Universidad Nacional Agraria La Molina

ISO 37001
Sistema de Gestión
Antisoborno
Ennio Peirano Mejía
Auditor Líder
ISO 9001/ISO13485/OHSAS18001
ISO 14001
 1.1: Reaching Beyond the New Normal

Table 1: The Global Competitiveness Index 2015–2016 rankings and 2014–2015 comparisons
GCI 2015–2016 GCI 2015–2016
Rank among GCI 2014– Rank among GCI 2014–
Rank Score 2014–2015 2015 rank Rank Score 2014–2015 2015 rank
Country/Economy (out of 140) (1–7) economies* (out of 144) Country/Economy (out of 140) (1–7) economies* (out of 144)

Switzerland 1 5.76 1 1 Botswana 71 4.19 71 74

Singapore 2 5.68 2 2 Morocco 72 4.17 72 72
United States 3 5.61 3 3 Uruguay 73 4.09 73 80
Germany 4 5.53 4 5 Iran, Islamic Rep. 74 4.09 74 83
Netherlands 5 5.50 5 8 Brazil 75 4.08 75 57
Japan 6 5.47 6 6 Ecuador 76 4.07 n/a n/a
Hong Kong SAR 7 5.46 7 7 Croatia 77 4.07 76 77
Finland 8 5.45 8 4 Guatemala 78 4.05 77 78
Sweden 9 5.43 9 10 Ukraine 79 4.03 78 76
United Kingdom 10 5.43 10 9 Tajikistan 80 4.03 79 91
Norway 11 5.41 11 11 Greece 81 4.02 80 81
Denmark 12 5.33 12 13 Armenia 82 4.01 81 85
Canada 13 5.31 13 15 Lao PDR 83 4.00 82 93
Qatar 14 5.30 14 16 Moldova 84 4.00 83 82
Taiwan, China 15 5.28 15 14 Namibia 85 3.99 84 88
New Zealand 16 5.25 16 17 Jamaica 86 3.97 85 86
United Arab Emirates 17 5.24 17 12 Algeria 87 3.97 86 79
Malaysia 18 5.23 18 20 Honduras 88 3.95 87 100
Belgium 19 5.20 19 18 Trinidad and Tobago 89 3.94 88 89
Luxembourg 20 5.20 20 19 Cambodia 90 3.94 89 95
Australia 21 5.15 21 22 Côte d'Ivoire 91 3.93 90 115
France 22 5.13 22 23 Tunisia 92 3.93 91 87
Austria 23 5.12 23 21 Albania 93 3.93 92 97
Ireland 24 5.11 24 25 Serbia 94 3.89 93 94
Saudi Arabia 25 5.07 25 24 El Salvador 95 3.87 94 84
Korea, Rep. 26 4.99 26 26 Zambia 96 3.87 95 96
Israel 27 4.98 27 27 Seychelles 97 3.86 96 92
China 28 4.89 28 28 Dominican Republic 98 3.86 97 101
Iceland 29 4.83 29 30 Kenya 99 3.85 98 90
Estonia 30 4.74 30 29 Nepal 100 3.85 99 102
Czech Republic 31 4.69 31 37 Lebanon 101 3.84 100 113
Thailand 32 4.64 32 31 Kyrgyz Republic 102 3.83 101 108
Spain 33 4.59 33 35 Gabon 103 3.83 102 106
Kuwait 34 4.59 34 40 Mongolia 104 3.81 103 98
Chile 35 4.58 35 33 Bhutan 105 3.80 104 103
Lithuania 36 4.55 36 41 Argentina 106 3.79 105 104
Indonesia 37 4.52 37 34 Bangladesh 107 3.76 106 109
Portugal 38 4.52 38 36 Nicaragua 108 3.75 107 99
Bahrain 39 4.52 39 44 Ethiopia 109 3.75 108 118
Azerbaijan 40 4.50 40 38 Senegal 110 3.73 109 112
 Estonia 30 4.74 30 29 Nepal 100 3.85 99 102
Czech Republic 31 4.69 31 37 Lebanon 101 3.84 100 113
Thailand 32 4.64 32 31 Kyrgyz Republic 102 3.83 101 108
Y Perú en que puesto está?
Spain
Kuwait
33
34
4.59
4.59
33
34
35
40
Gabon
Mongolia
103
104
3.83
3.81
102
103
106
98
Chile 35 4.58 35 33 Bhutan 105 3.80 104 103
Lithuania 36 4.55 36 41 Argentina 106 3.79 105 104
Indonesia 37 4.52 37 34 Bangladesh 107 3.76 106 109
Portugal 38 4.52 38 36 Nicaragua 108 3.75 107 99
Bahrain 39 4.52 39 44 Ethiopia 109 3.75 108 118
Azerbaijan 40 4.50 40 38 Senegal 110 3.73 109 112
Poland 41 4.49 41 43 Bosnia and Herzegovina 111 3.71 n/a n/a
Kazakhstan 42 4.49 42 50 Cape Verde 112 3.70 110 114
Italy 43 4.46 43 49 Lesotho 113 3.70 111 107
Latvia 44 4.45 44 42 Cameroon 114 3.69 112 116
Russian Federation 45 4.44 45 53 Uganda 115 3.66 113 122
Mauritius 46 4.43 46 39 Egypt 116 3.66 114 119
Philippines 47 4.39 47 52 Bolivia 117 3.60 115 105
Malta 48 4.39 48 47 Paraguay 118 3.60 116 120
South Africa 49 4.39 49 56 Ghana 119 3.58 117 111
Panama 50 4.38 50 48 Tanzania 120 3.57 118 121
Turkey 51 4.37 51 45 Guyana 121 3.56 119 117
Costa Rica 52 4.33 52 51 Benin 122 3.55 n/a n/a
Romania 53 4.32 53 59 Gambia, The 123 3.48 120 125
Bulgaria 54 4.32 54 54 Nigeria 124 3.46 121 127
India 55 4.31 55 71 Zimbabwe 125 3.45 122 124
Vietnam 56 4.30 56 68 Pakistan 126 3.45 123 129
Mexico 57 4.29 57 61 Mali 127 3.44 124 128
Rwanda 58 4.29 58 62 Swaziland 128 3.40 125 123
Slovenia 59 4.28 59 70 Liberia 129 3.37 n/a n/a
Macedonia, FYR 60 4.28 60 63 Madagascar 130 3.32 126 130
Colombia 61 4.28 61 66 Myanmar 131 3.32 127 134
Oman 62 4.25 62 46 Venezuela 132 3.30 128 131
Hungary 63 4.25 63 60 Mozambique 133 3.20 129 133
Jordan 64 4.23 64 64 Haiti 134 3.18 130 137
Cyprus 65 4.23 65 58 Malawi 135 3.15 131 132
Georgia 66 4.22 66 69 Burundi 136 3.11 132 139
Slovak Republic 67 4.22 67 75 Sierra Leone 137 3.06 133 138
Sri Lanka 68 4.21 68 73 Mauritania 138 3.03 134 141
Peru 69 4.21 69 65 Chad 139 2.96 135 143
Montenegro 70 4.20 70 67 Guinea 140 2.84 136 144

Note: The Global Competitiveness Index captures the fundamentals of an economy. Recent developments, including currency (e.g., Switzerland) and commodity price fluctuations (e.g., Azerbaijan,
Qatar, Saudi Arabia), geopolitical uncertainties (e.g., Ukraine), and security issues (e.g., Turkey) must be kept in mind when interpreting the results. See “Country highlights” on pages 23–32
for a more detailed description for selected economies.
* This column ranks all those economies for 2015–2016 that have been covered both in 2014–2015 and 2015–2016 editions, hence a constant sample of 136 economies. Benin, Bosnia and
Herzegovina, Ecuador, and Liberia were not included in the analysis last year, and therefore appear as n/a.
The Global Competitiveness Report 2015–2016 | 7
© 2015 World Economic Forum
10th pillar: Market size.............................................. 48 ......4.4
Stage of development
Innovation and sophistication factors (10.0%).........106 ......3.3
11th pillar: Business sophistication .......................... 81 ......3.8
LOS
12th pillar:FACTORES MÁS PROBLEMÁTICOS
Innovation ............................................. 116 ......2.8
1 PARA2 HACER Transition
1–2
Transition
2–3 3

NEGOCIOS - PERU Factor

driven
Efficiency
driven
Innovation
driven

The most problematic factors for doing business

Score*
Inefficient government bureaucracy ...................................18.7
Restrictive labor regulations ...............................................16.6
Corruption .........................................................................14.1
Inadequate supply of infrastructure......................................9.9
Policy instability ...................................................................7.4
Crime and theft ...................................................................6.8
Inadequately educated workforce ........................................6.8
Complexity of tax regulations...............................................6.0
Tax rates..............................................................................5.5
Access to financing .............................................................2.5
Poor work ethic in labor force..............................................2.0
Insufficient capacity to innovate ...........................................1.9
Poor public health ...............................................................1.0
Government instability/coups ..............................................0.7
Foreign currency regulations ................................................0.0
Inflation ................................................................................0.0
0 5 10 15 20 25 30

* From the list of factors, respondents were asked to select the five most problematic for doing business in their country and to rank them between 1 (most problematic) and 5. The score
corresponds to the responses weighted according to their rankings.

294 | The Global Competitiveness Report 2015–2016

© 2015 World Economic Forum
ESTAS SON LAS TAREAS

Mala salud pública

Regulación compleja
Ética laboral pobre
Corrupción Impuestos

Mala educación de la fuerza laboral

 ESTRUCTURA - ISO 37001
Contexto de la organización
4.1

Alcance del sistema de gestión

4.3

P 6 7y8
Soporte y H
Planificación Operación

4.2
Entendimiento
4.5
de las
necesidades y
expectativas
5 Evaluación
del Riesgo de
de las partes Liderazgo Soborno
interesadas

A 9
10
Mejora
Evaluación y
Desempeño
V
Cómo fortalecer la gestión dentro de la organizaciones
MISIÓN

Finanzas y costos
VISIÓN
Crecimiento
Desarrollo recurso humano
ESTRATEGIAS Planes de investigación y
desarrollo
ORGANIZACIONALES
Satisfacción del cliente
Higiene, seguridad, medio
ESTRATEGIAS DE CALIDAD ambiente
Desempeño operacional
SST-AMBIENTAL
Indicadores internos de calidad
POLÍTICA INTEGRADA Control del Riesgo…

OBJETIVOS HSEQ

PROCESOS DE LA ORGANIZACIÓN SOBORNO

INDICADORES
ISO 37001- VISIÓN GENERAL
Que es soborno?

Oferta, promesa, entrega, aceptación o solicitud de una

ventaja indebida de cualquier valor
(que puede ser de naturaleza financiera o no financiera),
directamente o indirectamente, e independientemente
de su ubicación, en violación de la ley aplicable,
como incentivo o recompensa para que una persona
actúe o deje de actuar en relación con el desempeño
de las obligaciones de esa persona.

ISO 37001
 ELEMENTOS DEL SOBORNO

EL
SOBORNO MATERIAL

EL EL
SOBORNADOR SOBORNADO

PERSONA PERSONA
 COMO SE PRODUCE LA CORRUPCIÓN

Contexto social ,
cultural, político y
económico
Débil control
Insuficiente Sanción

Personas

Motivaciones, Gestión de
personalidad, Riesgos
interpretación Recursos
del contexto

Falta de Débil vigilancia

Transparencia Empresarial
Socio del Negocio
• Parte externa con la que la organización, tiene o planifica establecer algún tipo de
relación comercial.
• Nota 1: Socio de negocios incluye pero no se limita a los clientes, consumidores,
"alianza empresarial", socios de alianzas empresariales, miembros de un consorcio,
proveedores externos, contratistas, consultores, subcontratistas, proveedores,
vendedores, asesores, agentes, distribuidores, representantes, intermediarios e
inversores. Esta definición es deliberadamente amplia y debería interpretarse de
acuerdo con el perfil de riesgo de soborno de la organización, para que se aplique a
los socios de negocios que razonablemente se entienda que pueden exponer a la
organización a riesgos de soborno.
• Nota 2: Diferentes tipos de socio de negocios plantean diferentes tipos y grados de
riesgo de soborno, y una organización tendrá diferentes grados de capacidad para
influir en diferentes tipos de socio de negocios. Por lo tanto, diferentes tipos de socio
de negocios pueden tratarse de manera diferente por los procedimiento de evaluación
de riesgo de soborno y de gestión de riesgos de soborno de la organización.
• Nota 3 : La referencia a "negocio" en este documento puede interpretarse en sentido
amplio para significar a aquellas actividades que son relevantes a los efectos de la
existencia de la organización.
En Perú
 Objetivo ISO 37001
Este documento especifica los requisitos y proporciona una guía para establecer, implementar,
mantener, revisar y mejorar un sistema de gestión antisoborno. El sistema puede ser
independiente o puede estar integrado en un sistema de gestión global. En este documento se
considera lo siguiente en relación con las actividades de la organización:

-Soborno en los sectores público, privado y sin fines de lucro;

-Soborno por parte de la organización;
-Soborno por parte de personal de la organización que actúa en nombre de la organización o
para su beneficio;
-Soborno por parte de socios de negocios de la organización que actúan en nombre de la
organiza- ción o para su beneficio;
-Soborno a la organización;
-Soborno del personal de la organización en relación con las actividades de la organización;
-Soborno de los socios de negocios de la organización en relación con las actividades de la
organización;
-Soborno directo e indirecto (por ejemplo, un soborno ofrecido o aceptado por o a través de un
tercero
ISO 37001
Este documento es aplicable solo para el soborno. En él se
establecen los requisitos y se proporciona una guía para un
sistema de gestión diseñado para ayudar a una organización a
prevenir, detectar y enfrentar al soborno y cumplir con las leyes
antisoborno y los compromisos voluntarios aplicables a sus
actividades. 

Este documento no trata específicamente de fraude, carteles
y otros delitos de antimonopolio/compe- tencia desleal, el lavado
de dinero u otras actividades relacionadas con las prácticas
corruptas a pesar de que una organización puede optar por
ampliar el alcance del sistema de gestión para incluir este tipo de
actividades 

ESTRUCTURA DE LA NORMA ISO 37001
Evaluación del riesgo de soborno
-La organización debe realizar de forma regular evaluaciones del riesgo de soborno que
deben:
a) identificar el riesgo de soborno que la organización podría anticipar razonablemente
teniendo en cuenta los factores enumerados en el apartado 4.1;
b) analizar, evaluar y priorizar los riesgos de soborno identificados;
c) evaluar la idoneidad y eficacia de los controles existentes de la organización para
mitigar los riesgos de soborno evaluados.
-La organización debe establecer criterios para evaluar su nivel de riesgo de soborno, que
debe tener en cuenta las políticas y objetivos de la organización. La evaluación del riesgo
de soborno debe ser revisada:
a) de forma regular de modo que los cambios y la nueva información puedan evaluarse
adecuadamente con base al tiempo y frecuencia definidos por la organización;
b) en el caso de un cambio significativo en la estructura o las actividades de la
organización.
-La organización debe conservar la información documentada que demuestra que se ha
llevado a cabo la evaluación del riesgo de soborno, y que se ha utilizado para diseñar o
mejorar el sistema de gestión antisoborno.
Evaluación de Riesgo- Esquema
Política Anti-soborno

Ejemplo 1

Ejemplo 3

Ejemplo 2
 Órgano de Gobierno

órgano de gobierno
grupo u órgano que tiene la responsabilidad y autoridad final
respecto de las actividades, la gobernanza y las políticas de
una organización (3.2), y al cual la alta dirección (3.6) informa y
por el cual rinde cuentas
Proceso de contratación de personas
Al realizar la debida diligencia sobre las personas antes de que se les nombre como
personal, la organización, dependiendo de las funciones propuestas y el correspondiente
riesgo de soborno de las personas puede tomar acciones tales como:
a) Discutir la política antisoborno de la organización con los candidatos en la entrevista y
formarse una opinión acerca de si parece entender y aceptar la importancia del
cumplimiento;
b) Tomar medidas razonables para verificar que las calificaciones de los candidatos son
precisas;
c) Tomar medidas razonables para obtener referencias satisfactorias de los patrones
anteriores del personal potencial;
d) Tomar medidas razonables para determinar si los candidatos han participado en
soborno;
e) Tomar medidas razonables para verificar que la organización no ofrece empleo a
candidatos a cambio de haber, en el empleo anterior, indebidamente favorecido la
organización;
f) Verificar que la razón de ofrecer empleo a los candidatos no sea para asegurar un trato
favorable incorrecto para la organización;
g) Tomar medidas razonables para identificar relaciones de los candidatos con
funcionarios públicos. 

Debida Diligencia
La evaluación del riesgo de soborno de la organización llevada a cabo, ha
evaluado más que un riesgo bajo de soborno en relación con:
a)Determinadas categorías de transacciones, proyectos o actividades,
b) Las relaciones existentes o planificadas con determinadas categorías de
socios de negocios; o
c) Categorías específicas del personal en determinadas posiciones

La organización debe evaluar la naturaleza y el alcance del riesgo de soborno en

transacciones, proyectos, actividades, socios de negocios y el personal
pertenecientes a estas categorías específicas. Este análisis debe incluir
cualquier debida diligencia necesaria para obtener información suficiente para
evaluar el riesgo de soborno. La debida diligencia debe actualizarse con una
frecuencia definida para que los cambios y la nueva información pueden tenerse
en cuenta debidamente.
8.2 Debida
Hacer diligencia.
8.2 Debida diligencia

Cuando el análisis de riesgos indica un riesgo mayor a bajo

RELACIONES
•Ciertas categorías •Ciertas funciones
de proyectos, •Ciertos socios de de la organización
actividades o negocios actuales
transacciones o previstos

PROYECTOS PERSONAS

La evaluación de riesgos en estos casos debe incluir

la debida diligencia necesaria para obtener la información
suficiente para hacer el análisis de riesgos

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 Casos de posibles Riesgos de Fraude y
Soborno

Manipulación contable, Obtención fraudulenta de financiación,

Aplicaciones fraudulentas de Crédito, Transacciones no
autorizadas, Apropiación indebida de activos, Soborno y
corrupción, Blanqueo de dinero, Robo de información y
violación de IP, Abuso de información privilegiada, Fraude
fiscal, Abuso de mercado, Espionaje a favor de los
competidores,
Controles 8.3 Controles financieros
Hacer
8.4 Controles No Financieros

La organización debe implementar controles financieros y no

financieros para gestionar el riesgo de soborno
Financieros No financieros

Precalificar según el riesgo de soborno a

Separación de funciones
Escalamiento de aprobación de
gastos
Verificaciones sobre el beneficiario,
trabajo realizado y aprobaciones
requeridas
Dos firmas, registros de pagos,
restricciones al uso de efectivo
contratistas, subcontratistas, proveedores y
consultores
Licitaciones con tres oferentes como mínimo
Mas de una persona para evaluar y
adjudicar ofertas, separación de funciones
entre el que pide el contrato y el que lo
adjudica
Supervisión de las operaciones de alto
riesgo por funcionarios de alto rango

Las medidas anteriores dependen del tamaño de la organización,

tipo de operaciones que realiza, sus aspectos comerciales y de compra
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Regalos, hospitalidad, donaciones y beneficios
similares

Deben implementarse procedimientos para prevenir la oferta,

el suministro o la aceptación de regalos, hospitalidad,
donaciones o beneficios similares
que puedan ser percibidos como sobornos

Ejemplos:
• Regalos, entretenimiento, hospitalidad
• Donaciones, gastos de promoción, patrocinio
• Formación, membresía a clubes
• Favores personales
• Información confidencial o privilegiad
Regalos, hospitalidad, donaciones y beneficios
similares
Algunas medidas que pueden implementarse son:

Ejemplos:

• Prohibición total de recibir regalos u hospitalidad

• Permitir regalos o atención pero ponerle un valor monetario
máximo
• Implementar la obligatoriedad de solicitar autorización para
recibir un regalo
• Hacer publica la información relacionada con regalos,
hospitalidad y donaciones
• Evitar regalos o donaciones antes, durante o inmediatamente
después de una negociación de contrato
Investigación y abordaje del soborno
-La organización debe implementar procedimientos para:
a) Requerir una evaluación y, cuando sea apropiado, la investigación de
cualquier soborno, o el incumplimiento de la política de antisoborno o el sistema
de gestión antisoborno, que haya sido informado, detectado o bajo razonable
sospecha;
b) Requerir medidas apropiadas en caso de que la investigación revele algún
soborno, o el incumpli- miento de la política antisoborno o del sistema de gestión
antisoborno;
c) Empoderar y facilitar a los investigadores;
d) Requerir la cooperación en la investigación del personal pertinente;
e) Requerir que el estado y los resultados de la investigación sean reportados a
la función de cumpli- miento antisoborno y a otras funciones de cumplimiento,
según corresponda;
f) Requerir que la investigación se lleve a cabo de forma confidencial y que los
resultados sean confidenciales.
Investigación y abordaje del soborno

La organización debe implementar procedimientos, para:

• Evaluar y si es necesario investigar las denuncias o sospechas recibidas o

detectadas sobre casos de posibles sobornos;
• Requerir las medidas necesarias si el soborno se comprueba;
• Empoderar y permitir el accionar de los investigadores;
• Prohibir represalias, y proteger a los que realicen el reporte de represalias
• Permitir que el personal reciba el asesoramiento de una persona
apropiada sobre qué hacer si se enfrentan a un problema o situación que
podría involucrar el soborno.
Revisión por el Órgano de Gobierno

La revisión por la alta dirección debe incluir consideraciones sobre:

a) el estado de las acciones de las revisiones por la dirección previas,

b) los cambios en las cuestiones externas e internas que sean
pertinentes al sistema de gestión antisoborno c) la información sobre
el desempeño del sistema antisoborno, incluidas las tendencias
relativas a:
1) no conformidades y acciones correctivas; 2) resultados de
seguimiento y mediciones; 3) resultados de las auditorías,
4) reporte de sobornos,
5) investigaciones,
6) la naturaleza y extensión de los riesgos de soborno que enfrenta la
organización;
d) la eficacia de las medidas adoptadas para hacer frente a los riesgos
de soborno; e) las oportunidades de mejora continua del SGAS, que
se mencionan en 10.2
ISO 19600
Norma internacional que proporciona una guía para los sistemas de gestión
de compliance y prácticas recomendadas.

-Basada en los principios de buen gobierno, proporcionalidad, transparencia

y sostenibilidad.

-Establece las directrices para implantar, evaluar, mantener y mejorar un

sistema de gestión de compliance eficaz. Genera respuesta por parte de la
organización.

-Propone los elementos que una organización debería integrar para asegurar
que cumple su política de compliance y determina la capacidad de la misma
para asumir sus obligaciones en este ámbito.

- Coherente con otros sistemas de gestión y basada en el principio de mejora

continua
 ISO 37001 -BENEFICIOS
-Maximiza las ganancias financieras o minimiza las pérdidas financieras a los accionistas
mediante la creación de controles internacionales, procedimientos y procesos enfocados a
mitigar el soborno y corrupción en las operaciones de las empresas.

-Crea una cultura de anti-soborno y el compromiso e importancia que este distintivo tiene para
las empresas y órganos públicos.

-Crea una ventaja competitiva y diferenciadora ante los competidores o entidades federales,
estatales y municipales.

-Otorga un mayor prestigio y confianza a la marca o entidad pública ante la sociedad, clientes y
potenciales inversionistas.

-Aplica un sistema de gestión contra el soborno enfocado en la mejora y monitoreo continuo de

los controles existentes. Es decir, robustece el programa de compliance.

-En el caso de una investigación, proporciona evidencia a la empresa misma, sociedad, los
fiscales y/o tribunales (dependiendo de las instancias y el ámbito del impacto) de que se
tomado los procedimientos necesarios para detectar, reaccionar, implementar y prevenir el
soborno y corrupción.
 GRACIAS!!

Ennio Peirano Mejía

Auditor Líder
ISO 9001/ISO13485/OHSAS18001/ISO 14001