Nuevo Marco de

Regulación y Supervisión de las

Cooperativas de Ahorro y Crédito - COOPAC
Preguntas y respuestas
Junio 2018
Índice

• Temas generales
¿Qué implica la aprobación de la Ley?
¿Cuándo entra en vigencia la Ley?
¿Qué acciones tomará la SBS mientras la Ley no se encuentre vigente?
¿Qué diferencia a las cooperativas de ahorro y crédito, de otras cooperativas previstas en la Ley General de
Cooperativas?
En sus operaciones, ¿las COOPAC se encuentran sujetas a límites a sus tasas de interés?
¿Los depósitos realizados en las COOPAC se encuentran protegidos por el secreto bancario?

• Registro Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crédito No Autorizadas a Captar Recursos del Público
(Registro COOPAC)
¿Desde cuándo funcionará el Registro COOPAC?
¿Será obligatorio para las COOPAC registrarse como tales ante la SBS?
¿Cuáles son los beneficios de contar con un registro obligatorio de COOPAC?
¿Cuál será el plazo para que las COOPAC constituidas con anterioridad a la vigencia de la Ley soliciten su
inscripción en el Registro COOPAC?
¿Cuál será el plazo para que las COOPAC que se constituyan con posterioridad a la vigencia de la Ley soliciten
su inscripción en el Registro COOPAC?
¿Qué acciones tomará la SBS con respecto a aquellas COOPAC que no soliciten su registro en el plazo
establecido?
A la fecha de publicación de la Ley, ¿qué pasará con las cooperativas que no se encuentren constituidas como
COOPAC y hayan venido realizando operaciones de captación de depósitos de sus socios?

• Supervisión
¿A qué se refiere que la regulación y supervisión de las COOPAC seguirá un “esquema modular”?
Una vez que la Ley entre en vigencia (01.01.19), ¿cómo se realizará la supervisión a las COOPAC?
¿Es posible que una COOPAC descienda de nivel?
¿Es posible que una COOPAC ascienda de nivel?
¿Cómo la SBS coordinará la labor de supervisión del colaborador técnico?
¿La SBS podría supervisar a una COOPAC de nivel 1, 2 y/o 3 de forma directa antes de que hayan
transcurrido los 6 años de adecuación previstos en la Ley?
¿Qué acciones puede tomar la SBS ante la comisión de infracciones a las normas COOPAC?
¿Qué sucede cuando una COOPAC, de cualquiera de los niveles, se torna inactiva; y, por tanto, no cumple el
objeto social para el que fue constituida ni cuenta con vida asociativa?

• Fondo de Seguro de Depósitos Cooperativo (FSDC)

A la aprobación de la Ley, ¿los depósitos de los socios COOPAC se encontrarán cubiertos por el FSDC?
¿Cuál será la cobertura del FSDC?
¿Cuál es el plazo del que disponen las COOPAC constituidas antes de la entrada en vigencia de la Ley para
incorporarse al FSDC?
¿Qué sucede con las COOPAC que, vencido el plazo, no se incorporaron al FSDC?
• Temas generales

¿Qué implica la aprobación de la Ley?

Supone el primer paso en el proceso que el Estado debe seguir para formalizar y fortalecer las cooperativas
de ahorro y crédito no autorizadas a captar recursos del público (COOPAC), uno de los vehículos de
cooperación social más antiguos del Perú, que a la fecha ha operado con escaso control del Estado, y que
lamentablemente ha sido aprovechado por informales para actividades ilícitas como lavado de activos y
fraude, afectando el sistema cooperativo formal y el ahorro de socios cooperativistas, en zonas especialmente
vulnerables del país.

¿Cuándo entra en vigencia la Ley?

La Ley entra en vigencia el 1 de enero del 2019, a excepción de los artículos 7 y 8, y de las disposiciones
complementarias finales tercera, cuarta y sétima, los cuales entran en vigencia al día siguiente de la publicación
de la ley.

¿Qué acciones tomará la SBS mientras la Ley no se encuentre vigente?

Desde la aprobación de la Ley hasta su entrada en vigencia (01.01.19), la SBS se abocará a sentar las bases
para la transición de las COOPAC al ámbito supervisado por este órgano de control, elaborando el marco
regulatorio y operativo que permitirá su registro y supervisión efectiva, así como la creación del Registro
Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crédito No Autorizadas a Captar Recursos del Público y la constitución
del Fondo de Seguros de Depósitos Cooperativo.

¿Qué diferencia a las cooperativas de ahorro y crédito, de otras cooperativas previstas en la Ley General
de Cooperativas?

A diferencia de los demás tipos de cooperativas, previstos en el artículo 7 de la Ley General de Cooperativas,
cuyo Texto Único Ordenado fue aprobado por Decreto Supremo Nº 074-90-TR, las cooperativas de ahorro y
crédito se encuentran facultadas a captar depósitos de sus socios cooperativistas. Cabe señalar que las
COOPAC no se encuentran autorizadas a captar recursos del público u operar con terceros.

En sus operaciones, ¿las COOPAC se encontrarán sujetas a límites a sus tasas de interés?

No, se precisa en la ley que las COOPAC pueden fijar las tasas de interés de sus operaciones activas y pasivas
en igualdad de condiciones que las empresas del sistema financiero.

¿Los depósitos realizados en las COOPAC se encontrarán protegidos por el secreto bancario?
Sí, se encontrarán sujetos a las normas que rigen el secreto bancario.
• Registro Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crédito No Autorizadas a Captar Recursos del Público
(Registro COOPAC)

¿Desde cuándo funcionará el Registro COOPAC?

Desde la entrada en vigencia de la Ley (01.01.19).

¿Será obligatorio para los COOPAC registrarse como tales ante la SBS?

Sí, desde la entrada en vigencia de la Ley (01.01.19), el registro de las COOPAC será obligatorio.

¿Cuáles son los beneficios de contar con un registro obligatorio de COOPAC?

El Registro COOPAC permitirá conocer el número de COOPAC que operan en el país, y el tamaño e importancia
de cada entidad; sometiéndolas a una regulación y supervisión proporcional a los riesgos que origina su
operación.

¿Cuál será el plazo para que las COOPAC constituidas con anterioridad a la vigencia de la Ley, soliciten
su inscripción en el Registro COOPAC?

Las COOPAC constituidas con anterioridad a la vigencia de la Ley (antes del 01.01.19) tendrán un plazo de 90
días calendario contados a partir de la entrada en vigencia de la Ley para solicitar su inscripción en el Registro
COOPAC.

¿Cuál será el plazo para que las COOPAC que se constituyan con posterioridad a la vigencia de la Ley
soliciten su inscripción en el Registro COOPAC?

A partir de la entrada en vigencia de la Ley (01.01.19), las COOPAC que se constituyan con posterioridad a la
vigencia de la Ley tendrán un plazo de veinte 20 días hábiles, contados a partir del día siguiente de su
inscripción en los Registros Públicos, para solicitar su inscripción en el Registro COOPAC.

¿Qué acciones tomará la SBS con respecto a aquellas COOPAC que no soliciten su registro en el plazo
establecido?

La SBS dispondrá la clausura de las oficinas de aquellas COOPAC que no hayan solicitado su registro en el
plazo establecido, contando para ello con el apoyo e intervención del Ministerio Público. Asimismo, podrá
disponer la incautación de la documentación que encuentre, para lo cual se encontrará facultada a demandar
directamente el apoyo de la fuerza pública.

A la fecha de publicación de la Ley, ¿qué pasará con las cooperativas que no se encuentren constituidas
como COOPAC y hayan venido realizando operaciones de captación de depósitos de sus socios?

Las cooperativas distintas de las COOPAC, que a la fecha de publicación de la Ley hayan venido realizando
operaciones de captación de depósitos de sus socios, deberán de dejar de captar nuevos depósitos; y contarán
con un plazo de 90 días calendario, contados desde la vigencia de la Ley (01.01.19) para adecuarse a la Ley y
su reglamentación. Vencido dicho plazo sin que se haya efectuado la adecuación, la SBS dispondrá la clausura
de sus oficinas, contando para ello con el apoyo e intervención del Ministerio Público. Asimismo, podrá
disponer la incautación de la documentación que encuentre, para lo cual se encontrará facultada a demandar
directamente el apoyo de la fuerza pública.
• Supervisión

¿A qué se refiere que la regulación y supervisión de las COOPAC seguirá un “esquema modular”?

A partir de la entrada en vigencia de la Ley, las COOPAC se clasificarán en tres niveles (módulos), en función a
sus activos totales: Nivel 1, hasta 600 UIT; Nivel 2, más de 600 UIT hasta 65,000 UIT; y, Nivel 3, más de 65,000
UIT. Este esquema permite aplicar diferente regulación y supervisión, dependiendo del nivel al que
corresponde cada COOPAC. A mayor nivel, las COOPAC podrán realizar más operaciones, su actividad implica
mayores riesgos y, por tanto, les son aplicables mayores exigencias regulatorias y quedan sujetas a una
supervisión más intensiva.

Una vez que la Ley entre en vigencia (01.01.19), ¿cómo se realizará la supervisión a las COOPAC?

Los primeros 6 años, contados desde la entrada en vigencia de la Ley (01.01.19), la supervisión de todas las
COOPAC, es decir, las de niveles 1, 2 y 3 contará con el apoyo de colaboradores técnicos como la FENACREP u
otros organismos cooperativos de grado superior.

Transcurridos dichos 6 años:

- Para la supervisión de las COOPAC de nivel 1 y 2, se podrá contar con el apoyo de colaboradores técnicos
como la FENACREP u otros organismos cooperativos de grado superior.
- La supervisión de las COOPAC de nivel 3 debe ser ejercida sin el apoyo de colaborador técnico alguno.

¿Es posible que una COOPAC descienda de nivel?

Sí, siempre que la COOPAC hubiera mantenido durante 90 días calendario el monto de activos
correspondiente al umbral al que pretende descender, y cuente con la autorización correspondiente.

¿Es posible que una COOPAC ascienda del nivel asignado?

Sí, siempre que la COOPAC supere durante 90 días calendario el monto de activos correspondiente al
umbral en que se encuentra o, voluntariamente, solicite ascender de nivel, para lo cual deberá contar con la
autorización correspondiente.

¿Cómo la SBS coordinará la labor de supervisión del colaborador técnico?

La SBS y el colaborador técnico celebrarán un convenio en el que se establecerán, entre otros, los alcances de
las labores de apoyo, la normativa aplicable, las responsabilidades y la entrega de sustento para acreditar la
realización de la colaboración, a fin de viabilizar una efectiva supervisión de las COOPAC.

¿Qué acciones puede tomar la SBS ante la comisión de infracciones a las normas COOPAC?

Sí, a partir de la entrada en vigencia de la Ley (01.01.19), la SBS tendrá facultad sancionadora con respecto
a las infracciones que cometan las COOPAC en contravención a la Ley, la Ley General de Cooperativas y
la normativa emitida por la SBS aplicables a las COOPAC; así como respecto de las infracciones que
puedan cometer los integrantes de sus Consejos de Administración y de Vigilancia, así como los de sus
comités y comisiones y sus trabajadores respecto de dicha normativa.

Sin embargo, de acuerdo con la Ley, durante los 6 años siguientes a la entrada en vigencia de la Ley
(01.01.19), la SBS considerando el tipo de infracciones, aplicará estas bajo un régimen progresivo.

¿Qué sucede cuando una COOPAC, de cualquiera de los niveles, se torna inactiva; y, por tanto, no
cumple el objeto social para el que fue constituida ni cuenta con vida asociativa?

La SBS declara su disolución, siempre que presente una inactividad continua durante un plazo de 2 años.
• Fondo de Seguro de Depósitos Cooperativo (FSDC)

A la aprobación de la Ley, ¿los depósitos de los socios COOPAC se encuentran protegidos por el FSDC?

No. A la fecha de entrada en vigencia de la Ley (01.01.19), se creará el FSDC. Las COOPAC deberán seguir un
procedimiento para incorporarse como miembros del FSDC y deberán aportar a este por un periodo de 24
meses. Luego de haber realizado dichos aportes, los depósitos de sus socios estarán cubiertos en los términos
dispuestos por la regulación aplicable.

¿Cuál será la cobertura del FSDC?

La SBS, guiándose por los estándares internacionales aplicables a los fondos de seguro de depósito, diseñará
y regulará el FSDC. La cobertura será determinada de acuerdo con criterios técnicos, que permitan su eficacia
y sostenibilidad, los cuales quedarán plasmados en las normas que regirán el FSDC.

¿Cuál es el plazo del que disponen las COOPAC constituidas antes de la entrada en vigencia de la Ley
(01.01.19) para incorporarse al FSDC?

Las COOPAC, constituidas antes de la entrada en vigencia de la Ley (01.01.19), disponen de un año,
contado desde su inscripción en el Registro COOPAC, para incorporarse al FSDC.

¿Qué sucede con las COOPAC que, vencido el plazo, no se incorporaron al FSDC?

Las COOPAC que no logren su incorporación al FSDC en el plazo de un año, contado desde su inscripción
en el Registro COOPAC, deberán suspender inmediatamente la captación de nuevos depósitos, debiendo
en un plazo máximo de 30 días calendario, contados a partir de dicha suspensión, presentar un plan de
devolución de los depósitos que mantengan.

Si, al vencimiento de estos 30 días calendario, no hubiera sido aprobado el plan de devolución de los depósitos,
y si esto es imputable a la COOPAC, o se incumple el plan aprobado por la SBS, se les excluirá del Registro
COOPAC, lo cual conllevará a su disolución y liquidación.