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SALDOS SALDOS

CUENTAS AJUSTES
AL 31/05/19 AJUSTADOS
Intereses Pagados por Anticipado 2,000,000 (1,000,000) 1,000,000
Inventarios de Mercancías 12,180,000 12,180,000
Inventario de Suministros 14,475,000 14,475,000
Vehículos 36,000,000 36,000,000
Edificios 360,000,000 360,000,000
Maquinaria y Equipos 180,000,000 180,000,000
Depreciación Acumulada Vehículos (9,000,000) (200,000) (9,200,000)
Depreciación Acumulada Maq. y Equipos (36,500,000) (1,000,000) (37,500,000)
Depreciación Acumulada Edificios (25,500,000) 0 (25,500,000)
Costo de Ventas 503,405,000 503,405,000
Gastos por Intereses 3,402,000 1,000,000 4,402,000 4000000
Depreciación Vehículos 2,800,000 200,000 3,000,000 760000
Depreciación Maquinaria y Equipos 6,500,000 1,000,000 7,500,000 -140000
Depreciación Edificios 7,500,000 0 7,500,000 4620000
Gastos de Sueldos 42,800,000 42,800,000
Gastos de Arriendo 16,000,000 4,000,000 20,000,000
Capital Social (300,000,000) (300,000,000)
Ingresos por Ventas (623,555,000) (623,555,000)
Utilidades No Distribuidas (88,000,000) (88,000,000)
Pagare Bancario (100,000,000) (100,000,000)
Gastos Acumulados por Pagar (4,507,000) (4,620,000) (9,127,000)
Iva por pagar 760,000 760,000
Retefuente por pagar (140,000) (140,000)
TOTAL 0 0

INFORMACION ADICIONAL:
- La empresa deprecia sus activos fijos por el método de línea recta, sin valor residual. Al cierre de Mayo, los saldos
en el balance corresponden a los siguientes activos fijos:
ACTIVO ACTIVACION COSTO
Vehículos 1/1/2018 24,000,000 MAQUINARIA Y EQUPO
Vehículos 6/1/2018 12,000,000 180,000,000 0 120 1,500,000 7,500,000 6,500,000 1,000,000
Maquinarias 1/1/2017 120,000,000
Equipos 1/1/2018 60,000,000 EDIFICIO
Edificios 1/1/2018 360,000,000 360,000,000 0 240 1,500,000 7,500,000 7,500,000 0

- El monto efectivamente depositado por el pagaré, el cual tiene una vigencia de 90 días, fue de 97.000.000, en
fecha 01-04-19. Los intereses se calculan a la tasa del 12% anual.
- Al cierre del mes no ha llegado el recibo de arriendo del local correspondiente al mes de Mayo.

DEPRECIACION VEHICULO1 VEHICULO2


400,000 200000
A MAYO 2000000 1000000
1000000
3000000
S/BALANCE 2,800,000
AJUSTE 200,000

tarifa 100000000
tasa 12%
tiempo 0.083
intereses 1,000,000