TABLA DE CONTENIDO

PORTADA
INTRODUCCIÓN
OBJETIVOS
PROBLEMA
SUPUESTOS
TABLA DE AMORTIZACIÓN
ESTADOS FINANCIEROS
TASA DE DESCUENTO
RESULTADOS
De clic en cada uno
de los temas para ir a
la hoja que necesita
INSTITUCIÓN UNIVERSITARIA POLITÉCNICO GRANCOLOMBIANO

MÓDULO Evaluación de Proyectos

FECHA

INTEGRANTES:

MARINELA RAMOS CRUZ -COD 1711981610

GENNY MARCELA OLAYA RAYO -COD 1911983520

RICHARD JEFFRY VILLABON VALDERRAMA-COD 1711980077

YURY VANESSA OCAMPO CARDONA-COD 1711981413

CELIA LORENA SOLER VERGARA-COD 1721982446

PRESENTADO A:

Juan Carlos Rojas Paredes

 INTRODUCCIÓN
"Jardin Infantil Mi Primera Rima" El Mercado Educativo es un mercado muy amplio y cotidiano que nos permitirá crear estra
crecimiento continuo. Realizando estudios en el sector con enfoque principalmente a la creación de dirigido a la atención in
entre 6 mesesy 6 años, ya que Queremos mejorar la educacion del sector por medio de las nuevas tecnólogias educativas
Por medio de este proyecto, se busca la creación deun Jardin infantil "Jardin Infantil Mi Primera Rima", su sede será en la c
tendrá como finalidad marcar la diferencia en educacion e innovacion de nuestros servicios.
Queremos ser Jardin Educativo Colombiano que poco a poco sea reconocida a nivel nacional y que brinde servicios con c
poniendo en práctica todos los conocimientos adquiridos en nuestra carrera Administrativa en el ámbito empresarial y finan
permitirá ver paso a paso su viabilidad; logrando grandes resultados como lo son la rentabilidad y el amor hacia nuestros
(Posicionalidad).

MISIÓN ORGANIGRAMA.

Incentivar en nuestros
niños procesos
educativos y motriz
desarrollando
competencias y
habilidades para ser de
ellos personas con
valores e integras.

VISIÓN

Para el año 2024 "Jardin

Infantil Mi Primera Rima"
será reconocido a nivel
nacional siendo
Reconocido el jardin
numero 1 en educacion
y exelencia en nuestros
procesos.
Para el año 2024 "Jardin
Infantil Mi Primera Rima"
será reconocido a nivel
nacional siendo
Reconocido el jardin
numero 1 en educacion
y exelencia en nuestros
procesos.
 no que nos permitirá crear estrategias para el
ación de dirigido a la atención integral de niños y niñas
nuevas tecnólogias educativas
mera Rima", su sede será en la ciudad de Bogotá, y
.
nal y que brinde servicios con calidad y buen servicio,
en el ámbito empresarial y financiero, los cuales nos
ilidad y el amor hacia nuestros estudiantes

VALORES CORPORATIVOS
-FÈ
Creemos y confiamos en
nuestra fuerza interior,
apoyados en un ser superior.
-Honestidad
Transmitimos transparencia y
sinceridad. Hablamos con la
verdad.
-Humildad
Reconocemos nuestros
errores. Servimos a los demás
primero que a nosotros
mismos.
-Respeto
Aceptamos con amor las
ideas y creencias de los
demás.
-Eficiencia
Estamos mejorando
continuamente nuestros
procesos y servicios,
maximizando los recursos.
continuamente nuestros
procesos y servicios,
maximizando los recursos.
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

Crear un jardín infantil, dirigido a la atención 1) Formular un Proyecto del sector Educativo.
integral de niños y niñas entre 6 meses
O y 6 años,Estimulando el aprendizaje por medio de
nuestros maestros calificados, preparandolos para 1) Realizar estudios económicos y financieros (estados financieros) pertinente
proyecto.
su ingreso a la vida escolar
B 2) Analizar el la oferta de Jardines infantiles en el sector, con el fin de determin
J 3)Revisar la financiación que este requiere para su desarrollo.

E 4)Percibir amenazas financieras que puedan dificultar el desarrollo de nuestro

T 5)Mantener una productividad sostenible.

un jardín infantil en el barrio Villa Grande de Indias 2da etapa de la ciud

I
V
O
S
dos financieros) pertinentes con el fin de determinar la viabilidad del

ctor, con el fin de determinar la competencia del mismo.

desarrollo.

ar el desarrollo de nuestro proyecto.

dias 2da etapa de la ciudad de Cartagena.

 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEM
Incluir aquí: tipo de empresa que va a crear y describir las características de forma concreta como preámbulo para realizar las proyecciones de los estados financiero

Realizando el estudio de mercado de Jardines Infantiles escolares en la ciudad de Bogotá; se encuentra que ex
calidad ma no los valores que forman a una persona integralprecio no son competitivos en e

La idea de nuestro Proyecto es crear una Jardin Infantil del sector educativo que se enfoque a la fomentacion de
en la socuiedad innovando con sistemas tecnológicos de educacion Europea. Ubicado en la ciudad de Bogot
contando con una superfice de "120mts2" , los cuales inicialmente se tiene planeado arrendamiento como parte
buscar la ampliación de la planta de produccion comprando nuestra propia finca raiz para el desarrollo de nu
inicalmente con una planta operacional inicial de 10 empleados=1 Rector,1 secretaria, 1 Cordinador Academico, 1
1 Auxililar Contable, 4 Profesores.
 DEL PROBLEMA
nes de los estados financieros

á; se encuentra que existen distinos que tienen por objetivo la

o son competitivos en el mercado actual.

ue a la fomentacion de los valores para crear personas integras

en la ciudad de Bogota zona sur ´´San Carlos-Tunjuelito´´,
endamiento como parte del gasto fijo mensual, y en un futuro
ara el desarrollo de nuestro proyecto. La empresa contará
ordinador Academico, 1 Administrador, 1 Cordinador Financiero,
es.
 MENSULAIDAD ESTUDIANTE 1,800,000 COP

1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO 129,500,000

a. Inversión en propiedad, planta y equipo 107,500,000

b. Inversión en Capital de trabajo 20,000,000
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos 2,000,000
TOTAL 129,500,000

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO 129,500,000

a. Financiación Propia ( socios) 107,500,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) 22,000,000

PRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VARIABLE

Mano de Obra Directa

Párvulos 1 a 3 años 13,800
Pre-jardín 3 a 4 años 13,800
Jardín De 4 a 5 años 13,800
Transición 5 a 6 años 13,800

Mensual
COSTOS Y GASTOS FIJOS 10,606,232
COSTOS FIJOS 4,550,000
Sueldo Docente Párvulos 1 a 3 años 1,050,000
Sueldo Docente Pre-jardín 3 a 4 años 1,050,000
Sueldo Docente Jardín De 4 a 5 años 1,050,000
Sueldo Docente Transición 5 a 6 años 1,050,000
Sueldo Mantenimineto Maquinaria 150,000
Mantenimiento maquinaria 600,000
Servicios (agua, luz,gas) 200,000

GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 5,956,232

Depreciación activos de administración 828,116
Salarios de Administración 1,200,000
Arriendo 2,500,000
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) 1,200,000
Cordinador Financiero 1,200,000
Servicios (internet, celular, telefono) 600,000
Auxiliar contable 828,116
GASTOS FIJOS DE VENTAS 100,000
Pautas publicitarias 100,000

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Valor
Terrenos 20,000,000
Construcciones y edificaciones 50,000,000
Maquinaria y Equipo 5,000,000
Vehículos y equipo de transporte -
Muebles y Enseres 30,000,000
Equipo de computo y tecnología 7,500,000
Otros 1
Otros 2
Otros 3
Otros 4
TOTAL 112,500,000

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la cantid

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 8
No. De Días laborables en el año 246

Número de unidades que produce en un día

Párvulos 1 a 3 años
Maquina o puesto de trabajo 1 40
Maquina o puesto de trabajo 2
Maquina o puesto de trabajo 3
Maquina o puesto de trabajo 4

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓ
Párvulos 1 a 3 años
AÑO 1 24%

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 Párvulos 1 a 3 años

Costos Variables por Unidad 19,050
% participación en las ventas de c/u 23%
Costos Fijos totales 127,274,784
Costos fijos totales por línea de productos 29,258,571
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 40
Costos fijos por unidad 731,464
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 750,514
% De utilidad Operacional Esperada por línea 24%
PRECIO $ 1,800,000

Proyección IPC
IPC
 De clic para regresar a
la tabla
TABLA DE de contenido
CONTENIDO

COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

Total Costo Variable No. unidades a

Materiales Directos CIF Variables Otros variables por unidad producir/año
1,250 4,000 19,050 20
1,250 4,000 19,050 20
1,136 4,000 18,936 22
1,000 4,000 18,800 25
75,836 87

Anual
127,274,784
54,600,000
12,600,000
12,600,000
12,600,000
12,600,000
1,800,000
7,200,000
2,400,000
-
71,474,784
9,937,392
14,400,000
30,000,000
14,400,000
14,400,000
7,200,000
 9,937,392
1,200,000
1,200,000

Vr depreciación Describa aquí el tipo de maquinaria que comprará, p

Años de depreciación Vr depreciación anual mensual
1.Planta Electrica
20 2,500,000 208,333
10 500,000 41,667
10 -
5 6,000,000 500,000
5 1,500,000 125,000

10,500,000 875,000

en concordancia y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de producción

úmero de unidades que produce en un día ó número de servicios prestados en un día Número
Pre-jardín 3 a 4 años Jardín De 4 a 5 años Transición 5 a 6 años 0 Párvulos 1 a 3 años
40 42 45 40

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO NÚMERO DE U

Pre-jardín 3 a 4 años Jardín De 4 a 5 años Transición 5 a 6 años 0 Párvulos 1 a 3 años
24% 25% 27% 40

Pre-jardín 3 a 4 años Jardín De 4 a 5 años Transición 5 a 6 años 0

19,050 18,936 18,800
 23% 25% 29%
127,274,784 127,274,784 127,274,784
29,258,571 32,184,428 36,573,214
40 42 45 167 1,049,486
731,464 766,296 812,738
750,514 785,232 831,538
24% 25% 27% 100%
$ 1,800,000 $ 1,800,000 $ 1,800,000

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

6.77% 5.75% 3.18% 3.75%
% de participación en
las ventas de cada
producto
23%
23%
25%
29%
100%
el tipo de maquinaria que comprará, para producir sus productos o prestar sus servicios.

a Electrica

Número de unidades que produce en un año

Pre-jardín 3 a 4 años Jardín De 4 a 5 años Transición 5 a 6 años 0 TOTAL
40 42 45 167

NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

Pre-jardín 3 a 4 años Jardín De 4 a 5 años Transición 5 a 6 años 0
40 42 45
1,049,486 1,014,768 968,462

1800000
Valor Crédito 22,000,000
Plazo 12 Meses
Tasa de interés Efectiva 6.00%
Cuota

Numero Interes
de pago
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
 De clic para regresar a
TABLA DE CONTENIDOla tabla de contenido

Capital Cuota Saldo

 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

IPC 6.77% 5.75%

0 1 2 3
INGRESOS 300,600,000
(-)COSTOS DE VENTAS 141,153,121
(=) UTILIDAD BRUTA 159,446,879
GASTOS DE VENTAS 1,200,000
GASTOS ADMINISTRACION 71,474,784
(-) DEPRECIACION 10,500,000
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS -
UTILIDAD OPERACIONAL 76,272,095
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34% -
UTILIDAD NETA -
RESERVA LEGAL -
UTILIDAD DEL EJERCICIO -
NOPAT: BENEFICIO NETO
UODI: UTILIDAD OPERACIONAL DESPUES DE IMPUESTOS
FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO
 0 1 2 3
UTILIDAD OPERACIONAL - -
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES - -
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
A

3.18% 3.75%

4 5
Las ventas aumentan de acuerdo al porcentaje definido en los supuestos, el IPC se utiliza para los precios
Deben provenir de los supuestos y aumentan teniendo en cuenta el volumen de ventas definido en los supuestos

¿?
¿?

En esta fila se registran los gastos por concepto de pago de intereses por deudas finacieras, para su cálculo se deb

-
4 5
- -
- -
Mal calculado
No se están incluyendo las depreciaciones de los gastos de administración
¿Es necesario aumentar año tras año el capital del trabajo en el monto de la inversión inicial?
¿Es necesario aumentar año tras año la inversión en activos fijos en el monto de la inversión inicial?

Estos se debe diligenciar

4 5

No se diligenció
 No se diligenció

- -

- -
e utiliza para los precios
ventas definido en los supuestos. El que señalan es el costo unitario y debe mostrar es el costo total

finacieras, para su cálculo se debe construir una tabla de amortización

sión inicial?
a inversión inicial?
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor ini

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

Valor financiado con patrimonio (P)

Valor financiado con deuda (D)
Total de financiación P+D
Porcentaje de requerimientos financiados con Patrimonio
Porcentaje de requerimientos financiados con Deuda
Beta no apalancado (B) 0.92
Beta Apalancado (BI)
Costo promedio ponderado de la deuda antes de Impuestos (Kd)
Costo promedio ponderado de la deuda después de Impuestos (Kdt)
Tasa libre de riesgo (Rf) 4.29%
Tasa de riesgo del sector (Rm) 10.27%
Prima de riesgo País
Costo de Capital (Ke)
Costo Promedio de Capital (WACC)

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE

 De clic para regresar
a la tabla de
contenido
TABLA DE CONTENIDO

nterés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

DE MODELO CAPM

BI = B x ( 1 + ((1-T)x(D/P))

RADO DE RECURSOS DE TERCEROS

 De clic para
a la tabla d
contenido
TABLA DE CONTENIDO
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros.
De clic para regresar
a la tabla de
contenido