REGLAMENTO INTERNO DE CAJA GENERAL

DEFINICIÓN

El presente reglamento es un conjunto de normas y procedimientos, que se deben seguir a la hora de recibir
los recursos que ingresan y salen de la Fundación diariamente, por cualquier concepto.

RESPONSABLES Y MONTOS

La Caja general está bajo responsabilidad y custodia de la tesorera:

AREA CARGO RESPONSABLE MONTO

Gestión Financiera y
Tesorera $ indefinido
Contable

Nota: Los dineros recibidos diariamente en Tesorería deben ser consignados en la cuenta corriente de
NUTRIR 070-062338-el mismo día de recaudo, a excepción de lo que se reciba después de que el cobrador
haga la última consignación de bancos.

CONCEPTOS DE GASTO

Debido a que todo lo recaudado se consigna no se realiza ningún pago solamente traslados de dinero para
las cuentas bancarias.

SOPORTES EXIGIDOS

• Egresos de los traslados para las cuentas y consignaciones.

• Todo ingreso de dinero debe tener su correspondiente recibo de caja.
• Los recibos deben tener su respectivo consecutivo y ser manejados únicamente por la tesorera.
• El mensajero debe manejar los recibos provisionales de los recaudos que realiza diariamente y
estos deben ser entregados únicamente a la tesorera con el respectivo dinero, para ser
descargados y realizar el recibo de caja.

PROHIBICIONES

• Hacer pagos
• Por ningún motivo forma parte de la Caja general, Cheques personales, ni vales por préstamos
temporales de carácter personal.

CONTROLES

• En la mañana diariamente la tesorera realiza el cuadre de caja que contiene: mes, fecha, saldo
anterior, la relación de todos los ingresos que se recaudan directamente en tesorería y por medio
del mensajero (efectivo, cheques, tarjetas, débitos automáticos, transferencias, entre otros);
sumatoria de las consignaciones que entran directamente a cualquiera de las cuentas; sumatoria
de los egresos (pagos con cheque, transferencias electrónicas, entre otros; sumatoria de los
gastos bancarios; y el saldo final; a este formato se le anexa un listado de los recibos de caja
realizados en el sistema, el cual debe coincidir con la sumatoria de las consignaciones. Estos
documentos son entregados diariamente a la Subdirectora Administrativa para su visto bueno.
• Mensualmente se realiza arqueo de caja, por la líder de Gestión Financiera y contable, así mismo
el arqueo de caja también lo pueden realizar las personas designadas por auditoria externa.

CÓDIGO: GAF-GC-D173 VERSIÓN: 03 FECHA: 02-01-2019 AUTOR: FUNDACIÓN NUTRIR Página 1 de 2

 REGLAMENTO INTERNO DE CAJA GENERAL

CHEQUES Y TRANSFERENCIAS

El monto mínimo para el giro de cheques es de $121.000 (ciento veintiún mil pesos) y el máximo es de
$10.000.000 (diez millones de pesos). Esto en lo concerniente a pagos de nómina y proveedores; para
desembolsos por concepto de inversiones no se manejaran montos mínimos ni máximos y deben estar
aprobados por Dirección Ejecutiva.

Para transferencias electrónicas el monto mínimo es de $10.000 (diez mil pesos) y el monto máximo para
pagos a proveedores es de $10.000.000 (diez millones de pesos), se exceptúan los autorizados por escrito
de la Directora Ejecutiva.

Para transferencias entre las mismas cuentas de NUTRIR no hay topes incluida la fiducia y los traslados de
fondos para las inversiones, los cuales deberán están autorizados por la Dirección o Subdirección.

Para transferencias de nómina no hay topes deben estar soportados de las correspondientes nóminas y
autorizados por la Dirección o Subdirección.

Para la elaboración de cheques o transferencias se debe generar el listado de cuentas por pagar desde el
sistema de información contable, se procede a elaborar los respectivos comprobantes de pago para
posteriormente ser autorizados por la Subdirección Administrativa en caso de transferencias electrónicas y
a la Dirección Ejecutiva si se trata de cheques, exclusivamente.

Para la elaboración de cheques la Tesorera entra al sistema de información contable por los menús
indicados, cruza la información con respecto al documento que se va a cancelar, selecciona cuenta bancaria
y la forma de pago con lo cual el sistema de información trae automáticamente el número del cheque
asignado a ese pago, se imprime, anexa soportes y coloca sello de pagado con la fecha del día.

Para las transferencias bancarias previamente está elaborado el comprobante de egreso con la forma de
pago correspondiente; la Tesorera sube la información al portal bancario, y quien termina el proceso con la
respetiva aprobación es la Subdirección Administrativa.

RESTRICCIONES

Todos los cheques elaborados deben llevar el sello de pago a primer beneficiario y siempre deben ir
cruzados.

ANULACION DE CHEQUES O PAGOS ELECTRONICOS

Para la anulación de cheques se requiere inicialmente la aprobación por parte de la Subdirección

Administrativa quien da el Visto Bueno a este proceso; posteriormente se pasa a la clave Master del sistema
de información contable ubicada en el área de Gestión Financiera y Contable, específicamente al Líder del
área para que realice la respectiva anulación sistemáticamente.

Para anular una transferencia se realiza a través de la Subdirección administrativa, desde el portal Bancario.

CÓDIGO: GAF-GC-D173 VERSIÓN: 03 FECHA: 02-01-2019 AUTOR: FUNDACIÓN NUTRIR Página 2 de 2