FI-AA

BUSINESS PROCESS PROCEDURE

MANUAL PARA EXECUTAR APROPRIAÇÃO DE
CUSTOS DE INVESTIMENTOS - PROJETOS AUTORES
DISPOSITION: SAP R/3
Este documento foi preparado por:
Fernando Rocha/Sidney

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Documento
03/12/2004 0.1 Documento inicial
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PROJETO CONECTA

Visão Geral

Objetivos da transação

Executar a apropriação dos custos de investimentos tipo projetos.

Gatilho da Transação

Descrição Geral do Processo de Negócios

Transação permite apropriar os custos dos investimentos tipo projetos nos imobilizados finais.

Comentário

Há dois tipos de apropriações que devem ser feitas:

1. apropriação automática ou periódica : dado o desenho do processo construído no R/3 onde

todos os gastos relativos a investimentos projetos transitam temporariamente no resultado,
mensalmente é necessário executar esse tipo de apropriação para zerar contabilmente o grupo
CUSTOS DE PROJETOS e “reclassificá-lo” para imobilizações em andamento.

2. apropriação total : quando um investimento estiver concluído será necessário efetuar a

imobilização dos gastos que ao longo do tempo foram apropriados nele. Basicamente utilizando
um procedimento semelhante ao anterior será executada essa apropriação.

obs: embora há dois tipos distintos de apropriações de custos de investimentos projetos, a transação
que realiza a execução é a mesma (CJ88). Faz-se necessário observar o processamento individual e o
processamento coletivo.
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PROJETO CONECTA

Detalhes do Procedimento

1.1. Acesso à transação “processamento individual”.

Via Menu Contabilidade > Administração de investimentos > Projetos de

investimento > Encerramento período > Funções individuais >
Apropriação de custos > Funções individuais > Apropriação
custos > Processamento individual
Via Código da Transação CJIC

Informe a área de contabilidade de custos = FG01.

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PROJETO CONECTA

Em seguida clique no ícone ou dê um enter.

Informe os dados para seleção:

- projeto;
- marcar os flag’s (com hierarquia e inclusive ordens);
- parâmetros:
- período de apropriação de custos (mês);
- período contábil (mês);
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PROJETO CONECTA

- exercício (ano);
- tipo de processamento*;
- data de referência.
- lista detalhada;
- verificação de dados do movimento.

Execute com F8 ou clique no ícone .

Tipo de processamento* : vamos “detalhar” a seguir.

Importante : todos os campos selecionados acima devem ser preenchidos com atenção!
Veja o slide a seguir.
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PROJETO CONECTA

O campo acima deve ser observado em conjunto com o comentário contido na página 3 deste
documento.

A indicação da apropriação automática/periódica ou total deve ser selecionada aqui.

Voltando um pouco...
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PROJETO CONECTA

Observe atentamente o slide acima.

Antes de executar a liquidação, seja automática/periódica ou total, é INDISPENSÁVEL que o usuário

preencha corretamente os campos e selecione os flags identificados.

O não atendimento a esse requerimento pode gerar liquidações incompletas ou com dados errados, ou
até mesmo impedir que o sistema consiga finalizar a transação.

Como na maioria dos processamentos, nesse caso também é comum realizar a execução primeiro em
testes para verificar o resultado simulado para só então desativar o flag de testes.

Executando em testes o resultado obtido foi este.

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PROJETO CONECTA

É possível confirmar que não há erros.

Clique no ícone e retorne à tela anterior.

Retire o flag de testes. Veja o próximo slide.

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Os demais campos continuam como antes.

Clique em F8 ou no ícone .

A apropriação parcial de custos foi executada com sucesso.

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PROJETO CONECTA

É importante que o usuário defina em seu procedimento que ao encerrar um processamento de

liquidação/apropriação de custos, verifique se a contabilização está ocorrendo corretamente.

Quando se tratar de uma apropriação parcial os lançamentos necessariamente deverão zerar o grupo
CUSTOS DE PROJETOS e em contrapartida fazer a contabilização em Imobilizações em Andamento.

Para as apropriações totais, o lançamento será Imobilizações em Andamento contra Custo Corrigido.

Aprovação
Responsável Data Assinatura Comentários
MARCELO F. 06/DEZ/04