ITEM FECHA DETALLE 1105 CAJA

DEBITO CREDITO
1 3/15/2018 Comprobante Apertura N° 001 $ 140,000,000.00
2 3/16/2018 comprobante de contab N°002 $ 140,000,000.00
3 3/17/2018 comprobante de contab N°003
4 3/18/2018 comprobante de contab N°004
5 3/18/2018 comprobante de contab N°005
6 3/19/2018 comprobante de contab N°006
7 3/20/2018 comprobante de contab N°007 $ 2,961,000.00 2961000
8 3/21/2018 comprobante de contab N°008 29269000 29269000
9 3/22/2018 comprobante de contab N°009
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19

SUMAS IGUALES $ 172,230,000.00 $ 172,230,000.00

DEBITOS 432,018,886
CREDITOS 432,018,886

COMPAÑÍA ABC LTDA

LIBRO MAYOR Y BALANCES
ITEM CODIGO NOMBRE DEBITO CREDITO
1 1105 CAJA $ 172,230,000.00 $ 172,230,000.00
2 111O BANCOS $ 172,230,280.00 $ 31,558,150.00
3 1305 DEUDORES CLIENTES $ 23,963,590.00 $ 700,000.00
 4 1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS $ 1,423,830.00 $ 0.00
6 1435 MNFE $ 28,440,000.00 $ 0.00
7 1516 CONSTRUCCIONES Y E $ 0.00 $ 0.00
8 1524 EQUIPO DE OFICINA $ 3,570,000.00 $ 0.00
9 1705 ARRENDAMIENTOS $ 900,000.00
10 1710 CARGOS DIFERIDOS $ 0.00
11 2205 PROVEEDORES N $ 7,300,000.00 $ 21,603,760.00
12 2365 RET FTE X PAGAR $ 1,152,250.00
13 2368 ICA RETENIDO $ 212,940.00
14 2370 RETEN Y APORTES DE NOMINA $ 130,984.00
15 2380 ACREEDORES VARIOS $ 0.00
16 2408 IVA X PAGAR $ 5,403,600.00 $ 9,087,700.00
17 2505 SALARIOS POR PAGAR $ 7,513,102.00
19 3115 APORTES SOCIALES $ 140,000,000.00
20 4135 CMM $ 47,830,000.00
21 5105 GASTO DE PER BEN A EMP $ 7,644,086.00
22 5110 ASESORIA JURIDICA $ 2,500,000.00
23 5120 ARRENDAMIENTOS $ 2,313,000.00
24 5140 GASTOS NOTARIALES $ 242,700.00
25 5245 VARIOS $ 1,000,000.00
26 5195 DIVERSOS $ 2,201,800.00
27 5215 MANTENIMIENTO $ 180,000.00
28 5305 FINANCIEROS $ 476,000.00
SUMAS IGUALES $ 432,018,886.00 $ 432,018,886.00
 1110 BANCOS 1305 CLIENTES 1355 ANT DE IMP Y CON
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO

140,000,000.00 476000
2492700
$ 3,129,300.00
$ 1,035,300.00
1134000
2961000 8095000 $ 2,260,050.00 700000 $ 60,450.00
$ 29,269,280.00 15195850 $ 21,703,540.00 $ 1,363,380.00

$ 172,230,280.00 $ 31,558,150.00 $ 23,963,590.00 $ 700,000.00 $ 1,423,830.00 $ -

x
 1399 PROVISION 1435 MER NO FAB POR LA EMP 1516 CONST Y EDIFIC
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO

12000000
16440000

$ - $ - $ 28,440,000.00 $ - $ - $ -
 1524 EQUIPOS DE OFICINA 1528 EQ DE COMP Y COM 1540 FLOTA Y EQ DE TRAN
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO

3570000

$ 3,570,000.00 $ - $ - $ - $ - $ -
 COMPAÑÍA ABC LTDA NIT No 890.815-434-6

1705-ARRENDAMIENTOS 1710 CARGOS DIFERIDOS 2205 PROVEEDORES

DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO

900000

3477000
2300000 8113000
5000000 10013760

$ 900,000.00 $ - $ - $ - $ 7,300,000.00 $ 21,603,760.00

No 890.815-434-6

2365 RET EN LA FUENTE 2367 IMP A LA VEN RET 2368 IMP DE IND Y COM RET
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO

250000
67500 16200

115000 24000
300000 72000
419750 100740

$ - $ 1,152,250.00 $ - $ - $ - $ 212,940.00
 2408 IMP SOB LA VEN POR PA 3115 APORTES SOCIALES 4135 COM AL POR MAY Y AL POR MEN
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
$ 140,000,000.00

2280000 $ 731,500.00 $ 3,850,000.00

3123600 $ 8,356,200.00 $ 43,980,000.00

$ 5,403,600.00 $ 9,087,700.00 $ - $ 140,000,000.00 $ - $ 47,830,000.00

 4175 DEV, REB, DCTOS EN VEN 5110 HONORARIOS 5135 SERVICIOS 5140 GASTOS LEGALES
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO

2,500,000.00 242700

$ - $ - ### $ - $ - $ - $ 242,700.00
5140 GASTOS LEGALES 5120-ARRENDAMIENTOS 5195-DIVERSOS 5305FINANCIEROS
CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO

476000

2313000
1035300

1166500

$ - $ 2,313,000.00 $ - ### $ - $ 476,000.00 $ -

 CUENTAS VARIAS
CUENTA DEBITO CREDITO

5215 180000
5245 1000000

2370 130984
5105 7644086
2505 7513102

$ 8,824,086.00 $ 7,644,086.00
 HOJA DE TRABAJO
BALANCE DE COMPROBACION
ITEM NOMBRE CODIGO DEBITO CREDITO
1 CAJA 1105 $ 172,230,000.00 $ 172,230,000.00
2 BANCOS 111O $ 172,230,280.00 $ 31,558,150.00
3 DEUDORES CLIENTES 1305 $ 23,963,590.00 $ 700,000.00
4 ANTICIPO DE IMPUESTOS 1355 $ 1,423,830.00 $ -
5 PROVISIONES 1399 $ -
6 MNFE 1435 $ 28,440,000.00 $ -
7 CONSTRUCCIONES Y E 1516 $ -
8 EQUIPO DE OFICINA 1524 $ 3,570,000.00

9 EQIPO COMP Y COM 1528 $ -

10 FET 1540 $ -

11 GASTOS PAGADOS X ANTICI 1705 $ 900,000.00 $ -

12 CARGOS DIFERIDOS 1710 $ -
13 PROVEEDORES N 2205 $ 7,300,000.00 $ 21,603,760.00
14 RET FTE X PAGAR 2365 $ - $ 1,152,250.00
15 IMPTOS A LAS VTAS RETENIDO 2367 $ - $ -
16 ICA RETENIDO 2368 $ - $ 212,940.00
17 RETEN Y APORTES DE NOMINA 2370 $ 130,984.00
18 ACREEDORES VARIOS 2380 $ - $ -
19 IVA X PAGAR 2408 $ 5,403,600.00 $ 9,087,700.00
20 SALARIOS POR PAGAR 2505 $ 7,513,102.00
21 LITIGIOS O DEMANDAS 2606 $ -
22 APORTES SOCIALES 3115 $ 140,000,000.00
23 ARRENDAMIENTOS 4135 $ 47,830,000.00
24 DEV,REB Y DCTOS 4175 $ -
25 GASTO DE PER BEN A EMP 5105 $ 7,644,086.00
26 ASESORIA JURIDICA 5110 $ 2,500,000.00
5120 $ 2,313,000.00
27 DIVERSOS 5195 $ 2,201,800.00
28 GASTOS NOTARIALES 5140 $ 242,700.00
SERVICIOS 5235
30 VARIOS 5245 $ 1,000,000.00
31 FINANCIEROS 5305 $ 476,000.00
MANTENIMIENTO 5215 $ 180,000.00
DEPRECIACION 5260
AMORTIZACION 5265
32 Ganancias y Pérdidas 5905
33 Utilidad del ejercicio 3605
34 Imporrenta por pagar 2404
35 Reserva Legal 3305
36 Reserva estatutaria 3310
SUMAS IGUALES $ 432,018,886.00 $ 432,018,886.00
 AJUSTES BALANCE AJUSTADO ESTADO DE RESULTADOS
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO
$ 172,230,000.00 $ 172,230,000.00
$ 2,204,740.00 $ 172,230,280.00 $ 33,762,890.00
$ 23,963,590.00 $ 700,000.00
$ 1,423,830.00 $ -

$ 28,440,000.00 $ -
$ -
$ 59,500.00 $ 3,570,000.00 $ 59,500.00

$ -
$ -

$ 450,000.00 $ 900,000.00 $ 450,000.00

$ -
$ 7,300,000.00 $ 21,603,760.00
$ 72,000.00 $ - $ 1,224,250.00
$ - $ -
$ 10,800.00 $ - $ 223,740.00
$ - $ 130,984.00
$ - $ -
$ 5,403,600.00 $ 9,087,700.00
$ - $ 7,513,102.00
$ -
$ 140,000,000.00
$ 47,830,000.00 $ 47,830,000.00
$ -
$ 7,644,086.00
$ 2,500,000.00
$ 2,313,000.00
$ 2,201,800.00
$ 242,700.00
$ 2,142,000.00 $ 2,142,000.00
$ 1,000,000.00
$ 145,540.00 $ 621,540.00
$ 180,000.00
$ 59,500.00 $ 59,500.00
$ 450,000.00 $ 450,000.00
$ 28,475,374.00
$ 2,797,040.00 $ 2,797,040.00 $ 434,815,926.00 $ 434,815,926.00 $ 76,305,374.00
ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL
CREDITO DEBITO CREDITO
$ 172,230,000.00 $ 172,230,000.00
$ 172,230,280.00 $ 33,762,890.00
$ 23,963,590.00 $ 700,000.00
$ 1,423,830.00

$ 28,440,000.00
$ -
$ 3,570,000.00 $ 59,500.00

$ -
$ -

$ 900,000.00 $ 450,000.00
$ -
$ 7,300,000.00 $ 21,603,760.00
$ 1,224,250.00
$ -
$ 223,740.00
$ 130,984.00
$ -
$ 5,403,600.00 $ 9,087,700.00
$ 7,513,102.00
$ -
$ 140,000,000.00
$ -
$ -
$ 7,644,086.00
$ 2,500,000.00
$ 2,313,000.00
$ 2,201,800.00
$ 242,700.00
$ 2,142,000.00
$ 1,000,000.00
$ 621,540.00
$ 180,000.00
$ 59,500.00
$ 450,000.00
$ 28,475,374.00
$ 28,475,374.00 $ 28,475,374.00
$ -
$ -
 $ -
$ 76,305,374.00 $ 415,461,300.00 $ 415,461,300.00
 ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA
COMPAÑÍA ABC LTDA
NIT 890.860.134-6
NOVIEMBRE 28 DE 2018

ACTIVOS
Activo financiero
efectivo y equivalente del efectivo
Caja
Bancos
instrumentos financieros
clientes
Anticipo de impuestos
INVENTARIOS
mercancia no fab.x la empresa

Total Activo financiero

Inmoilizados materiales
equipo de oficina
Total inmovilizados
DIFERIDOS
Gastos pagados por anticipado
Total diferidos
Total Activo fijo
OTROS ACTIVOS
Cargos Diferidos
Total otros actios
TOTAL ACTIVOS

Gerente
 ESTADO DE RESULTADOS
COMPAÑIA ABC LTDA
NIT 890.860.134-6
NOVIEMBRE28 DE 2018

INGRESOS
Ventas de mercancias
Menos devoluciones
Ventas Netas
Menos Gastos Generales
Utilidad antes de Impuestos
menos provision de impuestos
Menos Reservas
utilidad x distribuir

Gerente

ANALISIS DE LA EMPRESA ABC LTDA

1.CUAL ES LA CUENTA MAS REPRESENTIVA DEL ACTIVO

2.CUAL ES LA CUENTA MAS REPRESENTATIVA DEL PASIVO
3 CUAL ES LA CUENTA MAS REPRESENTATIVA DEL PATRIMONIO
4. DE LA ECUACION PATRIMONIAL CUANTO VALE EL PASIVO Y EL PATRIMONIO,EXPRESADO PORCENTAJE
5.CUAL ES LA CUENTA MAS REPRESENTATIVA DEL ESTADO DE RSULTADOS
6.EN PORCENTAJE CUANTO VALEN LOS GASTOS
7.EN PORCENTAJE CUANTO VALEN LOS COSTOS
8.EN PORCENTAJE LA UTILIDAD CUANTO REPRESENTA
9.EN AMNOS DE QUIEN ESTA LA EMPRESA
10.QUE RECOMENDACIÓN LE DARIA USTED A LOS DUEÑOS DE LA EMPRESA PARA MEJORAR SU SITUCION
FINANCIERA

RESPUESTAS
1.RTA: BANCOS
2.RTA:PROVEDORES NACIONALES
3.RTA: APORTES SOCIALES
4.RTA:PASIVO 13.84% PATRIMONIO ES IGUAL 86.16%
5.RTA: VENTA DE MERCANCIAS
6.RTA : VALE 40.46%
7.RTA:0%
8.RTA: 27,98%
9.RTA: EN MANOS DE LOS ACIONISTAS
10.QUE SIGAN ASI Y SE SIGAN MANTENIENDO CON UN PATRIMONIO FUERTE Y QUE LA EMPRESA SIGA
EN SUS MANOS
SITUACION FINANCIERA
AÑÍA ABC LTDA
90.860.134-6
BRE 28 DE 2018

PASIVOS
INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR
$ 138,467,390.00 Proveedores Nacionales $ 14,303,760.00
$ - ACREEDORES
$ 138,467,390.00 Retencion en la fuente por pagar $ 1,224,250.00
Reteica $ 223,740.00
$ 23,263,590.00 Retenciones y aportes de nomina $ 130,984.00
$ 1,423,830.00 Total Acreedores $ 1,578,974.00

$ 28,440,000.00 ACREEDORES $ 15,882,734.00

INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR
$ 191,594,810.00 IVA x pagar $ 3,684,100.00
TOTAL IMPUESTOS $ 3,684,100.00
$ 3,510,500.00 Obligaciones Laborales
$ 3,510,500.00 Salarios por Pagar $ 7,513,102.00
TOTAL OBLIGACIONES LABORALES $ 7,513,102.00
$ 450,000.00 TOTAL PASIVO $ 27,079,936.00
$ 450,000.00 PATRIMONIO
$ 7,921,000.00 Capital social
Aportes Sociales $ 140,000,000.00
$ - Utilidad del Ejercicio $ 28,475,374.00
$ - TOTAL PATRIMONIO $ 168,475,374.00
$ 195,555,310.00 TOTAL PASIVO +PATRIMONIO $ 195,555,310.00

Contador Público
 DE RESULTADOS
AÑIA ABC LTDA
90.860.134-6
MBRE28 DE 2018

$ 47,830,000.00

$ 47,830,000.00
$ 19,354,626.00
$ 28,475,374.00 empresas con auturetencion emp.sin autoretencio
$ 7,118,844.00 provision de impuestos 25 33
$ 7,973,105.00 reserva legal 10% reserva del 18%
$ 13,383,426.00

Contador Público