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AVANCE Nº 03
ESTUDIO TÉCNICO
ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL
INTEGRANTES – GRUPO 7:
2019-2
INDICE GENERAL
Tabla 1: Evolución del PBI anual por sector productivo (Variación % real anual), 2018-
Estimado hacia 2023 .................................................................................................... 8
Tabla 2: Daños causados por rubros en dólares debido al Fenómeno del Niño 2017 . 10
Tabla 3: Percepción acerca de las regulaciones que afectan negativamente a las
empresas en materia ambiental, por sector económico (porcentaje) .......................... 10
Tabla 4: Percepción como regulaciones que afectan negativamente a las empresas en
materia tributaria, por sector económico (porcentaje) ................................................. 12
Tabla 5: Ranking de las mayores empresas exportadoras en el Perú ......................... 14
Tabla 6: Ficha técnica del arándano fresco ................................................................. 17
Tabla 7: Demanda histórica de arándanos frescos en Estados Unidos hasta el año
2018 ........................................................................................................................... 19
Tabla 8: Demanda proyectada de arándanos frescos en Estados Unidos .................. 20
Tabla 9: Oferta histórica de arándanos frescos en Estados Unidos ............................ 21
Tabla 10: Oferta proyectada de arándanos frescos en Estados Unidos ...................... 22
Tabla 11: Demanda insatisfecha de arándanos frescos en Estados Unidos, del 2019 al
2026 ........................................................................................................................... 23
Tabla 12: Demanda anual del proyecto (en toneladas) ............................................... 23
Tabla 13: Ranking de alternativas ponderadas de macro localización ........................ 24
Tabla 14: Alternativas de terrenos en Ancash ............................................................. 25
Tabla 15: Ranking de alternativas ponderadas de micro localización ......................... 26
Tabla 16: Matriz de confrontación de factores condicionantes del tamaño de planta .. 27
Tabla 17: Capacidad real, capacidad efectiva y capacidad de diseño (En toneladas) . 28
Tabla 18: Exportaciones mensuales de arándano 2017-2018 (En toneladas) ............. 29
Tabla 19: Proporción mensual de envíos de arándano en el 2018 (En porcentaje
respecto al total exportado en el año) ......................................................................... 30
Tabla 20: Programa mensual de producción para el ciclo del proyecto (En toneladas)
................................................................................................................................... 31
Tabla 21: Cantidad procesada de arándanos anual (En toneladas) ............................ 31
Tabla 22: Producción horaria mensual a lo largo del proyecto (En kilogramos / hora) 32
Tabla 23: Utilización de capacidad de planta (En porcentaje) ..................................... 32
Tabla 24: Procesos productivos de la etapa pre-cosecha ........................................... 33
Tabla 25: Procesos productivos de la etapa post-cosecha.......................................... 35
INTRODUCCIÓN
Con el paso del tiempo, la población estadounidense caracterizada principalmente por consumir
comida chatarra, comida rápida que provocan daños en la salud como la obesidad, ha venido
cambiando estos hábitos hacia otros saludables que incluyen el consumo de vegetales frescos
y frutas.
Una de las principales frutas que ha empezado a ser consumida es el arándano debido a su gran
cantidad de beneficios que incluyen que es antiinflamatorio, antioxidante, favorece la presencia
de colesterol bueno, tiene alto contenido de vitamina C, entre otros.
El consumo de arándanos frescos se ha incrementado con el paso de los años debido a las
nuevas tendencias hacia lo saludable. Norteamérica es el principal productor y consumidor de
arándano dentro del cual destaca Estados Unidos. Debido a ello la exportación de arándanos se
ha vuelto una oportunidad de negocio ya que en ciertas épocas Estados Unidos no es capaz de
cubrir la cuota requerida principalmente por las condiciones climáticas.
Debido a esto, Perú es un buen candidato a exportar arándanos ya que puede producir y exportar
la fruta en periodos donde Estados Unidos no puede. Junto a ello debido a la variedad de climas
que tiene el Perú se puede producir la fruta durante todo el año sea en la costa o en la sierra.
Jorge Guillén explicó cómo repercuten en el Perú las tensiones tras la disolución del
Congreso: "La Bolsa de Valores de Lima y el tipo de cambio han experimentado una leve
baja por la inestabilidad política”1.
La inestabilidad política y la incertidumbre que se generan por el enfrentamiento entre
los poderes del Estado acrecentadas por la disolución del Congreso, están afectando la
dinámica económica del país este año 2019. Las inversiones privadas comienzan a
detenerse ante la incertidumbre causando que el crecimiento disminuya. Debido a esta
situación, el Perú puede perder el 2019 al menos US$ 2.500 millones en exportaciones.
El apoyo del Ministerio de Comercio Exterior con programas como la Red nacional de
apoyo al comercio exterior, actualmente es de gran ayuda para la introducción del
empresario peruano a los mercados internacionales (Estados Unidos) mediante
exportación.
Oportunidades identificadas:
• El Tratado de Libre Comercio con Estados Unidos nos brinda la oportunidad de
exportar los arándanos libres de aranceles.
• Programas de apoyo del Ministerio de Comercio Exterior para la exportación.
Amenazas identificadas:
• La inestabilidad política en el país ha llevado a que el dólar, moneda con la cual
se llevaría a cabo la comercialización de los arándanos, tenga un valor
fluctuante, lo cual pone en riesgo la estabilidad del proyecto.
1
Guillén, Jorge. CNN en Español.Profesor de Maestría en Finanzas de ESAN. Extraído de
https://www.esan.edu.pe/sala-de-prensa/2019/10/la-crisis-politica-golpea-a-la-economia-peruana
2
FMI. Perspectivas de la Economía Mundial. Reporte de Julio. 2019.
Tabla 1: Evolución del PBI anual por sector productivo (Variación % real anual), 2018-
Estimado hacia 2023
Arándanos:Exportación anual
(en millones de US$)
1000
800
600
400
200
0
2014 2015 2016 2017 2018 2019
Se concluye que las principales variables macroeconómicas indican que el Perú bajó
su nivel de crecimiento en el sector agrícola pero los niveles de exportación de
productos como el arándano proyectan un crecimiento favorable lo cual es positivo
para el proyecto.
Oportunidades identificadas:
• El crecimiento de las exportaciones de arándanos y la demanda creciente de
arándanos por parte de la población de EE.UU.(Anexo2-S) proyectados por el
gobierno peruano (Anexo 2) favorece al proyecto debido a que se va a necesitar
una mayor producción y exportación de arándanos para el mercado
estadounidense.
Amenazas identificadas:
• Crisis entre Estados Unidos y China que provoca incertidumbre sobre el
comportamiento de la oferta y precios de arándanos.
Oportunidades identificadas:
• Tendencia creciente del ciudadano estadounidense por productos con mayor
beneficio para la salud donde destacan los arándanos.
Amenazas identificadas:
• Requerimiento de maquinaria de post-cosecha para asegurar la calidad del
arándano.
Existe la constante amenaza de un nuevo fenómeno del Niño que afectaría los cultivos de
arándanos en regiones de gran producción como Piura, Lima.
Según datos del Centro de Operaciones de Emergencia Nacional (COEN) del Indeci, las
3
OCEX. Inteligencia de Mercado: EE.UU. 2018. Extraído de
https://ocexlosangeles.files.wordpress.com/2018/05/boletin-inteligencia-de-mercado-ee-uu-a9n1-2.pdf
4
Victora de Bruin. Highbush Blueberry Council's (USHBC's) Consumer Usage & Attitude Study. 2019.
5
SOBITEC Perú. El cultivo del arándano. 2017. Extraído de http://www.sobitecperu.com/el-cultivo-del-
arandano/
áreas de cultivo afectadas y perdidas por este fenómeno climático suman 40 mil 261
hectáreas al 24 de marzo del 2017, el equivalente a la superficie de los distritos limeños
de Carabayllo y Comas juntos, más detalles en el anexo 3.
Tabla 2: Daños causados por rubros en dólares debido al Fenómeno del Niño 2017
US$
Rubro dañado
millones
Carreteras 1,259
Viviendas 1,123
Puentes 253
Áreas de cultivo 243
Instituciones educativas 171
Canales de riego 38
Caminos rurales 31
Establecimientos rurales 7
Total nacional 3,124
Fuente: Fortaleciendo la Respuesta ante Desastres en el Perú: Lecciones Aprendidas por el
Fenómeno El Niño Costero 2017, Indeci,2018.
Elaboración: Macroconsult.
El sector agrícola considera que la fiscalización ligada a su sector es excesiva, esto afecta
las posibles inversiones sobre la producción de arándanos y su exportación.
Tabla 3: Percepción acerca de las regulaciones que afectan negativamente a las empresas en
materia ambiental, por sector económico (porcentaje)
Agricultura,
ganadería, pesca y 35.9% 20.0% 13.7% 13.6%
silvicultura
Extracción de minas
y canteras
33.8% 31.8% 17.4% 19.2%
Industrias
manufactureras
27.6% 21.2% 16.8% 20.5%
Suministro de
electricidad, gas y 25.6% 24.7% 20.2% 24.1%
agua
Oportunidades identificadas:
• La cosecha de arándanos en el Perú se realiza en estaciones contrarias a las de
EE.UU., lo que permite abastecer la demanda estadounidense en los meses de
setiembre y diciembre.
• Por el tipo de clima, en el Perú se cosechan los arándanos meses antes que
otros países de la región como Chile y Argentina, lo que permitiría descremar el
mercado.
Amenazas identificadas:
• Fiscalización excesiva ligada al sector agrícola en material ambiental.
• La incertidumbre causada por una posible llegada del Fenómeno del Niño, que
afecta las zonas de mayor potencial en la producción de arándanos: Piura, La
libertad y Cajamarca, el cual podría causar que la demanda del mercado
norteamericana no sea cubierta.
No existen barreras legales que impidan el desarrollo del proyecto, pero se debe
coordinar la documentación requerida con las instituciones correspondientes para la
exportación como el Ministerio de Comercio y Turismo.
La Ley de Promoción del Sector Agrario (Ley 27360) establece incentivos tributarios
como una tasa fija de 15% de Impuesto a la Renta, correspondiente a rentas de tercera
categoría, a las personas naturales o jurídicas comprendidas en los alcances del
presente dispositivo donde se ubica el proyecto. Además, da un beneficio de poder
depreciar a razón de 20% anual, el monto de las inversiones en obras de infraestructura
hidráulica y obras de riego que realicen durante la vigencia de la presente Ley, que hoy
sigue vigente.
Por el lado del sector agrícola, la SUNAT es percibida como un ente que ejerce una
fiscalización muy excesiva. Esto es alto para el sector agricultura donde se encuentra el
proyecto de modo que se desalienta la inversión por las complicaciones en los
procedimientos existentes.
Tabla 4: Percepción como regulaciones que afectan negativamente a las empresas en materia
tributaria, por sector económico (porcentaje)
Agricultura,
ganadería, pesca y 24.3% 18.9% 67.1% 28.4%
silvicultura
Extracción de minas
26.7% 19.1% 91.2% 54.9%
y canteras
Por tanto, en general el factor político afecta de manera positiva al proyecto ya que no
existen barreras legales que impidan el desarrollo del proyecto pese a las complicaciones
por parte de la SUNAT y además hay incentivos tributarios por parte del gobierno
peruano hacia la agroexportación.
Oportunidades identificadas:
• Incentivos tributarios del gobierno peruano hacia la agroexportación
Amenazas identificadas:
• Fiscalización excesiva ligada al sector agrícola en material tributaria.
Arándanos:Exportación anual
(en millones de US$)
1000
800
600
400
200
0
2014 2015 2016 2017 2018 2019
Según este informe, el precio promedio es de 7.55 dólares por kilo, esta se mantiene
desde mediados del año 2013. Pero según Redagrícola, el precio podría llegar hasta 5
dólares por kilo en los próximos años.
1.2.3. Regulaciones
Para poder realizar las exportaciones se tienen que contar con documentos gestionados
ante el Ministerio de Comercio y Turismo:
Aprobación de Declaraciones Juradas de Origen de las Mercancías, este documento se
realiza a través de la Ventanilla Única de Comercio Exterior (VUCE), tiene una vigencia
de dos (02) años.
Emisión, Duplicado, Modificación o Reemplazo del Certificado de Origen, este
documento se realiza a través de la Ventanilla Única de Comercio Exterior (VUCE), este
procedimiento se realiza posterior al procedimiento anterior,
N° EMPRESAS 2018
1 CAMPOSOL S.A. 173
2 HORTIFRUT - PERÚ S.A.C 69
3 HORTIFRUT - TAL S.A.C 59
4 HFE BERRIES PERU S.A.C 31
5 AGRICOLA SANTA AZUL S.A.C 31
6 HASS PERU S.A. 24
7 AGRICOLA CERRO PRIETO S.A 21
8 AGROBERRIES PERU S.A.C 20
9 TAL S.A 19
10 AGROVISION PERU S.A.C 17
TOTAL GENERAL 548
Oportunidades:
Amenazas:
Debilidades:
F; O:
• Se aprovechará la capacidad de cultivo para atender durante la ventana de
oportunidad de exportación hacia Estados Unidos.
• Se usará la capacidad de producir antes de tiempo nuestros productos para
descremar el mercado.
• Se trabajará en la calibración de arándanos, de modo que se obtengan
tamaños competitivos en la región.
O; D:
• Se buscará el asesoramiento de personas calificadas y con experiencia en las
exportaciones a EEUU para evitar malas decisiones comerciales.
• Se tendrá un riguroso cumplimiento de las regularizaciones fitosanitarias de los
mercados objetivo para crear seguridad en los clientes y compensar la falta de
experiencia en el sector.
F; A:
• Se aprovechará la excelente calidad de los arándanos para logra
competitividad en los principales países importadores, a pesar de la
competencia que supone Chile.
• Se empleará una buena localización de planta para evitar, en la medida de lo
posible, zonas potencialmente peligrosas en cuanto a manifestaciones civiles
o desastres naturales. Además, se contarán con vías alternas de transporte
para sobrellevar tales escenarios.
D; A:
• Se buscará la manera de no comprometer el capital del proyecto en base al
uso de dólares.
• Se debe crear un plan de contingencia en caso ocurra un Fenómeno del Niño
y esta repercuta en el proyecto.
CAPÍTULO 2: ESTUDIO DE MERCADO
2.1. EL MERCADO
En este capítulo se llevará a cabo el estudio de mercado, así como el análisis de los factores que
están implicados en la exportación de arándanos frescos a Estados Unidos. Cabe destacar que
como nuestro mercado objetivo son los Estados Unidos, la mayor parte del análisis se presentará
en base a ese mercado.
2.2. EL PRODUCTO
Es esta parte se detalla las características del producto que exportaremos tales como sus
propiedades físicas, nutricionistas y otras especificaciones.
Los arándanos (blueberries) son nativos de Norteamérica, cuyo nombre científico es Vaccinium
Ericaceae. Comercialmente se conoce a esta fruta dentro del grupo de berries; conformado
básicamente por frutos tales como la frambuesa (raspberry), mora (blackberry), fresas
(strawberry) y los arándanos (blueberry). La particularidad de estos frutos es principalmente su
tamaño pequeño, forma ovalada o esférica, su sabor ácido y breve tiempo de conservación luego
de la cosecha.
Ciclo de Producción
Las plantas de arándanos es una planta que recientemente ha sido domesticada, estas plantas
tienen una vida productiva de 20 años a más, la cual entra en su mayor productividad a los 6
años y se mantiene así hasta el final de su vida productiva.
En esta ocasión se está optando por la exportación de los arándanos frescos, estos también
pueden ser procesados y congelados para su comercialización. El arándano es un fruto que ha
tomado relevancia en los últimos años por sus propiedades nutricionales, como sus bajos niveles
de grasa, altas dosis de vitamina C, etc. A continuación, se muestra una ficha técnica de los
arándanos frescos para un mayor entendimiento de sus cualidades.
Ficha técnica
Producto Arándanos frescos
Nombre Vaccinium Ericaceae
científico
Partida 0810.40.0028 - Arándanos, cultivados, frescos
Arancelaria
Descripción del Arándanos frescos para consumo directo o procesamiento
producto
Características - Densidad de producción: 5 mil plantas por Ha
del producto - Productividad esperada: 3-5 kg por planta
- Acidez: 2.85 - 3.49 pH
- Tamaño: 0.7 a 1.5 cm de diámetro con: 15 a 20 mm
- Periodos de alta producción: setiembre - noviembre
- Variedad más producida: Biloxi
Características - Peso: 0.5 a 4.0
organolépticas - De 20 a 100 semillas en su interior
- Color: desde azul claro hasta negro, dependiendo de la maduración
- Sabor ligeramente ácido
2.3. EL CONSUMIDOR
En esta parte del estudio se analiza las características del consumidor estadunidense para un
mejor entendimiento de lo que esperan del arándano fresco y como podrían responder hacia la
oferta del mismo.
En el caso particular de EE UU, además, se presenta una población joven étnicamente diversa
(denominada Millennials), que se encuentra entre los 20 y 30 años, está empezando a desarrollar
sus carreras profesionales y a crear nuevas familias.
Aunque la más reciente crisis financiera redujo el gasto de los estadounidenses en segmentos
como el de alimentos, se prevé que estos dos grupos, Baby boomers y Millennials, marcarán la
pauta del consumo en los próximos años, puesto que los primeros cuentan con la riqueza
suficiente para demandar productos de alta calidad, que mejoren la calidad de vida de su vejez,
y los segundos, criados en un mundo tecnológico y altamente competitivo, tienen expectativas
más altas frente a los bienes o servicios que consumen.
También podemos tomar en cuenta las siguientes características que pueden tener relevancia a
la hora de la elección del consumidor americano:
• Personas consumistas, dispuestas a probar nuevos productos e innovadores.
• Conoce muy bien sus derechos como consumidor.
• La variable relevante para la compra es la calidad y el servicio, no el precio.
• Enfocado en la presentación del producto: empaquetado y rotulado.
• Busca practicidad y destinan cada vez menos tiempo en sus compras
Tabla 7: Demanda histórica de arándanos frescos en Estados Unidos hasta el año 2018
Consumo
Población Demanda
Año Per Cápita
(n° habitantes) (TON)
(Kg)
2002 288,470 0.190 54,862.13
2003 291,005 0.205 59,771.79
2004 293,530 0.224 65,716.55
2005 296,139 0.244 72,267.72
2006 298,860 0.268 80,130.10
2007 301,655 0.296 89,397.72
2008 304,473 0.326 99,256.14
2009 307,231 0.358 110,070.60
2010 309,876 0.399 123,541.07
2011 312,390 0.443 138,243.12
2012 314,799 0.496 156,277.04
2013 317,135 0.558 177,006.09
2014 318,907 0.625 199,319.19
2015 321,419 0.707 227,084.74
2016 323,757 0.798 258,358.09
2017 325,146 0.864 281,032.54
2018 328,658 0.949 312,156.15
Fuente: Passport – Euromonitor (2015) / USDA (2018)
Elaboración: Propia.
Elaboración: Propia.
Como se señaló anteriormente se está utilizando la regresión lineal para el cálculo de la demanda
proyectada, ya que es la que mejor se ajusta a la realidad y nos protege de algún bajón crítico
de la demanda, la línea de tendencia tiene como ecuación lineal: Y = 0.0468X - 93.544.
Consumo
Población Demanda
Per Cápita
Año Proyectada Proyectada
Proyectado
(n° habitantes) (TON)
(Kg)
2019 330,822 0.945 312,626.79
2020 333,181 0.992 330,515.55
2021 335,529 1.038 348,279.10
2022 337,863 1.085 366,581.35
2023 340,169 1.132 385,071.31
2024 342,437 1.179 403,733.22
2025 345,154 1.226 423,158.80
2026 348,648 1.273 443,828.90
Elaboración: Propia.
En esta sección se estudiará la oferta histórica de la oferta, así como también determinaremos
la oferta proyectada, mediante el análisis de la producción, exportación e importación, para luego
determinar cuál es el horizonte del proyecto.
Para el análisis de la oferta histórica de los arándanos en Estados Unidos debemos tener en
cuenta que este cálculo se debe hacer en base a 3 factores, la producción local, las
importaciones y las exportaciones tomando la siguiente formula:
En la siguiente tabla se muestra la oferta histórica de arándanos frescos en Estados Unidos del
2002 en adelante.
200,000
150,000
100,000
50,000
0
2000 2002 2004 2006 2008 2010 2012 2014 2016 2018 2020
Elaboración: Propia.
Al igual que la proyección de la demanda se usará el método de regresión lineal para proyectar
los valores de la oferta de arándanos desde el año 2019 hasta el año 2026. Según los cálculos
realizados la ecuación de la oferta proyectada es la siguiente: Y = 10199X – 20399817.
Años Oferta
Proyectada
(Ton)
2019 213,964
2020 224,163
2021 234,362
2022 244,561
2023 254,760
2024 264,959
2025 275,158
2026 285,357
Elaboración: Propia.
Tras haber hallado tanto la demanda proyectada como la oferta proyectada procederemos a
calcular la demanda insatisfecha para estas proyecciones.
Tabla 11: Demanda insatisfecha de arándanos frescos en Estados Unidos, del 2019 al 2026
En vista de que no se maneja aun la información de cuál será la capacidad de planta, se elegirá
porcentaje proporcional al tamaño de la empresa para la demanda del proyecto, teniendo en
cuenta que Camposol, líder del mercado, exportó durante el año 2018 la cantidad total de
13,083.2 toneladas de arándano frescos a Estados Unidos (Minagri, 2019).
En el presente capítulo se detallarán los aspectos técnicos que permitirán atender la demanda
del proyecto definida en el estudio de mercado, tales como la localización, el tamaño y la
distribución de la planta, el proceso de producción de los arándanos a exportar, las
características físicas de la infraestructura y equipos y los requerimientos del proceso productivo.
3.1. LOCALIZACIÓN
En esta sección se describirá el análisis realizado para reafirmar la ubicación de la planta en dos
etapas. La primera etapa (macro localización) a nivel regional, dentro del Perú; y la segunda
(micro localización), el distrito y ubicación exacta. En ambos casos, se utilizará el método de
factores ponderados. Se usará la matriz de confrontación para jerarquizar los diversos factores.
Los factores considerados para el método de factores ponderados son los siguientes: La
cercanía a puertos de embarque (F1), disponibilidad de tierras de cultivo (F2),
condiciones climatológicas (F3), disponibilidad de mano de obra (F4), disponibilidad de
servicios básicos (F5) y la participación de empresas competidoras (F6). Cada criterio y
puntaje se describe en el Anexo 01. En la Tabla 1 se observan los resultados de la
ponderación de factores.
6
Dirección General de Seguimiento y Evaluación de Políticas del Minagri. Comercio Exterior
Agrario 2018. Extraído de https://gestion.pe/economia/arandanos-radiografia-cultivo-cuya-
produccion-crece-206-anual-peru-257019-noticia/.
Por lo tanto, se confirma que la región de Ancash es la región óptima para localizar la
planta de producción del proyecto.
Las opciones de selección serán 3 terrenos disponibles a lo largo de la región Áncash que serán
analizados bajo 6 criterios de micro localización. Las 3 posibles alternativas de ubicación son
descritas en la siguiente tabla.
Opción 1 2 3
Distrito Casma Casma Sihuas
Km. 382 en Plena
Zona Casma Km. 365 Marcará
Pan. Norte.
Tamaño
10000 100000 100000
disponible(m²)
Terreno ideal
Agua de pozo activo
para agricultura Autopista
Características Afluencia constante
Cercano a la cercana
principales de vehículos
ciudad y a la Pozo de agua
Zona turística
playa
Precio( $/m²) 15 1.2 0.9
Elaboración: Propia.
Los criterios de evaluación fueron: costo del terreno(F1), tamaño del terreno(F2) la accesibilidad
de transporte(F3), disponibilidad de servicios básicos (F4), la disponibilidad de mano de obra
(F5) y el nivel de seguridad (F6). Cada criterio y puntaje se describen en el Anexo 02. Los
resultados se observan en la Tabla 3.
De acuerdo a los puntajes obtenidos, se concluye que el terreno a adquirir será la opción 3 por
tener el mayor puntaje entre las 3 opciones, en el Centro Poblado de Huataullo, zona de Sihuaz,
ubicada en Marcará,en el distrito de Sihuas, cuyo precio por m² es de $0.9.
Para determinar el tamaño de planta se realizará un análisis cualitativo para identificar los
factores condicionantes del tamaño de planta, así como un análisis cuantitativo de la capacidad
máxima que deberá tener la planta para atender la demanda del proyecto.
a) Tamaño de mercado
La capacidad instalada debe ser acorde con la demanda del mercado estadounidense que se
pretende cubrir, además debe considerar un tamaño superior que permita, en unos 3 años, poder
abarcar otro mercado como el chino, debido al comportamiento creciente de la demanda (Ferri,
2018).
El proyecto busca cubrir el 3% de la demanda insatisfecha inicial hasta el año 2026 y desde el
año 2027 ir creciendo a una tasa de 1.5% anual. Se busca tener un nivel de holgura en la
producción, estimándose que para el décimo año del proyecto se tenga un nivel de utilización de
planta mayor al 85%, cumpliendo con ello la demanda máxima estimada.
Los equipos de mayor inversión serán aquellos utilizados para la selección, enfriamiento y
almacenamiento de la fruta. Se contará con una sola línea de producción que apunte a la
automatización de la cadena de transporte y selección para lograr una mejor preservación de los
arándanos. Según el proceso de post-cosecha, el cual se verá más adelante, el proceso cuello
de botella sería el envasado, el cual determinará la capacidad de la planta8.
d) Economías de escala
El producir grandes volúmenes de arándanos y realizar envíos de estos volúmenes a la vez,
permitirá reducir los costos de envíos, ya sean de autorizaciones, aduanas, permisos, entre otros.
Además, contamos con un mes de ventaja sobre Argentina y Uruguay; y dos meses sobre Chile
lo que nos permite aprovechar para amplificar las cantidades a exportar en dichos periodos.
Para la evaluación del factor más relevante que se tomará en cuenta para definir el tamaño de
planta óptimo se define los pesos de cada factor con una matriz de confrontación.
Disp.
Tamaño de Disp.tecnología Economías
FACTORES Materia Total Ponderado
mercado y equipos de escala
prima
Tamaño de
- 1 1 1 3 50.0%
mercado
Disp. Materia
0 - 0 1 1 16.7%
prima
Disp.tecnología
0 1 - 0 1 16.7%
y equipos
Economías de
0 0 1 - 1 16.7%
escala
Elaboración: Propia.
7
El arándano en el Perú y el mundo. Producción. Comercio y Perspectivas, 2016. p.12.
8
Girón, A. & Jalk, C. (2018). Estudio de prefactibilidad de exportación de arándanos a Estados
Unidos y Países Bajos: Anexo de tesis. Lima. p.24-25.
En conclusión, el factor más importante que representa una condicionante es el tamaño de
mercado o el cumplimiento de una capacidad mínima de producción a fin de cubrir la demanda
estimada del proyecto. Con base en ello, se ha decidido en inicio que la planta deberá tener una
capacidad de producción con una capacidad de producción de 5000 toneladas anuales y que
posteriormente se pueda ampliar hasta una capacidad de 10000 toneladas de arándanos
anuales, considerando mermas, en el año 2029. Para complementar el análisis, se realizará un
análisis cuantitativo en la siguiente parte.
𝐶𝑎𝑝𝑎𝑐𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑅𝑒𝑎𝑙
𝐶𝑎𝑝𝑎𝑐𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑒𝑓𝑒𝑐𝑡𝑖𝑣𝑎 =
%𝐸𝑓𝑖𝑐𝑖𝑒𝑛𝑐𝑖𝑎
c) Capacidad de diseño: Para su cálculo se establece un porcentaje de utilización del
90%, según la siguiente fórmula:
𝐶𝑎𝑝𝑎𝑐𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑅𝑒𝑎𝑙
𝐶𝑎𝑝𝑎𝑐𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑑𝑒 𝑑𝑖𝑠𝑒ñ𝑜 =
% 𝑈𝑡𝑖𝑙𝑖𝑧𝑎𝑐𝑖ó𝑛
Tabla 17: Capacidad real, capacidad efectiva y capacidad de diseño (En toneladas)
Demanda
Merma o Capacidad Capacidad Capacidad
Años del
desperdicio Real Efectiva de diseño
proyecto
2019 2959.88 222.786667 3182.66667 3536.2963 3536.2963
2020 3190.58 240.151183 3430.73118 3811.92354 3811.92354
2021 3417.51 257.231935 3674.74194 4083.04659 4083.04659
2022 3660.61 275.529785 3936.13978 4373.48865 4373.48865
2023 3909.34 294.251398 4203.5914 4670.65711 4670.65711
2024 4163.23 313.361398 4476.5914 4973.99044 4973.99044
2025 4440.02 334.195054 4774.21505 5304.68339 5304.68339
2026 4754.16 357.84 5112 5680 5680
Elaboración: Propia.
Otro parámetro importante al diseñar la capacidad de planta es considerar el calendario de
producción y comercialización del arándano. Tal como se mencionó en el factor limitante de
economías de escala, las condiciones climáticas favorecen la producción durante todo el año,
además de existir meses favorables como septiembre y octubre con respecto a la competencia
que se pueden aprovechar para exportar en mayor cantidad. En la Tabla 18 se muestran las
toneladas mensuales de exportación 2017 y 2018.
Año 2018
Enero 6.89%
Febrero 3.28%
Marzo 1.20%
Abril 0.10%
Mayo 0.06%
Junio 0.07%
Julio 1.70%
Agosto 8.32%
Septiembre 17.60%
Octubre 28.48%
Noviembre 17.79%
Diciembre 14.51%
Total 100.00%
Elaboración: Propia.
Se observa en la tabla anterior que existen meses pico, pero también existen los de baja
demanda. Desde marzo a julio tan solo se envía un 3.13% de lo exportado anual, que es más
bajo incluso que lo exportado en febrero. Esto para el proyecto representa baja rentabilidad por
la baja demanda y los costos generados en dichos meses.
Entonces se propone evitar producir para dichos meses, pero si realizar un mantenimiento a los
terrenos de cultivo para los meses restantes.
De este modo, se concluye que se atenderá la demanda del proyecto en los meses de agosto a
febrero, mientras que en los meses de marzo a julio se realizará un cuidado de los terrenos para
otra posible inversión.
Luego de distribuir la demanda anual del proyecto según la proporción de envíos mensuales
históricos mostrados en la Tabla 19 considerando la capacidad de diseño, y tomando en cuenta
la premisa que se tendrán meses sin producción; en la Tabla 20 se detalla el programa de
producción mensual.
Tabla 20: Programa mensual de producción para el ciclo del proyecto (En toneladas)
Para determinar la producción horaria, se obtuvieron las producciones mensuales a lo largo del
proyecto en la Tabla 22.
Tabla 22: Producción horaria mensual a lo largo del proyecto (En kilogramos / hora)
El proceso productivo del arándano fresco se divide en tres etapas: pre-cosecha, cosecha y post-
cosecha. Las dos primeras serán realizadas en las tierras de cultivo alrededor de la planta para
obtener el fruto en la mejor calidad, para ello se contará con personal especializado.
Por otro lado, la post-cosecha será realizada en planta, por lo que los materiales, maquinaria y
mano de obra necesarios para su realización, serán cubiertos.
A continuación, se detallan las actividades realizadas durante la pre-cosecha, cosecha y post-
cosecha del arándano fresco.
a) Pre-cosecha
Incluye los siguientes procesos:
ETAPA DE PRE-COSECHA
PROCESO DESCRIPCIÓN
Se analiza el suelo para determinar el pH, contenido de nutrientes, la
estructura del suelo y el contenido de materia orgánica.
• Análisis de pH: Se requieren suelos ácidos de 4 a 5.6 de pH como nivel
óptimo.
• Análisis de nutrientes: Permite determinar la carencia o deficiencia de
1. Preparación nutrientes como fósforo y potasio, cuyos niveles apropiados son 10 ppm y
del terreno 150 ppm respectivamente.
• Estructura del suelo: Debe tener una estructura de macro poros, livianos
y buen drenaje.
c) Post-cosecha
Incluye los siguientes procesos:
ETAPA DE POST-COSECHA
PROCESO DESCRIPCIÓN
Se recepciona las jabas con los frutos cosechados en un acopio
en el campo, que debe estar limpio, contar con sombra, estar
elevado sobre el suelo y protegido del polvo. Generalmente hay
1. Recepción y acopio personal que lleva un control del producto cosechado. Debe
haber al menos un representante de la empresa llevando el
control en cada acopio, el mismo que se encargaría del traslado
hacía la planta.
9
Girón, A. & Jalk, C. (2018). Estudio de prefactibilidad de exportación de arándanos a Estados
Unidos y Países Bajos: Anexo de tesis. Lima. p.28-29.
El circuito llega a una sección de la cinta donde se realiza una
5. Selección manual selección de calidad de la fruta y se retira el producto que no
califique para la exportación en fresco, el cual se destinará al
mercado nacional como venta a granel. Se descarta la fruta
inmadura, raspada, picada, aplastada, o que presente daños.
10. Paletizado Las cajas de cartón son apiladas sobre pallets y estabilizadas
con zunchos, trabas y una parrilla de cartón; para luego ser
almacenadas en una cámara en frío.
Fuente: Estudio de prefactibilidad de exportación de arándanos a Estados Unidos y
Países Bajos: Anexo de tesis.
Elaboración: Propia.
3.3.2. Diagrama de Operaciones
3.4.1. Infraestructura
La planta será de un solo piso ya que se tendrá una distribución en planta por producto, lo que
hará que el proceso productivo sea lineal con las máquinas ubicadas juntas a otras en una línea
de secuencia para optimizar el flujo de trabajo.
Este capítulo desarrolla los temas de los aspectos legales necesarios para constituir la empresa
y los aspectos organizacionales de la misma.
En esta sección se describirán las normas legales peruanas y de comercio exterior a las cuales
está regido el proyecto. Debido a la naturaleza del negocio, los países destino tienen requisitos
y normativas que deberán disponer los productos a exportar.
A. Legislación peruana aplicable:
i. Ley de Promoción Agraria (aprobado con Ley N° 27360, la cual ha visto ampliada su
vigencia hasta el año 2031)
ii. Ley General de Aduanas (aprobado con Decreto Legislativo N° 1053)
iii. Reglamento de la Ley General de Aduanas (aprobado con Decreto Supremo N° 010-
2009-EF)
iv. Reglamentación del Servicio Nacional de Sanidad Agraria (SENASA)
v. Reglamentación de la Dirección General de Salud Ambiental (DIGESA)
B. Regulación legal y sanitaria en los países destino de exportación:
i. United States Department of Agriculture (USDA)
ii. Food and Drug Administration (FDA)
4.1.2 Tipo de sociedad
Se ha decido optar por el modelo de Sociedad Anónima Cerrada (SAC), el cual iniciará funciones
con tres socios que conformarán la Junta General de Accionistas de tres socios, quienes
nombrarán a un gerente general.
El capital es definido por los aportes de cada socio, ya sea de bienes o por dinero en efectivo
que será indicado en una declaración jurada. Por otro lado, es una persona jurídica de
Responsabilidad Limitada, por lo que los socios no responden personalmente con su patrimonio,
sino con el patrimonio de la empresa.
2.‐ Reserva el nombre de tu empresa. ‐ (Opcional) Si el nombre que quieres ponerle a tu empresa
se encuentra disponible, solicita una reserva de nombre en la SUNARP. Dicho trámite puedes
realizarlo en forma virtual como usuario suscrito al SPRL a través de la página web:
https://enlinea.sunarp.gob.pe/sunarpweb/pages/acceso/ingreso.faces.
También puedes realizarlo en forma presencial en nuestras Oficinas Registrales. La tasa registral
de la reserva de nombre es de S/ 20.00 soles.
4.‐ Firma de la Escritura Pública. ‐ Enviada la información a la Notaría elegida, tienes un plazo
de 30 días calendario, para acudir a la Notaria y suscribir la escritura pública de constitución de
empresa. Vencido el plazo, se procederá con la baja de la información enviada por el usuario.
5.‐ Información al correo electrónico del usuario. ‐ El SID SUNARP enviará a tu cuenta de correo
electrónico un email para indicarte el número de título, fecha y hora con el que se ha generado
tu solicitud de inscripción de la constitución de empresa; así como también sobre el resultado de
la calificación registral por parte del Registrador Público.
Una vez inscrita la empresa, SUNARP enviará un correo electrónico desde donde puedes
acceder a los enlaces para la visualización y descarga de la constancia de RUC de la empresa,
así como del asiento de inscripción y la anotación de inscripción.
En este apartado nos vemos inmersos en lo estipulado en el Título II Del Régimen Tributario de
la Ley N° 27360
Impuesto a la Renta: Se nos aplicará una tasa del 15%, correspondientes a rentas de tercera
categoría. Asimismo, indica en el numeral 4.2 lo siguiente: “Para efecto del Impuesto a la Renta,
las personas naturales o jurídicas que estén comprendidas en los alcances del presente
dispositivo podrán depreciar, a razón de 20% (veinte por ciento) anual, el monto de las
inversiones en obras de infraestructura hidráulica y obras de riego que realicen durante la
vigencia de la presente Ley.”
Impuesto General a las Ventas: su valor actual es del 18%; Asimismo, indica en el artículo 5 lo
siguiente: “Las personas naturales o jurídicas comprendidas en los alcances del presente
dispositivo, que se encuentren en la etapa preproductiva de sus inversiones, podrán recuperar
anticipadamente el Impuesto General a las Ventas, pagados por las adquisiciones de bienes de
capital, insumos, servicios y contratos de construcción, de acuerdo a los montos, plazos,
cobertura, condiciones y procedimientos que se establezcan en el Reglamento. La etapa
preproductiva de las inversiones en ningún caso podrá exceder de 5 (cinco) años de acuerdo a
lo que establezca el Reglamento.”
4.2.1 Organigrama
La organización será funcional y presentará la siguiente estructura orgánica al inicio de funciones:
Cada puesto en la organización deberá cumplir una serie de funciones específicas con la
finalidad de garantizar la puesta en marcha del proyecto, de acuerdo a lo siguiente:
A. Gerencia General: La Gerencia General es el órgano de alta dirección, Le corresponde
ejecutar todas las disposiciones de la Junta General de Accionistas y ejercer la
representación legal.
a. Gerente General
b. Asistente de Gerencia General
B. Gerencia de Administración: es el órgano de apoyo encargado de conducir la ejecución
de las actividades de administración interna referida a los sistemas administrativos de
gestión de recursos humanos, abastecimiento, contabilidad y tesorería.
a. Gerente de Administración
b. Asistente de Gerencia de Administración
c. Especialista en Logística
d. Asistente de Logística
e. Especialista en Almacén
f. Especialista en Presupuesto
g. Especialista en Recursos Humanos
h. Contador General
C. Gerencia de Asesoría Jurídica: es el órgano de asesoramiento que está encargada de
orientar a la Alta Dirección y a los demás órganos en asuntos jurídicos, y en la definición
de los criterios jurídicos a ser aplicados por los demás órganos
a. Gerente de Asesoría Jurídica
b. Asistente de Asesoría Jurídica
D. Gerencia de Producción: es el órgano de línea encargado de llevar a cabo la producción
de los arándanos para su posterior venta.
a. Gerente de Producción
b. Especialista en Siembra y Cosecha
c. Operarios
d. Especialista en Procesamiento
e. Operarios
f. Especialista en Calidad
E. Gerencia Comercial: es el órgano de línea encargado de llevar a cabo las funciones de
marketing y ventas de los arándanos.
a. Gerente Comercial
b. Especialista en Marketing
c. Especialista en Ventas
4.2.3 Servicios de terceros
AVANCE Nº 03
ESTUDIO TÉCNICO
ESTUDIO ORGANIZACIONAL
ANEXOS
INTEGRANTES – GRUPO 7:
2019
ÍNDICE DE ANEXOS
El siguiente cuadro fue elaborado por SERIDA una institución de España dedicada a la
evaluación de la industria alimentaria. En el cuadro se muestra El periodo estacional de la
producción de arándanos a nivel mundial.
Anexo 002: Tendencia del consumo de arándanos en Estados Unidos, 2000-2016
La Oficina Comercial de Perú (Ocex) en Los Ángeles informó que el posicionamiento de los
arándanos como el segundo berry más consumido en Estados Unidos se ve reflejado en el
significativo crecimiento del consumo per cápita, que pasó de 117,9 gramos (0,26 libras) en el
año 2000, a casi 816,5 gramos (1,8 libras) en 2016, según cifras del Departamento de Agricultura
(USDA) de ese país.
Otro punto que confirma la importancia de esta fruta es el nivel de sus ventas en el canal
minorista, las cuales alcanzaron los USD 1.770 millones durante 2017, representando un
crecimiento de 8,4%.
Si bien Estados Unidos sigue siendo el principal productor mundial de arándanos, su producción
no satisface la demanda interna, realidad que lo ha convertido en el mayor importador de
arándanos, concentrando más del 60% de las importaciones mundiales, con USD 893 millones
en el 2017, según su Departamento de Comercio.
Según el Reporte de Tendencias Frescas de The Packer de 2017, el arándano fue la octava fruta
más popular en Estados Unidos, donde también se indica que el 45% de las personas
consultadas respondieron haber comprado ese producto en los últimos doce meses.Con
respecto a las características del consumo, dicho informe revela que el principal grupo étnico que
consume este producto es el asiático con un 58%, mientras que los blancos lo hacen en un 48%
y los hispanos, en un 39%.
Fuente: Gestión (Perú) – SimFRUIT (18 de abril 2018)
Anexo 003: Zonas potenciales para producción comercial de arándanos en Perú
Fuente: Tomado del informe Proyecto de Asistencia Técnica para los Planes Operativos
Sectoriales (POS) 2004, EuropeAid/124050/D/SER/PE. (UE-Perú/PENX ALA/2004/016-913)
Anexo 004: Matriz de Análisis y Diagnóstico Externo
El objetivo es determinar los porcentajes de ponderación para los siguientes factores definidos
como relevantes en la selección de la macro localización. La lista de estos factores se puede
observar en la Tabla 1:
Para estos factores se elabora una matriz de confrontación para ponderar cada factor, para así
determinar el puntaje asignado a cada región, tal como se observa en la Tabla 2.
Considerando:
Fi: Los factores de la columna vertical.
Fj: Los factores de la columna horizontal.
1: Fi es más importante que Fj.
0: Fi es menos importante que Fj.
A partir de esta matriz de confrontación, se observa que los factores más importantes para la
determinación de la localización son la disponibilidad de tierras de cultivo, cercanía a puertos de
embarque y las condiciones climatológicas. Los demás factores son considerados relevantes
mas no determinantes debido a su bajo peso. De este modo, se realiza el ranking de factores
ponderados siguiendo una escala de puntuación (Tabla 3), tal como se observa en la Tabla 4.
En el caso del primer factor de cercanía a puertos de embarque(F1), se otorgó el máximo puntaje
a La Libertad, Ica, Lima y Ancash por tener los principales puertos de embarque del Perú,
Lambayeque también tiene sus puertos, pero no son tan importantes como los del resto por lo
que se le da una puntuación de 4.
Con respecto a la disponibilidad de las tierras de cultivo (F2), Lima obtiene 1 ya que la mayoría
de la región está saturada y hay pocos terrenos grandes disponibles. Lambayeque y La Libertad
obtienen 3 por tener mayor disponibilidad, pero al haber incrementado su producción en el 2018
se reduce el terreno disponible, Ica y Ancash se puntúan con 4 por tener mayor cantidad de
terrenos grandes libres.
Sobre factores climáticos (F3), como las opciones evaluadas son regiones costeras, se debe
evitar la humedad ya que es el principal factor de deterioro del arándano. Se busca un clima
templado con poco viento para que la planta crezca adecuadamente.
Además, debido a los efectos del cambio climático, es que regiones norteñas, como lo son La
Libertad y Lambayeque, tienen mayor riesgo de ser afectadas por el fenómeno del Niño, por lo
que tendrán un menor puntaje (1) en este factor.
Por otro lado, la disponibilidad de mano de obra (F4) se encuentra relacionado con el nivel de
penetración de las empresas competidoras en cada región, puesto que el arándano es una fruta
que requiere un cuidado crítico en la etapa de cosecha, por ello al tener La Libertad y
Lambayeque mayor participación de mercado se puntúa con un valor de 2 al tener ocupados la
mayor disponibilidad de mano de obra, Lima y Ancash obtienen 3 de puntaje al contar con
productores locales de mediana especialización, Ica obtiene 4 por tener mayor porcentaje de
mano de obra disponible.
El objetivo es determinar los porcentajes de ponderación para los siguientes factores definidos
como relevantes en la selección de la micro localización. La lista de estos factores se puede
observar en la Tabla 5:
Para estos factores se elabora una matriz de confrontación para ponderar cada factor, para así
determinar el puntaje asignado a cada terreno ubicado, tal como se observa en la Tabla 6.
Tabla 6: Matriz de confrontación para la ponderación de factores (micro localización)
Considerando:
Fi: Los factores de la columna vertical.
Fj: Los factores de la columna horizontal.
1: Fi es más importante que Fj.
0: Fi es menos importante que Fj.
A partir de esta matriz de confrontación, se observa que los factores más importantes para la
determinación de la localización son la accesibilidad del transporte, disponibilidad de mano de
obra y el tamaño del terreno. Los demás factores son considerados relevantes mas no
determinantes debido a su bajo peso. De este modo, se realiza el ranking de factores ponderados
siguiendo una escala de puntuación (Tabla 7), tal como se observa en la Tabla 8.
En el caso del primer factor de costo del terreno(F1), se otorgó el máximo puntaje a la opción 3
en Sihuas debido al menor costo 0.9$/m², se puntúo con 4 a la opción 2 por ser el segundo menor
costo con 1.2$/m² cercano al valor de 0.9, y se le puso 1 punto a la primera opción por tener un
costo de 15$/m² muy alejado de los demás.
Con respecto al tamaño del terreno(F2), la opción 2 y la 3 obtienen 4 por tener ambas 10
hectáreas de tamaño, la opción 1 por su lado obtiene un 2 al tener tan solo 1 hectárea de tamaño
disponible.
Sobre accesibilidad del transporte (F3), la opción 1 obtiene el máximo puntaje al estar muy cerca
de un puerto de embarque y también estar cercano a las carreteras terrestres, las otras 2
opciones obtienen 4 ya que, a pesar de estar cercanas a las carreteras terrestres, están más
alejadas del puerto de embarque comparadas a la opción 1.
En el caso de la disponibilidad de servicios básicos (F4), las opciones 1 y 3 obtienen el máximo
puntaje ya que cuentan con un pozo activo de agua todo el tiempo, la opción 2 obtiene 3 al tener
acceso a agua, pero no mediante pozo.
Por otro lado, en cuanto a la disponibilidad de mano de obra (F5), la opción 1 y 2 obtienen 4 de
puntuación al estar más cerca de las ciudades de las cuales existe mano de obra calificada. La
opción 3 obtiene 3 al estar ligeramente más alejada de las ciudades que las otras 2.
Respecto al nivel de seguridad (F6) las tres opciones obtienen un puntaje promedio al estar en
zonas calmadas y con una distancia moderada a los centros de vigilancia y seguridad.