INFORMACION COMPLEMENTARIA PARA LA DECLARACION DE RENT

D.- REAJUTE POR INFLACION

ACTIVOS NO MONETARIOS
CUENTAS POR COBRAR
SALDOS A ACTIVO FIJO INVENTARIOS OTROS NO MONETARI
REAJUSTABLES
REAJUSTAR 901 1,823.40 9 902 100,000.00 8 903 7 904
REAJUSTE POR
912 389.53 8 913 25,000.00 7 914 6 915
INFLACION
PASIVOS NO MONETARIOS
CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZO LARGO PLAZO
SALDOS A OTROS NO MONETARI
REAJUSTEBLES REAJUSTEBLES REAJUSTEBLES
REAJUSTAR 921 9 922 8 923 924 7
REAJUSTE POR
932 8 933 7 934 936 6
INFLACION
SALDOS A PATRIMONIO NETO INICIAL AUMENTOS DISMINUCIONES
REAJUSTAR 943 53,247.73 7 944 500.00 6 924 1,700.00
REAJUSTE POR
954 13,311.93 6 955 456.97 5 935 229.09
INFLACION
TOTAL REAJUSTE POR INFLACION DEL EJERCICIO (TRASLADE A LA SECCION "E" LINEA 53 O 59, SEGÚN CORRESPONDA)

E.- ESTADO DEMOSTRATIVO DE INGRESOS, COSTOS, GASTOS Y CONCILIACION FISCAL DE RE

INGRESOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD DATOS CONTABLES GASTOS
1 EXPORTACIONES 701 9 35 SUELDOS Y SALARIOS
2 VENTAS BRUTAS AL SECTOR PUBLICO 702 8 36 INTERESES SOBRE CREDITOS
3 VENTAS BRUTAS AL SECTOR PRIVADO 703 580,000 7 37 CONTRIBUCIONES SOCIALES
4 VENTAS DE INMUEBLES A CREDITO 704 6 38 PRESTACIONES SOCIALES
5 REGALIAS NO MINERAS Y ANALOGAS 705 5 39 GASTOS DE ADM. Y CONSERV. DE INMUEB
6 REGALIAS MINERAS Y PARTICIPACIONES ANALOGA 706 4 40 GASTOS DE ADMINISTRACION DE RAGALI
7 INTERESES SOBRE CREDITOS 707 3 41 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
8 ARRENDAMIENTOS Y SUBARRENDAMIENTOS 708 2 42 OTROS GASTOS
9 OTROS INGRESOS 709 1 43 TOTAL DE GASTOS (35 + ... + 42)
10 MENOS: DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTO 710 0 44 UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO CON
11 TOTAL INGRESOS NETOS ( 1+..+9 -10) 711 580,000 9 CONCILIACION FISCAL DE RENTAS
COSTO DE LAS VENTAS MAS:
12 INVENTARIO INICIAL 712 222,000 8 45 CONTRIBUCIONES SOCIALES NO PAGADA
13 COMPRAS NETAS NACIONALES 713 300,175 7 46 RESERVAS, PROVISIONES Y APARTADOS
14 COMPRAS NETAS EXTERIOR 714 6 47 MULTAS Y SANCIONES PECUNIARIAS
15 TOTAL COMPRAS NETAS (13 + 14) 715 300,175 5 48 GASTOS DED. EN EJ. ANTERIORES NO PA
16 TOTAL MERCANCIAS DISPONIBLES (12+ 15) 716 522,175 4 49 INGRESOS CAUSADOS EN EJ. ANTERIORE
17 MENOS: INVENTARIO FINAL 717 100,000 3 50 EXCEDENTES DE SUEDOS A DIRECTIVOS
18 COSTO DE VENTAS MERCANCIAS VENDIDAS (16 - 1 718 422,175 2 51 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
19 INVENTARIO INICIAL DE MATERIAS PRIMAS 719 1 52 OTROS
20 COMPRAS NETAS DE MATERIAS PRIMAS 720 0 53 UTILIDAD AJUSTE POR INFLACION
21 MENOS: INVENTARIO FINAL DE MATERIAS PRIMAS 721 9 54 TOTAL (45 + ... + 53)
22 MANO DE OBRA DIRECTA 722 8 MENOS:
23 COSTO PRIMO (19 + 20 - 21+ 22) 723 7 55 INGRESOS EXTRATERRITORIALES
24 OTRAS REMUNERACIONES 724 6 56 INGRESOS CONTABILIZADOS Y NO COBRA
GASTOS CAUSADOS EN PERIODOS ANTE
25 CONTRIBUCIONES 725 5 57
Y PAGADOS EN EL EJERCICIO
26 COMPRA DE BIENES Y SERVICIOS 726 4 58 DEPRECIACIONES AMORTIZACIONES Y O
27 INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO 727 3 59 PERDIDA AJUSTE POR INFLACION
28 MENOS: INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN P 728 2 60 TOTAL (55 + ... + 59)
29 INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS 729 1 61 UTILIDAD O PERDIDA FISCAL (44 + 54 - 60)
MENOS: REGALIAS MINERAS Y DEM
30 MENOS: INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERM 730 0
ENRIQUECIMIENTOS NETOS GRAVABLE
COSTO DE VENTA PRODUCTOS TERMINADOS 62
31 731 9 TARIFA N° 3 (TRASLADE A LA SECCION "C"
(23 + ...+ 27 - 28 + 29 - 30 ) N° 2)O PERDIDA FIS
ENRIQUECIMIENTO NETO
32 OTROS COSTOS DE VENTAS 732 8 63 62) (TRASLADE AL ANVERSO DEL FORM
33 COSTOS DE SERVICIOS 733 7 SECCION "C" CASILLA N° 1 EN LA TARIF
CORRESPONDA)
34 TOTAL COSTOS DE VENTAS 734 422,175 6

F.- ESTADO DEMOSTRATIVO DE INGRESOS, COSTOS, GASTOS DE RENTAS: FUENTE EXTRATERR

 DATOS CONTABLES
MENOS REGALIAS MINERAS Y DEMAS
1 INGRESOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD 780 0 5 ENRIQUECIMIENTOS NETOS
(TRASLADE A LA SECCION "C" CASILLA NR
2 COSTOS 781 9 4,TARIFA NRO 3, ITEMS 406)
3 GASTOS 782 8 6 MENOS RENTAS SUJETAS A IMPUESTOS P
4 UTILIDAD PERDIDA FISCAL (1 - 2 -3) 785 5 7 ENRIQUECIMIENTO NETO O PERDIDA FIS
- 6) TRASLADE A LA SECCION "C" CASILL
LA TARIFA NRO 2, (ITEMS 401)
G.- PERDIDAS DE AÑOS ANTERIORES PENDEINTES DE COMPENSAR
EJERCICIOS COD.
1 190 DESDE: HASTA: 0 155
2 196 DESDE: HASTA: 4 157
3 197 DESDE: HASTA: 3 158
4 TOTAL PERDIDAS (TRASLADE A LA SECCION "C" N° 6) 193

H.- REBAJAS DEL IMPUESTO POR TRASLADO DE EXCESO DE REBAJAS DE AÑOS ANTERIORES Y POR NUEVAS INVERSI
CONCEPTOS
1 EXCEDENTES DE REBAJAS POR INVERSIONES EN ACTIVIDADES PETROLERAS
2 POR NUEVAS INVERSIONES EN ACTIVIDADES PETROLERAS
3 EXCEDENTES DE REBAJAS POR INVERSIONES EN OTRAS ACTIVIDADES
POR NUEVAS INVERSIONES EN ACTIVIDADES INDUSTRIALES, AGRICOLAS, PESQUERAS O PECUARIAS O
4 PISCICOLAS Y PECUARIAS
5 TOTAL REBAJAS (TRASLADE ESTE TOTAL A LA SECCION "C" CASILLA N° 19)

I.- CREDITO ACUMULADO DE IMPUESTO DE ACTIVOS EMPRESARIALES

EJERCICIOS COD.
1 167 DESDE: HASTA: 3 212
2 165 DESDE: HASTA: 5 213
3 166 DESDE: HASTA: 4 214
4 TOTAL EXCEDENTE (TRASLADE A LA SECCION "C" N° 31)

J.- IMPUESTOS PAGADOS EN EXCESO EN EJERCICIOS ANTERIORES (NO COMPENSADOS NI REINTEGRADOS)

1 245 EJERCICIO DECLARACION - F 07 N° 5 243
2 246 EJERCICIO DECLARACION - F 07 N° 4 244
3 TOTAL IMPUESTO PAGADPO EN EXCESO (1 + 2) (TRASLADE A LA SECCION "C" N° 35)

K.- ESTADO DEMOSTRATIVO DE MPUESTOS PAGADOS: FUENTE EXTRATERRITORIAL

1 IMPUESTO PAGADO: REGALIAS 790 0 4 IMPUESTO PAGADO: OTROS DIVIDENDOS

2 IMPUESTO PAGADO: DIVIDENDOS MINEROS 791 9 5 IMPUESTO PAGADO: GANANCIAS FORTUI

3 IMPUESTO PAGADO: DIVIDENDOS PETROLEROS 792 6 IMPUESTO PAGADO: ENRIQUECIMIENTO N

8
DECLARACION JURADA DECLARACION D
JURO QUE LOS DATOS CONTENIDOS EN ESTA DECALRACION HAN SIDO YO,
CON CEDULA DE IDENTIDAD No
DETERMINADOS CON BASE A LAS DISPOSICIONES LEGALES Y EXAMINADOS POR MI, LOS DATOS Y CIFRAS QUE
APARECEN EN LA PRESENTE DECLARA
LUGAR: FECHA: / / CONTENIDOS EN LOS LIBROS DE CON
CON LOS PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD
EN A LOS
_________________________________________________ __________________
FIRMA DE CONTRIBUYENTE O REPRESENTANTE LEGAL No CPC
LARACION DE RENTAS

REAJUSTE POR
OTROS NO MONETARIOS
INFLACION
6
5 916 25,389.53 4

OTROS NO MONETARIOS
6
5 936 4
DISMINUCIONES
1,700.00 6
229.09 5 957 13,539.81 3
9, SEGÚN CORRESPONDA) 968 11,849.72 2
NCILIACION FISCAL DE RENTAS
GASTOS DATOS CONTABLES
LARIOS 735 5
OBRE CREDITOS 736 4
NES SOCIALES 737 3
S SOCIALES 738 2
DM. Y CONSERV. DE INMUEBLES 739 1
DMINISTRACION DE RAGALIAS 740 0
NES Y AMORTIZACIONES 741 342 9
S 742 120,000 8
TOS (35 + ... + 42) 743 120,342 7
DIDA) DEL EJERCICIO CONTABLE 744 37,483.33 6
ACION FISCAL DE RENTAS
MAS:
NES SOCIALES NO PAGADAS 745 5
OVISIONES Y APARTADOS 746 4
CIONES PECUNIARIAS 747 3
EN EJ. ANTERIORES NO PAGADOS 748 2
USADOS EN EJ. ANTERIORES COBR 749 1
DE SUEDOS A DIRECTIVOS 750 0
NES Y AMORTIZACIONES 751 9
752 8
TE POR INFLACION 753 11,850 7
+ 53) 754 11,850 6
MENOS:
TRATERRITORIALES 755 5
NTABILIZADOS Y NO COBRADOS 756 4
ADOS EN PERIODOS ANTERIORES 3
757
N EL EJERCICIO
NES AMORTIZACIONES Y OTROS 758 2
TE POR INFLACION 759 1
+ 59) 760 0 0
RDIDA FISCAL (44 + 54 - 60) 761 49,333 9
REGALIAS MINERAS Y DEMAS
MIENTOS NETOS GRAVABLES CON
762
RASLADE A LA SECCION "C" CASILLA 8
N° 2)O PERDIDA FISCAL (61-
ENTO NETO
DE AL ANVERSO DEL FORMULARIO
763 49,333.05
" CASILLA N° 1 EN LA TARIFA QUE 7
CORRESPONDA)

TAS: FUENTE EXTRATERRITORIAL

 DATOS CONTABLES
IAS MINERAS Y DEMAS
NTOS NETOS 786 5
A SECCION "C" CASILLA NRO
3, ITEMS 406) 4
S SUJETAS A IMPUESTOS PROPORC 787 3
NTO NETO O PERDIDA FISCAL (4 - 5 788 2
A LA SECCION "C" CASILLA 4 Y EN 1
2, (ITEMS 401)
ES DE COMPENSAR
TARIFA N° 2 COD. TARIFA N° 3
5 156 4
3 158 2
2 169 1
7 194 6

ES Y POR NUEVAS INVERSIONES HECHAS EN VENEZUELA

MONTO NETO % TOTAL REBAJAS
861 9
84 862 8
863 7
20 864 6
870 0

MONTO
8
7
6
242 8

REINTEGRADOS)
7
6
241 9

NTE EXTRATERRITORIAL
GADO: OTROS DIVIDENDOS 793 7
GADO: GANANCIAS FORTUITAS 794 6
GADO: ENRIQUECIMIENTO NETO 795 5
DECLARACION DEL CONTADOR
DE IDENTIDAD No , DECLARO QUE
CIFRAS QUE
LA PRESENTE DECLARACION, SON LA COPIA FIEL Y EXACTA
EN LOS LIBROS DE CONTABILIDAD Y QUE HAN SIDO LLEVA
CIPIOS DE CONTABILIDAD GENERALMENTE ACEPTADOS.
A LOS DIAS DEL MES
__________________________________
FIRMA
 Nombre del Contribuyenyte
Rif:
REAJUSTE REGULAR
CONCILIACION ENTRE LOS RESULTADOS HISTORICOS DEL EJERCICIO
Y LA RENTA GRAVABLE
Calculo de Impuesto Sobre La Renta
Período:01-Ene-2.007 al 31-Dic-2.007

Ingresos Bs.F. Bs.

Ingresos Netos Operativos 1,138,234.34 1,138,234,343.73
Otros Ingresos - -
Total Ingresos 1,138,234.34 1,138,234,343.73
Costo de Ventas
Inventario Inicial de Mercancía 11,850.00 11,850,000.00
Compras Naionales 776,410.70 776,410,699.19
Descuentos (321.60) (321,599.19)
Otros Costos 6,501.27 6,501,269.99
Total Mercancia Disponible 794,440.37 794,440,369.99
Menos Inventario Final de Mercancías 33,255.00 33,255,000.00
Total Costo de Ventas 761,185.37 761,185,369.99
Utilidad Bruta 377,048.97 377,048,973.74
Deducciones
Gastos Genertales y de Administracion 354,210.97 354,210,966.16
Utilidad Neta Antes del I.S.L.R. 22,838.01 22,838,007.58
Conciliacion Fiscal
(+) Excedente 15% Sueldo Directores y Gerentes - -
(+) Resservas Provisiones y Apartados - -
(+) Multas y Sanciones Pecuniarias - -
(+) Gastos causados en ejercicios anteriores no pagados - -
(+) Ingresos causados en ejercicios anteriores no pagados - -
(+) Gastos No Deducibles - -
SUB TOTAL RENTA FISCAL 22,838.01 22,838,007.58
MENOS:
(-) Perdidas en Ejercicios Anteriores -
(-) Ingresos contabilizados y no cobrados - -
(-) Gastos causados en periodos anteriores y pagados en el ejercicio - -
(-) Otros - -
(+)/(-)Utilidad o Pérdidad por Inflación (21,429.59) (21,429,592.21)
TOTAL RENTA FISCAL 1,408.42 1,408,415.37

CALCULO DEL I.S.L.R.:

Unidad Tributaria 37.632 37,632.00
Utilidad Neta Gravable en U.T. 37.43 37.43
Aplicación De la Alícuota 15% 15%
Menos Sustraendo - -
Total Impuesto A Enterar en U.T. 5.61 5.61
Total Impuesto A Enterar en Bs. 211.26 211,262.30
Rebajas Imputables
Impuestos Retenidos - -
Declaracion Estimada de I.S.L.R. - -
Excedente Impuesto de Años Anteriores 1,423.62 1,423,622.49
Total Rebajas Imputables 1,423.62 1,423,622.49
Total Impuesto Sobre La Renta A Pagar (1,212.36) (1,212,360.19)
Nombre del Contribuyenyte
Rif:
REAJUSTE REGULAR POR INFLACION
BASE LEGAL: ARTÍCULO 117 DEL REGLAMENTO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
Período:01-Ene-2.007 al 31-Dic-2.007

1)Determinación del Reajuste

A B C D E F=D/C G=E/C H I=H*F J K=J*F

COSTO AJUSTADO
FACTOR CIERRE

FACTOR CIERRE

AMORTIZACION

AMORTIZACION
DEPRECIACION
DEPRECIACION
FECHA ORIGEN
NOMBRE DEL

INPC CIERRE
IPC CIERRE
IPC ORIGEN

HISTORICA
HISTORICO

ANTERIOR
ANTERIOR

ANTERIOR

ANTERIOR

AJUSTADA
ANTERIOR

ANTERIOR
ACTUAL

ACTUAL

CIERRE

CIERRE

CIERRE

CIERRE
ACTIVO

COSTO
MOBILIARIO Y EQUIPOS 12/31/1999 181.58866 614.83179 752.90453 3.38585 4.14621 59,252,452.00 200,619,857.68 39,501,634.67 133,746,571.79
MOBILIARIO Y EQUIPOS 10/31/2001 227.57456 614.83179 752.90453 2.70167 3.30839 299,000.00 807,799.89 149,500.00 403,899.95
MOBILIARIO Y EQUIPOS 12/31/2003 385.66175 614.83179 752.90453 1.59423 1.95224 7,900,000.00 12,594,381.32 2,257,142.85 3,598,394.66
MOBILIARIO Y EQUIPOS 3/31/2004 410.15781 614.83179 752.90453 1.49901 1.83565 217,500.00 326,035.27 58,690.48 87,977.77
MOBILIARIO Y EQUIPOS 7/31/2004 434.15567 614.83179 752.90453 1.41616 1.73418 39,000.00 55,230.05 9,285.72 13,150.01
MOBILIARIO Y EQUIPOS 9/30/2004 442.25696 614.83179 752.90453 1.39021 1.70241 80,000.00 111,217.12 17,777.78 24,714.91
MOBILIARIO Y EQUIPOS 10/31/2004 444.95473 614.83179 752.90453 1.38179 1.69209 2,686,674.00 3,712,405.94 590,140.32 815,447.07
MOBILIARIO Y EQUIPOS 11/30/2004 452.45222 614.83179 752.90453 1.35889 1.66405 138,500.00 188,205.96 29,238.89 39,732.36
SUB-TOTALES 70,613,126.00 218,415,133.23 42,613,410.70 138,729,888.53

S
REGISTRO CONTABLE
L=(I-H)-(K-J) M N=M*G O P=O*G Q=(N-M)-(P-O) R=Q-L
1=(N-M)- (I-H) 2=(P-O)-(K-J) 3=1-2
HISTORICA CIERRE
DEPRECIACIONAM
CIERRE ANTERIOR

AJUSTADA CIERRE
COSTO HITORICO

ACTUALIZACION
CIERRE ACTUAL

CIERRE ACTUAL

CIERRE ACTUAL
AMORTIZACION

AMORTIZACION
REGULAR NETO
DEPRECIACION

DEPRECIACION

REGULAR POR
ACUMULADO

ACUMULADO
ORTIZACION

INFLACION
REAJUSTE

REAJUSTE

REAJUSTE

REAJUSTE
REGULAR

REGULAR
ACTUAL

ACTUAL

ACTIVO
COSTO

47,122,468.56 59,252,452.00 245,673,047.67 45,144,725.33 187,179,464.89 44,385,856.11 (2,736,612.45) 45,053,189.99 47,789,802.44 (2,736,612.45)

254,399.95 299,000.00 989,207.47 177,976.19 588,813.97 279,369.69 24,969.74 181,407.58 156,437.83 24,969.74

3,353,129.52 7,900,000.00 15,422,700.82 3,009,523.80 5,875,314.59 4,656,910.03 1,303,780.52 2,828,319.49 1,524,538.98 1,303,780.52

79,247.98 217,500.00 399,253.00 79,404.76 145,759.03 115,398.73 36,150.75 73,217.72 37,066.97 36,150.75

12,365.75 39,000.00 67,633.06 13,000.00 22,544.36 19,088.71 6,722.95 12,403.01 5,680.06 6,722.95

24,279.98 80,000.00 136,193.14 25,396.83 43,235.92 38,354.05 14,074.07 24,976.02 10,901.95 14,074.07

800,425.20 2,686,674.00 4,546,100.74 846,014.04 1,431,533.95 1,273,906.82 473,481.63 833,694.79 360,213.16 473,481.63
 39,212.48 138,500.00 230,471.36 42,429.36 70,604.71 63,796.01 24,583.53 42,265.40 17,681.87 24,583.53

51,685,529.41 70,613,126.00 267,464,607.24 49,338,470.32 195,357,271.41 50,832,680.15 (852,849.26) 49,049,474.01 49,902,323.27 (852,849.26)
Nombre del Contribuyenyte
Rif:
REAJUSTE REGULAR POR INFLACION
BASE LEGAL: ARTÍCULO 117 DEL REGLAMENTO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
Período:01-Ene-2.007 al 31-Dic-2.007

1)Determinación del Reajuste

A B C D E F=D/C G=E/C H I=H*F J K=J*F

AJUSTADA CIERRE
COSTO AJUSTADO
FACTOR CIERRE
FACTOR CIERRE

AMORTIZACION

AMORTIZACION
DEPRECIACION
DEPRECIACION
FECHA ORIGEN
NOMBRE DEL

IPC CIERRE
IPC ORIGEN

HISTORICO

HISTORICA
IPC CIERRE
ANTERIOR

ANTERIOR

ANTERIOR
ANTERIOR

ANTERIOR

ANTERIOR
ACTUAL

ACTUAL

CIERRE
CIERRE

CIERRE
ACTIVO

COSTO
MOBILIARIO Y EQUIPOS 3/31/2005 474.95087 614.83179 752.90453 1.29452 1.58523 975,000.00 1,262,153.69 189,500.55 245,311.61
MOBILIARIO Y EQUIPOS 4/30/2005 481.25347 614.83179 752.90453 1.27756 1.56447 135,000.00 172,471.05 41,762.46 53,354.19
MOBILIARIO Y EQUIPOS 5/31/2005 493.45325 614.83179 752.90453 1.24598 1.52579 2,796,000.00 3,483,753.90 463,071.97 576,977.39
MOBILIARIO Y EQUIPOS 7/31/2007 665.81855 - 752.90453 - 1.13080 - - - -
MOBILIARIO Y EQUIPOS 8/31/2007 672.91618 - 752.90453 - 1.11887 - - - -
MOBILIARIO Y EQUIPOS 1/1/2006 529.74374 614.83179 752.90453 1.16062 1.42126 1,063,000.00 1,233,740.29 225,052.08 261,200.21
SUB-TOTAL 4,969,000.00 6,152,118.93 919,387.06 1,136,843.40

L=(I-H)-(K-J) M N=M*G O P=O*G Q=(N-M)- (P-O) R=Q-L REGISTRO CONTABLE

1=(N-M)-(I-H) 2=(P-O)-(K-J) 3=1-2

ACUMULADO CIERRE

ACUMULADO CIERRE
REAJUSTE REGULAR

REAJUSTE REGULAR

REAJUSTE REGULAR

REAJUSTE REGULAR
HISTORICA CIERRE

AJUSTADA CIERRE
COSTO HITORICO

ACTUALIZACION
CIERRE ACTUAL

CIERRE ACTUAL

AMORTIZACION

AMORTIZACION

AMORTIZACION

POR INFLACION
DEPRECIACION

DEPRECIACION

DEPRECIACION
ANTERIOR

ACTUAL
ACTUAL

ACTUAL

ACTIVO
COSTO

NETO
231,342.63 975,000.00 1,545,595.48 282,357.70 447,600.80 405,352.38 174,009.74 283,441.78 109,432.04 174,009.74
25,879.32 135,000.00 211,202.86 54,619.61 85,450.50 45,371.97 19,492.65 38,731.81 19,239.16 19,492.65
573,848.48 2,796,000.00 4,266,100.32 729,357.69 1,112,844.44 1,086,613.56 512,765.08 782,346.41 269,581.34 512,765.08
- 1,000,000.00 1,130,795.36 47,619.05 53,847.40 124,567.01 124,567.01 130,795.36 6,228.35 124,567.01
- 1,000,000.00 1,118,868.22 39,682.54 44,399.53 114,151.23 114,151.23 118,868.22 4,716.99 114,151.23
134,592.16 1,063,000.00 1,510,801.27 450,105.85 639,718.24 258,188.88 123,596.72 277,060.99 153,464.27 123,596.72
965,662.60 6,969,000.00 9,783,363.52 1,603,742.43 2,383,860.91 2,034,245.03 1,068,582.43 1,631,244.58 562,662.15 1,068,582.43
Nombre del Contribuyenyte
Rif:
REAJUSTE REGULAR POR INFLACION
BASE LEGAL: ARTÍCULO 117 DEL REGLAMENTO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
Período:01-Ene-2.007 al 31-Dic-2.007
1)Determinación del Reajuste
A B C D E F=D/C G=E/C H I=H*F J K=J*F

IPC CIERRE ANTERIOR

INPC CIERRE ACTUAL

NOMBRE DEL ACTIVO

HISTORICA CIERRE
CIERRE ANTERIOR

CIERRE ANTERIOR
COSTO HISTORICO

AJUSTADA CIERRE
COSTO AJUSTADO
FACTOR CIERRE
FACTOR CIERRE

AMORTIZACION

AMORTIZACION
DEPRECIACION
DEPRECIACION
FECHA ORIGEN

IPC ORIGEN

ANTERIOR

ANTERIOR

ANTERIOR
ACTUAL
INSTALACIONES Y MEJORAS 1/1/2006 529.74374 614.83179 752.90453 1.16062 1.42126 1,125,800.00 1,306,627.29 232,924.14 270,336.68
INSTALACIONES Y MEJORAS 1.00000 - 752.90453 - 752.90453 - - - -
SUB-TOTAL 1,125,800.00 1,306,627.29 232,924.14 270,336.68

S
L=(I-H)-(K-J) M N=M*G O P=O*G Q=(N-M)-(P-O) R=Q-L REGISTRO CONTABLE
1=(N-M)-(I-H) 2=(P-O)-(K-J) 3=1-2
DEPRECIACIONAMORT
ACUMULADO CIERRE

ACUMULADO CIERRE
REAJUSTE REGULAR

REAJUSTE REGULAR

REAJUSTE REGULAR

REAJUSTE REGULAR
IZACION HISTORICA

AJUSTADA CIERRE
COSTO HITORICO

ACTUALIZACION
CIERRE ACTUAL

CIERRE ACTUAL

AMORTIZACION
CIERRE ACTUAL

AMORTIZACION

POR INFLACION
DEPRECIACION

DEPRECIACION
ANTERIOR

ACTUAL
ACTUAL

ACTIVO
COSTO

NETO
143,414.75 1,125,800.00 1,600,056.51 465,848.28 662,092.35 278,012.44 134,597.69 293,429.22 158,831.53 134,597.69
- - - - - - - -
143,414.75 1,125,800.00 1,600,056.51 465,848.28 662,092.35 278,012.44 134,597.69 293,429.22 158,831.53 134,597.69
Nombre del Contribuyenyte
Rif:
REAJUSTE REGULAR POR INFLACION
BASE LEGAL: ARTÍCULO 120 DEL REGLAMENTO DE LA LEY DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA
Período:01-Ene-2.007 al 31-Dic-2.007

A B C D E= C/D F G H=G-F
INVENTARIO INICIAL
FECHA CIERRE
IPC EJERCICIO IPC EJERCICIO
EJERCICIO FACTOR AJUSTE
ACTUAL ANTERIOR HISTORICO ACTUALIZADO
ANTERIOR
DESCRIPCION ACUMULADO
INV. DE MERCANCIA 12/31/2006 752.90453 614.83179 1.22457 11,850,000 22,694,428.73 10,844,428.73

Determinacion del Reajuste

I=G*E J K= J - F L M= L - J N= M - H

SI J<F= (J*I)/F 2 AJUSTE

INVENTARIO INICIAL INVENTARIO SI J>F=I+K 1 SI J=F=I 3 REAJUSTE POR
INCREMENTO ACUMULADO
REAJUSTADO FINAL HISTORICO INFLACION
ACTUAL
INVENTARIO FINAL ACTUALIZADO
27,790,915.29 33,255,000.00 21,405,000.00 49,195,915.29 15,940,915 5,096,486.56

0
M>H M<H
CARGO A CREDITO A
INV. INV
5,096,486.56 0
Nombre del Contribuyenyte
Rif:
ASIENTO DE DIARIO LIBRO FISCAL
EJRCICIO 2005
BASE LEGAL: ARTÍCULO 123 NUMERAL 14
EXPRESADO EN MILES DE BOLIVARES

LIBRO DE DIARIO FISCAL

D E S C R I P C IÓ N DEBE HABER
*1*
MOBILIARIO Y EQUIPOS 45,053,189.99
MOBILIARIO Y EQUIPOS 181,407.58
MOBILIARIO Y EQUIPOS 2,828,319.49
MOBILIARIO Y EQUIPOS 73,217.72
MOBILIARIO Y EQUIPOS 12,403.01
MOBILIARIO Y EQUIPOS 24,976.02
MOBILIARIO Y EQUIPOS 833,694.79
MOBILIARIO Y EQUIPOS 42,265.40
MOBILIARIO Y EQUIPOS 283,441.78
MOBILIARIO Y EQUIPOS 38,731.81
MOBILIARIO Y EQUIPOS 782,346.41
MOBILIARIO Y EQUIPOS 277,060.99
MOBILIARIO Y EQUIPOS 130,795.36
MOBILIARIO Y EQUIPOS 118,868.22
DEPRECIACION ACUMULADA 47,789,802.44
DEPRECIACION ACUMULADA 156,437.83
DEPRECIACION ACUMULADA 1,524,538.98
DEPRECIACION ACUMULADA 37,066.97
DEPRECIACION ACUMULADA 5,680.06
DEPRECIACION ACUMULADA 10,901.95
DEPRECIACION ACUMULADA 360,213.16
DEPRECIACION ACUMULADA 17,681.87
DEPRECIACION ACUMULADA 109,432.04
DEPRECIACION ACUMULADA 19,239.16
DEPRECIACION ACUMULADA 269,581.34
DEPRECIACION ACUMULADA 153,464.27
DEPRECIACION ACUMULADA 6,228.35
DEPRECIACION ACUMULADA 4,716.99
REAJUSTE POR INFLACION 215,733.17
*2*
INSTALACIONES Y MEJORAS 293,429.22
DEPRECIACION ACUMULADA 158,831.53
REAJUSTE POR INFLACION 134,597.69
*3*
INVENTARIO DE MERCANCIA 5,096,486.56
REAJUSTE POR INFLACION 5,096,486.56
*4*
REAJUSTE POR INFLACION 26,876,409.64
ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO 26,876,409.64
*5*
ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO 21,429,592.21
REAJUSTE POR INFLACION 21,429,592.21
T O T A L E S 104,376,636.23 104,376,636.23
Nombre del Contribuyenyte
Rif:
ASIENTO DE LIBRO MAYOR FISCAL
EJRCICIO 2007
BASE LEGAL: ARTÍCULO 123 NUMERAL 16
EXPRESADO EN MILES DE BOLIVARES
LIBRO DE MAYOR FISCAL

FECHA D E S C R I PC I O N DEBE HABER SALDO

SALDO INICIAL 148,985,126.17
12/31/2007 MOBILIARIO Y EQUIPOS 45,053,189.99 - 194,038,316.16
12/31/2007 MOBILIARIO Y EQUIPOS 181,407.58 - 194,219,723.74
12/31/2007 MOBILIARIO Y EQUIPOS 2,828,319.49 - 197,048,043.23
12/31/2007 MOBILIARIO Y EQUIPOS 73,217.72 - 197,121,260.96
12/31/2007 MOBILIARIO Y EQUIPOS 12,403.01 - 197,133,663.97
12/31/2007 MOBILIARIO Y EQUIPOS 24,976.02 - 197,158,639.99
12/31/2007 MOBILIARIO Y EQUIPOS 833,694.79 - 197,992,334.78
12/31/2007 MOBILIARIO Y EQUIPOS 42,265.40 - 198,034,600.18
12/31/2007 MOBILIARIO Y EQUIPOS 283,441.78 - 198,318,041.96
12/31/2007 MOBILIARIO Y EQUIPOS 38,731.81 - 198,356,773.78
12/31/2007 MOBILIARIO Y EQUIPOS 782,346.41 - 199,139,120.19
12/31/2007 MOBILIARIO Y EQUIPOS 277,060.99 - 199,416,181.18
12/31/2007 MOBILIARIO Y EQUIPOS 130,795.36 - 199,546,976.54
12/31/2007 MOBILIARIO Y EQUIPOS 118,868.22 - 199,665,844.76
50,431,055.01 199,665,844.76

FECHA D E S C R I PC I O N DEBE HABER SALDO

SALDO INICIAL (96,333,934.16)
12/31/2007 DEPRECIACION ACUMULADA 47,789,802.44 -144,123,736.60
12/31/2007 DEPRECIACION ACUMULADA 156,437.83 -144,280,174.43
12/31/2007 DEPRECIACION ACUMULADA 1,524,538.98 -145,804,713.41
12/31/2007 DEPRECIACION ACUMULADA 37,066.97 -145,841,780.38
12/31/2007 DEPRECIACION ACUMULADA 5,680.06 -145,847,460.44
12/31/2007 DEPRECIACION ACUMULADA 10,901.95 -145,858,362.39
12/31/2007 DEPRECIACION ACUMULADA 360,213.16 -146,218,575.56
12/31/2007 DEPRECIACION ACUMULADA 17,681.87 -146,236,257.43
12/31/2007 DEPRECIACION ACUMULADA 109,432.04 -146,345,689.47
12/31/2007 DEPRECIACION ACUMULADA 19,239.16 -146,364,928.64
12/31/2007 DEPRECIACION ACUMULADA 269,581.34 -146,634,509.97
12/31/2007 DEPRECIACION ACUMULADA 153,464.27 -146,787,974.24
12/31/2007 DEPRECIACION ACUMULADA 6,228.35 -146,794,202.59
12/31/2007 DEPRECIACION ACUMULADA 4,716.99 -146,798,919.58
50,454,040.08 -146,798,919.58

FECHA D E S C R I PC I O N DEBE HABER SALDO

SALDO INICIAL 180,827.29
12/31/2007 INSTALACIONES Y MEJORAS 293,429.22 - 474,256.51
293,429.22 - 474,256.51

FECHA D E S C R I PC I O N DEBE HABER SALDO

SALDO INICIAL (37,412.54)
12/31/2007 DEPRECIACION ACUMULADA 158,831.53 (196,244.07)
- 158,831.53 -196,244.07
Nombre del Contribuyenyte
Rif:
ASIENTO DE LIBRO MAYOR FISCAL
EJRCICIO 2007
BASE LEGAL: ARTÍCULO 123 NUMERAL 16
EXPRESADO EN MILES DE BOLIVARES

LIBRO DE MAYOR FISCAL

FECHA D E S C R I PC I O N DEBE HABER SALDO

SALDO INICIAL (63,639,035.49)
12/31/2007 ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO 26,876,409.64 (90,515,445.13)
12/31/2007 ACTUALIZACION DEL PATRIMONI 21,429,592.21 (69,085,852.91)
21,429,592.21 26,876,409.64 (69,085,852.91)

FECHA D E S C R I PC I O N DEBE HABER SALDO

12/31/2007 REAJUSTE POR INFLACION 26,876,409.64 26,876,409.64
12/31/2007 REAJUSTE POR INFLACION 5,096,486.56 21,779,923.07
12/31/2007 REAJUSTE POR INFLACION 215,733.17 21,564,189.90
12/31/2007 REAJUSTE POR INFLACION 134,597.69 21,429,592.21
12/31/2007 REAJUSTE POR INFLACION 21,429,592.21 -
26,876,409.64 26,876,409.64 -

FECHA D E S C R I PC I O N DEBE HABER SALDO

SALDO INICIAL 10,844,428.73
12/31/2007 INVENTARIO DE MERCANCIA 5,096,486.56 15,940,915.29
5,096,486.56 15,940,915.29
 Nombre del Contribuyenyte
BALANCE GENERAL FISCAL ACTUALIZADO
REAJUSTE REGULAR AÑO 2,006
CALCULO DEL PATRIMONIO NETO INICIAL AL 31-12-2005
BASE LEGAL: ARTÍCULO 111
Rif:

Monto Monto
Ajustado Factor Ajuste Reajustado
ACTIVO
CIRCULANTE
Efectivo en caja 92,453,817.60 1.22457 20,762,353.82 113,216,171.42
Inventarios de Mercancia 22,694,428.73 1.22457 5,096,487.86 27,790,916.59
Total CIRCULANTE 115,148,246.33 25,858,841.68 141,007,088.01

FIJOS
Mobiliario y Equipos 224,567,252.17 1.22457 50,431,067.82 274,998,319.99
Menos Depreciación Acumulada (139,866,731.93) 1.22457 (31,409,871.99) (171,276,603.92)
Instalaciones y Mejoras 1,306,627.29 1.22457 293,429.29 1,600,056.58
Menos Amortizacion Acumulada (270,336.68) 1.22457 (60,709.51) (331,046.19)
Total FIJOS 85,736,810.84 19,021,195.83 103,721,716.06

Total ACTIVOS 200,885,057.17 44,880,037.51 244,728,804.07

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CIRCULANTE
Cuentas por pagar Proveedores 81,205,626.98 1.22457 18,236,347.65 99,441,974.63
Total CIRCULANTE 81,205,626.98 18,236,347.65 99,441,974.63
Total PASIVOS 81,205,626.98 18,236,347.65 99,441,974.63

PATRIMONIO
Capital Social 35,000,000.00 1.22457 7,859,950.00 42,859,950.00
Reserva Legal 1,894,282.89 1.22457 425,399.11 2,319,682.00
Resultado del Ejercicio 19,146,111.82 1.22457 4,299,642.33 23,445,754.15
Actualizacion del Patrimonio 63,639,035.49 1.22457 14,291,418.20 77,930,453.69
Total PATRIMONIO 119,679,430.20 26,876,409.64 145,286,829.44
Total PASIVO Y PATRIMONIO 200,885,057.18 244,728,804.07

Diferencia activo-pasivo y patrimonio (0.00) -

Nombre del Contribuyenyte
REAJUSTE AL PATRIMONIO INICIAL
AÑO TERMINADO EL 31-12-2007
(EXPRESADO EN MILES DE BOLIVARES)
Rif:

DEMOSTRACION DEL CALCULO DEL REAJUSTE DEL

PATRIMONIO NETO

TOTAL ACTIVO AJUSTADO AL 31-12-2006 200,885,057

MENOS:

TOTAL PASIVO AL 31-12-2006 81,205,627

PATRIMONIO NETO AL 31-12-2006 119,679,430

FACTOR: VARIACION DE LOS IPC 2007/2006 1.22457

PATRIMONIO NETO AJUSTADO AL 31-12-2007 146,555,840

DETERMINACION DEL AJUSTE AL PATRIMONIO NETO:

PATRIMONIO NETO AJUSTADO AL 31-12-2007 146,555,840

Menos:
PATRIMONIO NETO AJUSTADO AL 31-12-2006 119,679,430

REAJUSTE ANUAL DE PATRIMONIO NETO POR INFLACION 26,876,409.64

 Nombre del Contribuyenyte
Rif:
Balance General Detallado Fiscal Actualizado
al 31/12/2007

Valor
ACTIVO Costo Historico RPI Anterior RPI Debe RPI Haber Reajustado
CIRCULANTE
Efectivo en caja 48,619,758.39 48,619,758.39
Inventarios de Mercancia 33,255,000.00 10,844,428.73 5,096,486.56 49,195,915.29
Total CIRCULANTE 81,874,758.39 - 97,815,673.68

FIJOS
Mobiliario y Equipos 77,582,126.00 148,985,126.17 50,680,718.59 277,247,970.76
Menos Depreciación Acumulada (50,942,212.75) (96,333,934.16) (50,464,985.42) (197,741,132.33)
Instalaciones y Mejoras 1,125,800.00 180,827.29 293,429.22 - 1,600,056.51
Menos Amortizacion Acumulada (465,848.28) (37,412.54) (158,831.53) (662,092.35)
Total FIJOS 27,299,864.98 52,794,606.76 50,974,147.81 (50,623,816.95) 80,444,802.59
Total ACTIVOS 109,174,623.37 63,639,035.49 56,070,634.37 (50,623,816.95) 178,260,476.28

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CIRCULANTE
Cuentas por Pagar 30,296,221.08 - - - 30,296,221.08
Total CIRCULANTE 30,296,221.08 - - - 30,296,221.08
Total PASIVOS 30,296,221.08 - - - 30,296,221.08

PATRIMONIO
Capital Social 35,000,000.00 - - - 35,000,000.00
Reserva Legal 2,725,025.91 - - - 2,725,025.91
Superavit o Deficit Acumulado 41,153,376.38 - - - 41,153,376.38
Actualizacion del Patrimonio 63,639,035.49 5,446,817.42 69,085,852.91
Total PATRIMONIO 78,878,402.29 63,639,035.49 - 5,446,817.42 147,964,255.20
Total PASIVO Y PATRIMONIO 109,174,623.37 127,278,070.97 56,070,634.37 (56,070,634.37) 178,260,476.28

Diferencia activo-pasivo y patrimonio (0.00) (0.00) - - (0.00)