Título del trabajo

Cristian Rojas & Miguel Gutiérrez.

Enero 2019.

Nombre de la institución.
Nombre del departamento.
Nombre de la asignatura
 Declaratoria de Autenticidad y de No Plagio ii

(En una sola página se deberá declarar que la información presentada es auténtica y no
copia para ello deberán firmar y dejar su huella digital todos los integrantes que participaron en
su elaboración, indicando sus datos como: apellidos, nombres, DNI y escuela académica).
 Dedicatoria iii

Dedicamos esta plantilla a los usuarios de nuestros sitios: normasapa.com,

normasieee.com, normasicontec.org.
 Agradecimientos iv

Gracias por su preferencia de normasapa.com, no olviden recomendarnos con sus colegas

y compañeros.
 Abstract v

(El resumen ejecutivo o abstract debe ser doblado en inglés máximo 300 palabras, de
preferencia mostrar en una columna en español y la otra en inglés).
 Introducción vi

(Explica el contenido del informe a largos rasgos).

 Tabla de Contenidos vii

Capítulo 1 INFORMACIÓN GENERAL ....................................................................................... 1

1.1. Nombre del proyecto....................................................................................................... 1
1.2. Caso de Negocio ............................................................................................................. 1
1.3. Oportunidad de Negocio ................................................................................................. 1
1.4. Actividad económica ...................................................................................................... 1
1.5. Código CIIU.................................................................................................................... 2
1.6. Partida Arancelaria.......................................................................................................... 2
1.7. Ubicación y características ............................................................................................. 2
1.7.1. Área de influencia ....................................................................................................... 2
1.7.2. Ubicación .................................................................................................................... 2
1.7.3. Condiciones climatológicas ........................................................................................ 2
1.7.4. Acceso ......................................................................................................................... 3
1.8. Definición del proyecto................................................................................................... 3
1.9. Definición del proyecto................................................................................................... 3
1.10. Objetivos del proyecto .................................................................................................... 3
1.10.1. Objetivos organizacionales ......................................................................................... 4
1.10.2. Objetivos de eficiencia ................................................................................................ 4
1.10.3. Objetivos de producto/servicio ................................................................................... 4
1.11. Estrategia comercial ........................................................................................................ 4
1.12. Modelo de negocio .......................................................................................................... 4
1.13. Motivación para ejecutar la idea de negocio................................................................... 4
1.14. Contribución económica social ....................................................................................... 5
Capítulo 2 ANÁLISIS DEL ENTORNO ....................................................................................... 6
2.1. Análisis del Macroentorno .............................................................................................. 6
2.2. Análisis del Sector y microentorno ................................................................................. 6
2.3. Análisis de la organización ............................................................................................. 6
2.4. Matriz EFE ...................................................................................................................... 7
2.5. Matriz EFI ....................................................................................................................... 7
2.6. Matriz FODA cruzado .................................................................................................... 7
Capítulo 3 ANÁLISIS DE LOS INTERESADOS. ..................................................................... 11
3.1. Análisis ......................................................................................................................... 11
3.1.1. Identificación de stakeholders................................................................................... 11
3.1.2. Clasificación de los stakeholders .............................................................................. 12
3.2. Plan de acción ............................................................................................................... 12
Capítulo 4 ESTUDIO DE MERCADO. ...................................................................................... 13
4.1. Perfil del Segmento ....................................................................................................... 13
4.2. Análisis de la Oferta...................................................................................................... 13
4.2.1. Competidores directos .............................................................................................. 13
4.2.2. Competidores indirectos ........................................................................................... 13
4.2.3. Competidores indirectos ........................................................................................... 14
4.3. Análisis de la Demanda ................................................................................................ 14
4.3.1. Comportamiento histórico y perspectivas futuras..................................................... 14
4.3.2. Características de los consumidores, comportamientos y tendencias ....................... 14
4.3.3. Cuantificación y proyección de la demanda ............................................................. 15
 4.4. Curva de equilibrio de Oferta Vs Demanda .................................................................. viii 15
4.5. Tamaño de Muestra....................................................................................................... 15
4.6. Encuesta ........................................................................................................................ 15
4.7. Resultados de la Encuesta ............................................................................................. 16
Capítulo 5 PLAN DE MARKETING. ......................................................................................... 17
5.1. Objetivos del marketing ................................................................................................ 17
5.2. Marketing mix ............................................................................................................... 17
5.2.1. Producto .................................................................................................................... 17
5.2.2. Plaza .......................................................................................................................... 17
5.2.3. Promoción ................................................................................................................. 17
5.2.4. Precio ........................................................................................................................ 18
5.2.5. Proceso ...................................................................................................................... 18
5.2.6. Personas .................................................................................................................... 18
5.2.7. Presencia física.......................................................................................................... 18
5.3. Modelo de Equilibrio Dinámico Comercial .................................................................. 19
5.3.1. Marca ........................................................................................................................ 19
5.3.2. Diseño ....................................................................................................................... 19
5.3.3. Prestaciones/Funcionalidades ................................................................................... 19
5.3.4. Precio ........................................................................................................................ 19
5.3.5. Tiempo ...................................................................................................................... 19
5.3.6. Promoción ................................................................................................................. 19
5.4. Ciclo de vida del proyecto ............................................................................................ 19
5.5. Presupuesto de marketing ............................................................................................. 19
Capítulo 6 ESTUDIO TÉCNICO ................................................................................................ 20
6.1. Ubicación del proyecto ................................................................................................. 20
6.1.1. Macrolocalización ..................................................................................................... 20
6.1.2. Microlocalización ..................................................................................................... 20
6.2. Tamaño del proyecto..................................................................................................... 20
6.2.1. Capacidad nominal.................................................................................................... 21
6.2.2. Capacidad máxima .................................................................................................... 21
6.2.3. Capacidad teórica ...................................................................................................... 22
6.3. Estructura de Desglose de Trabajo ............................................................................... 22
6.4. Presupuesto del proyecto .............................................................................................. 22
6.5. Cronograma de actividades del proyecto ...................................................................... 23
6.6. Estudio de impacto ambiental ....................................................................................... 23
6.6.1. Matriz de impacto ambiental .................................................................................... 23
6.6.2. Estrategias de mitigación .......................................................................................... 23
6.7. Plan de operaciones (proceso) ...................................................................................... 24
6.7.1. Blueprinting / Flujograma de Procesos ..................................................................... 24
6.7.2. Requerimientos de MOD y MPD ............................................................................. 24
6.7.3. Requerimientos de MOI, MPI y suministros ............................................................ 24
6.7.4. Requerimientos de gastos administrativos y de ventas ............................................. 25
Capítulo 7 ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL. ........................................................... 26
7.1. Forma Societaria ........................................................................................................... 26
7.1.1. Beneficios del régimen ............................................................................................. 26
7.2. Régimen Laboral ........................................................................................................... 26
 7.2.1. Beneficios del régimen ............................................................................................. ix 26
7.3. Régimen Tributaria ....................................................................................................... 26
7.3.1. Beneficios del régimen ............................................................................................. 26
7.4. Licencias y registro de marca ....................................................................................... 27
7.5. Manual de Organización y Funciones........................................................................... 27
7.5.1. Generalidades ............................................................................................................ 27
7.5.2. Jornada Laboral ......................................................................................................... 27
7.5.3. Salarios...................................................................................................................... 27
7.5.4. Sanciones .................................................................................................................. 27
7.5.5. Seguridad y Salud en el Trabajo ............................................................................... 27
7.5.6. Derechos del Trabajador ........................................................................................... 28
7.5.7. Funciones de cada puesto.......................................................................................... 28
7.6. Reglamento de organización y funciones ..................................................................... 28
7.7. Gastos de formalización empresarial ............................................................................ 28
Capítulo 8 ESTUDIO ECONÓMICO. ........................................................................................ 29
8.1 Plan de inversiones ....................................................................................................... 29
8.2 Financiamiento .............................................................................................................. 29
8.3 Ingresos por ventas por producto: principal y secundarios ........................................... 29
8.3.1 Análisis en el primer año .............................................................................................. 29
8.3.2 Análisis en 10 años ....................................................................................................... 29
8.4 Egresos .......................................................................................................................... 30
8.4.1 Análisis en el primer año .............................................................................................. 30
8.4.2 Análisis en 10 años ....................................................................................................... 31
Capítulo 9 EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA. ................................................. 32
9.1 Valor residual ................................................................................................................ 32
9.2 Estado de ganancias y pérdidas proyectado .................................................................. 32
9.3 Balance contable proyectado ........................................................................................ 32
9.4 Capital de trabajo operativo .......................................................................................... 32
9.5 Flujo de caja proyectado ............................................................................................... 33
9.6 Indicadores económicos-financieros ............................................................................. 33
Capítulo 10 ANÁLISIS DE RIESGOS........................................................................................ 34
10.1 Análisis de escenarios ................................................................................................... 34
10.2 Análisis de un punto muerto ......................................................................................... 34
10.3 Análisis de sensibilidad................................................................................................. 34
Capítulo 11 CONCLUSIONES. .................................................................................................. 36
Capítulo 12 RECOMENDACIONES. ......................................................................................... 37
Lista de referencias ................................................................................................................... 38
Anexos .......................................................................................................................................... 39
Vita................................................................................................................................................ 40
 Lista de tablas x

Tabla 1. El título debe ser breve y descriptivo.................................................................... 9

 Lista de figuras xi

Figura 1. Formas y descripción de las formas. ................................................................. 10

 1

Capítulo 1

INFORMACIÓN GENERAL

1.1. Nombre del proyecto

(En una sola página se deberá declarar que la información presentada es auténtica

y no copia para ello deberán firmar y dejar su huella digital todos los integrantes que

participaron en su elaboración, indicando sus datos como: apellidos, nombres, DNI y

escuela académica).

1.2. Caso de Negocio

(Se explica el problema/necesidad/ identificado, es decir, la razón del porque ser

realiza este proyecto.

Como parte de este ítem, se recomienda explicar el análisis de las matrices de evaluación

de ideas.)

1.3. Oportunidad de Negocio

(Una vez explicado el caso de negocio, en este apartado se debe describir y

sustentar la idea ganadora)

1.4. Actividad económica

(Se debe especificar el rubro al que pertenece la actividad a desarrollar).

 2

1.5. Código CIIU

(Se debe indicar cuál es código de la actividad a desarrollar).

1.6. Partida Arancelaria

(Indicar el código numérico de 10 dígito. Recuerde no todos los productos o

servicios a generar por el proyecto tiene partida arancelaria).

1.7. Ubicación y características

1.7.1. Área de influencia

(Explique el área o zonas que cubre el proyecto que se está desarrollando).

1.7.2. Ubicación

(Explique la ubicación en coordenadas UTM 84WGS (Norte y Este, no

coordenadas geográficas) y altitud. Asimismo, en la ubicación debe indicar el

departamento, provincia y distrito en el cual se ubicará su planta o taller).

1.7.3. Condiciones climatológicas

(También se debe describir el clima de acuerdo a SENAHMI (para ello deberá

revisar y tabular el promedio de los últimos cinco años, caso contrario deberá solicitar

estos datos a la oficina del SENAHMI de Huancayo); no se permite presentar

información de cualquier página de internet ya que esos datos no tienen validez técnica).
 3

1.7.4. Acceso

(Se debe explicar las diversas formas de llegar al punto del proyecto desde la

capital del Perú (recorrido, distancia y tiempo). En el recorrido, solo se debe indicar las

ciudades claves que permita una mejor orientación)

1.8. Definición del proyecto

(Se explica el alcance del proyecto, es decir, todas las actividades necesarias a

ejecutar para poder conseguir el producto/servicio. Esto debe estar relacionado con su

acta de constitución del proyecto y modelo de negocio Canvas).

1.9. Definición del proyecto

(Se explica el alcance del producto/servicio/resultado, es decir, todas los

requisitos o características o funcionalidades que este debe cumplir. Por ejemplo, si

realiza una planta, debe describir a la planta y al producto que genera la misma).

1.10. Objetivos del proyecto

(Se establece los parámetros que permiten evaluar los resultados alcanzados y

determinar si el proyecto ha alcanzado la meta y ha finalizado con éxito. Deben ser

SMART (Specific, Measurable, Accepted, Realistic, Timetabled) y no deben confundirse

con el alcance. Siendo los siguientes:).

 4

1.10.1. Objetivos organizacionales

(Es una situación deseada que el equipo de proyecto (Uds.) intentan lograr, es una

imagen que se pretende en el corto plazo)

1.10.2. Objetivos de eficiencia

(Relacionados directamente con el cumplimiento del presupuesto y de la fecha de

entrega o la duración)

1.10.3. Objetivos de producto/servicio

(Relacionados con el alcance y la calidad. Es decir, están centrados en cumplir

con el alcance del producto y con el grado de calidad que este debe tener)

1.11. Estrategia comercial

(Se debe indicar la estrategia (diferenciación, segmentación o bajo costos) a

seguir, asimismo, explicar las razones del ¿Por qué se escoge uno de ellos? Debe guardar

relación con el modelo de negocio Canvas).

1.12. Modelo de negocio

(Se debe de incluir el lienzo canvas de modo que se explique la propuesta de

valor, los socios claves, etc.).

1.13. Motivación para ejecutar la idea de negocio

(Se debe explicar las razones que lleva a ejecutar este proyecto al equipo de

trabajo (Uds.)).
 5

1.14. Contribución económica social

(Indicar cuál es el impacto y los beneficios por desarrollar el proyecto hacia la

sociedad, tanto económicamente como socialmente)

 6

Capítulo 2

ANÁLISIS DEL ENTORNO

(Introducción).

2.1. Análisis del Macroentorno

(Para realizar este análisis deberá emplear la metodología PESTEL, que consiste

en evaluar el macroentorno en base a factores políticos, económicos, sociales,

tecnológicos, ecológicos y legales. Asimismo, deberán de identificar si este factor es una

amenaza (A1), en caso de ser la primera amenaza para el proyecto o una oportunidad

(O1), en caso de ser la primera oportunidad para el proyecto. Recuerde que cada

oportunidad o amenaza presentada debe ser referenciada).

2.2. Análisis del Sector y microentorno

(Para evaluar el sector, se deberá tener en cuenta el análisis de las 5 fuerzas de

Porter. De igual forma, se debe identificar oportunidades (O1, O2, etc.) y amenazas (A1,

A2, etc.)).

2.3. Análisis de la organización

(En este caso, se debe identificar las fortalezas (F1, F2, F3, etc) y debilidades (D1,

D2, D3, etc). Una herramienta de gran utilidad para poder facilitar la identificación de

fortalezas y debilidades es el método de la CADENA DE VALOR. Para ello primero

deberá presentar su propia cadena de valor y luego de ello comparar con una

organización que se dedique al mismo rubro y que produzca un producto/servicio similar

o sustituto).
 7

2.4. Matriz EFE

(El objetivo de esta matriz es poder evaluar el comportamiento de la industria en

el que se desarrollara el proyecto; no olvidar describir el resultado que se obtiene de esta

matriz).

2.5. Matriz EFI

(El objetivo de esta matriz es poder evaluar las capacidades que tiene el proyecto

de acuerdo a la organización que ejecuta el mismo, con el objetivo de hacer frente al

mercado que se pretende incursionar).

2.6. Matriz FODA cruzado

(Esta herramienta permite establecer estrategias a partir del cruce de fortalezas

con amenazas, oportunidades con debilidades, amenazas con debilidades y fortalezas con

oportunidades para poder alcanzar los objetivos del proyecto. Se deberá desarrollar la

matriz FODA cruzado en su totalidad y describir la estrategia más importante.

Luego, de esto deberá presentar una matriz de doble entrada donde relaciona las

estrategias determinadas con los objetivos propuestos líneas arriba).

Tablas y figuras deben ser puestas en páginas diferentes independientemente de

su tamaño. No se debe dejar espacios en blanco en las páginas de texto, pero es posible

dejar espacio en blanco en páginas que solo contienen tablas y figuras.

 8

Tablas y figuras pueden ser puestas en un apéndice al final de la tesis o disertación. Si se

hace esto se debe estar seguro de indicar que las tablas y figuras están ubicadas en el

apéndice. Esto puede ser a través de paréntesis o con pies de página. Es posible poner

todas o solo algunas de las tablas y figuras en el apéndice, si todas las tablas y figuras son

puestas en el apéndice se debe indicar que “Todas las tablas y figuras están ubicadas en el

apéndice” después de la primera mención de una tabla o figuras..

Los títulos de las tablas deben ser puestos sobre las mimas. En el caso de las figuras

deben ser puestos debajo. Todas las tablas deben contar con mínimo 2 columnas y una

fila de títulos. Las tablas deben contar a menos con 3 líneas divisorias.
 9

Tabla 1. El título debe ser breve y descriptivo.

Column One Column Two
Table data Table data
Table data Table data
Table data Table data
Table data Table data
Table data Table data
Table data Table data
Table data Table data
Table data Table data
Table data Table data
Table data Table data
Table data Table data
Table data Table data
Table data Table data
Table data Table data
Table data Table data
Table data Table data
Table data Table data
Table data Table data
Table data Table data
Table data Table data
Table data Table data
Table data Table data
Table data Table data
Table data Table data
 10

Estas líneas son la línea incluida en la parte superior de la tabla, la línea entre el la

cabecera de la tabla y el contenido y la línea debajo de la tabla.

Figura 1. Formas y descripción de las formas.

 11

Capítulo 3

ANÁLISIS DE LOS INTERESADOS.

(Introducción)

(Independientemente de los objetivos fijados, el éxito del proyecto va a ser

evaluado por personas, en función del cumplimiento de las expectativas depositadas.

Obtener la satisfacción de los stakeholders claves, principalmente del cliente y usuarios,

cuadros directivos de la empresa y miembros del equipo, debe estar siempre en la

perspectiva de todas nuestras decisiones. Debe contener:).

3.1. Análisis

Debe empezarse y desarrollarse principalmente en el inicio, pero debe

completarse a lolargo de todo el proyecto, ya que pueden aparecer nuevos STK (Stake

Holders)

3.1.1. Identificación de stakeholders

(Organizados por categorías y con especial atención a los que forman parte del

organigrama del proyecto. (Identificar por lo menos 5 (Stake Holders). Comprende de

dos partes:

- Información de identificación: Debe contener el ID, Nombre, Rol en la

organización y datos de contacto.

- Información de evaluación: Debe contener el ID, expectativas, conflicto del

interés, requerimientos y la fase donde su interés sea más alta).

 12

3.1.2. Clasificación de los stakeholders

(En función de su capacidad de influencia y su grado de implicación hacia el

proyecto. En este caso se usará la herramienta mapa de STK (etiquetar 1 STK (Stake

Holder) con comportamiento reticente y 1 STK (Stake Holder) con comportamientos

neutral, los demás son partidarios)

3.2. Plan de acción

(El análisis de la situación por sí mismo, sin definir lo que se va a hacer al

respecto, sirve de poco. De lo que se trata, es de determinar las acciones que se realizarán

para cambiar el posicionamiento de los STK (Stake Holders) clave y obtener un mayor

soporte al proyecto).

(Para ello es necesario presentar la matriz de involucramiento de los STK (Stake

Holders) donde define la participación actual y deseada, con esta información y toda la

información desarrollada líneas arriba, permitirá al equipo de proyecto (Uds.) plantear las

acciones específicas hacia cada STK (Stake Holders) con el objetivo que se pueda

gestionar sus expectativas e influencias).

 13

Capítulo 4

ESTUDIO DE MERCADO.

(Introducción).

4.1. Perfil del Segmento

Definir el perfil del segmento a atender en base a los criterios estudiados en clase

y a la estrategia definida en los capítulos anteriores.

4.2. Análisis de la Oferta

4.2.1. Competidores directos

En caso de no tener competidores directos algunos, el análisis ha concluido. Caso

contrario debe identificar a todos los competidores que presten la misma actividad. Se

sugiere trabajar en tablas y describir las mismas. No olvidar mencionar las fortalezas y

debilidades de cada competidor.

Asimismo, se debe cuantificar la cantidad de competidores que existe y cuál es su

participación en el mercado para ello deberá tener como referencia los registros

históricos.

4.2.2. Competidores indirectos

En caso de no tener competidores indirectos algunos, el análisis ha concluido.

Caso contrario debe identificar a todos los competidores que presten similares actividades

y que cubra de alguna manera la demanda. Se sugiere trabajar en tablas y describir las
 14

mismas. No olvidar mencionar las fortalezas y debilidades de cada competidor. De igual

forma, se debe cuantificar su participación en el mercado.

4.2.3. Competidores indirectos

En caso de no existir competencia, la proyección de la oferta será analizada de

acuerdo a la capacidad proyectada a suministrar (mercado objetivo). En caso de existir

competencia el análisis consiste en determinar el crecimiento de la cantidad ofertada solo

de la competencia.

Previamente a lo mencionado, se debe describir el comportamiento

histórico/actual y perspectivas futuras, relacionado a la oferta.

4.3. Análisis de la Demanda

4.3.1. Comportamiento histórico y perspectivas futuras

Se debe buscar registro de información histórica para poder describir el

comportamiento pasado, se considera como pasado desde la puesta en marcha del

proyecto. Por otro lado, las perspectivas futuras se describirán en base a la información

recolectada de la encuesta

4.3.2. Características de los consumidores, comportamientos y tendencias

Este apartado se describirá en base a la información recolectada de la encuesta

 15

4.3.3. Cuantificación y proyección de la demanda

En caso de existir varios sub productos/servicios, la proyección de demanda será

por cada sub producto. No olvidar considerar el mercado potencial, disponible, efectivo y

objetivo.

Debe recordar que el mercado objetivo, se determina a partir de los criterios de

segmentación; en la encuesta debe existir preguntas que validen estos criterios y que

serán considerados como válidos para ser parte de la muestra. Segundo, el mercado

disponible y efectivo se determina por medio de preguntas de filtro que se presentan en

las encuestas. Finalmente, el mercado objetivo, se determina de acuerdo a la capacidad de

inversión y los costos & gastos de operación & mantenimiento

4.4. Curva de equilibrio de Oferta Vs Demanda

El objetivo es determinar si existe un superávit o déficit de demanda. El primer

análisis es considerar el escenario sin proyecto, es decir, competencia proyectada vs

demanda proyectada. El segunda análisis es considerar el segundo escenario con

proyecto.

4.5. Tamaño de Muestra

Determinar el tamaño de la muestra deacuerdo al tamaño de la población para

realizar el trabajo de campo

4.6. Encuesta

Realizar la encuesta a aplicar al tamaño antes definido.

 16

4.7. Resultados de la Encuesta

Mostrar los resultados de la encuesta mediante análisis y gráficos.

 17

Capítulo 5

PLAN DE MARKETING.

(Introducción).

5.1. Objetivos del marketing

Para redactar estos objetivos se debe tener en cuenta la metodología SMART.

Asimismo, estos objetivos deben guardar una estrecha relación con los objetivos del

proyecto (producto y eficiencia) y con las estrategias obtenidas del FODA CRUZADO.

5.2. Marketing mix

5.2.1. Producto

Se debe explicar los diversos factores que componen está P (ver presentaciones)

para los sub productos/servicios que genere el proyecto

5.2.2. Plaza

De igual forma al anterior. Además, debe precisar cómo se dirigirá el mismo

hacia los clientes y al canal de ventas

5.2.3. Promoción

En este apartado debe explicarse los diversos incentivos para el consumidor, canal

de distribución y a la fuerza de ventas (la promoción es por sub producto/servicio).

También, debe explicar cómo realizará la fidelización del mismo en el tiempo

 18

5.2.4. Precio

También, debe explicarse los factores de esta P. Asimismo, se debe definir estos

factores para los diversos sub productos/servicios que genera el proyecto

5.2.5. Proceso

Esto aplica solo para servicios. Recuerde que los procesos son mecanismos o

rutinas en la prestación de un servicio que afectan la calidad percibida del mismo. Para

ello, se sugiere revisar el análisis de la organización y matriz EFI que se detalla en el ítem

3.3 y 3.5. El objetivo de este apartado es saber ¿Cómo mejoro los procesos para ser más

competitivo? ¿Cuánto cuesta?

5.2.6. Personas

Esto se aplica sólo para servicios. Se sabe que el personal de ventas que interactué

con el cliente determinará la calidad percibida del servicio que se ofrece. En tal sentido,

es necesario establecer un plan de capacitación del personal previo y realizar el

seguimiento del mismo (establecer métricas de medición). También, se debe determinar

este costo

5.2.7. Presencia física

Esto se aplica sólo para servicios. Esta variable ayuda a darle forma a las

percepciones que el cliente se llevará del servicio que se ofrezca, entonces, se debe

establecer y costear todos los accesorios (muebles, sillas, cuadros, música, etc.)

necesarios para conseguir la satisfacción del cliente

 19

5.3. Modelo de Equilibrio Dinámico Comercial

5.3.1. Marca

5.3.2. Diseño

5.3.3. Prestaciones/Funcionalidades

5.3.4. Precio

5.3.5. Tiempo

5.3.6. Promoción

5.4. Ciclo de vida del proyecto

El ciclo de vida se debe explicar por sub productos/servicios. En caso sea un

producto se debe explicar en base a las 4P’s del Mkt mix y si fuese un servicio se debe

explicar las 7P’s del Mkt Mix

5.5. Presupuesto de marketing

Recuerde este presupuesto debe empezar de lo más simple para el año 0 e ir

aumento su complejidad a medida que la empresa crezca.

El presupuesto de MKT debe estar definido detalladamente para el primer año y

este debe considerarse a partir desde la puesta en marcha del proyecto.

 20

Capítulo 6

ESTUDIO TÉCNICO

(Introducción).

6.1. Ubicación del proyecto

Para obtener la mejor ubicación del proyecto se debe evaluar el mismo bajo

ciertos criterios, de tal forma, que el proyecto sea viable técnica y económicamente, es

decir, hacer lo mínimo necesario para asegurar la satisfacción del cliente al mínimo costo

posible, pero obteniendo el máximo beneficio-costo

6.1.1. Macrolocalización

Este tipo de ubicación permite saber la zona general en donde funcionará la

unidad operativa (donde se genera el producto o servicio). En tal sentido, se debe evaluar

al menos tres sectores o macrozonas de acuerdo a ciertos criterios técnicos y económicos

a través del método de dos puntos. En las presentaciones de clases se explican los

criterios ha de tener en cuenta

6.1.2. Microlocalización

Se escoge el punto preciso de ubicación del proyecto para ello se debe evaluar dos

puntos distintos dentro de la macrozona seleccionada previamente de acuerdo a criterios

técnicos y económicos a través del método de dos puntos.

6.2. Tamaño del proyecto

Los siguientes apartados se debe explicar para un producto o servicio

 21

6.2.1. Capacidad nominal

Existen diversas formas de determinar la capacidad o tamaño normal de la planta.

Uno de los métodos es a partir de la información que se obtiene del estudio de mercado,

donde al conocer el mercado efectivo y objetivo (este último es un porcentaje del anterior

que variará de acuerdo a la capacidad de inversión y a los costos de operación) se puede

determinar la cantidad de h-h de mano de obra directa (MOD).

Los costos de mano de obra indirecta (MOI) y gastos administrativos no son de

relevancia ya que son costos fijos y la variación de los mismos es mínima.

A modo de ejemplo, se ha determinado que el mercado objetivo es de 500

unidades/mes requiriéndose un total de 1152 h-h para ello se requiere de un operario, dos

oficiales y cuatro peones determinado por el tipo de empresa, experiencia y actividad

económica que desarrolla.

Se debe precisar, que la capacidad normal ayuda a determinar la cantidad que se

espera vender en un escenario normal (incluye ganancias y/o utilidades). Además, está

capacidad considera las mermas de la misma

6.2.2. Capacidad máxima

Para determinar la capacidad máxima, se debe tener en cuenta las h-h de mano de

obra directa que participan en la elaboración del producto o servicio (etapa de

operaciones) más las horas extras que puedan desarrollar.

 22

Entonces al adicionar dos horas-extras adicionales con los mismos recursos de

MOD, se tiene un total de 1404 h-h haciendo un total de 609 unidades/mes, esta es la

capacidad máxima con los recursos actuales disponibles.

6.2.3. Capacidad teórica

También, llamada capacidad ideal o de catálogo que indica que no existe mermas

y que la planta opera las 24 horas del día.

Si se sigue con el ejemplo, con la misma cantidad de recursos se tiene disponible

un total de 5040 h-h haciendo un total de 2187 unidades/mes.

NOTA: Por unidades se debe entender que es un producto o servicio determinado.

6.3. Estructura de Desglose de Trabajo

Un paquete de trabajo es el nivel más bajo de la EDT donde se puede estimar y

gestionar el costo y duración del mismo; asimismo, un entregable es un conjunto de

paquetes de trabajo.

El proyecto se debe presentar por entregables; si está realizando una planta de

reciclaje debe explicar todos los paquetes de trabajo mínimos desde el inicio hasta la

puesta en marcha.

En algunos casos es necesario presentar la EDT del producto o servicio que

genera el proyecto (etapa de operaciones).

6.4. Presupuesto del proyecto

El presupuesto se determinará sumando todos los costos y gastos asociados de

cada entregable realizado en el ítem 6.3. Solo por cuestiones didácticas, se considerará las
 23

reservas de contingencia en un rango de 10% a 15% de la suma de todos los valores

monetarios de las actividades para realizar el proyecto. Y en las reservas de gestión

considerar hasta un porcentaje máximo de 5%. Recuerde que en la práctica real tanto las

reservas de contingencia y gestión si se pueden estimar.

El presupuesto a presentar es sin I.G.V.

6.5. Cronograma de actividades del proyecto

Lo importancia del mismo, es establecer el tiempo (duración) que demandará

ejecutar el proyecto hasta la puesta en marcha; no olvidar que debe estar alineado con los

objetivos de eficiencia del proyecto y que debe guardar relación con la EDT del proyecto

6.6. Estudio de impacto ambiental

Este estudio depende de la magnitud del proyecto y de las circunstancias que se

darán (precisar los requerimientos del mismo). Asimismo, debe tener lo mínimo

siguiente:

6.6.1. Matriz de impacto ambiental

Se explica el impacto generado en las distintas etapas del proyecto.

6.6.2. Estrategias de mitigación

Por cada impacto positivo o negativo generado por el proyecto, se debe establecer

estrategias de mitigación, sin olvidar costear las mismas.

 24

Al analizar los impactos generados en las distintas etapas del proyecto, se

deducirá que una parte de estos costos y gastos debe ir incluido dentro del presupuesto

del proyecto y la otra en los C y G de O&M (Procesos).

6.7. Plan de operaciones (proceso)

6.7.1. Blueprinting / Flujograma de Procesos

Se aplicará un flujograma de procesos en caso que el proyecto genere un

producto, caso contrario se empleará el Blueprinting (servicio). No olvidar que este debe

guardar relación con la CADENA DE VALOR de su proyecto

6.7.2. Requerimientos de MOD y MPD

Se debe explicar de preferencia en tablas el listado de todos los recursos humanos

que participan directamente en la elaboración del producto o servicio a generar (Mano de

Obra Directa). Asimismo, se debe listar y explicar todos los materiales necesarios para el

desarrollo del producto.

6.7.3. Requerimientos de MOI, MPI y suministros

Se debe explicar de preferencia en tablas el listado de todos los recursos humanos

que participan de manera indirecta (MPI) como por ejemplo un supervisor, almacenero,

etc. Asimismo, mencione los materiales que se consumen o complementen en la entrega

del producto o servicio a generar, no olvidar listar todos los suministros a usarse como la

electricidad, mantenimiento, agua o lubricantes.

 25

6.7.4. Requerimientos de gastos administrativos y de ventas

En este caso se debe listar y determinar de manera anticipada los gastos a incurrir

en la parte administrativa, estos se pueden clasificar en: sueldos + cargas sociales

(administrador, secretaria y otros), seguros, mantenimiento de la oficina, papelería, útiles

de escritorio, etc.

También, se debe listar y determinar los gastos que demandaran la gestión de

ventas, estos se clasifican en: gastos de depósito de producto terminados, gastos de

expedición, comisiones a vendedores, publicidad, promociones, etc.

Finalmente, se debe considerar otros gastos como ambientales, legales y otros.

NOTA: No olvidar en incluir todos los costos y gastos asociados para cada

requerimiento del ítem 6.7.2. a 6.7.4.

 26

Capítulo 7

ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL.

(Introducción).

7.1. Forma Societaria

De acuerdo a las necesidades y requerimientos se debe escoger a la sociedad que

cubra los mismos. Con respecto a la minuta, se puede escoger el mejor modelo que se

adapte al objeto social. Anexar la minuta de constitución de la organización.

7.1.1. Beneficios del régimen

7.2. Régimen Laboral

Se debe plantear y detallar el régimen laboral que acogerá la organización

justificando las razones del mismo.

7.2.1. Beneficios del régimen

7.3. Régimen Tributaria

Se escogerá el mejor régimen tributario que atienda las necesidades y

requerimientos de la organización en los primeros años; no olvidar que se debe justificar

los mismos

7.3.1. Beneficios del régimen

 27

7.4. Licencias y registro de marca

En este apartado se explica todas las licencias y/o permisos que son necesarios

para que funcione la organización. Anexar ficha de inscripción de registro de marca en

INDECOPI.

7.5. Manual de Organización y Funciones

El MOF es un documento formal que las empresas elaboran para plasmar parte de

la forma de la organización que han adoptado (organigrama que se empleará al iniciar las

operaciones, no confundir con el organigrama del proyecto), y que sirve como guía para

el personal. El MOF contiene la estructura organizacional y la descripción de las

funciones de todos los puestos de la empresa. También, se incluye la descripción de cada

puesto de perfil y los indicadores de evaluación. La importancia de este documento por

ser de uso diario e interno, minimiza los conflictos de áreas, marca responsabilidades,

divide el trabajo y fomenta el orden

7.5.1. Generalidades

7.5.2. Jornada Laboral

7.5.3. Salarios

7.5.4. Sanciones

7.5.5. Seguridad y Salud en el Trabajo

 28

7.5.6. Derechos del Trabajador

7.5.7. Funciones de cada puesto

7.6. Reglamento de organización y funciones

El ROF constituye en un documento técnico normativo de gestión institucional.

Este establece: la estructura orgánica de la entidad; las funciones generales y específicas

de la entidad y de cada uno de sus órganos; las relaciones de coordinación y control entre

órganos. En esta oportunidad mencione 2 reglamentos a emplear en la organización

7.7. Gastos de formalización empresarial

Hace referencia a los gastos a considerar para la constitución y formalización de

la organización. Estos deben agregarse al presupuesto del proyecto.

 29

Capítulo 8

ESTUDIO ECONÓMICO.

(Introducción).

8.1 Plan de inversiones

En base al ítem 6.4, donde se calculó ya un presupuesto estimado, en este

apartado se debe desglosar el presupuesto en una primera tabla en activos fijos

TANGIBLES (equipos, herramientas, maquinarias, infraestructura, etc.) y en una

segunda en activos fijos INTANGIBLES (licencias, software, etc). Este desglose debe

contener elementos principales del proyecto.

Asimismo, debe indicar la vida útil tributaria y económica de cada uno de ellos y

agruparlos si tienen la misma vida útil económica y tributaria

8.2 Financiamiento

Indicar la estructura de financiamiento por ejemplo de donde saldrá el dinero: si

es del banco a que tasa, si es con capital propio o se incorporara algún socio.

8.3 Ingresos por ventas por producto: principal y secundarios

8.3.1 Análisis en el primer año

El análisis debe hacerse mes por mes en el primer año, con el objetivo de poder

hacer una mejor planificación y determinar el capital de trabajo.

8.3.2 Análisis en 10 años

En este apartado se deberá hacer las proyecciones hasta el año 10.

 30

8.4 Egresos

De los ítems 6.7.2. a 6.7.4., ya se tiene descrito todos los recursos necesarios para

poder iniciar las operaciones (recuerde esto se inicia cuando se da la puesta en marcha del

proyecto). En tal sentido, en este sub capítulo se debe hacer las proyecciones para estos

recursos, tal como se referencia en la Figura N° 01

8.4.1 Análisis en el primer año

El análisis debe hacerse mes por mes en el primer año, con el objetivo de poder

hacer una mejor planificación y determinar el capital de trabajo.

 31

8.4.2 Análisis en 10 años

En tal sentido, en este capítulo deberá hacer las proyecciones hasta el año 10 de

acuerdo al tipo de producto o servicio que entrega el proyecto, tal como se indica en la

Figura N° 01.
 32

Capítulo 9

EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA.

(Introducción).

El objetivo de la evaluación económica-financiera es determinar la rentabilidad

del proyecto y para el accionista para ello debe establecer una relación de deuda capital

donde la deuda debe ser mayor a cero

9.1 Valor residual

La proyección del cálculo de los valores residuales que se determina a partir del

cálculo de las amortizaciones y depreciaciones

9.2 Estado de ganancias y pérdidas proyectado

El EGyP registra movimientos de efectivo, además de costos o gastos asignados

para las operaciones. No olvidar mostrar los márgenes: bruto, EBITDA, operativo y neto

9.3 Balance contable proyectado

El balance registra los niveles de endeudamiento y el registro contable de la

empresa

9.4 Capital de trabajo operativo

Son los recursos que requiere la empresa para poder operar, los cuales deben estar

disponibles a corto plazo y asimismo cubrir las necesidades de la misma a tiempo. Para

ello debe tener en cuenta las cuentas por cobras, inventarios y las cuentas por pagar

comerciales
 33

9.5 Flujo de caja proyectado

El flujo de caja muestra los movimientos de efectivo y las necesidades de liquidez

de la empresa.

9.6 Indicadores económicos-financieros

Para determinar y explicar la rentabilidad del proyecto o negocio se relaciona en

base al VANE, TIRE, PrE y b/cE, y la rentabilidad del inversionista se relaciona en base

al VANF, TIRF, PrF y b/cF. En tal sentido debe tratar los siguientes puntos:

- El procedimiento de cálculo de las tasas de descuento: Koa, Ke y CPPC.

- El procedimiento para determinar el flujo de caja económico con el objetivo de

poder explicar la rentabilidad del proyecto.

- El procedimiento para determinar el flujo de caja financiero con el objetivo de

poder explicar la rentabilidad del inversionista.

 34

Capítulo 10

ANÁLISIS DE RIESGOS.

(Introducción).

10.1 Análisis de escenarios

El análisis de escenarios consiste en calcular la rentabilidad del proyecto en los

siguientes escenarios:

- Optimista, el cual presupone que las condiciones bajo las cuales se desarrollará

el proyecto son favorables.

- Esperado, el cual se sitúa en un punto medio, tratando de ser lo menos arbitrario

posible.

- Pesimista, se plantea condiciones desfavorables para el proyecto

10.2 Análisis de un punto muerto

El punto muerto o punto real de indiferencia es el nivel de venta en el cual el

VAN DEL proyecto es CERO. En este caso solo realizar desde el punto de vista para el

proyecto más no para el inversionista

10.3 Análisis de sensibilidad

Permite estudiar el efecto del cambio en una o dos variables en un momento dado,

para ello requiere la identificación de todas las variables relevantes que influyen en el

valor presente neto de un proyecto, sus rangos de variación y la definición de las

relaciones matemáticas apropiadas entre estas variables. Para ello deberá mostrar lo

siguiente:
 35

- Análisis unidimensional, analiza una sola variable a la vez, en este caso la

cantidad, precio y costo de los materiales que debe ser representado su comportamiento a

través de gráficas.

- Análisis bidimensional, analiza dos variables a la vez, en este caso precio vs

cantidad, precio vs costos de los materiales y cantidad vs costos de materiales.

 36

Capítulo 11

CONCLUSIONES.

(Cada conclusión tiene que estar relacionado con los resultados obtenidos del

presente estudio).
 37

Capítulo 12

RECOMENDACIONES.

(Cada recomendación tiene que estar relacionado con los resultados obtenidos del

presente estudio).
 38

Lista de referencias

Andrews, S. Fastqc, (2010). A quality control tool for high throughput sequence data.
Augen, J. (2004). Bioinformatics in the post-genomic era: Genome, transcriptome,
proteome, and information-based medicine. Addison-Wesley Professional.

Blankenberg, D., Kuster, G. V., Coraor, N., Ananda, G., Lazarus, R., Mangan, M., ... &
Taylor, J. (2010). Galaxy: a web‐based genome analysis tool for experimentalists.
Current protocols in molecular biology, 19-10.

Bolger, A., & Giorgi, F. Trimmomatic: A Flexible Read Trimming Tool for Illumina
NGS Data. URL http://www. usadellab. org/cms/index. php.

Giardine, B., Riemer, C., Hardison, R. C., Burhans, R., Elnitski, L., Shah, P., ... &
Nekrutenko, A. (2005). Galaxy: a platform for interactive large-scale genome
analysis. Genome research, 15(10), 1451-1455.
 39

Anexos

(Concluir de acuerdo los capítulos indicados). Los anexos deben presentarse por

separado, es decir anexo A, anexo B, etc. La cantidad mínimas de anexos a

presentar son:

- Acta de constitución

- Modelo de negocio Canvas

- Matrices de evaluación de ideas

- Base de datos para determinar las condiciones climatológicas

- Estudio de mercado (información que no fue posible colocar en el documento

principal: resultados, formato de encuesta concluyente, registro fotográfico, etc.)

- Minuta de constitución y otros documentos para la constitución de una empresa

- Ficha de registro de marca en INDECOPI

- Plano de ubicación y localización

- Cronograma de actividades

- Actas de reunión de equipo

- Otra información que considere.

 40

Vita

Acá se incluye una breve biografía del autor de la tesis.