva legal que ascenderá por lo menos
al cincuenta por ciento del capital suscrito, formado (sic) con el diez por ciento de las
utilidades líquidas de cada ejercicio. Cuando esta reserva llegue al cincuenta por
ciento mencionado, la sociedad no tendrá obligación de seguir llevando a esta cuenta
el diez por ciento de las utilidades líquidas. Pero si disminuyere, volverá a apropiarse
el mismo diez por ciento de tales utilidades, hasta cuando la reserva llegue
nuevamente al límite fijado.” (negrilla y cursiva propios). La información contable revisada y
los estados financieros allegados a la auditoría, no muestran registro alguno referido
a la contabilización de la precitada reserva y aún permanece sin ser creada y
apropiada.
Inexistencia de evidencia de conciliación de cuentas bancarias. Las solicitudes de esta
información efectuadas al Contador Titular de la Sociedad, no fueron atendidas con
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respuesta positiva. Otras cuentas sobre las que no se encontró evidencia de la debida
conciliación: cuentas por cobrar, anticipos, cuentas por pagar y nómina.
Los factores hasta aquí mencionados; la materialidad de los rubros inapropiadamente

tratados desde el punto de vista de la técnica contable; el cumplimiento insatisfactorio de
los atributos con los que debe contar la contabilidad de un ente económico; la ausencia
de ejercicios correctos de valuación de las cuentas; la ausencia de registros contables
sobre hechos económicos cumplidos; la ausencia de los ejercicios de conciliación
requeridos por cuentas que se afectan permanentemente en transacciones rutinarias; el
incumplimiento de disposiciones legales o estatutarias de necesario tratamiento contable;
el desprecio por el registro del costo de las operaciones desarrolladas por la Sociedad y
un sistema de control interno contable incompetente, no pueden menos que recaer en el
incumplimiento de las aserciones propias de los estados financieros que, de acuerdo con
la ley, debe darse implícita y explícitamente en cada elemento de tales estados.
Naturalmente, el incumplimiento de afirmaciones rompe, consecuentemente, con el
cumplimiento de los Principios de Contabilidad y el resultado final se refleja en estados
financieros que no tienen capacidad representativa de la real situación financiera de la
Compañía.
Para verificar lo aquí manifestado, basta con tomar los estados financieros y las
plataformas informáticas de proceso contable y efectuar un simple recorrido por los
rubros mencionados. Para ello, puede considerarse cualquier período y cualquier nivel de
alcance en el examen; pues no bastan demasiadas verificaciones para concluir lo aquí
manifestado.
2. Competencia del Sistema de Control Interno. Opinión Independiente

No puede calificarse competente y capaz un sistema de control interno sobre el que se
resaltan debilidades de todo orden en las consideraciones de lo operacional, lo
administrativo, lo contable y lo financiero. Los siguientes factores hacen del Sistema de
Control Interno de Transportes Majaguyal S.A.S., un dechado de debilidades que
difícilmente conforman un sistema dotado de propiedades capaces de enfrentar los
riesgos inherentes y de control que corresponden a la Sociedad:
La evidente debilidad del sistema de control interno sobre las plataformas
informáticas en las cuales se ha venido procesando la contabilidad de la Compañía,
que permiten el registro y modificación manual de consecutivos cronológicos y
consecutivos numéricos. Este hecho desvirtúa el cumplimiento de las aseveraciones
de clasificación, presentación y revelación de los hechos económicos registrados en la
contabilidad y el Principio de Devengo que reconoce la realización de los hechos
económicos en el momento mismo en que surgen los derechos o las obligaciones
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derivados del negocio jurídico realizado, sin llegar a esperar a que esos derechos y
obligaciones se hagan efectivos.
El Sistema de Control Interno, dadas sus características de incompetencia frente al
riesgo, permitió la inadecuada parametrización de las plataformas contables utilizadas
por la Compañía para el registro de lo pertinente. El resultado: producción de
informes que no brindan la debida confianza o informes que no pueden ser
generados como consecuencia de elementos de conformación que no pueden ser
organizados, clasificados y revelados acorde con las necesidades de los usuarios de la
información.
El manejo indiscriminado de anticipos, con el agravante que sobre muchos de ellos no
se encontró evidencia del debido control de sus legalizaciones. Dicho manejo generó
componentes de alto riesgo sobre los recursos financieros de la Compañía. Sobre este
aspecto, el sistema de control interno de Transportes Majaguyal S.A.S., no actuó
oportunamente en el sentido de crear mecanismos de registro de los beneficiarios, los
montos entregados, la acumulación de los anticipos y la debida legalización de los
valores entregados a los beneficiarios o destinatarios de los anticipos.
Acorde con las disposiciones legales vigentes, referidas a la contabilidad, en
Colombia, todas las operaciones económicas que realizan las empresas deben ser
registradas en los libros de contabilidad. A su vez, para que cada uno de estos
registros tengan plena validez, deben estar soportados con los documentos
pertinentes para cada uno de ellos. Dicta igualmente la norma, que los papeles y
correspondencia del comerciante que obran como soporte de los registros contables,
forman parte integral de la contabilidad donde se detallan los mencionados registros.
Así las cosas; los recibos de caja, los recibos de consignación bancaria, los
comprobantes de depósito y retiro de cuentas bancarias, las facturas de venta, los
comprobantes de venta con tarjetas débito y/o crédito, los comprobantes de egreso
pagados con cheque, efectivo o transferencia electrónica, las letras de cambio, los
pagarés, otros títulos valores, las notas débito contables, las notas crédito contables,
las notas de contabilidad generales, los gastos cubiertos con fondos de “caja menor”,
los reembolsos de “caja menor”, los fondos para gastos, los reembolsos de gastos, los
comprobantes de diario de la contabilidad y otros documento forman parte integral
de la contabilidad. Estos soportes son sujetos de validez, en tanto cumplan con los
requisitos de información y legalidad que se exponen en el Estatuto Tributario
Nacional y en el Código de Comercio y son tanto de carácter interno (emitidos por la
empresa), como externo (emitidos por terceros).
Las pruebas de auditoría adelantadas en las revisiones documentarias, demuestran
que en Transportes Majaguyal S.A.S., el sistema de control interno no advirtió sobre
la falta de idoneidad de muchos documentos de gasto y, por lo tanto, no contemplan
plenamente los requisitos de legalidad que permita considerarlos como soporte válido
de los registros contables.
Se estima, por condición de control interno, que un anticipo debe ser legalizado en
términos que no superen el período mensual en el cual dicho anticipo fue entregado a
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la parte interesada. Esta condición no fue corregida por el sistema de control interno
de la Sociedad y es así como, al corte de 31 de marzo de 2019, se encontraban
pendientes de legalización, anticipos que han completado hasta tres (3) años, sin ser
legalizados.
Las pruebas de auditoría tendientes a verificar los estudios gerenciales realizados
para decidir la ejecución o no de operaciones, demostraron que no existió, en ningún
caso, un estudio previo de factibilidad financiera sobre el que se dejara registro de
trazabilidad para demostrar la factibilidad financiera de las operaciones.
Consecuencia: la empresa fue sometida a riesgos operacionales, administrativos y
financieros, en negocios que fueron desarrolladas sin el análisis de factibilidad
financiera requerido y sobre actividades económicas no autorizadas o, por lo menos,
no registradas como actividad principal o secundaria en la inscripción del registro
Único Tributario de la Sociedad.
La inspección ocular de comprobantes de egreso, permitieron concluir que, en
muchos de aquellos, no existe trazabilidad o prueba de la recepción del pago por
parte de su beneficiario. Se tiene por debido cuidado de control interno que, al
momento del pago de obligaciones, se debe exigir del beneficiario del pago o de
quien lo represente, la firma y sello (de haberlo), estampados en el comprobante de
egreso que da cuenta del pago recibido. Ahora, en tratándose de transferencias
electrónicas a cuentas bancarias, el comprobante de egreso debe acompañarse del
reporte de operación que emite la entidad bancaria girada.
El registro de Proveedores de la Sociedad está conformado por un listado de datos
que no presenta información suficiente de todos los proveedores de bienes y/o
servicios. El sistema de control interno no ha advertido sobre la necesidad de
complementar la información faltante.
No existe un apropiado sistema de control sobre el manejo de las sumas de dineros
con los que se cubren gastos de toda índole y que permanecen bajo custodia de la
Asistente Administrativa de la Sociedad. No existe la concepción de un fondo fijo de
caja menor, pues las sumas de dinero que se manejan en efectivo en la sede social
de la Empresa, fluctúan indiferentemente en valores que pueden llegar por encima de
los veinte (20) millones de pesos. Adicional a esta debilidad de control, debe
resaltarse el hecho de que estos dineros permanecen bajo custodia y manejo de la
Asistente Administrativa de la Sociedad, quien no cuenta con la idoneidad y
conocimientos pertinentes para este tipo de responsabilidades.
El sistema de control interno no ha detectado y corregido la debilidad referida a la
ausencia de registro de responsabilidades de revisión y aprobación de los egresos. La
inspección ocular de los comprobantes de egreso permitió comprobar que no se
asumen responsabilidades en los sentidos de revisión y aprobación del pago de cada
obligación, pues no hay registro trazable de quienes las cumplen.
El sistema de control interno no advirtió sobre el ejercicio de actividades económicas
no autorizadas en el Registro Único Tributario suscrito ante la Dirección de Impuestos
y Aduanas Nacionales. Ejemplo de esto lo constituyen la compra y venta de
materiales de construcción y materiales eléctricos adquiridos para el desarrollo de
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proyectos de vivienda que, de hecho, tampoco constituye una actividad económica

autorizada para Transportes Majaguyal S.A.S.
El sistema de control interno no advirtió sobre la ausencia de registro apropiado de
información en las facturas de venta, pues se ha recomendado que las empresas que
presta servicios de transporte de carga en las cuales opera una intermediación (como
es el caso de Transportes Majaguyal S.A.S.) se discrimine la participación del
operador y del tercero que mueve la carga en el detalle de la venta facturada.
El sistema de control interno no advirtió sobre el inapropiado manejo de fondos de
gastos mediante la creación de un fondo fijo de caja menor. Administrativamente no
se conoce, ni maneja en la Compañía, el concepto de Fondo Fijo de Caja Menor.
Contrariamente, la práctica se adhiere al manejo indiscriminado de sumas de dinero
disímiles, que obran en poder de la Asistente Administrativa (para el caso: Mayerly
Virgüéz Gutiérrez, María Paula Daza y Maribel Herrera)
3. Actuaciones y cumplimiento de la Administración

Teniendo en cuenta la responsabilidad que corresponde a quien funge como
Administrador y Representante Legal de un ente económico, las pruebas de auditoría
sobre este respecto se orientaron a la reunión de evidencia que demuestre el
cumplimiento del mandato que recibe el responsable de la gestión gerencial. Los
resultados de las pruebas demuestran:
La Administración de Transportes Majaguyal S.A.S. no cumplió con el deber legal de
llevar debidamente la contabilidad de la Sociedad. Si bien cabe una alta
responsabilidad del Contador Titular, no es menos cierto que igual responsabilidad
corresponde a quien representa legalmente una sociedad. Los estados financieros y la
contabilidad de Transportes Majaguyal S.A.S. no son llevados en debida forma y eso
lo demuestran los estados financieros suscritos por los responsables y
correspondientes a los períodos examinados en la auditoría (2015 a 2018, inclusive).
Teniendo en cuenta que el Sistema de Control Interno de una Sociedad es una
actividad que recae directamente sobre la Gerencia (aunque no debe ser ajena al
resto de funcionarios), es innegable que quien actúa como cabeza de la gestión de
empresa es quien debe liderar los procesos de control; es decir, es quien responde por
el diseño, implementación, puesta en marcha y mantenimiento del sistema.
En Transportes Majaguyal, observadas las protuberantes debilidades del Sistema de
Control Interno y la imposibilidad de calificarlo medianamente capaz y competente, se
colige una total inactividad y un generalizado desgreño por el Control interno, de parte
de la cabeza de gestión de la Empresa.
La Gerencia observó un descuido permanente sobre el cuidado de los recursos de la
Sociedad. Esto lo confirma una inobservancia de gestión de cartera; un descuido
constante en el manejo de recursos monetarios; un desconocimiento del deber ser en
el cumplimiento de obligaciones tributarias (hecho que recayó en la imposición de
sanciones millonarias para la Sociedad); una actitud de desprecio frente al apropiado
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manejo financiero de la Compañía; un descuido flagrante en la legalización de los

anticipos concedidos a terceros, a sí mismo como cabeza administrativa de la Sociedad
y a otros funcionarios de la Compañía; un comportamiento desbordado del gasto y
una laxitud en el control de actividades desarrolladas por el personal a cargo.
No se encontró evidencia de la gestión eficiente que hubiere desarrollado la Gerencia
de la Compañía, en el sentido de adelantar las actividades necesarias para la
recuperación de cartera morosa que, a la fecha de cierre de la auditoría, alcanza más
de trescientos millones de pesos ($300.000.000).
Se considera, inapropiada la actividad desarrollada por el Gerente, en el sentido de
sobrevaluar la liquidación de la prima de éxito acordada en el contrato que suscribió
con la Sociedad. Estos valores pagados en exceso, superan los cien millones de pesos
($100.000.000). (Ver Matriz N° 1 de Detalle de Hallazgo)
La Gerencia permitió la legalización de gastos, con soportes faltos de idoneidad, hecho
que invalida su capacidad de respaldo a las operaciones y que superaron los
trescientos millones de pesos ($300.000.000). (Ver Matrices N° 2 a N° 11 de Detalle de
Hallazgo y sus Cuadros de Resumen.)
La realización de gastos no pertinentes y que corresponden a gastos por conceptos
varios no autorizados o ejecutados en exceso y que incluye rubros como: aseo,
cafetería, casino, peajes, combustibles, donaciones, contribuciones, alquiler de
vehículos, patrocinios, etc., por operaciones que no cuentan con soporte; o el soporte
no es válido; o el soporte presenta falsedad ideológica o material; o el soporte
corresponde a operaciones que no tienen relación de causalidad con la actividad
generadora de ingresos. (Ver Matrices N° 12 a N° 19 de Detalle de Hallazgo y sus Cuadros
de Resumen.)
La falta de gestión observada por la Gerencia en el sentido de exigir la legalización
oportuna de anticipos y que a la fecha de corte de la auditoría superaban los ciento
noventa millones de pesos ($190.000.000). (Ver Matrices N° 24 a N° 28 de Detalle de
Hallazgo)
Incumplimiento de obligaciones tributarias que, con corte al 30 de junio de 2019,
representan un hueco financiero que supera los doscientos treinta millones de pesos
($230.000.000). (Ver Matrices N° 21 a N° 23 de Detalle de Hallazgo)
Desarrollo de negocios, por parte de la Gerencia, que constituyeron conflicto frente a
los intereses de Transportes Majaguyal S.A.S., hecho que está legalmente regulado en
la normatividad comercial colombiana. Para el caso, la construcción de viviendas y la
compra y venta de materiales de construcción.
Las pruebas de auditoría reunieron evidencia apropiada que permite demostrar que la
Sociedad efectuó retenciones en la fuente sobre el Impuesto de Industria y Comercio
que no fueron ni declaradas, ni pagadas en su momento y que acumularon un total
que superó los sesenta y un millones de pesos ($61.000.000). (Ver Matriz de Detalle
de Hallazgo N° 20)
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Estos incumplimientos, desconocimientos administrativos, extralimitaciones de

facultades, ineficacia e ineficiencia administrativa e incompetencia para el desarrollo de
una gestión empresarial efectiva, hacen que las actuaciones de la administración
desemboquen en el rompimiento de principios y deberes específicos que la ley estipula
para los Administradores y Representantes Legales. Se cuentan:
Inobservancia del principio de diligencia de un buen hombre de negocios, por parte
del representante legal.
Inobservancia del deber específico de realizar los esfuerzos necesarios para el
desarrollo del objeto social.
Inobservancia del deber específico de velar por el cumplimiento de la normatividad
legal y estatutaria.
Inobservancia del deber específico de abstenerse de realizar actividades que
impliquen conflicto de intereses.
El detalle de observaciones mencionadas en los informes de auditoría, se desglosa como
sigue:
MAYORES VALORES LIQUIDADOS EN EL CÁLCULO DE LA PRIMA DE ÉXITO
Matriz N° 1 de Detalle de Hallazgo: MAYOR VALOR LIQUIDADO EN PRIMAS DE
ÉXITO PARA LA GERENCIA GENERAL
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ANTICIPOS CON LEGALIZACIONES INEFICACES

CUADRO GENERAL DE RESUMEN
Matriz N° 2 de Detalle de Hallazgo: COMPORTAMIENTO DE ANTICIPOS
ANDRÉS RESTREPO UNDA, AÑO 2016
Contador Público titulado
Transportes Majaguyal S.A.S. FECHA ELABORACIÓN: 09-06-2019
REVISIÓN LEGALIZACIÓN DE ANTICIPOS (CUENTA 13300505) ANDRÉS RESTREPO UNDA, AÑO 2016
Validez
legalizac ión
del Valor no
F ec ha Doc ument o Débit os Crédit os Observ ac iones Det alle
ant ic ipo legalizado
SI NO
TOTAL LEGALIZACIONES
$ 38.114.308
INEFICACES
10

$ 18.835.869
11

$ 42.249.680
12

Contador Público Titulado
Validez de la
Documento Movimiento Movimiento
Fecha legalización Observaciones Valor no legalizado Detalle
débito crédito
Tipo Número SI NO
01-Jan-19 LEG 36 139.100 0 CAJA MENOR
27-Mar-19 CE 1706 0 160.000 X No presenta soporte idóneo $ 160.000 RESTREPO ANDRES
27-Mar-19 CE 1706 0 268.548 X Corresponde a gastos personales del Gerente $ 268.548 Costos y gastos x pagar
23-Apr-19 CE 1744 0 570.000 X No se encontraron soportes de legalización $ 570.000 RESTREPO ANDRES
23-Apr-19 CE 1744 0 5.430.000 X No se encontraron soportes de legalización $ 5.430.000 Costos y gastos x pagar
TOTAL LEGALIZACIONES INEFICACES $ 6.428.548

MAYERLY VIRGÜÉZ GUTIÉRREZ, AÑO 2016.

FECHA ELABORACIÓN: 29-05-2019
REVISIÓN LEGALIZACIÓN DE ANTICIPOS (CUENTA 13309510) MAYERLY VIRGÜÉZ GUTIÉRREZ, AÑO 2016
$ 6.964.840,00
13

TOTAL LEGALIZACIONES INEFICACES $ 4.475.745

Valor no
Observaciones
legalizado
$ 2.191.755
14

MARÍA PAULA DAZA, AÑO 2018.
REVISIÓN ANTICIPOS MARÍA PAULA DAZA (CUENTA 13309510), AÑO 2018
-
$ 137.739.816
15

MARÍA PAULA DAZA, AÑO 2019.
REVISIÓN LEGALIZACIÓN ANTICIPOS, (CUENTA 13300505) MARIA PAULA DAZA, AÑO 2019
Valid éz
le galizació n
Documento Fecha Movimie nto
Cuenta Concepto Tercero antic ip o Observacio nes Valo r no le galizado Deta l e
Documento Débito
SI NO
Tip o Número
13300505 Anticipo a proveedores DAZA PELAEZ MARIAPAULA LEG 44 01-Jan-19 $ 5.000.000 X No presenta legalización $ 5.000.000 DINERO NO ENTREGADO A MARIBEL 2018
13300505 Anticipo a proveedores DAZA PELAEZ MARIAPAULA LEG 44 01-Jan-19 $ 1.598.560 X No presenta legalización $ 1.598.560 GASTOS NO DESCONTADOS A MARIBEL 2018
13300505 Anticipo a proveedores DAZA PELAEZ MARIAPAULA CE 1470 09-Jan-19 $ 5.325.600 X No presenta legalización $ 5.325.600 ANTICIPOS A TERCEROS
13300505 Anticipo a proveedores DAZA PELAEZ MARIAPAULA CE 1479 18-Jan-19 $ 60.000 X No presenta legalización $ 60.000 ANTICIPOS A TERCEROS
13300505 Anticipo a proveedores DAZA PELAEZ MARIAPAULA CE 1486 25-Jan-19 $ 354.300 X No presenta legalización $ 354.300 ANTICIPOS A TERCEROS
13300505 Anticipo a proveedores DAZA PELAEZ MARIAPAULA CE 1491 28-Jan-19 $ 506.000 X No presenta legalización $ 506.000 ANTICIPOS A PROVEEDORES
13300505 Anticipo a proveedores DAZA PELAEZ MARIAPAULA CE 1532 12-Feb-19 $ 2.000.000 X No presenta legalización $ 2.000.000 ANTICIPOS A TERCEROS
13300505 Anticipo a proveedores DAZA PELAEZ MARIAPAULA CE 1534 18-Feb-19 $ 800.000 X No presenta legalización $ 800.000 ANTICIPOS A TERCEROS
13300505 Anticipo a proveedores DAZA PELAEZ MARIAPAULA CE 1536 19-Feb-19 $ 200.000 X No presenta legalización $ 200.000 ANTICIPOS A TERCEROS
13309510 Anticipos oficna DAZA PELAEZ MARIAPAULA LEG 30 01-Jan-19 $ 1.323 X No presenta legalización $ 1.323 ANTICIPO OFICINA
TOTAL LEGALIZACIONES IN EFICACES $ 37.607.123
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MARIBEL HERRERA, AÑO 2019.
REVISIÓN LEGALIZACIÓN ANTICIPOS. CUENTA 13300505) MARIBEL HERRERA, AÑO 2019
Validez
legalizació Valor no
Fecha Documento Débitos Créditos Observaciones Detalle
n anticipo legalizado
SI NO
13309510 - Anticipos Oficina
- 1124828108 - MARIBEL HERRERA ROZO
30-Jan-19 CE 1463 7.000.000 0 X NO HAY SOPORTE ADJUNTO 7.000.000 SIERRA VACA CECILIA EDURNE
14-Jan-19 CE1465 80.000 0 X Envío motobomba Pendare. No es propiedad 80.000 GUALTERO JARA GIOVANNI
EL SOPORTE FV 1403 Y 1408 SON COPIAS Y EL
SOPORTE NO CUMPLE CON LOS REQUISITOS LEGALES
14-Jan-19 CE1465 258.500 0 X 258.500 RESTREPO PEREZ FERNEY
MINIMOS, NO DISCRIMINA CON CLARIDAD EL OBJETO DE
LAS COMPRAS
14-Jan-19 CE1465 265.000 0 X NO EXISTE CAUSALIDAD DEL PAGO 265.000 TRANSPORTES MAJAGUYAL S.A.S
NO SE PRENTAS LOS SOPORTES INDIVIDALES DE CADA
14-Jan-19 CE1465 718.742 0 X 718.742 TORRES ABRIL YERLIN
PAGO
PAGO
PAGO
PAGO
30-Jan-19 CE1468 6.000 0 X DOCUMENTO SIN SOPORTE 6.000 ESTRADA CORDOBA ANDRES
30-Jan-19 CE1468 60.000 0 X 60.000 MONCADA VARGAS ELISABETH
EL SOPORTE NO CUMPLE CON LOS REQUISITOS
30-Jan-19 CE1468 6.000 0 X 6.000 BERUDEZ EMILSE
MINIMOS LEGALES
EL SOPORTE NO CUMPLE CON LOS REQUISITOS ASOCIACION GREMIAL DE
30-Jan-19 CE1468 60.000 0 X 60.000
MINIMOS LEGALES TRANSPORTADORES
EL SOPORTE NO CUMPLE CON LOS REQUISITOS
30-Jan-19 CE1468 491.900 0 X LEGALES, Y EL CONCEPTO NO SE AJUSTA AL OBJETO 491.900 RESTREPO PEREZ FERNEY
SOCIAL DE LA EMPRESA.
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Validez
legalizació Valor no
Fecha Documento Débitos Créditos Observaciones Detalle
n anticipo legalizado
SI NO
13309510 - Anticipos Oficina
11/02/19 CE1508 20.000 0 X Costos y gastos x pagar GASTO NO AUTORIZADO 20.000 JOSE ANTONIO REY VANEGAS
11/02/19 CE1508 78.000 0 X Costos y gastos x pagar 28.000 BERUDEZ EMILSE
11/02/19 CE1508 571.100 0 X No cumplen con requisitos de legalidad 320.000 RESTREPO UNDA ANDRES
11/02/19 CE1509 200.000 0 X ANTICIPO EFECTIVO TRANSP/COPIA RECIBO CAJA 200.000 SUAREZ INGRID JOHANA
11/02/19 CE1509 200.000 0 X ANTICIPO EFECTIVO TRANSP/COPIA RECIBO CAJA 200.000 SUAREZ INGRID JOHANA
11/02/19 CE1509 200.000 0 X ANTICIPO EFECTIVO TRANSP/COPIA RECIBO CAJA 200.000 SUAREZ SANABRIA WILLIAM JOSE
11/02/19 CE1509 400.000 0 X ANTICIPO EFECTIVO TRANSP/COPIA RECIBO CAJA 400.000 ORTIZ STERLING JUAN CARLOS
11/02/19 CE1509 200.000 0 X ANTICIPO EFECTIVO TRANSP/COPIA RECIBO CAJA 200.000 ORTIZ STERLING JUAN CARLOS
11/02/19 CE1509 200.000 0 X ANTICIPO EFECTIVO TRANSP/COPIA RECIBO CAJA 200.000 AREVALO VELANDIA ZULMA CIELO
GONZALEZ GONZALEZ DIOMAR
11/02/19 CE1509 200.000 0 X ANTICIPO EFECTIVO TRANSP/COPIA RECIBO CAJA 200.000
ANTONIO
11/02/19 CE1509 200.000 0 X ANTICIPO EFECTIVO TRANSP/COPIA RECIBO CAJA 200.000 BARRETO ALIRIO
11/02/19 CE1509 200.000 0 X ANTICIPO EFECTIVO TRANSP/COPIA RECIBO CAJA 200.000 SIERRA VACA CECILIA EDURNE
11/02/19 CE1509 200.000 0 X ANTICIPO EFECTIVO TRANSP/COPIA RECIBO CAJA 200.000 SIERRA VACA CECILIA EDURNE
11/02/19 CE1509 200.000 0 X ANTICIPO EFECTIVO TRANSP/COPIA RECIBO CAJA 200.000 BAUTISTA HUERTAS JOSE
11/02/19 CE1509 200.000 0 X ANTICIPO EFECTIVO TRANSP/COPIA RECIBO CAJA 200.000 JORDAN CORDOBA JUAN
18

REVISIÓN LEGALIZACIÓN ANT ICIPOS. CUENT A 13300505) MARIBEL HERRERA, AÑO 2019
Validez
legalizac ió Valor no
Fec ha Doc umento Débitos Créditos Observac iones Detalle
n antic ipo legalizado
SI NO
13309510 - Antic ipos Ofic ina
CHICUE GONZALEZ LUIS
HERNANDO
HERNANDO
HERNANDO
HERNANDO
HERNANDO
I E S INGENIERIA Y EQUIPOS
EQUIPOS Y SE
EQUIPOS Y SE
EQUIPOS Y SE
EQUIPOS Y SE
EQUIPOS Y SE
EQUIPOS Y SE
EQUIPOS Y SE
EQUIPOS Y SE
EQUIPOS Y SE
EQUIPOS Y SE
EQUIPOS Y SE
EQUIPOS Y SE
EQUIPOS Y SE
EQUIPOS Y SE
EQUIPOS Y SE
GUTIERREZ GARCIA OSCAR
ALEXANDER
11/02/19 CE1509 200.000 0 X ANTICIPO EFECTIVO TRANSP/COPIA RECIBO CAJA 200.000 CUESTA CARDENAS JULIO CESAR
26/02/19 CE1510 27.100 0 X COMPRA DE FRUTAS SIN PREVIA AUTORIZACION 27.100 HERRERA ALVIRA JELBER
ASOCIACION GREMIAL DE
26/02/19 CE1510 200.000 0 X DOCUMENTO NO LEGAL COMO APORTE AGREMIACION 200.000
TRANSPORTADORES
26/02/19 CE1510 281.600 0 X Costos y gastos x pagar 281.600 RESTREPO PEREZ FERNEY
LOS COSTOS FINANCIEROS SE DEBEN SOPORTAR CON BANCO BILVAO VIZCAYA
26/02/19 CE1510 30.000 0 X 30.000
EL EXTRACTO DE LA CUENTA QUE LOS GENERA ARGENTINA COLOMBIA
GASTOS DE MERCADO AJENOS AL OBJETO SOCIAL DE TORRES CORREA JAIDER
26/02/19 CE1510 198.100 0 X 198.100
LA EMPRESA DUQUEIRO
26/02/19 CE1510 157.500 0 X GIRO A TERCERO SI SOPORTE DE CAUSALIDAD 157.500 GAMA DIAZ DAIRO
19

Validez
Fec ha Doc umento Débitos Créditos Observac iones Detalle
n antic ipo legalizado
SI NO
13309510 - Antic ipos Ofic ina
CONSUMO DE COMBUSTIBLE NO AUTORIZADO POR LA
26/02/19 CE1510 49.399 0 X 49.399 INVERSIONES GUARATARA S.A.S
EMPRESA
26/02/19 CE1512 200.000 0 X ANTICIPO CONDUCTORES, RECIBOS DE CAJA EN COPIA 200.000 ORTIZ STERLING JUAN CARLOS
26/02/19 CE1512 200.000 0 X ANTICIPO CONDUCTORES, RECIBOS DE CAJA EN COPIA 200.000 AREVALO VELANDIA ZULMA CIELO
26/02/19 CE1512 200.000 0 X ANTICIPO CONDUCTORES, RECIBOS DE CAJA EN COPIA 200.000 GRANADA OSSA DIANA PATRICIA
26/02/19 CE1512 200.000 0 X ANTICIPO CONDUCTORES, RECIBOS DE CAJA EN COPIA 200.000
ANTONIO
ANTONIO
26/02/19 CE1512 200.000 0 X ANTICIPO CONDUCTORES, RECIBOS DE CAJA EN COPIA 200.000 BARRETO ALIRIO
26/02/19 CE1512 200.000 0 X ANTICIPO CONDUCTORES, RECIBOS DE CAJA EN COPIA 200.000 SIERRA VACA CECILIA EDURNE
26/02/19 CE1512 200.000 0 X ANTICIPO CONDUCTORES, RECIBOS DE CAJA EN COPIA 200.000 SIERRA VACA CECILIA EDURNE
HERNANDO
HERNANDO
HERNANDO
HERNANDO
EQUIPOS Y SE
EQUIPOS Y SE
EQUIPOS Y SE
EQUIPOS Y SE
GUTIERREZ GARCIA OSCAR
ALEXANDER
EL COMPROBANTE NO ES CLARO EN CUANTO LOS
20-mar-19 CE1702 1.011.100 0 X MANEJOS DE LA CUENTA DE ANTICIPOS DEL SR. 802.879 RESTREPO UNDA ANDRES
ANDRES
EL SOPORTE NO ESPECIFICA CON EXACTITUD LA
20-mar-19 CE1702 150.000 0 X 150.000 CARO PINZON LILIA
NATURALEZA DEL GASTO
20-mar-19 CE1702 24.000 0 X COMPRA DETALLES SIN SOPORTE DE JUSTIFICACION 24.000 ROMERO LILIANA PAOLA
NO TIENE RELACION CON EL OBJETO SOCIAL DE LA
20-mar-19 CE1702 185.000 0 X 185.000 RESTREPO PEREZ FERNEY
EMPRESA
SE DENOTA ABUSO DE CONFIANZA DE PARTE DE LOS
EMPLEADOS YA QUE NO EXISTE NINGUN ACTO
20-mar-19 CE1702 70.721 0 X 70.721 INVERSIONES GUARATARA S.A.S
ADMINISTRATIVO QUE AUTORICE SUMIISTRAR
COMBUSTIBLE A LOS EMPLEADOS
20

REVISIÓN LEGALIZACIÓN ANT ICIPOS. CUENT A 13300505) MARIBEL HERRERA, AÑO 2019
Validez
Fec ha Doc ument o Débit os Crédit os Observac iones Det alle
n ant ic ipo legalizado
SI NO
13309510 - Ant ic ipos Ofic ina
20-mar-19 CE1704 1.000.000 0 X LO RC ESTA EN FOTOCOPIA POCO LEGIBLE 1.000.000 ORTIZ STERLING JUAN CARLOS
20-mar-19 CE1704 400.000 0 X LO RC ESTA EN FOTOCOPIA POCO LEGIBLE 400.000 ORTIZ STERLING JUAN CARLOS
20-mar-19 CE1704 800.000 0 X LO RC ESTA EN FOTOCOPIA POCO LEGIBLE 800.000 AREVALO VELANDIA ZULMA CIELO
20-mar-19 CE1704 200.000 0 X LO RC ESTA EN FOTOCOPIA POCO LEGIBLE 200.000 BAUTISTA HUERTAS JOSE
20-mar-19 CE1704 200.000 0 X LO RC ESTA EN FOTOCOPIA POCO LEGIBLE 200.000
EQUIPOS Y SE
20-mar-19 CE1704 200.000 0 X LO RC ESTA EN FOTOCOPIA POCO LEGIBLE 200.000
EQUIPOS Y SE
SANABRIA DUEÑAS CARLOS
30-Mar-19 CE1707 30.000 0 X Gasts no justidicados 147.500
SANTIAGO
ANTICIPO EFECTIVO TRANSP/ RC FOTOCOPIAS E
30-mar-19 CE1708 200.000 0 X 200.000 SUAREZ INGRID JOHANA
LIGLEGIBLES
30-mar-19 CE1708 200.000 0 X 200.000 SUAREZ INGRID JOHANA
LIGLEGIBLES
30-mar-19 CE1708 200.000 0 X 200.000 ORTIZ STERLING JUAN CARLOS
LIGLEGIBLES
30-mar-19 CE1708 400.000 0 X 400.000 ORTIZ STERLING JUAN CARLOS
LIGLEGIBLES
ANTICIPO EFECTIVO TRANSP/ RC FOTOCOPIAS E I E S INGENIERIA Y EQUIPOS
30-mar-19 CE1708 200.000 0 X 200.000
LIGLEGIBLES EQUIPOS Y SE
30-mar-19 CE1708 200.000 0 X 200.000
30-mar-19 CE1708 200.000 0 X 200.000
30-mar-19 CE1708 200.000 0 X 200.000
30-mar-19 CE1708 200.000 0 X 200.000
30-mar-19 CE1708 200.000 0 X 200.000
30-mar-19 CE1708 200.000 0 X 200.000
30-mar-19 CE1708 200.000 0 X 200.000
30-mar-19 CE1708 200.000 0 X 200.000
30-mar-19 CE1708 200.000 0 X 200.000
30-mar-19 CE1708 200.000 0 X 200.000
30-mar-19 CE1708 200.000 0 X 200.000
30-mar-19 CE1708 200.000 0 X 200.000
30-mar-19 CE1708 200.000 0 X 200.000
30-mar-19 CE1708 200.000 0 X 200.000
30-mar-19 CE1708 200.000 0 X 200.000
30-mar-19 CE1708 200.000 0 X 200.000
ANTICIPO EFECTIVO TRANSP/ RC FOTOCOPIAS E TRANSPORTES GARCIA HORTUA
30-mar-19 CE1708 200.000 0 X 200.000
LIGLEGIBLES SAS
ANTICIPO EFECTIVO TRANSP/ RC FOTOCOPIAS E TRANSPORTES GARCIA HORTUA
30-mar-19 CE1708 200.000 0 X 200.000
LIGLEGIBLES SAS
ANTICIPO EFECTIVO TRANSP/ RC FOTOCOPIAS E COMPAÑIA PRESTADORA DE
30-mar-19 CE1708 200.000 0 X 200.000
LIGLEGIBLES SERVICIOS DEL LL
TOTAL LEGALIZACIONES INEFICACES 33.554.249
21
GASTOS NO PERTINENTES O QUE NO TIENEN RELACIÓN DE CAUSALIDAD

CON LA ACTIVIDAD GENERADORA DE INGRESO (Principio de validez
tributaria).
CUADRO RESUMEN DE GASTOS NO PERTINENTES
22
Matriz N° 12 de detalle de Hallazgo: GASTOS NO PERTINENTES DEL

PERÍODO 2016
Transportes Majaguyal S.A.S. Fecha Elaboración 23-05-2019
RELACIÓN GASTOS NO PERTINENTES PERÍODO 2016
Fecha Cuenta - Tercero -

Documento Cuenta - Nombre de la cuenta NIIF Tercero - Nombre-apellido Débito
documento Cód. Cód.
10/10/2016 NT-1610002 51355010 Servicio de Alquiler Vehiculo 86077133 JUMMY GREGORIO ZEA COGUA $ 80.000
10/08/2016 CC-0567 51355010 Servicio de Alquiler Vehiculo 900471689 TRANSPORTES ESPECIALES TRANVIA SAS $ 300.000
07/09/2016 CC-0586 51355010 Servicio de Alquiler Vehiculo 900471689 TRANSPORTES ESPECIALES TRANVIA SAS $ 300.000
19/07/2016 CC-0542 51355010 Servicio de Alquiler Vehiculo 79128316 PEDRO ANTONIO GALINDO $ 350.000
29/02/2016 CC-0438 51355010 Servicio de Alquiler Vehiculo 1081395400 LINA MERCEDES GOMEZ OSORIO $ 3.270.004
26/02/2016 CC-0442 51355010 Servicio de Alquiler Vehiculo 78301928 JOSE CARLOS ZARANTE ARROYO $ 5.200.000
31/10/2016 NT-1610014 51359520 Servicio de Casino 79497367 MILTON GILBERTO ROA $ 16.000
30/11/2016 NT-1611006 51359520 Servicio de Casino 1072921824 ANGELA NATALIA CARAVANTE BERNAL $ 20.700
31/10/2016 NT-1610014 51359520 Servicio de Casino 17323426 JOSE ELIAS DOMINGUEZ ESTRADA $ 24.000
30/11/2016 NT-1611006 51359520 Servicio de Casino 5674080 SALVADOR VELASCO CASTANEDA $ 25.000
30/11/2016 NT-1611006 51359520 Servicio de Casino 40400317 ANA ELVIA PIRABAN HIDALGO $ 27.000
31/10/2016 NT-1610014 51359520 Servicio de Casino 30939210 SILVIA RAMIREZ SEGUA $ 30.000
31/10/2016 NT-1610014 51359520 Servicio de Casino 1023888691 CHRISTIAN CAMILO FAJARDO BOCANEGRA $ 34.000
31/10/2016 NT-1610012 51359520 Servicio de Casino 1020414829 DIANA MARYORY CARMENA CORREA $ 45.400
31/10/2016 NT-1610014 51359520 Servicio de Casino 40397306 MARELVI VAGEON REUTO $ 70.000
30/11/2016 NT-1611006 51359520 Servicio de Casino 7248825 CARLOS CONDE $ 70.000
30/11/2016 NT-1611006 51359520 Servicio de Casino 19356632 LUIS ALFONSO OCHOA SIERRA $ 122.100
30/11/2016 NT-1611006 51454005 Mantenimiento Equipos Terrestres 6463472 ARLEY RESTREPO UNDA $ 30.000
21/11/2016 NT-1611005 51454005 Mantenimiento Equipos Terrestres 14651312 JHON FREDY OCAMPO $ 45.000
31/12/2016 NT-1612008 51454005 Mantenimiento Equipos Terrestres 7061191 OSCAR ALVEIRO BENITES MORENO $ 60.000
31/12/2016 NT-1612008 51454005 Mantenimiento Equipos Terrestres 79705937 MARTIN EMILIO MEDINA CELIS $ 90.000
31/12/2016 NT-1612008 51454005 Mantenimiento Equipos Terrestres 7061191 OSCAR ALVEIRO BENITES MORENO $ 200.000
29/10/2016 CC-0695 51454005 Mantenimiento Equipos Terrestres 1121869157 ELIANA MARCELA RICO $ 1.203.518
01/03/2016 NT-1603008 51552010 Tiquetes de Bus y Taxi - pasajes 860002566 FLOTA LA MACARENA S.A $ 18.000
24/05/2016 NT-1605001 51552010 Tiquetes de Bus y Taxi - pasajes 1121889633 JEISON JULIAN VIRGUEZ GUTIERREZ $ 20.000
31/10/2016 NT-1610014 51552010 Tiquetes de Bus y Taxi - pasajes 892000113 TAX META SA $ 45.000
23/06/2016 NT-1606003 51552010 Tiquetes de Bus y Taxi - pasajes 1124830344 LUIS EDUARDO BARRERO ALDANA $ 80.000
01/03/2016 NT-1603008 51956005 Servicio de Alimentaciòn 28495615 ELSA MARIA RUEDA RUEDA $ 17.000
05/03/2016 CE-000380 51956005 Servicio de Alimentaciòn 25577739 AIDA BOLAÑOS RAMOS $ 44.153
25/01/2016 NT-1601004 524540 Flota y equipo de transporte 17637722 SERAFIN PRIETO GARZON $ 40.000
25/01/2016 NT-1601004 524540 Flota y equipo de transporte 79617737 LEONARDO HERNANDO PAEZ $ 196.000
25/01/2016 NT-1601004 51552005 Gasto de Viaje 800215807 GRUPO ODINSA S.A. $ 7.200
25/01/2016 NT-1601004 51552005 Gasto de Viaje 51578949 GLORIA MARIA RUIZ PAEZ $ 12.000
25/01/2016 NT-1601004 51552005 Gasto de Viaje 40327266 VIVIANA ESPERANZA RENGIFO MURILLO $ 16.000
25/01/2016 NT-1601004 51552005 Gasto de Viaje 86069200 ANDRES RESTREPO UNDA $ 25.000
25/01/2016 NT-1601004 51552005 Gasto de Viaje 900553563 INVERSIONES GUARATARA S.A.S $ 30.000
25/01/2016 NT-1601004 51552005 Gasto de Viaje 830115439 AGROPECUARIA DALI S.A.S $ 30.000
25/01/2016 NT-1601004 51552005 Gasto de Viaje 17386922 WILLIAM ROJAS LEMUS $ 119.980
03/02/2016 NT-1602001 51552005 Gasto de Viaje 860002566 FLOTA LA MACARENA S.A $ 8.000
23


03/02/2016 NT-1602001 51552005 Gasto de Viaje 900493239 COMERCIALIZADORA SACOL SAS $ 18.000
03/02/2016 NT-1602001 51552005 Gasto de Viaje 55113365 LUZ EDITH GUTIERREZ BERMUDEZ $ 19.000
03/02/2016 NT-1602001 51552005 Gasto de Viaje 6373156 PEDRO EDILBER OCAMPO FALDIÑO $ 34.483
03/02/2016 NT-1602001 51552005 Gasto de Viaje 900497386 HOTEL PUERTORIENTE SAS $ 40.000
03/02/2016 NT-1602001 51552005 Gasto de Viaje 389831 MARCO TULIO CANTOR MONROY $ 50.000
03/02/2016 NT-1602001 51552005 Gasto de Viaje 900164052 ASOCIADOS LTDA $ 68.003
03/02/2016 NT-1602001 51552005 Gasto de Viaje 20632067 ANAYIBE GUAJE TAMAYO $ 85.000
03/02/2016 NT-1602001 51552005 Gasto de Viaje 35500717 MONICA ROSA CUELLAR BURAGLIA $ 92.000
23/02/2016 NT-1602009 51552005 Gasto de Viaje 900307572 ENERGIA DE GAS SAS $ 81.118
23/02/2016 NT-1602009 51552005 Gasto de Viaje 900805957 ANA CARVAJAL SAS $ 100.016
23/02/2016 NT-1602009 51552005 Gasto de Viaje 900533379 PETROASOCIADOS SAS $ 117.986
03/03/2016 NT-1603003 51552005 Gasto de Viaje 900621292 A.M.R.R SAS $ 14.200
03/03/2016 NT-1603003 51552005 Gasto de Viaje 19642425 EDWIN QUANTIVA $ 15.000
03/03/2016 NT-1603003 51552005 Gasto de Viaje 6773539 JORGE DANIEL ZIPA RODRIGUEZ $ 66.000
03/03/2016 NT-1603003 51552005 Gasto de Viaje 6773539 JORGE DANIEL ZIPA RODRIGUEZ $ 94.000
24


07/03/2016 CE-000366 51552005 Gasto de Viaje 78301928 JOSE CARLOS ZARANTE ARROYO $ 63.000
10/03/2016 NT-1603002 51552005 Gasto de Viaje 900604369 SERVICIOS INTEGRALES DE SALUD SAS $ -
10/03/2016 NT-1603002 51552005 Gasto de Viaje 830054076 FIDUCIARIA DE OCCIDENTE FIDEICOMISO S.A $ 3.200
10/03/2016 NT-1603002 51552005 Gasto de Viaje 860510628 ODINSA PROYECTOS E INVERSIONES SA $ 3.600
UNION TEMPORAL DE DESARROLLO VIAL DEL
10/03/2016 NT-1603002 51552005 Gasto de Viaje 830059605 $ 7.600
VALLE DEL CAUCA Y CAUCA
10/03/2016 NT-1603002 51552005 Gasto de Viaje 860533413 HAMBURGUESAS EL CORRAL $ 9.000
10/03/2016 NT-1603002 51552005 Gasto de Viaje 830143442 CONCESIÒN AUTOPISTA BOGOTA GIRARDOT $ 9.200
10/03/2016 NT-1603002 51552005 Gasto de Viaje 830143442 CONCESIÒN AUTOPISTA BOGOTA GIRARDOT $ 9.200
10/03/2016 NT-1603002 51552005 Gasto de Viaje 830053842 CONCESIÒN NEIVA- GIRARDOT $ 9.600
25


10/03/2016 NT-1603002 51552005 Gasto de Viaje 12278929 KAROL RENE LISCANO PARRA $ 11.850
10/03/2016 NT-1603002 51552005 Gasto de Viaje 38242822 LUZ MERY TRUJILLO $ 15.000
10/03/2016 NT-1603002 51552005 Gasto de Viaje 52529450 ELSA PATRICIA GALINDO CASTELBLANCO $ 17.000
10/03/2016 NT-1603002 51552005 Gasto de Viaje 1122136072 MARIA CAMILA PARDO GOMEZ $ 19.500
10/03/2016 NT-1603002 51552005 Gasto de Viaje 26493070 PIEDAD CRISTINA MUÑOZ ALVARADO $ 20.500
10/03/2016 NT-1603002 51552005 Gasto de Viaje 2231506 GUILLERMO PRADA GUZMAN $ 24.000
10/03/2016 NT-1603002 51552005 Gasto de Viaje 55112993 ROSALBA PEREZ ORTIZ $ 26.500
10/03/2016 NT-1603002 51552005 Gasto de Viaje 892000113 TAX META SA $ 28.000
10/03/2016 NT-1603002 51552005 Gasto de Viaje 688376 SERAFIN DUQUE GARCIA $ 36.000
10/03/2016 NT-1603002 51552005 Gasto de Viaje 891101201 COOTRANSGIGANTE LTDA $ 40.000
ESTACIÒN DE SERVICIOS LA ALBORADA
10/03/2016 NT-1603002 51552005 Gasto de Viaje 800030142 $ 60.000
LIMITADA
10/03/2016 NT-1603002 51552005 Gasto de Viaje 800184110 SADESER SAS $ 70.056
10/03/2016 NT-1603002 51552005 Gasto de Viaje 18389780 JHON JAIRO RAMIREZLONDOÑO $ 76.000
10/03/2016 NT-1603002 51552005 Gasto de Viaje 27984316 MARTHA ANGELICA YASSIN DIAZ $ 118.958
10/03/2016 NT-1603002 51552005 Gasto de Viaje 900604369 SERVICIOS INTEGRALES DE SALUD SAS $ 275.000
24/05/2016 NT-1605001 51552005 Gasto de Viaje 800213075 RESTCAFE SAS $ 9.200
24/05/2016 NT-1605001 51552005 Gasto de Viaje 4548755 JORGE ELIECER CANO MOLINA $ 24.000
31/05/2016 NT-1605010 51552005 Gasto de Viaje 860061579 INVERSIONES LUMALI SA $ 80.011
26


30/06/2016 NT-1606009 51552005 Gasto de Viaje 30982529 MARIA EDILIA URBANO PEREZ $ 64.000
30/07/2016 NT-1607010 51552005 Gasto de Viaje 30981737 INES LUCIA RINCON $ 60.000
10/10/2016 NT-1610002 51552005 Gasto de Viaje 21233994 ANA IDE TOVAR $ 7.500
10/10/2016 NT-1610002 51552005 Gasto de Viaje 1124830344 LUIS EDUARDO BARRERO ALDANA $ 200.000
27


31/12/2016 NT-1612008 51552005 Gasto de Viaje 800021272 ESTACIÒN DE SERVICIO SERRAMONTE $ 50.000
31/12/2016 NT-1612008 51552005 Gasto de Viaje 40367637 MARIA ELENA GUZMAN CORREA $ 150.000
7/03/16 NT-1603009 51552015 Transporte de Vehiculos Alquilados 79106362 MIRO DE JESUS LOPEZ OCAMPO $ 5.500
07/03/2016 NT-1603009 51552015 Transporte de Vehiculos Alquilados 79106362 MIRO DE JESUS LOPEZ OCAMPO $ 7.000
07/03/2016 NT-1603009 51552015 Transporte de Vehiculos Alquilados 1121842839 ALEXIS DANOVER PALACIOS SANCLEMENTE $ 12.000
07/03/2016 NT-1603009 51552015 Transporte de Vehiculos Alquilados 830143442 CONCESIÒN AUTOPISTA BOGOTA GIRARDOT $ 16.900
07/03/2016 NT-1603009 51552015 Transporte de Vehiculos Alquilados 800215807 GRUPO ODINSA S.A. $ 16.900
07/03/2016 NT-1603009 51552015 Transporte de Vehiculos Alquilados 892000113 TAX META SA $ 21.000
07/03/2016 NT-1603009 51552015 Transporte de Vehiculos Alquilados 830054076 FIDUCIARIA DE OCCIDENTE FIDEICOMISO S.A $ 21.900
07/03/2016 NT-1603009 51552015 Transporte de Vehiculos Alquilados 830053842 CONCESIÒN NEIVA- GIRARDOT $ 25.000
07/03/2016 NT-1603009 51552015 Transporte de Vehiculos Alquilados 34323632 NINI JOHANA TUMBAJOY ARMERO $ 27.000
07/03/2016 NT-1603009 51552015 Transporte de Vehiculos Alquilados 4881024 JOSE LEONEL RODRIGUEZ ACOSTA $ 35.000
07/03/2016 NT-1603009 51552015 Transporte de Vehiculos Alquilados 83089404 FARITH GARRILLO $ 35.000
07/03/2016 NT-1603009 51552015 Transporte de Vehiculos Alquilados 26512509 HERLANDY PEÑA BAUTISTA $ 40.000
20/09/2016 NT-1609009 51552015 Transporte de Vehiculos Alquilados 3985315 DIOMAR ANTONIO GONZALEZ GONZALEZ $ 50.000
07/03/2016 NT-1603009 51552015 Transporte de Vehiculos Alquilados 1075247428 OSCAR FERNADO QUINO $ 68.000
01/10/2016 CE-000554 51552015 Transporte de Vehiculos Alquilados 30981763 LUZ NANCY GUAYABO $ 300.000
20/06/2016 CC-0529 51552015 Transporte de Vehiculos Alquilados 86077133 JUMMY GREGORIO ZEA COGUA $ 300.000
22/07/2016 CC-0547 51552015 Transporte de Vehiculos Alquilados 8191714 JHON FREDY GIL ALVARADO $ 600.000
28

PERÍODO 2017
Co ntado r Públ ico Titul ado

28/02/2017 CC-0863 51355010 Servicio de Alquiler Vehiculo 900996339 AGROLOGISTICA Y TRANSOPRTES SAS $ 850.000
04/01/2017 CC-0812 51355015 Servicio de Transporte 1016006871 YINA CONSTANZA BARRETO TORRES $ 1.200.000
13/01/2017 CC-0771 51355015 Servicio de Transporte 900996339 AGROLOGISTICA Y TRANSOPRTES SAS $ 700.000
30/06/2017 NT-1706007 51355015 Servicio de Transporte 79128316 PEDRO ANTONIO GALINDO $ 380.000
01/09/2017 CC-1019 51355015 Servicio de Transporte 97611396 CESAR JOBANO CONTRERAS RIOS $ 380.000
30/09/2017 CC-1039 51355015 Servicio de Transporte 900722031 PUERTORIENTE LOGISTICA Y TRANSPORTE SAS $ 200.000
30/11/2017 CC-1103 51355015 Servicio de Transporte 900722031 PUERTORIENTE LOGISTICA Y TRANSPORTE SAS $ 100.000
30/03/2017 NT-1703008 51359520 Servicio de Casino 35502502 OMAIRA ARJONA MELENDEZ $ 80.000
30/03/2017 NT-1703008 51359520 Servicio de Casino 30982782 MARIA FERNANDA MORENOACEVEDO $ 14.000
09/05/2017 NT-1705003 51359520 Servicio de Casino 30519622 LUCENY LONDOÑO RODRIGUEZ $ 20.000
07/06/2017 NT-1706001 51359520 Servicio de Casino 40765862 YANETH REINA VAQUERO $ 10.000
06/07/2017 NT-1707002 51359520 Servicio de Casino 52153090 NELLY ESPERANZA GONZALEZ MORENO $ 18.000
19/07/2017 NT-1707004 51359520 Servicio de Casino 9397871 LUIS FERNANDO PLAZAS BARRERA $ 30.000
10/08/2017 NT-1708002 51359520 Servicio de Casino 1121940072 LEIDY YINETH DIAZ ARIAS $ 20.000
10/08/2017 NT-1708002 51359520 Servicio de Casino 51850989 NORIS LUCY HERNANDEZ MORA $ 33.000
19/09/2017 NT-1709008 51359520 Servicio de Casino 40442504 NINFA RIVERA BLANCO $ 78.000
30/11/2017 NT-1711004 51359520 Servicio de Casino 489934 ROBERTO DE JESUS ARROYAVE VILLEGAS $ 38.000
28/02/2017 NT-1702008 51454005 Mantenimiento Equipos Terrestres 17315583 LUIS ALFONSO MEDINA ROJAS $ 140.000
01/03/2017 CC-0823 51454005 Mantenimiento Equipos Terrestres 7061191 OSCAR ALVEIRO BENITES MORENO $ 459.000
30/03/2017 NT-1703008 51552005 Gasto de Viaje 900296077 INVERSIONES LAS ACACIAS PEREZ Y BELLO S.A.S. $ 50.000
21/04/2017 NT-1704002 51552005 Gasto de Viaje 900749996 ADMINISTRACIÒN DE SERVICIOS PALACIOS SAS $ 1.800
29

21/04/2017 NT-1704002 51552005 Gasto de Viaje 800030142 ESTACIÒN DE SERVICIOS LA ALBORADA LIMITADA $ 33.800
16/05/2017 NT-1705007 51552005 Gasto de Viaje 900375777 INVERSIONES CORCAB SAS $ 30.000
16/05/2017 NT-1705007 51552005 Gasto de Viaje 38258526 LUZ MARINA RICO NARVAEZ $ 50.000
30/06/2017 NT-1706007 51552005 Gasto de Viaje 40395199 YENY RODRIGUEZ MELENDEZ $ 20.000
06/07/2017 NT-1707002 51552005 Gasto de Viaje 811009788 DISTRACOM S.A. $ 20.000
06/07/2017 NT-1707002 51552005 Gasto de Viaje 900045328 MOVILGAS LTDA $ 51.480
06/07/2017 NT-1707002 51552005 Gasto de Viaje 1027887583 SEBASTIAN CARDONA RIOS $ 7.500
06/07/2017 NT-1707002 51552005 Gasto de Viaje 52153090 NELLY ESPERANZA GONZALEZ MORENO $ 62.000
30

19/07/2017 NT-1707006 51552005 Gasto de Viaje 40325777 JANETH JIMENEZ $ 4.500
19/07/2017 NT-1707006 51552005 Gasto de Viaje 1121940072 LEIDY YINETH DIAZ ARIAS $ 22.000
31/07/2017 NT-1707012 51552005 Gasto de Viaje 900510412 COMBUSTIBLES VENECIA S A S $ 50.000
31/07/2017 NT-1707012 51552005 Gasto de Viaje 900459737 GRUPO EDS AUTOGAS S.A.S. $ 30.000
31/07/2017 NT-1707012 51552005 Gasto de Viaje 38258526 LUZ MARINA RICO NARVAEZ $ 50.000
31/07/2017 NT-1707012 51552005 Gasto de Viaje 830047746 CONJUNTO HACIENDA SANTA BARBARA P H $ 6.000
31/07/2017 NT-1707012 51552005 Gasto de Viaje 860530559 PARQUEADEROS TEQUENDAMA SAS $ 2.500
31/07/2017 NT-1707012 51552005 Gasto de Viaje 860530559 PARQUEADEROS TEQUENDAMA SAS $ 800
31/07/2017 NT-1707012 51552005 Gasto de Viaje 830052998 AUTOPISTAS DE LOS LLANOS S.A. $ 7.500
31/07/2017 NT-1707012 51552005 Gasto de Viaje 830052998 AUTOPISTAS DE LOS LLANOS S.A. $ 7.500
31/07/2017 NT-1707012 51552005 Gasto de Viaje 900712939 LACTEOS TEQUENDAMA SAS $ 9.000
10/08/2017 NT-1708002 51552005 Gasto de Viaje 822000851 DIHEGO LTDA $ 40.000
10/08/2017 NT-1708002 51552005 Gasto de Viaje 30273 LUIS EDUARDO VALBUENA DIAZ $ 50.000
31/08/2017 NT-1708013 51552005 Gasto de Viaje 900434057 PROMOTORA BELLATRIX S.A.S $ 7.100
16/05/2017 NT-1705007 51552010 Tiquetes de Bus y Taxi - pasajes 800251569 INTERRAPIDISIMO $ 3.000 31

31/05/2017 NT-1705012 51552010 Tiquetes de Bus y Taxi - pasajes 74374230 DANIEL ALFREDO GALINDO ROJAS $ 16.027
07/06/2017 NT-1706001 51552010 Tiquetes de Bus y Taxi - pasajes 1119890443 JESSICA ALVARADO $ 31.000
19/07/2017 NT-1707004 51552010 Tiquetes de Bus y Taxi - pasajes 79150176 HERMANN PIESCHACON FONRODONA $ 56.500
11/09/2017 NT-1709002 51552010 Tiquetes de Bus y Taxi - pasajes 860533413 HAMBURGUESAS EL CORRAL $ 45.800
19/09/2017 NT-1709008 51552010 Tiquetes de Bus y Taxi - pasajes 86057856 ELKIN DARIO RODRIGUEZ PAEZ $ 10.000
22/08/2017 NT-1708004 51954505 Taxis y buses 860005108 EXPRESO BOLIVARIANO S A $ 47.000
22/08/2017 NT-1708004 51954505 Taxis y buses 860002566 FLOTA LA MACARENA S.A $ 25.000
22/08/2017 NT-1708004 51956005 Servicio de Alimentaciòn 51850989 NORIS LUCY HERNANDEZ MORA $ 30.000
32

PERÍODO 2018
33
34
35

Fecha Cuenta - Cuenta - Nombre de la cuenta Tercero -

Documento Tercero - Nombre-apellido Débito
documento Cód. NIIF Cód.

30/06/2018 NT-1806008 51552005 Gasto de Viaje 830054076 FIDUCIARIA DE OCCIDENTE FIDEICOMISO $S.A
4.300
4.300
30/06/2018 NT-1806008 51552005 Gasto de Viaje 830054076 FIDUCIARIA DE OCCIDENTE FIDEICOMISO$S.A
12.300
4.300
9.400
12.300
4.300
4.300
4.300
4.300
4.300
12.300
4.300
4.300
11.500
16.100
16.100
9.800
4.300
12.300
4.300
11.700
4.300
9.800
11.500
11.500
9.800
7.800
9.700
16.100
16.100
4.300
4.300
12.300
4.300
4.300
4.300
12.300
12.300
4.300
17/12/2018 NT-1812001 51552005 Gasto de Viaje 46451522 GARAGE CARS CENTER $ 3.000
30/06/2018 NT-1806008 51552005 Gasto de Viaje 30981763 LUZ NANCY GUAYABO $ 150.000
17/12/2018 NT-1812001 51552005 Gasto de Viaje 30981763 LUZ NANCY GUAYABO $ 50.000
17/12/2018 NT-1812001 51552005 Gasto de Viaje 860530559 PARQUEADEROS TEQUENDAMA SAS $ 14.100
30/04/2018 NT-1804010 51552005 Gasto de Viaje 800213075 RESTCAFE SAS $ 9.800
31/08/2018 NT-1808005 51552005 Gasto de Viaje 86041041 RIGOBERTO GUTIERREZ RUIZ $ 100.000
30/09/2018 NT-1809009 51552005 Gasto de Viaje 86041041 RIGOBERTO GUTIERREZ RUIZ $ 100.000
36

Fecha Cuenta - Cuenta - Nombre de la cuenta Tercero -

Documento Tercero - Nombre-apellido Débito
documento Cód. NIIF Cód.

4.300
30/04/2018 NT-1804010 51552005 Gasto de Viaje 860006187 TRANSPORTES ALIANZA S.A $ 4.600
4.300
12.300
4.300
12.300
4.300
4.300
4.300
12.300
4.300
12.300
4.300
4.300
4.300
12.300
31/07/2018 NT-1807010 51552005 Gasto de Viaje 900862215 CONCESIONARIA VIAL DEL ORIENTE S A S $ 8.100
30/04/2018 NT-1804010 51552005 Gasto de Viaje 52779472 NELLY MARTINEZ GUTIERREZ $ 35.000
05/02/2018 CE-001070 51552010 Tiquetes de Bus y Taxi - pasajes 830037946 PANAMERICANA LIBERIA Y PAPELERIA S.A.
$ 12.000
30/06/2018 NT-1806008 51552010 Tiquetes de Bus y Taxi - pasajes 86069200 ANDRES RESTREPO UNDA $ 37.000
27/12/2018 NT-1812003 51552010 Tiquetes de Bus y Taxi - pasajes 1124828108 MARIBEL HERRERA ROZO $ 3.000
30/06/2018 NT-1806008 51552010 Tiquetes de Bus y Taxi - pasajes 892000565 TRANSPORTE AUTOLLANOS S.A. $ 30.000
31/05/2018 NT-1805010 51552010 Tiquetes de Bus y Taxi - pasajes 892000625 TRANSPORTES ARIMENA S. A. $ 30.000
17/12/2018 NT-1812001 51552010 Tiquetes de Bus y Taxi - pasajes 892000625 TRANSPORTES ARIMENA S. A. $ 15.000
17/12/2018 NT-1812001 51956501 Parqueaderos 800162460 CENTRO COMERCIAL VILLACENTRO $ 5.000
37

PERÍODO 2019
Fecha Elaboración: 23/05/2019
CODIGO TIPO Numero Fecha
NOMBRE CUENTA NIIF NIT TERCERO NOMBRE TERCERO NOMBRE DOCUMENTO Debito
CUENTA DOCUMENTO Documento Documento
51559505 Peajes 830054076 FIDUCIARIA DE OCCIDENTE FIDEICOMISO S.A GTO CAUSACION DE GASTOS 1669 20-Feb-19 133.600
51559505 Peajes 800256769 FIDEICOMISO CONCESIONES CCFC S.A GTO CAUSACION DE GASTOS 1670 17-Feb-19 8.000
51559505 Peajes 830054076 FIDUCIARIA DE OCCIDENTE FIDEICOMISO S.A GTO CAUSACION DE GASTOS 1671 16-Feb-19 12.100
51559505 Peajes 830125996 AGENCIA NACIONAL DE INFRAESTRUCTURA GTO CAUSACION DE GASTOS 1672 16-Feb-19 8.700
51559505 Peajes 830054076 FIDUCIARIA DE OCCIDENTE FIDEICOMISO S.A GTO CAUSACION DE GASTOS 1731 20-Mar-19 149.300
51559505 Peajes 830054076 FIDUCIARIA DE OCCIDENTE FIDEICOMISO S.A GTO CAUSACION DE GASTOS 1733 27-Mar-19 43.000
51559505 Peajes 830054076 FIDUCIARIA DE OCCIDENTE FIDEICOMISO S.A GTO CAUSACION DE GASTOS 1793 23-Apr-19 94.800
51952005 Gastos de representacion 860010983 SERVILLANTAS VILLAVICENCIO LTDA GTO CAUSACION DE GASTOS 1735 26-Mar-19 326.263
51952505 Elementos de aseo y cafeteria 17386772 GUTIERREZ RAMIREZ YESID GTO CAUSACION DE GASTOS 1525 17-Jan-19 16.000
51952505 Elementos de aseo y cafeteria 25079101 CASTRO MARIA ENOE GTO CAUSACION DE GASTOS 1531 23-Jan-19 25.000
51952505 Elementos de aseo y cafeteria 28995572 BERUDEZ EMILSE GTO CAUSACION DE GASTOS 1538 24-Jan-19 6.000
51952505 Elementos de aseo y cafeteria 28995572 BERUDEZ EMILSE GTO CAUSACION DE GASTOS 1548 31-Jan-19 28.000
51952505 Elementos de aseo y cafeteria 900369346 GRUPO AVANTI S.A.S. GTO CAUSACION DE GASTOS 1634 04-Feb-19 140.000
51952505 Elementos de aseo y cafeteria 17386772 GUTIERREZ RAMIREZ YESID GTO CAUSACION DE GASTOS 1644 12-Feb-19 16.000
51952505 Elementos de aseo y cafeteria 86011598 TORRES CORREA JAIDER DUQUEIRO GTO CAUSACION DE GASTOS 1656 20-Feb-19 173.290
51952505 Elementos de aseo y cafeteria 12283860 HERRERA ALVIRA JELBER GTO CAUSACION DE GASTOS 1657 20-Feb-19 27.100
51952505 Elementos de aseo y cafeteria 17386772 GUTIERREZ RAMIREZ YESID GTO CAUSACION DE GASTOS 1720 13-Mar-19 16.000
51952505 Elementos de aseo y cafeteria 12195492 RAMON TRUJILLO OTONIEL GTO CAUSACION DE GASTOS 1728 19-Mar-19 90.000
51952505 Elementos de aseo y cafeteria 40216779 CARO PINZON LILIA GTO CAUSACION DE GASTOS 1730 20-Mar-19 150.000
51952505 Elementos de aseo y cafeteria 25079101 CASTRO MARIA ENOE GTO CAUSACION DE GASTOS 1757 01-Apr-19 50.000
51952505 Elementos de aseo y cafeteria 30982152 GARCIA ELSA MARIA GTO CAUSACION DE GASTOS 1760 05-Apr-19 102.195
51952505 Elementos de aseo y cafeteria 12283860 HERRERA ALVIRA JELBER GTO CAUSACION DE GASTOS 1761 05-Apr-19 52.400
51952505 Elementos de aseo y cafeteria 17386772 GUTIERREZ RAMIREZ YESID GTO CAUSACION DE GASTOS 1786 08-Apr-19 16.000
51952505 Elementos de aseo y cafeteria 25079101 CASTRO MARIA ENOE GTO CAUSACION DE GASTOS 1796 29-Apr-19 75.000
51952505 Elementos de aseo y cafeteria 17386772 GUTIERREZ RAMIREZ YESID GTO CAUSACION DE GASTOS 1797 30-Apr-19 8.000
51956010 Servicio hospedaje 1026297935 SANABRIA DUEÑAS CARLOS SANTIAGO GTO CAUSACION DE GASTOS 1745 30-Mar-19 30.000
51956010 Servicio hospedaje 1026297935 SANABRIA DUEÑAS CARLOS SANTIAGO GTO CAUSACION DE GASTOS 1779 06-Apr-19 30.000
51959505 Gastos varios 40419800 GARZON OLMOS LUZ ESTELA GTO CAUSACION DE GASTOS 1651 17-Feb-19 220.000
51959505 Gastos varios 40329526 ROMERO LILIANA PAOLA GTO CAUSACION DE GASTOS 1705 08-Mar-19 24.000
51959505 Gastos varios 40419800 GARZON OLMOS LUZ ESTELA GTO CAUSACION DE GASTOS 1714 08-Mar-19 163.000
51959505 Gastos varios 40326798 ARIAS ARVELAEZ MARLENY GTO CAUSACION DE GASTOS 1740 28-Mar-19 100.000
51959505 Gastos varios 40326798 ARIAS ARVELAEZ MARLENY GTO CAUSACION DE GASTOS 1743 29-Mar-19 100.000
51959515 Cuota sostenimiento gremio transportador 777777777 ASOCIACION GREMIAL DE TRANSPORTADORES GTO CAUSACION DE GASTOS 1537 25-Jan-19 60.000
51959515 Cuota sostenimiento gremio transportador 777777777 ASOCIACION GREMIAL DE TRANSPORTADORES GTO CAUSACION DE GASTOS 1635 04-Feb-19 200.000
53952505 Donaciones 8190803 LOZANO NIÑO AGUSTIN GTO CAUSACION DE GASTOS 1681 28-Feb-19 369.749
38
GASTOS NO PERTINENTES REALIZADOS EN ESTABLECIMIENTO DE

COMERCIO CONTÍGUO A SEDE SOCIAL DE TRANSMAJAGUYAL, QUE NO
PRESENTAN SOPORTE IDÓNEO Y/O NO TIENEN RELACIÓN DE
CAUSALIDAD CON LA ACTIVIDAD GENERADORA DE INGRESO
CUADRO RESUMEN DE GASTOS EN ESTABLECIMIENTO DE COMERCIO

CONTÍGUO A SEDE SOCIAL DE TRANSMAJAGUYAL
Matriz N° 16 de detalle de Hallazgo: GASTOS TIENDA NO VALIDADOS
PERÍODO 2016
GASTOS TIENDA NO VALIDADOS PERÍODO 2016

12/01/2016 NT-1601002 51952505 Elementos de aseo y cafetería 8190363 FERNEY RESTREPO PEREZ 16.600
25/07/2016 NT-1607003 51953005 Utiles, papelería y fotocopias 8190363 FERNEY RESTREPO PEREZ 19.100
30/08/2016 NT-1608006 51953005 Utiles, papelería y fotocopias 8190363 FERNEY RESTREPO PEREZ 9.300
39

PERÍODO 2017
31/08/2017 NT-1708010 51959525 Gastos De Auditoria 8190363 FERNEY RESTREPO PEREZ 19.300
40

PERÍODO 2018
23/01/2018 NT-1801003 51952505 Elementos de aseo y cafetería 8190363 FERNEY RESTREPO PEREZ $ 88.100
41

PERÍODO 2019
NIT TIPO Numero fecha
COD NOMBRE CUENTA NOMBRE TERCERO NOMBRE DOCUMENTOS Debito
TERCERO DOC Doc Documento
23359505 Costos y gastos x pagar 8190363 RESTREPO PEREZ FERNEY CE COMPROBANTE DE EGRESO 1465 14-Jan-19 258.500
51952505 Elementos de aseo y cafeteria 8190363 RESTREPO PEREZ FERNEY GTO CAUSACION DE GASTOS 1507 08-Jan-19 122.300
23359505 Costos y gastos x pagar 8190363 RESTREPO PEREZ FERNEY CE COMPROBANTE DE EGRESO 1510 26-Feb-19 281.600
51952505 Elementos de aseo y cafeteria 8190363 RESTREPO PEREZ FERNEY GTO CAUSACION DE GASTOS 1648 15-Feb-19 147.100
23359505 Costos y gastos x pagar 8190363 RESTREPO PEREZ FERNEY CE COMPROBANTE DE EGRESO 1702 20-Mar-19 185.000
23359505 Costos y gastos x pagar 8190363 RESTREPO PEREZ FERNEY CE COMPROBANTE DE EGRESO 1707 30-Mar-19 4.900
51952505 Elementos de aseo y cafeteria 8190363 RESTREPO PEREZ FERNEY GTO CAUSACION DE GASTOS 1742 29-Mar-19 4.900
42
APROPIACIONES INDEBIDAS DE DINEROS DE LA ADMINISTRACIÓN

MUNICIPAL, MEDIANTE LA PRÁCTICA DE RETENCIONES EN LA FUENTE DE
INDUSTRIA Y COMERCIO, NO DECLARADAS Y NO PAGADAS
Matriz N° 20 de detalle de Hallazgo: RETENCIONES EN LA FUENTE DE

IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO PRACTICADAS, NO DECLARADAS,
NO PAGADAS.
C A RL OS M A R M A NC IP E SÁ NC H EZ
C on t ador P úbl i c o Ti t ul ado
Fecha Elaboración: 21-junio-2019
VALORES TOTALES
PERÍODO
RETENIDOS ANUALES
Saldo Anterior $ 616.000

ene-feb 2014 $ 283.360
mar-abr 2014 $ 1.164.594
RETENCIONES DE INDUSTRIA Y COMERCIO DE LOS PERÍODOS BIMESTRALES 2014 A 2018
may-jun 2014 $ 1.191.482

MATRIZ DE REGISTRO DE RETENCIONES DE IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO,
jul-ago 2014 $ 2.780.199

sep-oct 2014 $ 1.446.897
nov-dic 2014 $ 646.187
TOTALES 2014 $ 8.128.719
ene-feb 2015 $ -
PRACTICADAS, NO DECLARADAS Y NO PAGADAS
mar-abr 2015 $ 67.326

may-jun 2015 $ 332.681
jul-ago 2015 $ 1.302.490
TRANSPORTES MAJAGUYAL S.A.S.
sep-oct 2015 $ 1.356.224

nov-dic 2015 $ 178.291
TOTALES 2015 $ 3.237.012
ene-feb 2016 $ 1.073.091
mar-abr 2016 $ -
may-jun 2016 $ 359.449
jul-ago 2016 $ -
sep-oct 2016 $ 601.122
nov-dic 2016 $ 1.703.963
TOTALES 2016 $ 3.737.625
ene-feb 2017 $ 1.152.587
mar-abr 2017 $ 2.411.494
may-jun 2017 $ 2.517.423
jul-ago 2017 $ 1.302.490
sep-oct 2017 $ 826.341
nov-dic 2017 $ 9.498.592
TOTALES 2017 $ 17.708.927
ene-feb 2018 $ 5.731.678
mar-abr 2018 $ 2.278.532
may-jun 2018 $ 10.953.346
jul-ago 2018 $ 310.648
sep-oct 2018 $ 1.699.661
nov-dic 2018 $ 7.330.209
TOTALES 2018 $ 28.304.074
TOTAL RETENCIONES PRACTICADAS,
$ 61.116.357
NO DECLARADAS, NO PAGADAS
43
OBLIGACIONES TRIBUTARIAS NO CUMPLIDAS FRENTE AL IMPUESTO DE

INDUSTRIA Y COMERCIO Y SU COMPLEMENTARIO DE AVISOS Y TABLEROS
Matriz N° 21 de detalle de Hallazgo: OBLIGACIONES TRIBUTARIAS

MUNICIPALES NO CUMPLIDAS FRENTE AL IMPUESTO DE INDUSTRIA Y
COMERCIO Y SU COMPLEMENTARIO DE AVISOS Y TABLEROS
NOTA: Las cifras de sanciones e intereses, fueron calculadas, tomando como fecha
de corte y supuesta cancelación de las obligaciones, el día 30 de junio de 2019,
teniendo en cuenta la Resolución Municipal según la cual se concedía un descuento
del ochenta por ciento (80%) en los valores adeudados por sanciones e intereses, si
el pago de obligaciones se realizaba de contado, en esa fecha.
La determinación de los valores a pagar, deberá recalcularse según la fecha o fechas

que se acuerden con la Administración Municipal (Secretaría de Hacienda) para la
realización de los respectivos pagos.
A los valores aquí calculados, se deben adicionar los correspondientes a la

información Exógena no reportada con simultaneidad a la presentación de las
declaraciones de Retención en la Fuente sobre el Impuesto de Industria y Comercio y
su Complementario de Avisos y Tableros, que se detalla en la Matriz de Hallazgo N°
22, siguiente.
44
OBLIGACIONES TRIBUTARIAS NO CUMPLIDAS FRENTE AL REPORTE DE

INFORMACIÓN EXÓGENA POR IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO Y
SU COMPLEMENTARIO DE AVISOS Y TABLEROS
Matriz N° 22 de detalle de Hallazgo: OBLIGACIONES TRIBUTARIAS

MUNICIPALES NO CUMPLIDAS FRENTE A LA INFORMACIÓN EXÓGENA
REFERENTE AL IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO Y SU
COMPLEMENTARIO DE AVISOS Y TABLEROS
NOTA: Las cifras de sanciones e intereses, fueron calculadas, tomando como fecha
de corte y supuesta cancelación de las obligaciones, el día 30 de junio de 2019,
teniendo en cuenta la Resolución Municipal según la cual se concedía un descuento
del ochenta por ciento (80%) en los valores adeudados por sanciones e intereses, si
el pago de obligaciones se realizaba de contado, en esa fecha. La determinación de
los valores a pagar, deberá recalcularse según la fecha o fechas que se acuerden con
la Administración Municipal (Secretaría de Hacienda) para la realización de los
respectivos pagos.
45
MATRIZ GENERAL DE CÁLCULO DEL IMPUESTO, INTERESES Y SANCIONES SANCIÓN MÍNIMA
RETENCIONES DE INDUSTRIA Y COMERCIO E INFORMACIÓN EXÓGENA DE LOS PERÍODOS BIMESTRALES 2014 A 2018
$ 343.000
EMPLAZAMIENTO N° SAF-1221-72.08-336
Preparó: CARLOS MAR MANCIPE SÁNCHEZ, Auditor. Contador Público Titulado
RETENCIONES DEL IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO Y SU COMPLEMENTARIO DE AVISOS Y TABLEROS SANCIONES POR INFORMACIÓN EXÓGENA
CÁLCULO DE SANCIÓN
VALOR A PAGAR POR

FECHA MESES DE RETENCIÓN AVISOS VALOR TOTAL
PERÍODO BASE DE LA RETENCIÓN RETENCIÓN ICA 200% SANCIÓN INTERESES INTERÉS REDUCIDO DECLARACIONES DE INGRESOS DEL PERÍODO SANCIÓN PLENA SANCIÓN REDUCIDA SANCIÓN A PAGAR
VENCIMIENTO RETARDO Y TABLEROS RETENCIONES SANCIÓN REDUCIDA
BÁSICA RETENCIONES DE ICA
ene-feb 2014 20/03/2014 64 $ 612.643.531 $ 4.288.505 $ 643.276 $ 4.931.780 $ 9.863.560 $ 1.972.712 $ 7.669.000 $ 1.533.800 $ 8.438.292 $ 63.316.103 $ 1.899.483 $ 379.897 $ 379.897
mar-abr 2014 20/05/2014 62 $ 305.306.126 $ 2.137.143 $ 320.571 $ 2.457.714 $ 4.915.428 $ 983.086 $ 3.703.000 $ 740.600 $ 4.181.400 $ 30.700.040 $ 921.001 $ 184.200 $ 343.000
may-jun 2014 22/07/2014 60 $ 461.616.644 $ 3.231.317 $ 484.697 $ 3.716.014 $ 7.432.028 $ 1.486.406 $ 5.411.000 $ 1.082.200 $ 6.284.620 $ 56.409.217 $ 1.692.277 $ 338.455 $ 343.000
jul-ago 2014 23/09/2014 58 $ 1.341.661.418 $ 9.391.630 $ 1.408.744 $ 10.800.374 $ 21.600.748 $ 4.320.150 $ 15.183.000 $ 3.036.600 $ 18.157.124 $ 131.498.148 $ 3.944.944 $ 788.989 $ 788.989
sep-oct 2014 20/11/2014 56 $ 1.225.727.836 $ 8.580.095 $ 1.287.014 $ 9.867.109 $ 19.734.218 $ 3.946.844 $ 13.421.000 $ 2.684.200 $ 16.498.153 $ 31.924.454 $ 957.734 $ 191.547 $ 343.000
nov-dic 2014 20/01/2015 54 $ 983.069.164 $ 6.881.484 $ 1.032.223 $ 7.913.707 $ 15.827.414 $ 3.165.483 $ 10.381.000 $ 2.076.200 $ 13.155.390 $ 146.503.190 $ 4.395.096 $ 879.019 $ 879.019
TOTALES 2014 $ 4.930.024.719 $ 34.510.173 $ 5.176.526 $ 39.686.698 $ 79.373.396 $ 15.874.679 $ 55.768.000 $ 11.153.600 $ 66.714.977 $ 460.351.152 $ 13.810.535 $ 2.762.107 $ 3.076.905
ene-feb 2015 20/03/2015 52 $ 341.616.095 $ 2.391.313 $ 358.697 $ 2.750.010 $ 5.500.020 $ 1.100.004 $ 3.480.000 $ 696.000 $ 4.546.014 $ 38.716.908 $ 1.161.507 $ 232.301 $ 343.000
mar-abr 2015 20/05/2015 50 $ 228.696.095 $ 1.600.873 $ 240.131 $ 1.841.004 $ 3.682.008 $ 736.402 $ 2.241.000 $ 448.200 $ 3.025.606 $ 18.932.172 $ 567.965 $ 113.593 $ 343.000
may-jun 2015 22/07/2015 48 $ 2.192.241.359 $ 15.345.690 $ 2.301.853 $ 17.647.543 $ 35.295.086 $ 7.059.017 $ 20.595.000 $ 4.119.000 $ 28.825.560 $ 210.432.382 $ 6.312.971 $ 1.262.594 $ 1.262.594
jul-ago 2015 23/09/2015 46 $ 625.634.603 $ 4.379.442 $ 656.916 $ 5.036.359 $ 10.072.718 $ 2.014.544 $ 5.628.000 $ 1.125.600 $ 8.176.503 $ 63.354.086 $ 1.900.623 $ 380.125 $ 380.125
sep-oct 2015 20/11/2015 44 $ 157.367.182 $ 1.101.570 $ 165.236 $ 1.266.806 $ 2.533.612 $ 506.722 $ 1.355.000 $ 271.000 $ 2.044.528 $ 19.159.779 $ 574.793 $ 114.959 $ 343.000
nov-dic 2015 20/01/2016 42 $ 573.170.606 $ 4.012.194 $ 601.829 $ 4.614.023 $ 9.228.046 $ 1.845.609 $ 4.717.000 $ 943.400 $ 7.403.032 $ 54.446.131 $ 1.633.384 $ 326.677 $ 343.000
TOTALES 2015 $ 4.118.725.940 $ 28.831.082 $ 4.324.662 $ 33.155.745 $ 66.311.490 $ 13.262.298 $ 38.016.000 $ 7.603.200 $ 54.021.243 $ 405.041.458 $ 12.151.244 $ 2.430.249 $ 3.014.719
ene-feb 2016 18/03/2016 40 $ 442.005.260 $ 3.094.037 $ 464.106 $ 3.558.142 $ 7.116.284 $ 1.423.257 $ 3.471.000 $ 694.200 $ 5.675.599 $ 288.243.307 $ 8.647.299 $ 1.729.460 $ 1.729.460
mar-abr 2016 20/05/2016 38 $ 266.637.805 $ 1.866.465 $ 279.970 $ 2.146.434 $ 4.292.868 $ 858.574 $ 1.980.000 $ 396.000 $ 3.401.008 $ 4.451.124 $ 133.534 $ 26.707 $ 343.000
may-jun 2016 22/07/2016 36 $ 277.552.641 $ 1.942.868 $ 291.430 $ 2.234.299 $ 4.468.598 $ 893.720 $ 1.939.000 $ 387.800 $ 3.515.819 $ 77.518.923 $ 2.325.568 $ 465.114 $ 465.114
jul-ago 2016 23/09/2016 34 $ 431.703.974 $ 3.021.928 $ 453.289 $ 3.475.217 $ 6.950.434 $ 1.390.087 $ 2.828.000 $ 565.600 $ 5.430.904 $ 111.302.985 $ 3.339.090 $ 667.818 $ 667.818
sep-oct 2016 18/11/2016 32 $ 253.014.906 $ 1.771.104 $ 265.666 $ 2.036.770 $ 4.073.540 $ 814.708 $ 1.553.000 $ 310.600 $ 3.162.078 $ 45.747.465 $ 1.372.424 $ 274.485 $ 343.000
nov-dic 2016 20/01/2017 30 $ 301.846.167 $ 2.112.923 $ 316.938 $ 2.429.862 $ 4.859.724 $ 971.945 $ 1.718.000 $ 343.600 $ 3.745.407 $ 412.115.479 $ 12.363.464 $ 2.472.693 $ 2.472.693
TOTALES 2016 $ 1.972.760.753 $ 13.809.325 $ 2.071.399 $ 15.880.724 $ 31.761.448 $ 6.352.290 $ 13.489.000 $ 2.697.800 $ 24.930.814 $ 939.379.283 $ 28.181.378 $ 5.636.276 $ 6.021.084
ene-feb 2017 17/03/2017 28 $ 335.191.412 $ 2.346.340 $ 351.951 $ 2.698.291 $ 5.396.582 $ 1.079.316 $ 1.778.000 $ 355.600 $ 4.133.207 $ 42.954.883 $ 1.288.646 $ 257.729 $ 343.000
mar-abr 2017 19/05/2017 26 $ 521.494.497 $ 3.650.461 $ 547.569 $ 4.198.031 $ 8.396.062 $ 1.679.212 $ 2.537.000 $ 507.400 $ 6.384.643 $ 110.505.159 $ 3.315.155 $ 663.031 $ 663.031
may-jun 2017 21/07/2017 24 $ 536.038.794 $ 3.752.272 $ 562.841 $ 4.315.112 $ 8.630.224 $ 1.726.045 $ 2.374.000 $ 474.800 $ 6.515.957 $ 173.028.495 $ 5.190.855 $ 1.038.171 $ 1.038.171
(Cálculos efectuados con corte al 30 de junio de 2019)
jul-ago 2017 22/09/2017 22 $ 293.066.430 $ 2.051.465 $ 307.720 $ 2.359.185 $ 4.718.370 $ 943.674 $ 1.172.000 $ 234.400 $ 3.537.259 $ 144.843.366 $ 4.345.301 $ 869.060 $ 869.060
sep-oct 2017 17/11/2017 20 $ 241.256.040 $ 1.688.792 $ 253.319 $ 1.942.111 $ 3.884.222 $ 776.844 $ 876.000 $ 175.200 $ 2.894.155 $ 75.120.817 $ 2.253.625 $ 450.725 $ 450.725
nov-dic 2017 19/01/2018 18 $ 293.460.751 $ 2.054.225 $ 308.134 $ 2.362.359 $ 4.724.718 $ 944.944 $ 947.000 $ 189.400 $ 3.496.703 $ 101.464.334 $ 3.043.930 $ 608.786 $ 608.786
TOTALES 2017 $ 2.220.507.924 $ 15.543.555 $ 2.331.533 $ 17.875.089 $ 35.750.178 $ 7.150.036 $ 9.684.000 $ 1.936.800 $ 26.961.925 $ 647.917.054 $ 19.437.512 $ 3.887.502 $ 3.972.773
ene-feb 2018 20/03/2018 16 $ 256.060.531 $ 1.792.424 $ 268.864 $ 2.061.287 $ 4.122.574 $ 824.515 $ 728.000 $ 145.600 $ 3.031.402 $ 47.320.939 $ 1.419.628 $ 283.926 $ 343.000
mar-abr 2018 21/05/2018 14 $ 744.595.602 $ 5.212.169 $ 781.825 $ 5.993.995 $ 11.987.990 $ 2.397.598 $ 1.826.000 $ 365.200 $ 8.756.793 $ 65.572.260 $ 1.967.168 $ 393.434 $ 393.434
may-jun 2018 19/07/2018 12 $ 1.014.023.555 $ 7.098.165 $ 1.064.725 $ 8.162.890 $ 16.325.780 $ 3.265.156 $ 2.110.000 $ 422.000 $ 11.850.046 $ 221.146.548 $ 6.634.396 $ 1.326.879 $ 1.326.879
jul-ago 2018 21/09/2018 10 $ 613.712.712 $ 4.295.989 $ 644.398 $ 4.940.387 $ 9.880.774 $ 1.976.155 $ 1.036.000 $ 207.200 $ 7.123.742 $ 87.655.821 $ 2.629.675 $ 525.935 $ 525.935
sep-oct 2018 20/11/2018 8 $ 205.581.282 $ 1.439.069 $ 215.860 $ 1.654.929 $ 3.309.858 $ 661.972 $ 273.000 $ 54.600 $ 2.371.501 $ 59.147.655 $ 1.774.430 $ 354.886 $ 354.886
nov-dic 2018 19/01/2019 6 $ 551.477.632 $ 3.860.343 $ 579.052 $ 4.439.395 $ 8.878.790 $ 1.775.758 $ 530.000 $ 106.000 $ 6.321.153 $ 127.644.623 $ 3.829.339 $ 765.868 $ 765.868
TOTALES 2018 $ 3.385.451.314 $ 23.698.159 $ 3.554.724 $ 27.252.883 $ 54.505.766 $ 10.901.153 $ 6.503.000 $ 1.300.600 $ 39.454.636 $ 608.487.846 $ 18.254.635 $ 3.650.927 $ 3.710.001
TOTAL GENERAL $ 16.627.470.650 $ 116.392.295 $ 17.458.844 $ 133.851.139 $ 267.702.278 $ 53.540.456 $ 123.460.000 $ 24.692.000 $ 212.083.595 $ 3.061.176.793 $ 91.835.304 $ 18.367.061 $ 19.795.482
TOTAL GENERAL CONFIRMADO $ 16.627.470.650 $ 116.392.295 $ 17.458.844 $ 133.851.139 $ 267.702.278 $ 53.540.456 $ 123.460.000 $ 24.692.000 $ 212.083.595 $ 3.061.176.793 $ 91.835.304 $ 18.367.061 $ 19.795.482
PRUEBA DE EXACTITUD $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
TOTAL IMPUESTOS, INTERESES Y SANCIONES POR RETENCIONES: $ 212.083.595 TOTAL SANCIONES POR EXÓGENA: $ 19.795.482
OBLIGACIONES TRIBUTARIAS NO CUMPLIDAS, SANCIONES E INTERESES
Matriz N° 23 de detalle de Hallazgo: MATRIZ GENERAL DE CÁLCULO DE
TOTAL OBLIGACIONES PENDIENTES CON HACIENDA MUNICIPAL POR DECLARACIONES NO PRESENTADAS E INFORMACIÓN EXÓGENA NO PRESENTADA: $ 231.879.077 *
46
ANTICIPOS A TERCEROS, NO LEGALIZADOS CON CORTE AL 31 DE MARZO

DE 2019
Matriz N° 24 de Detalle de Hallazgo: ANTICIPOS PENDIENTES DE

LEGALIZACIÓN AL 31 DE MARZO DE 2019
Fecha Elaboración: 18-06-2019
MATRIZ DE RELACIÓN DE ANTICIPOS PENDIENTES DE LEGALIZACIÓN, CON CORTE AL 31 DE MARZO DE 2019
NIT DEL PERÍODOS ANUALES EN LOS CUALES SE ENTREGÓ EL ANTICIPO TIEMPO DE MORA EN LA LEGALIZACIÓN DEL ANTICIPO
NOMBRE DEL BENEFICIARIO DEL ANTICIPO
TERCERO
2015 2016 2017 2018 2019 4 AÑOS 3 AÑOS 2 AÑOS AÑO ACTUAL
ANDRES RESTREPO UNDA 86069200 $ - $ 9.124.308 $ 7.793.872 $ 32.879.932 $ 22.688.755 $ 22.688.755
CARLOS ENRIQUE ROJAS HERNANDEZ 80849409 $ - $ - $ - $ 520.000 $ 520.000 $ 520.000
CECILIA EDURNE SIERRA VACA 45622080 $ 1.380.107 $ - $ - $ - $ 7.000.000 $ 7.000.000
CIFUENTES CARRILLO JOSE IGNACIO 79001810 $ 1.067.397 $ 1.067.397
COMPAÑIA DE TRANSPORTADORES DE PUERTO GAITAN S.A.S. 900574664 $ 1.102.658 $ 1.102.658 $ 1.102.658 $ 1.102.658 $ 1.102.658 $ 1.102.658
DANIEL ALFREDO GALINDO ROJAS 74374230 $ - $ - $ 5.700.000 $ 18.800.000 $ 8.800.000 $ 8.800.000
DIANA SOLANYI CARRILLO FORERO 1121824766 $ - $ - $ - $ - $ 110.000 $ 110.000
ESTACION DE SERVICIO KATIOS 900367321 $ - $ 269.425 $ - $ - $ 21.853 $ 21.853
GISELA YALIN RICO VARGAS 1121869197 $ - $ 1.084.500 $ 1.084.500 $ 1.084.500 $ 1.084.500 $ 1.084.500
HILCE MORALES URREA 51571669 $ - $ - $ 903.400 $ 903.400 $ 903.400 $ 903.400
INVERSIONES ROBAYO Y ASOCIADOS SAS 900714829 $ - $ 154.602 $ 154.602 $ 154.602 $ 154.602 $ 154.602
JAVIER CALCETO LOZANO 19490252 $ - $ - $ - $ - $ 2.045.700 $ 2.045.700
JORDAN CORDOBA JUAN 79258438 $ 6.910.080 $ 6.910.080
JUAN CARLOS ORTIZ STERLING 17635445 $ 3.329.540 $ 2.666.540 $ 775.548 $ 17.387.525 $ 17.137.356 $ 17.137.356
LUIS ALBERTO PEREZ 19397153 $ - $ - $ - $ 651.795 $ 651.795 $ 651.795
LUIS EDUARDO BARRERO ALDANA 1124830344 $ 300.000 $ - $ 863 $ 863 $ 300.863 $ 300.863
LUZ ELVIRA ROJAS ALDANA 39948330 $ - $ 36.413.630 $ 34.978.730 $ 34.978.830 $ 34.978.730 $ 34.978.730
LUZ NANCY GUAYABO 30981763 $ - $ - $ - $ 280.000 $ 280.000 $ 280.000
MARIAPAULA DAZA PELAEZ 1124826111 $ - $ - $ - $ 15.512.050 $ 53.058.850 $ 53.058.850
MARIBEL HERRERA ROZO 1124828108 $ - $ - $ - $ 6.989.500 $ 4.213.874 $ 4.213.874
MLM & ASOCIADOS SAS 901169738 $ - $ - $ - $ 1.562.500 $ 1.562.500 $ 1.562.500
MURCIA ROBÓN MARLON STEVEN 1032410751 $ 698.513 $ 698.513
NESTOR MILCIADES VILLAMIL BONILLA 4077191 $ - $ 5.369.841 $ 7.587.430 $ 6.817.374 $ 6.817.374 $ 6.817.374
ORLANDO BAYONA GONZALEZ 88269053 $ - $ 10.275.000 $ 10.275.000 $ 10.275.000 $ 10.275.000 $ 10.275.000
ORLANDO DIAZ 86000507 $ - $ 1.826.789 $ 1.826.789 $ 1.826.789 $ 1.826.789 $ 1.826.789
OSCAR ALEXANDER GUTIRREZ GARCIA 86069769 $ - $ - $ - $ - $ 5.000.000 $ 5.000.000
RIGOBERTO GUTIERREZ RUIZ 86041041 $ - $ - $ - $ 500.000 $ 500.000 $ 500.000
STANZIA META S.A.S. 901000157 $ 778.400 $ 778.400
YINA CONSTANZA BARRETO TORRES 1016006871 $ - $ - $ 2.293.987 $ 2.293.987 $ 2.293.987 $ 2.293.987
TOTALES $ 6.112.305 $ 68.287.293 $ 74.477.379 $ 154.521.305 $ 192.782.976 $ 56.239.653 $ 9.703.400 $ 47.554.280 $ 79.285.643
TOTAL ANTICIPOS PENDIENTES DE LEGALIZACIÓN,
CON CORTE AL 31 DE MARZO DE 2019
$ 192.782.976
47
Matriz N° 25 de detalle de Hallazgo: ANTICIPOS PENDIENTES DE

LEGALIZACIÓN AL 31 DE MARZO DE 2019 CORRESPONDIENTES A LUZ
ELVIRA ROJAS ALDANA
TRANSPORTES MAJAGUYAL
FECHA REVISIÓN: 12-06-2019
REVISIÓN CUENTA DE ANTICIPOS NO LEGALIZADOS AL 31 DE MARZO DE 2019. CUENTA DE LUZ ELVIRA ROJAS ALDANA
-

LEGALIZACIÓN AL 31 DE MARZO DE 2019 CORRESPONDIENTES A
ORLANDO BAYONA.

REVISIÓN CUENTA DE ANTICIPOS NO LEGALIZADOS AL 31 DE MARZO DE 2019. CUENTA DE ORLANDO BAYONA
48

MILCIADES VILLAMIL.

REVISIÓN CUENTA DE ANTICIPOS NO LEGALIZADOS AL 31 DE MARZO DE 2019. CUENTA DE NESTOR MILCIADES VILLAMIL
REVISIÓN CUENTA APORTES POR COBRAR

COMANACACÍAS.

FECHA DE REVISIÓN: 12-06-2019

REVISIÓN CUENTA DE ANTICIPOS NO LEGALIZADOS AL 31 DE MARZO DE 2019. CUENTA DE MANACACÍAS
49
Las, hasta aquí, relacionadas Matrices de Detalle de Hallazgo, constituyen el sustento de

verificación del informe rendido por la Auditoría Externa, para efecto de la claridad y
amplitud de conocimiento de las partes interesadas en los resultados de la Auditoría
integral con Énfasis Forense, practicada a la Sociedad Transportes Majaguyal, para los
períodos mensuales comprendidos entre el 1 de diciembre de 2015 y el 31 de marzo de
2019. Otras evidencias, que amplían y soportan lo manifestado en este informe, lo
contenido en la Matriz de Hallazgo de Auditoría entregada a los Socios de Transportes
Majaguyal S.A.S. y lo expuesto en resumen en reunión de Asamblea General
Extraordinaria de Accionistas celebrada el día 22 de junio de 2019, reposan en poder del
Auditor, en su Archivo de Papeles de Trabajo.
Las opiniones expresadas en el presente informe, son de carácter independiente y obran

como resultado de las pruebas de auditoría aplicadas, seg
ún los objetivos, alcance y metodología de trabajo considerados en la ejecución del
examen y cuentan con evidencia apropiada de auditoría reunida en desarrollo de las
precitadas pruebas.
Hasta aquí, el contenido de este informe.
Auditor Responsable

T.P. 30164-T
COPIAS: Administración Transporte Majaguyal S.A.S. (Gerencia)

Consecutivo Auditor Responsable
Consecutivo Auditora Senior
50

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CARLOS MAR MANCIPE SÁNCHEZ

CONTADOR PÚBLICO TITULADO

PARA: Asamblea General de Accionistas

DE: CARLOS MAR MANCIPE SÁNCHEZ

REFERENCIA: INFORME DETALLADO DE AUDITORÍA

FECHA: 29 de julio de 2019

Adjunto sírvanse encontrar el informe detallado de auditoría, referente al examen

OBJETIVO GENERAL DE LA AUDITORÍA

ALCANCE DEL EXAMEN

OBJETIVOS ESPECÍFICOS DE LA AUDITORÍA

Comprobantes de giro de anticipos

CATEGORIZACIÓN DE LOS HALLAZGOS

1. Razonabilidad de los estados financieros. Opinión independiente

Los factores hasta aquí mencionados; la materialidad de los rubros inapropiadamente

2. Competencia del Sistema de Control Interno. Opinión Independiente

proyectos de vivienda que, de hecho, tampoco constituye una actividad económica

3. Actuaciones y cumplimiento de la Administración

manejo financiero de la Compañía; un descuido flagrante en la legalización de los

Estos incumplimientos, desconocimientos administrativos, extralimitaciones de

ANTICIPOS CON LEGALIZACIONES INEFICACES

Matriz N° 3 de Detalle de Hallazgo: COMPORTAMIENTO DE ANTICIPOS

Matriz N° 4 de Detalle de Hallazgo: COMPORTAMIENTO DE ANTICIPOS

Matriz N° 5 de Detalle de Hallazgo: COMPORTAMIENTO DE ANTICIPOS

Matriz N° 6 de Detalle de Hallazgo: COMPORTAMIENTO DE ANTICIPOS

CARLOS MAR MANCIPE SÁNCHEZ

Matriz N° 7 de Detalle de Hallazgo: COMPORTAMIENTO DE ANTICIPOS

Matriz N° 8 de Detalle de Hallazgo: COMPORTAMIENTO DE ANTICIPOS

Matriz N° 9 de Detalle de Hallazgo: COMPORTAMIENTO DE ANTICIPOS

Matriz N° 10 de Detalle de Hallazgo: COMPORTAMIENTO DE ANTICIPOS

Matriz N° 11 de Detalle de Hallazgo: COMPORTAMIENTO DE ANTICIPOS

CARLOS MAR MANCIPE SÁNCHEZ

Contador Público titulado

CARLOS MAR MANCIPE SÁNCHEZ

Contador Público titulado

GASTOS NO PERTINENTES O QUE NO TIENEN RELACIÓN DE CAUSALIDAD

CUADRO RESUMEN DE GASTOS NO PERTINENTES

Matriz N° 12 de detalle de Hallazgo: GASTOS NO PERTINENTES DEL

RELACIÓN GASTOS NO PERTINENTES PERÍODO 2016

Fecha Cuenta - Tercero -

CARLOS MAR MANCIPE SÁNCHEZ

RELACIÓN GASTOS NO PERTINENTES PERÍODO 2016

Fecha Cuenta - Tercero -

CARLOS MAR MANCIPE SÁNCHEZ

RELACIÓN GASTOS NO PERTINENTES PERÍODO 2016

Fecha Cuenta - Tercero -

CARLOS MAR MANCIPE SÁNCHEZ

RELACIÓN GASTOS NO PERTINENTES PERÍODO 2016

Fecha Cuenta - Tercero -

CARLOS MAR MANCIPE SÁNCHEZ

RELACIÓN GASTOS NO PERTINENTES PERÍODO 2016

Fecha Cuenta - Tercero -

CARLOS MAR MANCIPE SÁNCHEZ

RELACIÓN GASTOS NO PERTINENTES PERÍODO 2016

Fecha Cuenta - Tercero -

Matriz N° 13 de detalle de Hallazgo: GASTOS NO PERTINENTES DEL

Fecha Cuenta - Tercero -

CARLOS MAR MANCIPE SÁNCHEZ

CARLOS MAR MANCIPE SÁNCHEZ

CARLOS MAR MANCIPE SÁNCHEZ

Matriz N° 14 de detalle de Hallazgo: GASTOS NO PERTINENTES DEL

CARLOS MAR MANCIPE SÁNCHEZ

RELACIÓN GASTOS NO PERTINENTES PERÍODO 2018