ESTUDIO DE MERCADOS

4.3 Proyección de la Demanda

Unidad de Medida: Kilo

PRODUCTO 2019
Café en semilla 1620

6.2 Proyección de Precios

Porcentaje de incremento anual proyectado

BIEN O SERVICIO % AÑO 2 % AÑO 3

Concentrado de Café X 5O KG 6.08% 6.74%
0
0
0

Proyección de Precios

BIEN O SERVICIO PRECIO AÑO 1 / COP AÑO 2

Concentrado de café X 50 KG 615000 652392
0 0
0 0
0 0
9. Presupuesto de la mezcla de mercado

CONCEPTO/ ESTRATEGIA
PRODUCTO
Diseño de imagen corporativa y marca
Diseño de nuevas presentaciones
Asesorias
Capacitaciones
Emp
aqu
e
SUBTOTAL
PLAZA
Visitas comerciales
Construcción base de datos clientes
Despachos
Almacenamiento
Otros:

SUBTOTAL
PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD
Diseño Publicitario
Material POP
Publicidad Radial
Publicidad Televisión
Diseño pagina Web
Dominio
Muestras y/o degustaciones
Participación en ruedas de negocios o eventos feriales
Impulsadores
Otros:

SUBTOTAL
PRECIO
Descuentos
Otros:

SUBTOTAL

TOTAL
DOS
Menú

% crecimiento sector agropecuario

4.41% 4.39% 4.38%

2020 2021 2022
1691 1766 1843

% AÑO 3 % AÑO 4 %AÑO 5

6.74% 7.48% 8.30%

PROYECCIÓN DE PRODUCCIÓN
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
652392 696363 748451 810573
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
 PROYECCIÓN
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

$ 500,000 $ 530,400 $ 566,149

$0 $0
$0 $0
$0 $0

$ 500,000 $ 530,400 $ 566,149

6.000.000 6.304.000 6.661.490

$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0

6.000.000 $6.304.000 $6.661.490

3.000.000 $3.121.600 $3.264.596

$ 1,000,000 $ 1,060,800 $ 1,132,298
$0 $0 $0
$0 $0 $0
$ 500,000 $ 524,320 $ 552,919
$ 300,000 $ 318,240 $ 339,689
$ 300,000 $ 318,240 $ 339,689
$ 6,000,000 $ 6,364,800 $ 6,793,788
$0 $0

$ 8,100,000 $ 8,586,400 $ 9,158,383

$0 $0 $0
$0 $0 $0

$0 $0 $0

$ 13,200,000 $ 14.063.360 $ 16.078.630

 4.64%
2023
1929

Inflación Proyectada

AÑO 5
810573
0
0
0
ECCIÓN
AÑO 4 AÑO 5

$ 608,497 $ 659,002

$0 $0
$0 $0
$0 $0

$ 608,497 $ 659,002

7.084.969 $7.590.021
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0

$6.084.969 $6.590.021

$3.433.988 $3.636.009
$ 1,216,994 $ 1,318,004
$0 $0
$0 $0
$ 594,277 $ 643,602
$ 365,098 $ 395,401
$ 365,098 $ 395,401
$ 7,301,963 $ 7,908,026
$0 $0

$ 9,843,430 $ 10,660,435

$0 $0
$0 $0

$0 $0

$ 16.078.630 $ 17.280.312
 4. ESTUDIO TÉCNI
Menú

Requerimientos de Activos

1. MAQUINARIA Y EQUIPOS (Listar todas las maquinas, equipos y herramienta que se

requieran elaborar el producto)

Molino
Maquina compacta, despulpa,selecciona,lava ,
Colador , cucharones
Recipientes de vidrio
Balde recolector,
pesa
TOTAL INVERSIÓN MAQUINARIA Y EQU

2. MUEBLES Y ENCERES( Listar los muebles, enceres y equipos necesarios para la

operatividad del negocio. Ej: vitrinas, estantes, mesas.)

Escritorio
Silla
Estantes
Báscula industrial
Estibas o palets

TOTAL INVERSIÓN MUEBLRES Y ENCER

3. EQUIPOS DE OFICINA ( Listar los equipos de computo necesarios para la operatividad
del negocio. Ej: computadores, tablet.)

Medidores de humedad
Computador
Tablet
Medidor de ph
Impresora multifuncional

TOTAL INVERSIÓN MUEBLRES Y ENCER

4. SEMOVIENTES - CULTIVOS PERMANENTES (Listar semovientes o cultivos requeridos

dentro de la inversión inicial del negocio. Ej: Ovinos, cerdos, gallinas.)

Establecimiento cultivo de café

TOTAL SEMOVIENTES - CULTIVOS PERMAN

5. OBRAS FISICAS DE ADECUACIÓN (Listar obras ncluyendo Mano de Obra y materiales)

Bodega
Oficina
Restaurante

TOTAL OBRAS FISICAS

TOTAL REQUERIMIENTO DE ACTIVOS

Requerimientos de Mano de Obra (Que participan en el pr

 RIESGO TARIFA
SALARIO MINIMO VIGENTE $ 828,116
I 0.522%
AUXULIO DE TRANSPORTE $ 97,032
VIGENTE II 1.044%

III 2.436%

IV 4.350%

V 6.960%

TIPO DE
CARGO CANTIDAD RIESGO
CONTRATO

Jornalero 18 Obra o Labor II

Cocinera 1 Obra o Labor II
Capataz 1 Obra o Labor II

TOTAL REQUERIMIENTO DE MANO

Proyección de Requerimiento de mano de Obra

AÑO 2
Porcentaje de Incremento Anual
5.00%

CARGO TOTAL AÑO 1 AÑO 2

Jornalero $ 302,666,415 $ 317,799,736

Cocinera $ 16,814,837 $ 17,655,579
 Capataz $ 16,814,849 $ 17,655,591
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
TOTAL $ 336,296,101 $ 353,110,906

6. Definición de costos y gastos de producción

Los costos de producción (también llamados costos de operación) son los gastos necesarios para m
compañía estándar, la diferencia entre el ingreso (por ventas y otras entradas) y el costo de produc
esfuerzos y de los capitales invertidos en la formación de un producto, como la materia prima, man
Todas las industrias se proponen crear un valor más considerable que el del trabajo y el capital que
reintegrar los gastos hechos, y otra que constituye el beneficio, la verdadera producción ó riqueza c
la transportadora para ser enviado a su destino final.

BIEN O SERVICIO NO.1 CACAO EN ALMENDRA X 50 KG

RUBRO DESCRIPCIÓN

Insumos, abono

MATERIA PRIMA DIRECTA

Jornalero
Cocinera
Capataz

MANO DE OBRA
 MANO DE OBRA

Costales de fique

COSTOS INDIRECTOS DE
FABRICACIÓN

TOTAL

COSTO UNITARIO DE PRODUCCIÓN $ 263,247

BIEN O SERVICIO NO.2

RUBRO DESCRIPCIÓN

MATERIA PRIMA DIRECTA

MANO DE OBRA

Cacao en

COSTOS INDIRECTOS DE
FABRICACIÓN

TOTAL

COSTO UNITARIO DE PRODUCCIÓN $0

7. Tamaño Optimo del Proyecto

PRODUCCIÓN BIEN O SERVICIO CANTIDAD MES

Concentrado de café X50 kg 135

Menú
O TÉCNICO
Menú

herramienta que se DESCRIPCIÓN CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

10 $ 10,343,200 $ 103,432,000
10 $ 3,434,200 $ 34,342,000
30 $ 4,323,100 $ 129,693,000
10 $ 5,000,000 $ 50,000,000
10 $ 1,030,260 $ 10,302,600
10 $ 2,000,000 $ 20,000,000
VERSIÓN MAQUINARIA Y EQUIPO $ 347,769,600

arios para la DESCRIPCIÓN CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

5 $ 70,000 $ 350,000
10 $ 25,000 $ 250,000
4 $ 165,000 $ 660,000
2 $ 290,000 $ 580,000
50 $ 15,000 $ 750,000
$0
$0
VERSIÓN MUEBLRES Y ENCERES $ 2,590,000
para la operatividad DESCRIPCIÓN CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

2 $ 560,000 $ 1,120,000
4 $ 850,000 $ 3,400,000
1 $ 500,000 $ 500,000
2 $ 50,000 $ 100,000
1 $ 458,000 $ 458,000
$0
$0
VERSIÓN MUEBLRES Y ENCERES $ 5,578,000

ultivos requeridos DESCRIPCIÓN CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

.)
Hectáreas de cultivo hasta 4 $ 9,000,000 $ 36,000,000
alcanzar productividad.
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
VIENTES - CULTIVOS PERMANENTES $ 36,000,000

Obra y materiales) DESCRIPCIÓN CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

2 $ 5,000,000 $ 10,000,000
2 $ 3,000,000 $ 6,000,000
1 $ 5,000,000 $ 5,000,000
$0
$0
$0
TOTAL OBRAS FISICAS $ 21,000,000

ACTIVOS $ 412,937,600

participan en el proceso productivo)

 F. PRESTACIONAL ACTIVIDADES
Financieras, trabajos de oficina, administrativos, centros educativos, restaurantes.
51.330%
Algunos procesos manufactureros como fabricación de tapetes, tejidos, confecciones y
52.374% flores artificiales, almacén por departamentos, algunas labores agricolas.
Algunos procesos manufactureros como la fabricación de agujas, alcoholes y artículos de
53.766% cuero
Procesos manufactureros como fabricación de aceites, cervezas, vidrios, procesos de
55.680% galvanización, transportes y servicios de vigilancia privada.
Areneras, manejo de asbesto, bomberos, manejo de explosivos, construcción y
58.290% explotación petrolera.

SALARIO
(INCLUYENDO AUXILIO DE PRESTACIONES DE DOTACION (VALOR
RIESGO TOTAL
RECARGOS Y TRANSPORTE LEY MES)
HORAS EXTRAS)
II $ 800,000 $ 97,032 $ 487,535 16666 $ 25,222,201
II 800000 $ 97,032 $ 487,535 16669 $ 1,401,236
II 800000 $ 97,032 $ 487,535 16670 $ 1,401,237
$0 $0 $0
$0 $0 $0
$0 $0 $0
$0 $0 $0
$0 $0 $0
$0 $0 $0
$0 $0 $0
L REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA $ 28,024,675

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

5.00% 5.00% 5.00% 5.00%

PROYECCIÓN

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

$ 317,799,736 $ 333,689,723 $ 350,374,209 $ 367,892,920

$ 17,655,579 $ 18,538,358 $ 19,465,276 $ 20,438,539
 $ 17,655,591 $ 18,538,371 $ 19,465,289 $ 20,438,554
$0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0
$ 353,110,906 $ 370,766,452 $ 389,304,774 $ 408,770,013

n los gastos necesarios para mantener un proyecto, línea de procesamiento o un equipo en funcionamiento. En una
entradas) y el costo de producción indica el beneficio bruto. Los gastos de producción representan la suma de los
o, como la materia prima, mano de obra y los costos indirectos de frabricación.
e el del trabajo y el capital que consumen; por eso cada producto se descompone en dos porciones: una que sirve para
dadera producción ó riqueza conseguida. En nuestro caso el producto nos llega ya a todo costo listo para ser recogido por

VALOR POR
RIPCIÓN VALOR UNIDAD DE
PRODUCTO
os, abono 2960000 $ 52,857

$ 52,857
nalero $ 25,222,201 $ 186,831
cinera $ 1,401,236 $ 10,380
pataz $ 1,401,237 $ 10,380
 $ 207,590
s de fique $ 2,800

$ 2,800
TOTAL $ 263,247

$ 263,247

VALOR POR
RIPCIÓN VALOR UNIDAD DE
PRODUCTO

$0

$0

$0
TOTAL $0

$0
CANTIDAD MES UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD ANUAL
135 unidades 1620
0
0
0

Menú
VALOR TOTAL

$ 103,432,000
$ 34,342,000
$ 129,693,000
$ 50,000,000
$ 10,302,600
$ 20,000,000
347,769,600

VALOR TOTAL

$ 350,000
$ 250,000
$ 660,000
$ 580,000
$ 750,000
$0
$0
$ 2,590,000
VALOR TOTAL

$ 1,120,000
$ 3,400,000
$ 500,000
$ 100,000
$ 458,000
$0
$0
$ 5,578,000

VALOR TOTAL

$ 36,000,000
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
36,000,000

VALOR TOTAL

$ 10,000,000
$ 6,000,000
$ 5,000,000
$0
$0
$0
21,000,000
restaurantes.

dos, confecciones y
res agricolas.
oholes y artículos de

drios, procesos de
vada.
, construcción y

TOTAL

$ 25,222,201
$ 1,401,236
$ 1,401,237
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 28,024,675
miento. En una
suma de los

na que sirve para

ara ser recogido por
5. ESTUDIO ORGANIZACIO
LEGAL

Menú

6. Gastos Personal Administrativo

RIESGO TARIFA
SALARIO MINIMO VIGENTE $ 828,116 I 0.522%
AUXULIO DE TRANSPORTE $ 97,032 II 1.044%
VIGENTE
III 2.436%
IV 4.350%
V 6.960%

TIPO DE
CARGO CANTIDAD RIESGO
CONTRATO
Gerente 1 Termino Indefinido I
Contador 1 Termino Indefinido I
Administrador 1 Termino Indefinido I
Auxiliar Administrativo 1 Obra o Labor I

TOTAL GASTOS PERSONAL ADMINI

Proyección de Gastos de personal Administrativo

AÑO 2
Porcentaje de Incremento Anual
 Porcentaje de Incremento Anual
5.00%

CARGO TOTAL AÑO 1 AÑO 2

Gerente 36,319,200.00 38,135,160.00

Contador 26,793,454.21 28,133,126.93
Administrador 23,361,526.21 24,529,602.53
Auxiliar Administrativo 19,729,606.21 20,716,086.53
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTA 106,203,786.64 111,513,975.98

7. Gastos de Administración y de Ventas

En la siguiente tabla, se relacionan los gastos administrativos y de ventas en los que incurre la
impuestos se tendrá en cuenta anualmente y al

AÑO 2
Porcentaje de Incremento Anual
6.08%

Gastos Administración y de Ventas

Concepto Gasto Mensual

Cargos de servicios bancarios $ 25,000
Arrendamiento $ 900,000
Transporte $ 200,000
Servicios publicos $ 300,000
Suministros de oficina $ 25,000
Constitución de empresa $ 100,000
Camara de comercio $ 15,000
Gastos por ventas $ 30,000
Mantenimiento de extintores $ 5,000
Presupuesto mezcla de mercados
Exportación $ 28,800,000
TOTAL $ 30,400,000

Menú
NIZACIONAL Y
L

Menú

F. PRESTACIONAL ACTIVIDADES
51.330% Financieras, trabajos de oficina, administrativos, centros educativos, restaurantes.
Algunos procesos manufactureros como fabricación de tapetes, tejidos, confecciones y
52.374%
Algunosflores artificiales,
procesos almacén como
manufactureros por departamentos, algunas
la fabricación de labores
agujas, agricolas.
alcoholes y artículos de
53.766% cuero
Procesos manufactureros como fabricación de aceites, cervezas, vidrios, procesos de
55.680% galvanización, transportes y servicios dede
vigilancia privada.
Areneras, manejo de asbesto, bomberos, manejo explosivos, construcción y
58.290% explotación petrolera.

SALARIO
(INCLUYENDO AUXILIO DE PRESTACIONES DE DOTACION (VALOR
RIESGO TOTAL
RECARGOS Y TRANSPORTE LEY MES)
I HORAS EXTRAS)
$ 2,000,000 $0 $ 1,026,600 0 $ 3,026,600
I 1400000 $ 97,032 $ 735,756 0 $ 2,232,788
I 1200000 $ 97,032 $ 633,096 16666 $ 1,946,794
I 1000000 $ 97,032 $ 530,436 16666 $ 1,644,134
$0 $0 $0
$0 $0 $0
$0 $0 $0
$0 $0 $0
$0 $0 $0
$0 $0 $0
$0 $0 $0
L GASTOS PERSONAL ADMINISTRATIVO $ 8,850,316

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

 5.00% 5.00% 5.00% 5.00%

PROYECCIÓN
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

38,135,160.00 40,041,918.00 42,044,013.90 44,146,214.60

28,133,126.93 29,539,783.27 31,016,772.43 32,567,611.06
24,529,602.53 25,756,082.65 27,043,886.78 28,396,081.12
20,716,086.53 21,751,890.85 22,839,485.39 23,981,459.66
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
111,513,975.98 117,089,674.77 122,944,158.51 129,091,366.44

de ventas en los que incurre la empresa ANGHOLA COCOA S.A. mensualmente; es importante resaltar que el valor por
rá en cuenta anualmente y al momento de realizar el estudio financiero.

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

6.74% 7.48% 8.30%

entas Proyección

Gasto Mensual Gasto Anual Gasto Año 2 Gasto Año 3 Gasto Año 4 Gasto Año 5
$ 25,000 $ 300,000 $ 318,240 $ 339,689 $ 365,098 $ 395,401
$ 900,000 $ 10,800,000 $ 11,456,640 $ 12,228,818 $ 13,143,533 $ 14,234,446
$ 200,000 $ 2,400,000 $ 2,545,920 $ 2,717,515 $ 2,920,785 $ 3,163,210
$ 300,000 $ 3,600,000 $ 3,818,880 $ 4,076,273 $ 4,381,178 $ 4,744,815
$ 25,000 $ 300,000 $ 318,240 $ 339,689 $ 365,098 $ 395,401
$ 100,000 $ 1,200,000
$ 15,000 $ 180,000 $ 190,944 $ 203,814 $ 219,059 $ 237,241
 $ 30,000 $ 360,000 $ 381,888 $ 407,627 $ 438,118 $ 474,482
$ 5,000 $ 60,000 $ 63,648 $ 67,938 $ 73,020 $ 79,080
$ 14,200,000 $ 11,350,560 $ 12,969,508 $ 13,021,834 $ 15,027,441
$ 28,800,000 $ 345,600,000 $ 366,612,480 $ 391,322,161 $ 420,593,059 $ 455,502,283
$ 30,400,000 $ 379,000,000 $ 397,057,440 $ 424,673,031 $ 455,520,781 $ 494,253,801

Menú
restaurantes.
dos, confecciones y
res agricolas.
oholes y artículos de
drios, procesos de
vada.
, construcción y

TOTAL

$ 3,026,600
$ 2,232,788
$ 1,946,794
$ 1,644,134
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 8,850,316
que el valor por

Gasto Año 5
$ 395,401
$ 14,234,446
$ 3,163,210
$ 4,744,815
$ 395,401

$ 237,241
 $ 474,482
$ 79,080
$ 15,027,441
$ 455,502,283
$ 494,253,801
 6. ESTUDIO FINANCIER

1. Inversiones.

En este punto se describen, todas las inversiones necesarias en maquinarias, equipos, mueb
fijas; asi mismo se tiene en cuent

PLAN DE INVERSI
RUBRO
Construcción y/o Adecuación
Maquinaria y Equipo
Muebles y Enceres
Equipos de Computo
Semovientes y/o cultivos permanentes
Otros
TOTAL

PLAN DE INVERSIÓN CAPI

 RUBRO
Costos de Producción
Salarios Administrativos
Gastos de administración y ventas

TOTAL

TOTAL INVERSIONES

2. Depreciación

A continuación se realiza la depreciación por el método de linea recta para los activos fijos d
contabilidad colombiana así: maquinaria y

INVERSIÓN PERIODO DE DEPRECIACIÓN

(AÑOS)
Construcción y/o Adecuación 20
Maquinaria y Equipo 10
Muebles y Enceres 10
Equipos de Computo 5
Semovientes y/o cultivos permanentes 5
Otros 5

Año 0
(Compra del
DEPRECIACIÓN Año 1
Activo /
Valor)
Construcción y/o Adecuación $ 21,000,000 1050000
Depreciación Acumulada $ 1,050,000
Maquinaria y Equipo $ 347,769,600 $ 34,776,960
Depreciación Acumulada $ 34,776,960
Muebles y Enceres $ 2,590,000 $ 259,000
Depreciación Acumulada $ 259,000
Equipos de Computo $ 5,578,000 $ 1,115,600
Depreciación Acumulada $ 1,115,600
 Semovientes y/o cultivos permanentes $ 36,000,000 7200000
Depreciación Acumulada $ 7,200,000
Otros $0 0
Depreciación Acumulada $0
TOTAL $ 44,401,560

3. Proyección de Producción

A continuació

Porcentaje de incremento anual proyectado (Proyectado por crecimiento del

BIEN O SERVICIO
Cacao en almendra x 50 kg
0
0
0

Producción proyectada

BIEN O SERVICIO
Cacao en almendra x 50 kg
0
0
0

4. Proyección de Ingresos por Ventas

Para la proyección de ingresos se tiene en cuenta la capacidad máxima de producción mens

 Para la proyección de ingresos se tiene en cuenta la capacidad máxima de producción mens

BIEN O SERVICIO
Cacao en almendra x 50 kg
0
0
0
TOTAL

5. Financuamiento (si se requiere)

ABONO A
FUENTE DE FINANCIACIÓN MONTO PLAZO (meses) CAPITAL MES

TOTAL FINANCIACIÓN $0 $0

6. Flujo de Caja

En la elaboración de flujo de caja proyectado para 5 años de la empresa ANGHOLA COCOA S.A
de producción, gastos de administración, depreciaciones, impuestos y un valor residual. Es
periodos y un crecimie

FLUJO DE CAJA Periodo 0

Inversión $ 487,726,305
(-) Flujos Positivos (Desembolsables y no desembolsables)
Ventas
Venta de Activo Fijo
(-)Flujos negativos (desembolsables y no desem)
Costos de Producción
Fijos de Administración en el año
Depreciación
Obligaciones Financieras
Utilidad antes de impuestos
(-)Impuestos (renta 33%)
Utilidad después de impuestos
(+)Costos no desembolsables Depreciación
FNE proveniente de operación

Saldo Inicial
FNE (Anual) -$ 487,726,305

7. Evaluación Financiera

CK
VALOR ACTUAL NETO (VNA)
VALOR PRESENTE NETO (VPN)
TASA INTERNA D RETORNO (TIR)
ANCIERO

Menú

quinarias, equipos, muebles y enseres requeridos para la puesta en marcha de la empresa exportadora de cacao ANGHOLA COCOA S.A
si mismo se tiene en cuenta todos aquellos gastos que se pagan por anticipado y reciben el nombre de inversiones diferidas.

PLAN DE INVERSIÓN FIJA

VALOR
decuación $ 21,000,000

quipo $ 347,769,600
ceres $ 2,590,000
mputo $ 5,578,000
s permanentes $ 36,000,000

$ 412,937,600

E INVERSIÓN CAPITAL DE TRABAJO

 VALOR
ucción 35,538,389

trativos 8,850,316

ción y ventas 30,400,000

74,788,705

SIONES $ 487,726,305

cta para los activos fijos de la empres exportadora de cacao ANGHOLA COCOA S.A.S. Como tiempo de vida útil de la inversión fija, se tie
mbiana así: maquinaria y equipo vida útil 10 años, muebles y enseres vida útil 10 años y equipo de cómputo y oficina vida útil 5 años.

TOTAL DEPRECIACIÓN
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 ACUMULADA VALOR EN LIBROS

$ 1,050,000 $ 1,050,000 $ 1,050,000 $ 1,050,000 $ 5,250,000 $ 15,750,000

$ 2,100,000 $ 3,150,000 $ 4,200,000 $ 5,250,000
$ 34,776,960 $ 34,776,960 $ 34,776,960 $ 34,776,960 $ 173,884,800 $ 173,884,800
$ 69,553,920 $ 104,330,880 $ 139,107,840 $ 173,884,800
$ 259,000 $ 259,000 $ 259,000 $ 259,000 $ 1,295,000
$ 518,000 $ 777,000 $ 1,036,000 $ 1,295,000
$ 1,115,600 $ 1,115,600 $ 1,115,600 $ 1,115,600 $ 5,578,000 $0
$ 2,231,200 $ 3,346,800 $ 4,462,400 $ 5,578,000
 $ 7,200,000 $ 7,200,000 $ 7,200,000 $ 7,200,000 $ 36,000,000 $ 36,000,000
$ 14,400,000 $ 21,600,000 $ 28,800,000 $ 36,000,000
$0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0
$ 44,401,560 $ 44,401,560 $ 44,401,560 $ 44,401,560 $ 222,007,800 $ 225,634,800

A continuación se referencia la cantidad de producción proyectada para los años 1,2,3,4 y 5.

tado por crecimiento del sector correspondiente)

% AÑO 2 % AÑO 3 % AÑO 4 %AÑO 5

4.70% 4.70% 4.70% 4.70%

PROYECCIÓN DE PRODUCCIÓN
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
1620 1696 1776 1859
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0

xima de producción mensual con la que cuenta la exportadora de cacao ANGHOLA COCOA S.A.S, referenciada en el estudio técnico; de
obtenido en el estudio de mercados:
 PROYECCIÓN DE INGRESOS POR VENTAS
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
996300000 1106548167 1236642600 1391613210
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
996300000 1106548167 1236642600 1391613210

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

INTERESES ABONO A ABONO A ABONO A
INTERESES INTERESES INTERESES
MES CAPITAL CAPITAL CAPITAL

$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

esa ANGHOLA COCOA S.A.S., se tiene en cuenta la información recolectada en el estudio de mercados, técnico, administrativo y legal; s
tos y un valor residual. Es importante resaltar que para efectos de la proyección tanto de los ingresos como de los egresos se utilizan la
periodos y un crecimiento sostenido en ventas del 9%. A continuación se presentan los flujos de caja estimados.

Periodo 0 Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3

$ 487,726,305
 $ 996,300,000 $ 1,106,548,167 $ 1,236,642,600
$ 996,300,000 $ 1,106,548,167 $ 1,236,642,600
$ - $ - $ -
$ 956,066,019 $ 1,026,624,763 $ 1,115,502,252
$ 426,460,673 $ 473,651,787 $ 529,337,986
$ 485,203,787 $ 508,571,416 $ 541,762,706
$ 44,401,560 $ 44,401,560 $ 44,401,560
$ - $ - $ -
$ 40,233,981 $ 79,923,404 $ 121,140,349
$ 13,277,214 $ 26,374,723 $ 39,976,315
$ 26,956,767 $ 53,548,681 $ 81,164,034
$ 44,401,560 $ 44,401,560 $ 44,401,560
$ 71,358,327 $ 97,950,241 $ 125,565,594

-$ 487,726,305 -$ 416,367,978 -$ 318,417,737

487,726,305 -$ 416,367,978 -$ 318,417,737 -$ 192,852,144

15%
-$ 664,082,615
-$ 176,356,310
-47%

Menú
o ANGHOLA COCOA S.A.S. las cuales son consideradas como inversiones
nes diferidas.
de la inversión fija, se tiene en cuenta los estándares contemplados en la
oficina vida útil 5 años.

VALOR EN LIBROS

$ 15,750,000

$ 173,884,800

$0
 $ 36,000,000

$0

$ 225,634,800

%AÑO 5
4.70%

ODUCCIÓN
AÑO 4 AÑO 5
1859 1947
0 0
0 0
0 0

en el estudio técnico; de ingual forma la proyección de precios de ventas

OS POR VENTAS
AÑO 4 AÑO 5
1391613210 1577951610
0 0
0 0
0 0
1391613210 1577951610

AÑO 4 AÑO 5
ABONO A ABONO A
INTERESES INTERESES
CAPITAL CAPITAL

$0 $0 $0 $0

administrativo y legal; se contemplan datos como la inversión total, costos

os egresos se utilizan la inflación proyectada para el mismo número de
dos.

Periodo 4 Periodo 5
$ 1,391,613,210 $ 1,577,951,610
$ 1,391,613,210 $ 1,577,951,610
$ - $ -
$ 1,218,538,792 $ 1,343,180,136
$ 595,672,293 $ 675,433,409
$ 578,464,940 $ 623,345,168
$ 44,401,560 $ 44,401,560
$ - $ -
$ 173,074,417 $ 234,771,474
$ 57,114,558 $ 77,474,586
$ 115,959,860 $ 157,296,888
$ 44,401,560 $ 44,401,560
$ 160,361,420 $ 201,698,448

-$ 192,852,144 -$ 32,490,724
-$ 32,490,724 $ 169,207,724