FORO 4.

¿Cuál ha sido la evolución del tratamiento del lavado de activos por parte de las
autoridades colombianas y en qué nivel ha participado el sistema financiero
colombiano?
Nace en 1993 cuando Colombia se adhiere formalmente a la Convención de las
Naciones Unidas de Viena ante la expedición de la Ley 67 de 1993 y del Decreto
671 de 1995, en los cuales se comprometía a adoptar una legislación acorde para
combatir el lavado de activos y sus normas iniciales están plasmadas en el Estatuto
Orgánico del Sistema Financiero (artículos 102 a 107 y 209 a 211 del Decreto 663
de 1993). A partir de ese momento se estableció la obligatoriedad para las
instituciones financieras vigiladas, de implementar mecanismos de prevención
orientados a evitar la canalización de recursos de origen ilícito a través de sus
operaciones y el compromiso de la Superintendencia Financiera como órgano
supervisor del Estado, de verificar la funcionalidad, idoneidad y efectividad de esos
mecanismos.
Las leyes y decretos que se han destacado por regular las actividades ilícitas son:
el artículo 39 la ley 190 de 1995, que permite la aplicación del Estatuto Orgánico del
Sistema Financiero para detectar irregularidades en el mismo, el decreto 1400 de
2005 mediante el cual se someten a inspección, vigilancia y control las entidades
que administran sistemas de pago.
Aunque las leyes castigan los delitos como el lavado de activos, no se logra hacer
justicia en su totalidad, por esta razón se busca innovar para crear y fortalecer
organismos gubernamentales para castigar a quienes han corrompido el sistema
financiero y por ende han afectado el bolsillo de todos los Colombianos, también se
busca desarrollar sistemas que protejan todos los sectores de la economía para que
no sean expuestos a un riesgo legal o reputacional por dejar filtrar recursos ilícitos
y luego darles apariencia de legalidad, ya que su consecuencia provocaría que los
que se encuentran detrás del “negocio” adquieran una posición económica
sobresaliente sin importar que esto sea una consecuencia para nuestra economía.
Por eso debemos garantizar quienes trabajamos en entidades vigiladas y en
cualquier otra empresa, no permitir que estas personas detrás de sus fachadas
quieran lavar su dinero para hacerse más ricos acosta del sufrimiento de los demás.
En Colombia los entes que rigen y conforman el marco legal del lavado de activos
son: la Comisión de Coordinación Interinstitucional para el Control del Lavado de
Activos creada en 1995, se encuentra conformada por varios funcionarios de alto
nivel dentro del gobierno, la Superintendencia Bancaria que tiene a cargo la
expedición de actos administrativos de carácter general necesarios para asegurar
las casas de cambio que operan en el país, la Dian (Dirección de Impuestos y
Aduanas Nacionales) encargada de controlar el contrabando que comúnmente es
utilizado en las fronteras.
El Estado busca prevenir conductas como la legitimación de capitales, por ello las
personas que prestan servicios anexos o relacionados con las operaciones de
comercio exterior, deberán reportar a la Unidad de Información y Análisis financiero
del Ministerio de Hacienda y Crédito Público las operaciones inusuales o
sospechosas que pueden estar vinculadas con el lavado de dinero, los depósitos,
sociedades de intermediación aduanera, sociedades de certificación internacional,
sociedades portuarias, usuarios operadores de zonas francas, empresas
transportadoras y empresas de mensajería, casas de cambio. Esto con el fin de
prevenir que las actividades ilícitas se tomen la economía del país, con negocios
fachadas para afectar de manera inmediata a los demás comerciantes que trabajan
de manera honesta ya que generaría una inestabilidad que afectara el sistema
económico generando la inflación a un grado que no se pueda controlar.

http://repository.unimilitar.edu.co/bitstream/10654/11557/1/EL%20LAVADO%20DE
%20ACTIVOS%20EN%20COLOMBIA%20UN%20ENRIQUECIMIENTO%20ILICIT
O%20CON%20FACHADA%20LEGAL.pdf