Documenti di Didattica
Documenti di Professioni
Documenti di Cultura
PROYECTO DE AULA
PRESENTADO POR:
GALLEGO MORENO LEIDY PAOLA
C.C. 1120367290 - CODIGO: 1521022137
GARCÍA CASTAÑEDA KAREN BRIGITTE
C.C. 1.076.668.714 - CODIGO: 1911983463
LOPEZ MONTEZUMA CLAUDIA ANGELICA
C.C. 1.144.139.441 - CODIGO: 1321620030
RAMIREZ SANCHEZ FREDDY YESID
C.C. 1.075.681.187 - CODIGO: 1911980297
RODRIGUEZ PEREZ YULI ESTEFFANY
C.C. 1.106.888.782 - CODIGO: 1721982832
La empresa pertenecerá al sector segundario el cual implica que se trabaje con materias primas las cuales son transformadas y utilizadas par
Artecolombia es una Mypime de industria colombiana dedicada a la producción y comercialización de productos para el hogar en acero inoxidab
artículos como:
Lamparas: Para escritorios y cocinas tallada en material de acero, color plata adaptable a varios diseños para cualquier espacio del hogar.
Candelabros: ofreceremos varios estilos con diseños novedosos para colocar las velas de decoracion en color plata y bronce
Jarrones : se elaboraran jarrones exclusivos en material de acero inoxidable, los cuales se encu
hogar o hielera para cocteles con las siguientes caracteristicas
* Jarron pequeño: Altura: 9,5 Cm Ancho: 11,
* Jarron grande
acero color plata y bronce
en acero inoxidable con medidas de: 1.60M X 2.60 M X 40cm, con facil acceso para colgar ganchos unico en el mercado.
Perchero: fabricado en acero resistente a la oxidacion y humedad, contamos con diversos diseños con estilo de artesania.
De esta forma hacemos una descrpcion de algunos de los productos de la empresa. La fábrica se encuentra
la localidad de Teusaquillo en un área de 80mt2 donde se lleva a cabo la producción y punto de venta de los productos.
Artecolombia garantiza la calidad en toda la producción suministrando soluciones innovadoras que satisfagan los requerimientos de los clientes
colaboradores e infraestructura logrando las expectativas de rentabilidad con el fin de formar una microempresa líder en el proceso de fabricació
en acero inoxidable en el país.
El organigrama es el siguiente:
Para la realización de nuestros productos utilizamos manualidades y piezas de artesanía hechas con láser, ya que el uso de esta tecnología nos permite
del problema
uales son transformadas y utilizadas para la fabricación de productos que saldrán al mercado.
Perchero $ 7,000
Closet $ 30,000
Lampara $ 5,000
Candelabro $ 5,000
Jarron $ 4,000
Mensual
COSTOS Y GASTOS FIJOS $ 4,337,083
COSTOS FIJOS $ 102,083
Depreciación de los activos relacionados con producción $ 22,083
Mantenimiento maquinaria y otros $ 80,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN $ 3,000,000
Depreciación activos de administración $ 15,000
Arriendo $ 2,000,000
Salarios de Administración $ 4,628,100
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) $ 5,000,000
Seguro SOAT y todo riesgo $ 400,000
Papeleria y aseo $ 1,000,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS $ 1,235,000
Salarios de Ventas $ 6,171,900
Publicidad $ 500,000
DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Valor
Terrenos $ 30,000,000
Construcciones y edificaciones $ 2,000,000
Maquinaria y Equipo $ 5,300,000
Vehículos y equipo de transporte $ 10,000,000
Muebles y Enseres $ 2,000,000
Equipo de computo y tecnología $ 700,000
TOTAL 50,000,000
Númeo de unidades qu
Perchero
Horno fundidor 3
Molde 3
Proyección IPC
IPC
PRECIOS AÑO 1
Perchero $ 85,586
Closet $ 156,164
Lampara $ 40,924
Candelabro $ 18,654
Jarrón $ 15,040
$ 2,000 $ 75,200
$ 35,000 $ 90,000
$ 2,500 $ 32,500
$ 600 $ 12,500
$ 1,500 $ 8,500
Anual
$ 4,842,000
$ 357,000 Datos n
$ 320,000 N° Area
$ 320,000 1 Administrativa
$ 3,200,000 2 Administrativa
$ 315,000 3 Administrativa
$ 24,000,000 4 Produccion
$ 55,537,200 5 Produccion
$ 60,000,000 6 Produccion
$ 4,800,000 7 Produccion
$ 12,000,000 8. Diseño
$ 1,285,000 9 Ventas
$ 74,062,800 10 Ventas
$ 6,000,000 11 Ventas
- Total Salarios
-
50,000,000
$ 30 $ 1,000,000 $ 83,333
$ 25 $ 80,000 $ 6,667
$ 20 $ 265,000 $ 22,083
$ 15 $ 666,667 $ 55,556
$ 15 $ 133,333 $ 11,111
$ 15 $ 46,667 $ 3,889
% de participación en
Total Costo Variable No. unidades a
las ventas de cada
por unidad producir/año
producto
$ 84,200 $ 4,680 $ 0.211 $ 105,000
$ 155,000 $ 6,552 $ 0.296 $ 630,000
$ 40,000 $ 3,120 $ 0.141 $ 50,000
$ 18,100 $ 3,120 $ 0.141 $ 50,000
$ 14,000 $ 4,680 $ 0.211 $ 60,000
22,152 $ 895,000
Datos nómina
Nombre Cargo Salario básico
Leon Garcia Gerente general $ 2,000,000
Andres Páez Administrador $ 1,700,000
Maria Garcia Auxiliar contable $ 928,100
Sofia Paez Jefe operaciones $ 1,500,000
Julian Marquez Almacenista $ 1,700,000
Felipe Castro Fundidor $ 1,000,000
Fabian Reyes Fundidor $ 1,000,000
Santiago Poveda diseñador $ 1,900,000
Liliana Sanchez Jefe de ventas $ 1,815,800
Mario Porras vendedor1 $ 1,330,000
Lina Martinez vendedor 2 $ 1,126,100
Total Salarios $ 16,000,000
Describa aquí el tipo de maquinaria que comprará, para producir sus productos o prestar sus
servicios.
Terrenos Se cuenta con un terreno que se arrendara
Construcciones y edificaciones:Contaremos con un local con bodega; Bodega donde se
fabricaran los productos y local para venderlos
Maquinaria y equipo: Hono fundidor $3.000.000 Moldes $2.000.000 Pinzas $300.000
Vehiculos y equipo de transporte: Se comprara un Furgon Chevrolet para transportar los
materiales a fabrica y posteriormente hacer la distribucion a los lugares de venta.
Muebles y enseres: Tres escritorios cada uno con un valor de 600.000 y 9 sillas cada una
de un valor de 100.000, tres vitrinas
Equipo de computo y tecnologia: Contaremos con tres computadores cada uno avalado
en $1.500.000, Impresora $500.000
Jarron
$ 14,000
21%
$ 4,842,000
$ 1,022,958
984
$ 1,040
$ 15,040
$ 15,040
AÑO 5
3.50%
AÑO 5
$ 85,586
$ 156,164
$ 40,924
$ 18,654
$ 15,040
AÑO 5
$ 96,995
$ 178,553
$ 46,078
$ 20,850
$ 16,127
$ 358,604
Diario Mensual Año
15 390 4680
21 546 6552
10 260 3120
10 260 3120
15 390 4680
arrendara
s con un local con bodega; Bodega donde se
s
000 Moldes $2.000.000 Pinzas $300.000
ara un Furgon Chevrolet para transportar los
distribucion a los lugares de venta.
o con un valor de 600.000 y 9 sillas cada una
302,580 242,064
ESTADO DE RESULTADOS
0 1 2 3
INGRESOS 175,002,393 181,827,487 188,918,759
(-)COSTOS DE VENTAS 249,236,602 255,563,668 256,763,840
Variables 249,236,602 255,551,188 256,739,723
Fijos 320,000 332,480 344,117
(-) DEPRECIACION 320,000 320,000 320,000
(=) UTILIDAD BRUTA (74,234,209) (73,736,181) (67,845,081)
GASTOS DE VENTAS 1,285,000 1,335,115 1,381,844
GASTOS ADMINISTRACION 3,200,000 3,324,800 3,441,168
(-) DEPRECIACION 315,000 315,000 315,000
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS 14,000,000
UTILIDAD OPERACIONAL - 65,034,209 - 78,711,096 - 72,983,093
Gastos Financieros 4,796,668 4,796,668 4,796,668
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS - 69,830,876 - 83,507,764 - 77,779,761
Provisión de Impuestos 34% - 23,742,498 - 28,392,640 - 26,445,119
UTILIDAD NETA (46,088,378) (55,115,124) (51,334,642)
RESERVA LEGAL (4,608,838) (5,511,512) (5,133,464)
UTILIDAD DEL EJERCICIO (41,479,540) (49,603,612) (46,201,178)
0 1 2 3
UTILIDAD OPERACIONAL (65,034,209) (78,711,096) (72,983,093)
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES (22,111,631) (26,761,773) (24,814,252)
(=) NOPAT/UODI (42,922,578) (51,949,324) (48,168,841)
(+) DEPRECIACIONES 635,000 635,000 635,000
(+) AMORTIZACIONES 14,000,000 - -
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE - 28,287,578 - 51,314,324 - 47,533,841
PAGO INTERESES 4,796,668 4,796,668 4,796,668
PAGO CAPITAL 2,096,668 2,474,068 2,919,400
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS 1,630,867 1,630,867 1,630,867
FLUJO CAJA ACCIONISTA - 33,550,046 - 56,954,192 - 53,619,042
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO (33,550,046) (56,954,192) (53,619,042)
FLUJO DE CAJA INICIAL 16,000,000 (17,550,046) (74,504,238)
FLUJO DE CAJA FINAL (17,550,046) (74,504,238) (128,123,280)
0 1 2 3
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 16,000,000 - 17,550,046 - 74,504,238 - 128,123,280
ACTIVO FIJO 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000
DEPRECIACION 635,000 1,270,000 1,905,000
ACTIVO FIJO NETO 50,000,000 49,365,000 48,730,000 48,095,000
ACTIVOS DIFERIDOS 14,000,000
TOTAL ACTIVO 80,000,000 32,449,954 (24,504,238) (78,123,280)
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS 15,000,000 12,903,332 10,429,265 7,509,865
TOTAL PASIVO 15,000,000 12,903,332 10,429,265 7,509,865
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 65,000,000 65,000,000 65,000,000 65,000,000
RESERVA LEGAL (4,608,838) (10,120,350) (15,253,814)
UTILIDAD DEL EJERCICIO (41,479,540) (49,603,612) (46,201,178)
UTILIDADES RETENIDAS (41,479,540) (91,083,152)
TOTAL PATRIMONIO 65,000,000 18,911,622 (36,203,502) (87,538,145)
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO 80,000,000 31,814,954 (25,774,238) (80,028,280)
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
Período - 1 2 3
Beneficios 175,002,393 181,827,487 188,918,759
Costos 15,000,000 249,236,602 255,563,668 256,763,840
** B/C > 1 Los beneficios superan los costos, el proyecto debe ser considerado
** B/C = 1 No hay ganacias, los beneficios son iguales a los costos
** B/C < 1 Los costos son mayores que los beneficios, no se debe considerar
4 5
196,286,590 203,941,767
234,791,220 86,721,419
234,755,059 86,672,792
356,161 368,627
320,000 320,000
(38,504,630) 117,220,348
1,430,209 1,480,266
3,561,609 3,686,265
315,000 315,000
- 43,811,448 111,738,817
4,796,668 4,796,668
- 48,608,115 106,942,150
- 16,526,759 36,360,331
(32,081,356) 70,581,819
(3,208,136) 7,058,182
(28,873,220) 63,523,637
4 5
(43,811,448) 111,738,817
(14,895,892) 37,991,198
(28,915,555) 73,747,620
635,000 635,000
- -
- 28,280,555 74,382,620
4,796,668 4,796,668
3,444,892 4,064,973
1,630,867 1,630,867
- 34,891,248 67,151,846
(34,891,248) 67,151,846
(128,123,280) (163,014,528)
(163,014,528) (95,862,682)
4 5
- 163,014,528 - 95,862,682
50,000,000 50,000,000
2,540,000 3,175,000
47,460,000 46,825,000
(113,014,528) (45,862,682)
4,064,973 -
4,064,973 -
65,000,000 65,000,000
(18,461,950) (11,403,768)
(28,873,220) 63,523,637
(137,284,330) (166,157,550)
(119,619,501) (49,037,682)
(115,554,528) (49,037,682)
2,540,000 3,175,000
(28,280,555) 74,382,620
4 5 VLR PTE
196,286,590 203,941,767 $584,261,837.39
234,791,220 86,721,419 $725,043,137.02
ser considerado
tos
be considerar
#DIV/0!
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.