Puerto Vallarta Herbs

Julieth Paola Cuella Ortiz cod. 0920013930

John Jairo Guerrero Peñuela cod. 1711024421

Brayan Steven Rojas Moreno cod. 1611022565

Jeison Steven Cañon Sanchez cod. 1611023167

Profesora

Ramirez Pineros Lina Victoria

Bogota

17 de septiembre del 2019

0013930

024421

1022565

023167
 INTRODUCCIÓN
Puerto Vallarta Herbs

Para principios del año 2015 en el departamento del Tolima entre el municipio de Honda - Mariquita
la buena tierra agrícola fomentando el empleo rural, formada por una gran inversión en infraestructu
permiten brindar unas excelentes condiciones de seguridad, inocuidad y salubridad en cada proces
nutritivo en calidad de exportación. El constante trabajo y permanente interés por el desarrollo e inn
servicio, a través de nuestro personal idóneo ejemplar, permiten una mejora continua y progresista
medio ambiente gracias a la ejecución, control y cuidado en cada uno de nuestros procesos.

Misión
Ofrecer albahaca fresca de excelente calidad, producida bajo un modelo agrícola amigable con el m
equipo comprometido con las buenas prácticas de manufactura; buscando siempre la sostenibilidad
que contribuyan al desarrollo de la Empresa, Empleados, Proveedores y Accionistas, mediante una
y comercial.

Visión
PUERTO VALLARTA HERBS, se proyecta para el año 2019 ser una empresa líder en la producción
reconocida por su calidad e inocuidad, manteniendo las certificaciones obtenidas.

Durante toda la construcción y el desarrollo que se ha venido gestionando desde el momento que n
compromiso de cumplir las expectativas creadas y las necesidades particulares de servicio y atenci
hacen ser la mejor satisfacción como nuestra principal premisa pues ésta se constituye en nuestro
compromiso de asegurar la inocuidad en todas y cada una de las actividades que comprenden la cr
Realizamos todas las operaciones con transparencia y rectitud en busca de la armonía entre las rel
comerciales dentro y fuera de la empresa, trabajando constantemente en el afianzamiento y mejora
ÓN

de Honda - Mariquita, nace con un objetivo en provecha de

ersión en infraestructura, bases y adecuaciones que
bridad en cada proceso para ofrecer un producto fresco y
por el desarrollo e innovación en la calidad, inocuidad y
ontinua y progresista tanto para la humanidad como para el
stros procesos.

cola amigable con el medio ambiente y empacada por un

empre la sostenibilidad y rentabilidad en sus operaciones,
onistas, mediante una buena gestión gerencial, agronómica

líder en la producción y exportación de albahaca orgánica,

das.

sde el momento que nació PUERTO VALLARTA HERBS, el

es de servicio y atención a nuestros clientes y proveedores
constituye en nuestro principal activo; además del
que comprenden la creación y gestión de este producto.
a armonía entre las relaciones interpersonales, laborales y
fianzamiento y mejora de nuestros procesos para lograr ser
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

•Determinar la viabilidad económica de • Llegar a nuevos mercados extranjeros ofreciend

una empresa de transformación de estándares internacionales.
O productos
naturales (plantas aromáticas y frutales) en • Para el 2020 llevaremos nuestra comercializado
productos de consumo masivo y cotidiano final nuestros productos.
B como son las tisanas (aromáticas, té de
hierbas), con las condiciones ofrecidas en
• Realizar un análisis financiero de toda la organiz
distribución final para tener un conocimiento glob
J nuestro medio
• Posicionarnos como una de las grandes
los recursos

empresas productoras y comercializadoras

E de hierbas aromáticas en fresco y
procesadas. En un año doblar nuestra
T capacidad de producción, aplicando nuevas
tecnologías agrícolas y automatizando
nuestros procesos.
I
V
O
S
rcados extranjeros ofreciendo un producto de excelente calidad, certificado bajo los
nales.

mos nuestra comercializadora a Estados Unidos ofreciendo directamente al consumidor

tos.
financiero de toda la organización, desde su cultivo hasta su
a tener un conocimiento global que permita tomar decisiones correctas con
 PLANTEAMIENTO DEL

Puerto Vallarta Herbs S.A.S sera una organizacion dedicada a la produccion y empaque de Albahaca para exportacion, esto
una inversion alta en infraestructura que permita brindar condiciones de seguridad e inocuidad, llevando al mercado un prod
prestar un servicio excelente para generar dentro de la Organizacion un mejoramiento continuo de cada uno de los procesos
empresa mediana ya que se espera contar con un alrededor de 35 o 40 empleados generando empleo decente y desarrollo ec
y ambiental del pais.

Descripcion del Producto:

Organigram
NTEAMIENTO DEL PROBLEMA

lbahaca para exportacion, esto con el fin de aprovechar las tierras agricolas subutilizadas y fomentar el empleo rural, se debera realizar
ad, llevando al mercado un producto fresco de exportacion, teniendo como pilar el desarrollo de la innovacion, calidad, inocuidad y
uo de cada uno de los procesos. Estara ubicada en el Km. 5 Vía La Picota, Honda – Mariquita (Tolima), se caracterizara por ser una
empleo decente y desarrollo economico para la region, al igual fomentar el desarrollo sostenible para la contribucion social, economico

Organigrama de la Organizacion:
rural, se debera realizar
calidad, inocuidad y
cterizara por ser una
ucion social, economico
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO $ 1,360,000,000

a. Inversión enPropiedad, planta y equipo $ 960,000,000

b. Inversión en Capital de trbajo $ 100,000,000
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos $ 300,000,000
TOTAL $ 1,360,000,000

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO $ 1,360,000,000

a. Financiación Propia ( socios) $ 565,000,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) $ 795,000,000

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VARIABLES P

Mano de Obra
Directa Materiales Directos
Albahaca $ 400 $ 125
Menta $ 400 $ 125
Laurel $ 525 $ 200
Tomillo $ 400 $ 125
Estragon $ 525 $ 200

Mensual Anual
COSTOS Y GASTOS FIJOS 72,800,000 765,600,000
COSTOS FIJOS 27,000,000 324,000,000
Depreciación de los activos relacionados con producción 8,000,000 96,000,000
Mantenimiento maquinaria y otros 15,000,000 180,000,000
Insumos $ 4,000,000 48,000,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 32,000,000 372,000,000
Depreciación activos de administración 2,000,000 24,000,000
Salarios de Administración 10,000,000 120,000,000
Arriendo 12,000,000 144,000,000
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) 7,000,000 84,000,000
Mantenimiento administrativo $ 1,000,000 12000000
GASTOS FIJOS DE VENTAS 13,800,000 69,600,000
Salarios de Ventas 5,000,000 60,000,000
Publicidad $ 800,000 9,600,000
Creditos por daño de producto $ 2,000,000 24,000,000
Fletes $ 6,000,000 72,000,000

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 960,000,000

Valor Años de depreciación

Terrenos $ 200,000,000
Construcciones y edificaciones $ 400,000,000
Maquinaria y Equipo $ 205,000,000 20
Vehículos y equipo de transporte $ 40,000,000
Muebles y Enseres $ 6,000,000 8
Equipo de computo y tecnología $ 9,000,000 2
Activos biologicos $ 100,000,000
TOTAL 960,000,000

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la ca

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 8:00:00
No. De Días laborables en el año 298

El
El proceso
proceso inicia
inicia con
con la
la preparación
preparación deldel terreno
terreno por
por parte
parte de
de la
la
maquinaria
maquinaria agrícola,
agrícola, se
se utilizan
utilizan los
los tractores,
tractores, guadañas
guadañas yy motosierras,
motosierras,
paralelo
paralelo aa eso
eso la
la maquina
maquina sembradora
sembradora inicia
inicia su
su trabajo
trabajo depositando
depositando el el
material
material biológico,
biológico, aa partir
partir de
de ese
ese día
día todas
todas los
los días
días se
se utilizara
utilizara el
el
sistema
sistema de
de riego
riego controlado
controlado yy nutrición
nutrición comprendido
comprendido porpor sistemas
sistemas Númeo de Libras que pro
electrónicos
electrónicos dede bombeo,
bombeo, como
como también
también se se hará
hará uso
uso de
de las
motobombas
las Albahaca Menta
motobombas estacionarias
estacionarias para
para la
la fumigación
fumigación del del material
material vegetal;
vegetal; el
el
día
día de
de cosecha
cosecha se se hará
hará uso
uso dede herramientas
herramientas de de corte
corte por
por parte
parte del
del 1667 1167
personal,
personal, como
como también
también el el uso
uso de
de tractores
tractores pequeños
pequeños con
con arrastre
arrastre para
para
disponer
disponer elel material
material vegetal
vegetal enen postcosecha
postcosecha para para su
su empaque
empaque yy
embalaje
embalaje para
para luego
luego ser
ser enviado
enviado aa los
los mercados
mercados internacionales.
internacionales.

TOTA A PRODUCIR PRODUCTO 1 EN UN AÑO 1667 1167

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN A
Producto 1 Producto 2
AÑO 1 85% 80%

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 Albahaca Menta

Costos Variables por Libra 180 180
% participación en las ventas de c/u 60% 20%
Costos Fijos totales 72,800,000.00
Costos fijos totales por línea de productos 900 900
No. De libras de cada producto estimadas para el año 1 422,251 278,213
Costos fijos por unidad 900 900
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 1,080 1,080
% De utilidad Operacional Esperada por línea 76% 76%
PRECIO 4,500 4,500

Incremento de unidades Número unidades

vendidas para los años
proyectados %
/Año 2
Albahaca 1.6% 488,000
Menta 1.6% 3,840
 Laurel
Tomillo
Estragon 14.5% 5496

Proyección IPC AÑO 2

IPC 3.90%
 La inversion en Capital de trabajo se
vera reflejada en mano de obra,
insumos, activos biologicos,
mantenimientos y servicios.

COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

% de participación
Total Costo Variable No. unidades a en las ventas de
CIF Variables Otros variables por unidad producir/año cada producto
$ 180 $ 375 $ 1,080 480,000 0
$ 180 $ 375 $ 1,080 336,000 0
$ 180 $ 475 $ 1,380 240,000 0
$ 180 $ 375 $ 1,080 144,000 0
$ 180 $ 475 $ 1,380 48,000 0
1,248,000

Vr depreciación Vr depreciación La maquinaria que se adquiere con la inversión comprende:

anual mensual Un tractor grande con sus respectivos accesorios de arado y retob
auxiliares con accesorios de tiro y maquina encamadora y trailers
bombeo de agua y riego automatizado, maquina sembradora, mot
fumigación, guadañas, motosierras, herramientas generales para e
 La maquinaria que se adquiere con la inversión comprende:
Un tractor grande con sus respectivos accesorios de arado y retob
auxiliares con accesorios de tiro y maquina encamadora y trailers
bombeo de agua y riego automatizado, maquina sembradora, mot
fumigación, guadañas, motosierras, herramientas generales para e
10,250,000 854,167

750,000 62,500
4,500,000 375,000

a y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de producción

Númeo de Libras que produce en un día Número de libras que produce en un

Laurel Tomillo Estragon Albahaca Menta
833 500 334 480000 336000

833 500 334 496,766 347,766

NTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDA

Producto 3 Producto 4 Producto 5 Producto 1 Producto 2
70% 70% 50% 422,251 278,213

Laurel Tomillo Estragon

180 180 180
10% 5% 5%

1,200 900 1,200

173,764 104,300 49,766
1,200 900 1,200
1,380 1,080 1,380
86.2% 76% 82.75%
10000 4500 8000

Número unidades Número unidades Número unidades

/ Año 3 / Año 4 / Año 5
495,808 503,741 511,801
3,901 3,964 4,027
 6292.92

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

3.50% 3.50% 3.50%
 iere con la inversión comprende:
respectivos accesorios de arado y retobo, dos tractores pequeños
e tiro y maquina encamadora y trailers de arrastre, sistemas de
tomatizado, maquina sembradora, motobomba estacionaria de
osierras, herramientas generales para el personal.
 Número de libras que produce en un año
Lauel Tomillo Estragon
240000 144000 48000

248,234 149,000 99,532

RO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

Producto 3 Producto 4 Producto 5
173,764 104,300 49,766
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

IPC 3.90% 3.50%

0 1 2 3
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1 2 3
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
RESA

3.50% 3.50%

4 5

4 5
4 5

- -

- -
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valo

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

de interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

OS
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros y genere sus recomendaciones y conclusiones