PROPUESTA DE EVALUACION DE PROYECTOS PARA UNA MI PYME EN EL MUNICIPIO DE COTA

STYLE TSHIRTS SAS

PRESENTADO POR

DEICY SUSANA DAZA

1,012,335,509
MAYRA PILAR TORRES MALAGON
Codigo:1521023662
SANDRA MILENA GUACANEME
Codigo:1811980412
ARIANA MALO REVOBELLO
codigo: 1711021498
SANDRA PAOLA OJEDA SOLANO

PRESENTADO A:

TUTOR
BUENAVENTURA GERMAN

EVALUACION DE PROYECTOS

INSTITUCIÓN UNIVERSITARIA POLITÉCNICO GRAN COLOMBIANO

NICIPIO DE COTA
 INTRODUCCIÓN
El siguiente trabajo colaborativo tiene como fin poner en práctica los conocimientos adquirido
formacion vistas de la semana donde se van a aplicar los conocimientos adquiridos en la crea
el fortalecimiento de una PYME, partiendo de la creación de la empresa POLI DIGITAL S.A.S
inicialmente incursionar en el sector de diseño y publicidad y artes graficas introduciendo la m
personal idoneo ara poder ofrecer el servicio de impresion litografica y digital , material cam
imagenes corporativas , bolsas publicitarias para diferentes empresas.
ÓN
ocimientos adquiridos a través de la
adquiridos en la creacion de estrategias para
POLI DIGITAL S.A.S, donde se propondrá
as introduciendo la maquinaria necesaria y el
igital , material campañas de publicidad,
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

Se tendra como ojetivo general el estudio 1. Conocer la estructura de ca

O dela viabilidad de negocio,teniendo en
cuenta los criterios indicados como la
2. Identificar un tipo de socieda
empleados de la organización
B escogencia del sector y el estudio del
mercado.
3. Establecer la estructura org
4. Identificar un tipo de socieda
empleados de la organización
J
5. Buscar la generación de util
E directos.
6. Identificar los factores que d
T empresa
7. Lograr rentabilidad para los
I 8. Generar fuentes de empleo
9. Utilizar insumos nacionales
V
O
S
BJETIVOS ESPECÍFICOS

. Conocer la estructura de capital con la cual se inició la empresa

. Identificar un tipo de sociedad que permita la representación en la junta de accionistas de cada uno de los
mpleados de la organización.
. Establecer la estructura organizacional de la empresa.
. Identificar un tipo de sociedad que permita la representación en la junta de accionistas de cada uno de los
mpleados de la organización.

. Buscar la generación de utilidades que permitan el sostenimiento del negocio y así poder generar empleos
irectos.
. Identificar los factores que determinan el proceso para la organización, manejo y funcionamiento de una
mpresa
. Lograr rentabilidad para los accionistas de la empresa.
. Generar fuentes de empleo permanentes
. Utilizar insumos nacionales en la elaboración de nuestros productos.
cada uno de los

cada uno de los

generar empleos

miento de una
 PLANTEAMIENTO DEL

Presentacion de la empresa: Despues de analizar los diferentes tipos de sociedades que se m

SOCIEDAD POR ACCIONES SIMPLIFICADA S.A.S la cual cuenta con las siguientes caract
socios responderan cada uno por el aporte que realizaron,es decir es una sociedad capital, la
ser pactado a plazos, y una de las grandes ventajas es que para un ocomerciante pequeño pu
responsabilidad al monto del capital.

La empresa sera una pyme la cual se dedicará al sevicio deimpresion para empaques de alimentos, mate
afiches,folletos,calendarios,volantes etc. para diferentes empresas., vamos a ubicarnos en la sabana de
empresarial , Tendremos una oficina pequeña conjunto una bodega y el punto de venta de 70 mts ubicad
lo son facebook en instagram y de esta manera poder contar con publicidad propia y de esta menra poder

Se proyecta constituir una Microempresa, el organigrama es el siguiente:

La tecnología a usa son máquinas industriales para el proceso de producción, para las camisetas de hombre y mujer se requier
plotter de exterior 10,000,000 1 10,000,000
impresora laser color 500,000 1 1,000,000
impresora laser color 500,000 1 1,000,000
engrapadora industrial 100,000 1 100,000
laminadora 250000 1 1000000
anilladora 250000 1 1000000
 maquina litografica 3,000,000 1 3900000
maquina estampadora 1,000,000 1 1,000,000
NTEAMIENTO DEL PROBLEMA

os de sociedades que se manejan en el pais determinados que el tipo de sociedad mas se adecua es
a con las siguientes caracteristicas: Es ideal para dar inicio a una idea de proyecto pequeña( PYME), los
es una sociedad capital, la sociedad la pueden conforman perosnas naturales, el pago del capital puede
n ocomerciante pequeño puda legalizar su forma denegocio ya que este tipo de sociedad solo limita la

empaques de alimentos, material campañas de publicidad, imagenes corporativas , Tarjetas de presentacion,

ubicarnos en la sabana de cundinamarca mas exactamente en el municipio de cota en un centro
o de venta de 70 mts ubicado en el mismo domicilio , de igua manera contaremos con redes sociales como
propia y de esta menra poder maximizar la fuerza de ventas

as de hombre y mujer se requiere la siguiente maquinaria:

1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO $ 220,000,000

a. Inversión enPropiedad, planta y equipo $ 125,000,000 MAQUINARIA

b. Inversión en Capital de trbajo $ 95,000,000
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos 0
TOTAL $ 220,000,000

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO

a. Financiación Propia ( socios) $ 190,000,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) $ 30,000,000

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VA

Mano de Obra
Directa Materiales Directos
PENDON 26,344
TARJETA DE PRESENTACION 26,344
CALENDARIO 26,344
FOLLETOS 26,344
VOLANTES 26,344

Mensual Anual
COSTOS Y GASTOS FIJOS 16,559,432 198,713,181
COSTOS FIJOS 491,667 5,900,000
Depreciación de los activos relacionados con producción 491,667 5,900,000
Mantenimiento maquinaria y otros -
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 14,501,651 174,019,813
Depreciación activos de administración 211,111 2,533,333
Salarios de Administración 13,470,540 161,646,480
Arriendo -
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) 820,000 9,840,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS 1,566,114 18,793,368
Salarios de Ventas 1,566,114 18,793,368
Publicidad -
Gasto 3 -
Gasto n -

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 125,000,000

 Valor Años de depreciación
Terrenos $ 20,000,000 20
Construcciones y edificaciones $ 80,000,000 20
Maquinaria y Equipo $ 19,000,000 10
Vehículos y equipo de transporte
Muebles y Enseres $ 3,500,000 5
Equipo de computo y tecnología $ 2,500,000 3
Otros 1
Otros 2
Otros 3
Otros 4
TOTAL 125,000,000

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la cantid

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 8
No. De Días laborables en el año 2880

Númeo de unidades que produce en u

TARJETA DE
PENDON PRSENTACION
plotter de exterior $ 5,000 $ 30,000
impresora laser negra $ 5,000 $ 30,000
impresora laser color $ 5,000 $ 30,000
engrapadora industrial $ 5,000 $ 30,000
laminadora $ 5,000 $ 30,000
anilladora $ 5,000 $ 30,000
maquina litografica $ 5,000 $ 30,000
maquina estampadora $ 5,000 $ 30,000

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO

PORCENTAJE DE PRO
Producto 1 Producto 2
AÑO 1 100% 100%

TARJETA DE
FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 PENDON PRSENTACION
Costos Variables por Unidad 20000 30
% participación en las ventas de c/u 50% 50%
Costos Fijos totales 198,713,181.33 198,713,181.33
Costos fijos totales por línea de productos 99,356,591 99,356,591
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 5,000 30,000
Costos fijos por unidad 19,871 3,312
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 39,871 3,342
% De utilidad Operacional Esperada por línea
PRECIO 39,871 3,342

Número unidades
Incremento de unidades
vendidas para los años /Año 2
proyectados %
PENDON 5% 5,000
TARJETA DE PRESENTACION 5% 30,000
CALENDARIO 5% 10,000
FOLLETOS 5% 15,000
VOLANTES 5% 15,000

Proyección IPC AÑO 2

IPC 3.90%
COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

Total Costo Variable No. unidades a

CIF Variables Otros variables por unidad producir/año
20000 39871 5,000
30 3342 30,000
2000 11396 10,000
100 6724 15,000
100 6724 15,000
75,000
 Vr depreciación anual Vr depreciación mensual
1000000 $ 83,333
$ 4,000,000 $ 333,333
$ 1,900,000 158,333

$ 700,000 58,333
$ 833,333 69,444

y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de producción

unidades que produce en un día ó número de servicios prestados en un día Número de un

CALENDARIO FOLLETOS VOLANTES Producto 1

$ 10,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 5,000
$ 10,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 5,000
$ 10,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 5,000
$ 10,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 5,000
$ 10,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 5,000
$ 10,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 5,000
$ 10,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 5,000
$ 10,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 5,000

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO NÚMERO DE UNIDAD

Producto 3 Producto 4 Producto 5 Producto 1
100% 100% 100% 5,000

CALENDARIO FOLLETOS VOLANTES

2000 100 100
50% 50% 50%
198,713,181.33 198,713,181.33 198,713,181.33
 99,356,591 99,356,591 99,356,591
10,000 15,000 15,000
9,936 6,624 6,624
11,936 6,724 6,724

$ 11,936 $ 6,724 $ 6,724

Número unidades / Año 4 Número unidades

Número unidades / Año 3 / Año 5

5,250 5,513 5,788

31,500 33,075 34,729
10,500 11,025 11,576
15,750 16,538 17,364
15,750 16,538 17,364

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

3.50% 3.50% 3.50%
% de participación en
las ventas de cada
producto
0 7974.2
0.4 47845.2
0
0
0

operarios 6 gerente 1 secretaria 1 diseñador

salario 828116 1500000 1100000 1000000
subsidio 97032 97032 97032 97032
pension,caja de compess 22,96% 190135.4336 344400 252560 229600
prestaciones 21,83 201959.8084 348632.0856 261312.086 239482.086
1317243.242 2290064.0856 1710904.09 1566114.09
cmo x uni 26344.86484 45801.281712 34218.0817 31322.2817

7903458 2290064 1710904 1566114

13470540
 Número de unidades que produce en un año

Producto 2 Producto 3 Producto 4 Producto 5

$ 30,000 $ 10,000 $ 15,000 $ 15,000
$ 30,000 $ 10,000 $ 15,000 $ 15,000
$ 30,000 $ 10,000 $ 15,000 $ 15,000
$ 30,000 $ 10,000 $ 15,000 $ 15,000
$ 30,000 $ 10,000 $ 15,000 $ 15,000
$ 30,000 $ 10,000 $ 15,000 $ 15,000
$ 30,000 $ 10,000 $ 15,000 $ 15,000
$ 30,000 $ 10,000 $ 15,000 $ 15,000

NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

Producto 2 Producto 3 Producto 4 Producto 5
30,000 10,000 15,000 15,000
vendedor
1000000
97032
229600
239482.086
1566114.09
31322.2817

1566114
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

IPC 3.90% 3.50%

0 1 2 3
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1 2 3
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
SA

3.50% 3.50%

4 5

4 5
4 5

- -
- -
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor in

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

S
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros y genere sus recomendaciones y conclusiones