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TRABAJO COLABORATIVO 1
EJE CAFETERO
2013
INTRODUCCION
Objetivos específicos
1
http://www.sembarrancabermeja.gov.co/index.php?option=com_content&view=article&id=72&Itemid=34
JUSTIFICACIÓN
Desarrollar una dieta nutricional balanceada fuera de los hogares y de gran aporte
para las jornadas que afrontan los niños en los planteles educativos.
MISIÓN
VISIÓN
a. Las inversiones:
Inversión fija
Otras inversiones
b. Activos intangibles.
del proyecto en presupuesto contar con los siguientes activos básicos en las
diferentes áreas:
AREA PRODUCCION
AREA COMERCIAL Y DE
DISTRIBUCION
Activos
Maquinaria y equipo para la empresa de Producción y Comercialización de
Loncheras Saludables
Atención al Usuario
1. COCINA
Mesa de trabajo
Tablero borrable
2. Área de administración
Equipo de cómputo
Teléfono
Mueble de oficina
3. DISTRIBUCION
CELULAR
(chef).
Administrador $ 1,305,130
Chef $ 983,375
Conductor $ 983,375
equilibrio se establece el monto total en que los ingresos recibidos por concepto
como mínimo el total de los egreso es decir $ 7,058,600, todo ingreso extra por
los servicios que presta la empresa será una ganancia adicional, lo que se
a cubrir como mínimo mes a mes los egresos o gastos fijos. De acá en
adelante se puede afirmar tendremos una utilidad liquida. Cabe aclarar que el
costo individual por lonchera seria de $ 900, teniendo una población estudiantil
3. Préstamos $ 24.000.000 $ - $ - $ - $ - $ -
4.1 Banco $ 24.000.000
4. Adquisiciones, Compras e Inversiones en Activos $ 9.996.400 $ 3.710.908 $ 4.189.615 $ 4.730.075 $ 5.340.255 $ 6.029.148
4.1 Amortizaciones al banco $ - $ 3.710.908 $ 4.189.615 $ 4.730.075 $ 5.340.255 $ 6.029.148
4.5 Adquisición de maquinaria para producción $ 2.896.400
4.6 Equipo de compu y com. (hardware) $ 2.600.000
4.7 Compra Equipo de transporte
4.8 Muebles y enseres $ 4.500.000
PASIVOS
Acorto plazo $ - $ 25.916.603,06 $ 117.169.330,71 $ 194.029.787,11 $ 135.736.480 $ 162.549.106
Proveedores $ 13.477.791 $ 17.863.120 $ 63.437.972 $ 26.641.960 $ 37.148.060
Impuesto por Pagar $ - $ 55.811.856 $ 58.329.861 $ 59.553.129 $ 59.553.129
Dividendos $ 12.438.812 $ 43.494.355 $ 72.261.955 $ 49.541.392 $ 65.847.917
Largo Plazo $ 24.000.000 $ 24.000.000 $ 16.099.478 $ 11.369.402 $ 6.029.148 $ 0
Obligaciones Financieras $ 24.000.000 $ 20.289.092 $ 16.099.478 $ 11.369.402 $ 6.029.148 $ 0
TOTAL PASIVOS $ 24.000.000 $ 49.916.603 $ 133.268.808 $ 205.399.190 $ 141.765.627 $ 162.549.106
Anexos 1. :
1. PRESTACIONES SOCIALES
2. PARAFISCALES
3. APORTES PATRONALES
1. Prestaciones sociales.
2. Parafiscales
3. Aportes Patronales
Salud (8,5%) $ 3.085.378 $ 3.177.939 $ 3.273.277 $ 3.371.475 $ 3.472.620
Pensión ( 12%) $ 4.355.827 $ 4.486.502 $ 4.621.097 $ 4.759.730 $ 4.902.522
ARP (0,522%) $ 189.478 $ 195.163 $ 201.018 $ 207.048 $ 213.260
Subtotal Aportes Sociales $ 7.630.683 $ 7.859.604 $ 8.095.392 $ 8.338.254 $ 8.588.401
TOTAL COSTO ADMIN $ 59.112.931 $ 60.886.319 $ 62.712.908 $ 64.594.296 $ 66.532.125
Anexo 3:
GASTOS DE OPERACIÓN
Descripción Mensual Anual
Anexo 4:
INVERSION INICIAL
Descripción Total
Anexo 4:
A continuación se muestra la tabla de amortización para el crédito, a una tasa de interés del 12,9 EA
Estos datos fueron calculados de acuerdo al tamaño de empresa (Pequeña Empresa), la necesidad del crédito (Creación de empresa), el intermediario financiero (banco),
el plazo 5 años , la modalidad ( capitalización Mi pymes),con cuota anual anticipada sin periodo de gracia.
Anexo 5:
Elemento Precio
Anexo 6:
Anexo 7:
PRESUPUESTO DE VENTAS
El Incremento esperado en los precios de venta como en el Costo de los Insumos utilizados para la Maquila de las Loncheras es de un 3%, Aplicado en los Anexos 6 y 7.
Este porcentaje fue tenido en cuenta según las proyecciones del IPC, que maneja el Banco de La Republica para los Próximos años.
El Incremento de las ventas se da de acuerdo al comportamiento del sector donde Fluctúa entre un -1.9% y un 2%. Donde en el 2 y 3 año se tuvo un aumento positivo
frente al año 1.
Anexo 7:
Año 1 2 3 4 5
Cuenta
Total Ingresos $ 468.650.000 $ 492.363.690 $ 507.489.737 $ 511.009.137 $ 516.352.150
Menos Costos Operacionales $ 296.427.163 $ 312.989.243 $ 327.848.377 $ 329.078.459 $ 330.945.919
Anexo 8:
Flujo Financiero del Proyecto $ -30.806.908 $ 108.081.107 $ 113.193.419 $ 113.734.359 $ 115.677.023 $ 118.467.201
Anexo: 9
Inflación: 4.2%
T.I.O= 25.4%
Comentario: La tasa Interna de Oportunidad que estamos dispuestos a ganar en el momento de aceptar esta Propuesta de Inversión será la del 25.4%.
por encima de esta tasa serán aceptables las oportunidades de negocios que se nos presente.
Este será nuestro Punto de partida para seleccionar una alternativa de Inversión
Anexo 10:
Préstamo
Fuente de financiación Crédito Banco Bogotá Capital de los socios TOTAL
Cooperativa
Valor aporte o crédito (millones) $ 24.000.000 $ - $ - $ 24.000.000
Tasa Interés cobrada por la fuente 12,9% 0% 0%
Anexo 11:
AÑO VALORES
0 $ -30.806.908
1 $ 25.368.900
2 $ 37.731.140
3 $ 18.369.000
4 $ 9.356.333
5 $ 25.390.000
TIR 81,0%
Comentario:
La tasa Interno de retorno que arroja este Proyecto es bastante alto frente a las del mercado. Pero cade anotar q
Anexo 12:
PROYECTO
AÑO VALORES
0 $ -30.806.908
1 $ 25.368.900
2 $ 37.731.140
3 $ 18.369.000
4 $ 9.356.333
5 $ 25.390.000
VNA $ 34.704.448,51
TIO 25,40%
Anexo 13:
RELACION COSTO BENEFCIO.
Anexo 14:
PUNTO DE EQUILIBRIO.
Datos iniciales
Anexo 15:
Este curso nos brinda los elementos necesarios, y con su metodología de estudio
independiente con la figura de trabajo colaborativo a través de la cual los
aprehendientes nos apoyamos dentro de nuestro proceso educativo, tiene como
fin que podamos adquirir las habilidades requeridas para formarnos como
profesionales integrales competitivos dentro del campo laboral.
REALIMENTACIÓN QUE HIZO EL TUTOR
Dibujar la gráfica del flujo financiero neto del inversionista. Guiarse por
el ejemplo desarrollado en el módulo del curso. Se necesita para la
evaluación del proyecto en el TC2.
Apreciado(o)s estudiantes
T.I.O. = i + f + if
i = 15% = 0,15 (lo que aspira a ganar)
f= 0,0645 = 6,45% (inflación)
if= 0,065 x 0,15 Valor asumido del riesgo para este caso particular. Cada negocio tiene sus propios
riesgos que deben ser evaluados. En este caso se toma el riesgo como el producto entre la tasa de
inflación (f) y el interes (i) que aspira a ganar el inversionista. Podemos trabajar el riesgo del
proyecto del curso con este método (i x f).
f = 6.45%
T.I.O. = 0.15 + 0.0645 + 0.15 X 0.0645 = 0.224175
T. I. O. = 0.224175 = 22,42%
Es usual que las empresas asuman como tasa de oportunidad el costo promedio ponderado de
capital, para lo cual se requiere definir cuál será el financiamiento total del proyecto; es decir,
cuáles serán las fuentes de financiamiento y las tasas de interés que cobran . Entre todas forman el
100%. Ponderar significa establecer el peso que cada fuente de financiación tiene sobre el 100%.
Ejemplo: