Estado de Situacion Financiera

Al 31 de diciembre de 2018
ACTIVOS PASIVOS Y PATRIMONIO
Tesorería 483,313 Cuentas por pagar 250,000
Cuentas por cobrar 143,000 IMP. X PAGAR 109,847
Libros "E" 255,000 Otros pasivos 40,625
Terreno 50,000 PASIVO DIFERIDO
Inv. Inmobi. 75,000 Cuentas por pagar a LP 200,000
Edificación 2 90,000 Total pasivo 600,472
Maquina 90,438 Capital social 212,250
Vehículo adm 15,000 Reservas Acumuladas 124,250
Activo cultural 25,000 Resultado del ejercicio 246,358.94
Depreciación - 48,088 Total patrimonio 582,858.94
Activo diferido 4,669
Total Activos 1,183,331.34 Total Pasivo Patrimonio 1,183,331.34

Estado de Resultado
Al 31 de diciembre de 2018
VENTAS 840,000.00
C.V. - 350,000.00
U.BRUTA 490,000.00
94 G.A - 89,375.00
95 G.V. - 52,500.00
U.OPERATIVO 348,125.00
DEPRE - 25,587.50
75-76 O.ING 29,000.00
UAIP 351,537.50 3,000.00
IMPUESTO 29.5% - 109,847.40
U. NETA 241,690.10

CONTABLE TRIBUTARIO
UAIP 351,537.50 351,537.50
ADICION
En enero la empresa cedió en arrendamiento su edificación "1" a Global15,827
SA, una parte de un edificio que utilizaba como o
FT que incumplen la norma (P) 5,000 5,000
356,537.50 372,364.06
29.50% 105,178.56 109,847.40
PASIVO DIFERIDO - 4,668.84

ASIENTO CONTABLE (IMPUESTO Y PASIVO DIFERIDO)

DEBE HABER
89 105,178.56
40 109,847.40
37 4,668.84
109,847.40 109,847.40