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ACTIVIDAD
INFORME PRIMER MOMENTO PRACTICA PROFESIONAL II

ASIGNATURA
PRÁCTICA PROFESIONAL # 2

PRESENTA
MARIA XIMENA QUIJANO LÓPEZ
ID: 551614

DOCENTE
MARIO JAIMES MESA

CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

PROGRAMA CONTADURÍA PÚBLICA
BUCARAMANGA
2019
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INFORME DE PRÁCTICA PROFESIONAL II

 PRIMER MOMENTO

INFORME SOBRE EL PLAN DE TRABAJO

RESEÑA HISTÓRICA

Ismocol S.A. es una compañía colombiana del sector privado y capital nacional, constituida como
sociedad anónima; desde 1989 ofrecemos un completo portafolio de servicios para la Industria de
los hidrocarburos, carbón y ferroníquel.

Somos líderes en la construcción y el mantenimiento de oleoductos, gasoductos, poliductos,

líneas de flujo, montajes electromecánicos, operación de campos petroleros, así como en
montajes de toda clase de facilidades y servicios relacionados con la Industria del petróleo,
carbón y ferroníquel.

Nuestro modelo corporativo marca la diferencia dentro del mercado ya que combina aspectos
competitivos pero flexibles. Asumimos nuestros retos con seguridad, protegiendo el Medio
Ambiente y proporcionando soluciones acertadas para las necesidades específicas de nuestros
clientes.

 MISIÓN

Somos una compañía especializada en la construcción de oleoductos, gasoductos, montaje de

facilidades y servicios petroleros; operación y mantenimiento de oleoductos, gasoductos y
campos petroleros, generando beneficios a los asociados, clientes y a las regiones donde
operamos.

 VISIÓN

ISMOCOL S.A. se propone para el año 2020 expandir, al ámbito internacional sus actividades de
construcción de oleoductos, gasoductos y montaje de facilidades y servicios petroleros,
manteniendo su liderazgo en el sector nacional, donde además se propone consolidar sus
operaciones de perforación, mantenimiento de pozos, manejo de campos y servicios petroleros,
manteniendo en el desarrollo de sus actividades altos estándares y las Certificaciones
Internacionales de sus Sistemas de Gestión en Calidad, Medio Ambiente, Seguridad y Salud en el
trabajo.
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 VALORES CORPORATIVOS

Los valores corporativos de la empresa que a continuación de presentan son fundamentales y

pilares importantes del Código de Ética y Convivencia.

 Disciplina

La Disciplina es la capacidad de actuar ordenada y perseverantemente para conseguir un bien.

Exige un orden y unos lineamientos para poder lograr más rápidamente los objetivos deseados,
soportando las molestias que esto ocasiona. La principal necesidad para adquirir este valor es la
Auto exigencia; es decir, la capacidad de pedirnos a nosotros mismos un esfuerzo "extra" para ir
haciendo las cosas de la mejor manera.

Este valor es fundamental y básico para poder desarrollar muchas otras virtudes, sin la disciplina
es prácticamente imposible tener fortaleza y templanza ante las adversidades que se presentan día
a día. La principal necesidad para adquirir este valor es la Auto exigencia; es decir, la capacidad
de pedirnos a nosotros mismos un esfuerzo "extra" para ir haciendo las cosas de la mejor manera.
Este valor es fundamental y básico para poder desarrollar muchas otras virtudes, sin la disciplina
es prácticamente imposible tener fortaleza y templanza ante las adversidades que se presentan día
a día.

 Respeto

Valor moral que faculta al hombre para el reconocimiento, aprecio y valoración de las cualidades
de los demás y sus derechos, ya sea por su conocimiento, experiencia o valor como personas. Es
el reconocimiento del valor inherente y los derechos innatos de los individuos y de la sociedad.
Éstos deben ser reconocidos como el foco central para lograr que las personas se comprometan
con un propósito más elevado en la vida. El respeto ayuda a mantener una sana convivencia con
las demás personas, se basa en unas normas de diferentes sociedades e instituciones.

 Convivencia

Es la condición de relacionarse con las demás personas a través de una comunicación permanente
fundamentada en el afecto, respeto y tolerancia que permita convivir y compartir en armonía con
los demás en las diferentes situaciones de la vida.

 Compromiso

Cualidad humana que implica cumplimiento hacia todo aquello con lo que uno se ha involucrado.
Comprometerse implica asumir una postura responsable y establecer una pertenencia. La acción
comprometida nunca es impuesta ni puede ser delegada a un “otro” que responda o decida por
nosotros. Es hacer frente a la consecuencia de la acción haciéndonos responsables de nuestro ser
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y de nuestro hacer, labor nada sencilla, sumamente delicada y muchas veces agotadora, pero que
es la única que nos libra de caer finalmente en la dependencia.

 Honestidad

Es una cualidad humana consistente en comportarse y expresarse con coherencia y sinceridad, y

de acuerdo con los valores de verdad y justicia. En su sentido más evidente, la honestidad puede
entenderse como el simple respeto a la verdad en relación con el mundo, los hechos y las
personas; en otros sentidos, la honestidad también implica la relación entre el sujeto y los demás,
y del sujeto consigo mismo. Ser honesto es ser real, acorde con la evidencia que presenta el
mundo y sus diversos fenómenos y elementos; es ser genuino, auténtico, objetivo. La honestidad
expresa respeto por uno mismo y por los demás, que, como nosotros, "son como son “y no existe
razón alguna para esconderlo. Esta actitud siembra confianza en uno mismo y en aquellos quienes
están en contacto con la persona honesta. La ejecución de los trabajos debe caracterizarse por el
respeto y compromiso, teniendo en cuenta la honestidad de los reportes y de la calidad de la
operación, cumpliendo con los compromisos contractuales y las metodologías corporativas.

OBJETIVOS DE LA PRÁCTICA PROFESIONAL

Por medio de la práctica profesional se busca reforzar los conocimientos adquiridos en el área
contable, de tesorería, por medio de la utilización del paquete contable.

 Generales

Reforzar los conocimientos adquiridos en el área contable, de tesorería, auditoria, por medio de la
utilización del paquete contable.

 Específicos

 Revisar y corregir el movimiento contable digitado

 Contabilizar comprobantes de egreso, y revisión de pagos nacionales y del exterior.

 Elaboración conciliaciones bancarias(10 corrientes, 7 ahorros, 8 fiducias y 1 exterior)

 Elaboración de cuentas de cobro e informes solicitados por jefe del departamento.

 Registro de ingresos por pagos recibidos de los clientes y gastos financieros de la

compañía.

 Control y gestión del archivo

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FUNCIONES GENERALES DEL ÁREA EN LA CUAL SE DESEMPEÑA

 Registrar la información contable en el software SIESA.

 Facturas y documentos equivalentes de proveedores de bienes y servicios.
 Factura de ventas de la compañía
 Reembolso de caja menor
 Egresos y/o comprobantes de pago
 Legalización de gastos de viaje
 Elaboración de conciliaciones bancarias
 Verificar que la documentación contable cumpla con las normas de contabilidad y de
información financiera aceptadas en Colombia.
 Realizar declaraciones de impuestos nacionales y municipales (retención en la fuente por
renta e IVA, industria y comercio y avisos y tableros)
 Presentación de información exógena
 Programación de pagos a proveedores
 Registro de ingresos
 Archivo de movimiento contable.

DESCRIPCIÓN DE HERRAMIENTAS Y RECURSOS UTILIZADOS

La información financiera de la compañía se registra en el software contable SIESA

ENTERPRISE.
Se utilizan herramientas ofimáticas como Excel, Word, PowerPoint, internet.
Los recursos físicos que utilizamos en la oficina son el computador, calculadora, impresora,
elementos de oficina.

DOFA

Fortalezas
Personal con experiencia y conocimientos en Contabilidad y Finanzas
Un grupo de personas se encuentra apto para trabajar en mejoras del departamento.
Cumplimiento en la entrega de información a la Gerencia Financiera.
Cumplimiento con las disposiciones de los entes Reguladores.
Sistema contable confiable
Responsabilidad y cumplimiento en las labores

Debilidades
Falta de capacitación constante
Falta de comunicación entre el personal del departamento
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Falta de personal
Mucha Información
Archivo físico atrasado

Amenazas
Incumplimiento de obligaciones fiscales
Sanciones por incumplimientos fiscales
Impuestos de mora en servicios que se dejan de cancelar
Incremento de impuestos

Oportunidad
Disponibilidad de información
Asesoría fiscal y financiera
Crecimiento profesional

FORTALEZAS
F1 sistema contable confiable
responsabilidad y cumplimiento
F2
en las labores
personal con experiencia y
FACTORES INTERNOS F3
conocimiento es contabilidad
OPORTUNIDADES FO
La disponibilidad de la
disponibilidad de la
O1 01+F1 información permite el
información
cumplimiento
la oportuna capacitación permite
asesoría fiscal y mejor interpretación y brinda
O2 O2+F3
financiera confiabilidad a la hora de
tramitar la información
La oportunidad del crecimiento
profesional motiva al personal
crecimiento
O3 O3+F2 para mejor desempeño de sus
profesional
laboras y aprovechamiento de
sus conocimientos.
AMENAZA AF
A1 incumplimiento de A1+F1 el sistema contable con buena
obligaciones fiscales parametrización permitirá que la
información ingresada sea
oportuna y evita la posibilidad de
error en cuanto a registro y
DEBILIDADES
falta de capacitación
D1
constante
D2 archivo físico atrasado
variación en las
D3
instrucciones
DO
Si existe la capacitación
constante la información
02+D1
tramitada será realizada
con mayor confiabilidad
Mejoramiento y adelanto
del archivo físico permitirá
O1+D2
una mejor consulta de la
información.
aprovechamiento de la
oportunidad de crecimiento
y de esta manera
implementar unas
O3+D3
instrucciones claras y
precisas para evitar malos
entendidos y error en los
procedimientos
AD
A1+D3 la variación de las
instrucciones puede traer
errores a la hora del
registro de las operaciones
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cálculo de retenciones

El personal capacitado evitara de

manera constante el La falta de capacitación
sanción por
incumplimiento de las puede provocar errores que
A2 incumplimientos A2+F2 A2+D1
obligaciones fiscales y por ende pueden generar sanciones a
fiscales
da confiabilidad para evitar la compañía
sanciones
un personal con capacitación No se evidencia un
constante estará enterado del completo control en el
incremento de incremento de los impuestos y de A3+D archivo de la
A3 A3+F3
impuesto esta manera se evitaran los 2 documentación por parte
errores por mal cálculo de los del departamento de
mismos Impuestos.
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ORGANIGRAMA CON LA UBICACIÓN DEL PRACTICANTE

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