Diseño de sesión de

Aprendizaje sobre el
delito de lavado de
Universidad Nacional Mayoractivos
de en San Marcos
el Perú

DISEÑO DE LA SESIÓN DE APRENDIZAJE

Alumno:
Nelvin Espinoza Guzmán

Curso
Pedagogía Universitaria

Profesor
Hugo Candela Linares

San Marcos, Lima – Perú.

 Diseño de sesión de Aprendizaje sobre el delito de lavado de activos en el Perú

SESIÓN DE APRENDIZAJE
I. DATOS INFORMATIVOS

Universidad Universidad Nacional Mayor de San Marcos Año 2019

Facultad Derecho y Ciencia Política Tiempo 2 horas
Escuela Unidad de Postgrado Ciclo 2019-II
Grado Maestría en Derecho con Mención en Ciencias Penales
Asignatura Derecho Penal II
Título de la Sesión Delito de Lavado de Activos en el Perú
Profesor Nelvin Espinoza Guzmán

II. COMPETENCIA

Explica con eficiencia los conceptos, los elementos objetivos y subjetivos del delito de lavado de activos como un problema delictivo actual en el Perú
y otros países, de esta manera el alumno pueda diferenciar las modalidades en que se comete este delito, considerando en todo momento el valor que
conocer este delito a fin de contribuir con la formación integral de los alumnos, quienes deben conocer el derecho penal a mayor profundidad y que
les pueda servir para el futuro, cuando se les presente algún problema delictivo del cual trataremos.

III. SECUENCIA DIDÁCTICA

PROCESOS PEDAGÓGICOS ESTRATEGIAS / ACTIVIDADES TIEMPO RECURSOS

Motivación y activación

Se inicia la sesión mediante una dinámica motivacional que tiene como propósito que los Plumón y
5
de conocimientos

Competencia estudiantes desarrollen el aprendizaje didáctico con el profesor, asimismo, da algunas pautas de pizarra
minutos
cómo va ser la dinámica de la sesión del día de hoy, con la finalidad de que lo dictado en clase,
queden todos satisfechos y no haya dudas al respecto.
previos.

Sugiere a los estudiantes, prestar atención y conocer el tema a tratar, debido a que en la
Plumón y
actualidad se viene procesando a diversos partidos políticos y funcionarios públicos, quienes han 5
pizarra
sido financiados para campañas ilegales para los comicios presidenciales y ocupar algún cargo Minutos
Motivación
dentro de la función público, asimismo, vinculados a organizaciones criminales, motivando de
esta manera a que los estudiantes, cuando postulen con algún partido político o estén inmersos
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en las funciones públicas o privadas, actúen de la forma más honestas dentro de sus actividades
económicas.

El profesor, hace algunas preguntas a los estudiantes, si conocen a los carteles de los años setenta,
ochenta, lo que significa sembrar, poseer, traficar la droga, asimismo, cuantos partidos políticos 10 minutos
existen en el Perú, como están organizados, quienes los financian, si conocen la ley de partidos
políticos, a sus expresidentes, a los congresistas, etc. Proyector y
Power Point
Muestra algunas imágenes, en el proyector, a fin de que los alumnos puedan visualizar a las
organizaciones criminales más grandes del mundo. Las incautaciones drogas más grandes del
mundo y muestra las bases legales que han dado origen al delito de lavado de activos.

IV. CONTENIDOS

PROCESOS PEDAGÓGICOS ESTRATEGIAS / ACTIVIDADES TIEMPO RECURSOS

El profesor, explica el delito de lavado de activos diciendo: La expresión lavado de dinero o

activos - Money Laundering - proviene de la jerga del Hampa –de la mafia europea en los
Estados Unidos, liderada por Al Capone– y se origina en la utilización de empresas fachada –
lavanderías– para legalizar recursos provenientes de actividades delictivas. En distintos países
se utilizan expresiones, igualmente coloquiales, en términos parecidos, como: blanqueo de
capital, lavado de capital, lavado de activos, blanqueo de bienes, entre otras 1. Por otro lado,
el término de «lavado de dinero» fue utilizado por primera vez en los Estados Unidos de
América durante el año 1920, para así llamarlo a las actividades ilícitas que se dedicaban un
Contenidos del tema

10 Proyector y
grupo de mafias en Nueva York, quienes defraudaron al fisco federal de los Estados Unidos a
minutos Power Point
través del contrabando y otros delitos.

El delito de lavado de activos es un delito proceso, a través de cual se busca introducir en la

estructura económica y financiera de un país «dineros, bienes, efectos o ganancias»
Definición
provenientes de actividades ilícitas, con la finalidad de darles apariencia de legalidad. Darle
la apariencia de legalidad, implica que el autor o el participe en el delito de lavado de
activos, realice todas o alguna de las modalidades comisivas en el proceso de lavado de
dinero, desde el acto inicial o hasta el final, en donde puede llegar a cometer incluso solo
uno de las modalidades que establece la ley o incluso varios, esto a fin no poner en evidencia

1
Ospitia Rozo P.C (2016), “La actividad probatoria en el delito fuente del tipo penal de lavado de activos”, en Revista Derecho Penal y Criminología, Vol. 37, N° º 103, julio-
diciembre de 2016, Bogotá: Universidad Externado de Colombia, pp. 145-169, citado a Arangue Sánchez, 2000, p. 23.
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el “dinero sucio” o aquellos que han sido obtenidos a través de actividades ilícitas a fin de
introducirlo en alguna otra actividad u operación que realiza el lavador, ya sea mezclándolo
con dinero limpio, adquiriendo empresas de fachadas, poniendo los bienes a nombres de
testaferros, inventar falsos aportantes de partidos políticos, elaboración de contratos ficticios,
pitufeos en cuentas bancarias, etc. En ese sentido, este ilícito penal, busca de alguna forma
a través de ciertos procedimientos o mecanismos, evitar que el sistema de control de
vigilancia de lavado de activos, pueda detectar fácilmente la procedencia del “dinero
sucio” proveniente de actividades ilícitas en el proceso de lavado de dinero.2

El profesor, sugiere a los alumnos tener en cuenta, los antecedentes del delito de lavado de
activos, explica sobre el delito previo, sobre la autonomía y sus principales problemas.

Asimismo, sugiere que, tengan presente que este delito es un delito muy complejo dentro de
su estructura típica.

Por otro lado, hace referencia al marco normativo internacional, sobre el surgimiento del
delito de lavado de activos en el contexto de la historia hasta la actualidad.

El profesor explica que, el delito de lavado de activos es un delito autónomo tipificado en sus
distintas modalidades en los artículos del 1, 2, 3 y 4 del Decreto Legislativo N° 1106, Decreto
Legislativo de lucha eficaz contra el lavado de activos y otros delitos relacionados a la minería
Marco Legal y 40
ilegal y crimen organizado. Proyector y
modalidad de minutos
Power Point
lavado de activos
Explica cada uno de las diferentes modalidades que existe en el tipo penal, analizando sus
principales problemas que estas presentan.

El profesor, hace explica cada uno de las fases del delito de lavado de activos, bajo los
siguientes parámetros, con sus ejemplos respectivos:

1. Colocación: Es la disposición física del dinero en efectivo proveniente de actividades Proyector y

Fases del delito delictivas. Durante esta fase inicial, el lavador de dinero introduce sus fondos ilegales Power Point
de lavado de en el sistema financiero y otros negocios, tanto nacionales como internacionales.
activos
2. Estratificación: Es la separación de fondos ilícitos de su fuente mediante una serie de
transacciones financieras sofisticadas, cuyo fin es desdibujar la transacción original.

2
Nelvin Espinoza Guzmán. sobre el delito fuente y la autonomía del delito de lavado de activos, en Gaceta Jurídica – Dialogo con la Jurispru-
dencia, publicado en noviembre del 2018. Pág., 165 -184.
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Esta etapa supone la conversión de los fondos procedentes de actividades ilícitas a 30 minutos
otra forma y crear esquemas complejos de transacciones financieras para disimular
el rastro documentado, la fuente y la propiedad de los fondos.

3. Integración: Es dar apariencia legítima a riqueza ilícita mediante el reingreso en la

economía con transacciones comerciales o personales que aparentan ser normales.
Esta fase conlleva la colocación de los fondos lavados de vuelta en la economía
para crear una percepción de legitimidad. El lavador podría optar por invertir los fon-
dos en bienes raíces, artículos de lujo o proyectos comerciales, entre otros.

El profesor, interactúa con los alumnos, a fin de verificar si han entendido de una forma
correcta cada uno de las fases del delito de lavado de activos.

El profesor, explica sobre los mecanismos de investigación que se realizan en el delito de

lavado de activos, las diferentes actividades a través del cual se cometen, explica sobre las
competencias de las fiscalías de lavado de activo y perdida de dominio. Plantea y explica
algunos problemas en el marco de la investigación entre la Unidad de Inteligencia Financiera
y a Nivel Fiscal. Asimismo, explica cómo se investiga un caso de lavado de activos en el marco
de la prueba por indicios.

V. PRACTICA Y EVALUACION

PROCESOS PEDAGÓGICOS ESTRATEGIAS / ACTIVIDADES TIEMPO RECURSOS

El profesor, plantea un caso con la finalidad de que los alumnos, puedan identificar las fases
Papel y
Practica y evaluación

Practica o del proceso de lavado de activos y las modalidades en el cual se han cometido. 20
lapicero
aplicación Minutos
Ordena que escriban en un papel, a fin de que pueda desarrollar el caso planteado.

El profesor se lleva las prácticas a casa y califica a cada uno de los alumnos el caso -
-
Evaluación propuesto, con nota de 0 a 20.

El profesor, deja como terea para la casa:

-
Tarea -
Investigar el problema que existe en el delito fuente y a su vez, si el delito de lavado de
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activos es un delito autónomo o no.

Asimismo, sugiere que investiguen sobre la criminalidad organizada y el delito de

financiamiento ilegal de partidos políticos.

VI. BIBLIOGRAFÍA

 Nelvin Espinoza Guzmán, sobre el delito fuente y la autonomía del delito de lavado de activos, en Gaceta Jurídica –
Dialogo con la Jurisprudencia, publicado en noviembre del 2018. Pag, 165 -184.

 Ospitia Rozo P.C (2016), “La actividad probatoria en el delito fuente del tipo penal de lavado de activos”, en Revista
Derecho Penal y Criminología, Vol. 37, N° º 103, julio-diciembre de 2016, Bogotá: Universidad Externado de Colombia.

 PRADO SALDARRIAGA, Víctor. El delito de lavado de dinero. Su tratamiento penal y bancario en el Perú. Lima, Idemsa,
1994.

 CARO CORIA, D. & ASMAT COELLO, D. “El impacto de los Acuerdos Plenarios de la Corte Suprema N° 3-2010 /CJ-116 y N°
7-2011/CJ-116 en la delimitación y persecución del delito de lavado de activos”. Lima, Ara Editores, 2012.

 MUÑOZ CONDE, Francisco y GARCIA ARAN, Mercedes. Derecho Penal, Parte General. España.