1° Versión

Preguntas de la cursada

Junio/julio PregunCuervAS©
Penal III – 1° Parcial

Simulador Penal III - Primer parcial - solo preguntas actuales

1.1.1 Una de las posibilidades para elaborar un concepto material del Derecho Penal Económico es:
Establecer algún criterio dogmático válido.

1.1.2 uno de los criterios de primer grado desarrollados para delimitar una definición material del DPE
se denomina CRITERIO AMPLIO, este hace referencia a la intervención del Estado en la economía:
"Falso"

1.2.1 Teniendo en cuenta el origen político del D.P.E. ¿qué ocurrió durante la época de la Segunda
Guerra Mundial?: Se evidenciaron las deficiencias de las tres principales posiciones, del
estado liberal, del estado socialista y del estado TOTALITARIO.

1.3.1 Estableciendo la relación entre el derecho penal común o nuclear y el derecho penal periférico,
¿cuándo podemos decir que nace el primero?: A fines del siglo XIX.

1.3.1 Seleccione las 4 (cuatro) respuestas correctas. Al analizar la accion como categoria del delito en
el derecho penal accesorio, se plantean los siguientes problemas: 1) La necesidad de crear un
sistema de imputacion especifico a las personas ideales 2) La responsabilidad en la comision
por omision de estructuras organizadas 3) La responsabilidad penal de las personas juridicas
4) La omision impropia

1.4 El Derecho Penal Económico, tiene como característica: Ser DINÁMICO y variable.

1.4 Entendemos que el Derecho Penal Económico es prevalecientemente accesorio porque: La

mayoría de los preceptos están contemplados fuera del Código Penal y en Leyes ESPECIALES.

1.5 Una de las críticas al Derecho Penal Económico se refiere a: La imposición de políticas
penales con menores garantías procesales.

1.5 Los delitos de peligro abstracto históricamente son producto: Del DESARROLLO de la
sociedad posindustrial.

1.6.1 ¿Cuál es la teoría que sostiene que el comportamiento criminal se aprende en contacto con
otras personas, a través de un proceso de comunicación: La teoría de la Asociación Diferencial
(Sutherladnd)

1.6.1 Cuando una persona delinque para obtener una posición de privilegio en un mercado, obligando
a otros a delinquir para tener competitividad, se produce: El efecto resaca de los delitos
económicos.

1.6.1 La criminologia de reaccion social es aquella que se caracteriza por: Considerar al delito
como una atribucion

1.6.1 ¿Cuándo se produce la "reacción en cadena" propia de los delitos económicos?: Cuando EN
UN delito de elevados daños materiales e inmateriales, cada perjudicado transmite los mismos
efectos perjudicando a otros que también resultan VICTIMAS.

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1.6.1 En relación al delito económico, ¿qué principio receptado por las legislaciones penales en
relación a su validez especial se encuentra en crisis?: Principio territorial (VERIFICAR)

1.6.1 Según la criminología de reacción social o interaccionista, cuando un abogado asesora a sus
clientes para que infrinja las leyes fiscales y de esa manera lograr impunidad, se hace referencia a:
La delincuencia profesional.

1.6.2 Desde una perspectiva de política criminal, resulta compleja la lucha contra la delincuencia
económica porque: El Delito Económico tiene apariencia externa de licitud

1.6.2 Seleccione las 4 opciones correctas. Respecto de la lucha contra la delincuencia económica, se
puede decir que: 1- La tipificación del hecho económico lesivo es más dificultoso desde el
punto de vista técnico. 2- En el ámbito judicial presenta dificultades en relación a la prueba. 3-
Generalmente son delitos transnacionales. 4- Se produce la proliferación de leyes especiales.

1.7 Seleccione las 2 opciones correctas. Puede decirse que el recurso de la legislación penal en
blanco, en el ámbito del Derecho Penal: 1- Se utiliza de manera mas intensa en ese ámbito ya
que la materia objeto de regulación es significativamente mas variable. 2- Se relaciona con la
validez o ámbito temporal de la ley penal.

1.8.3 La Noción de bien jurídico inmediato según la ciencia del derecho penal es relevante para:
Determinar las razones o motivos que conducen al legislador penal a criminalizar determinado
comportamiento. (opción mas larga)

1.8.5 En la teoría del delito y su relación con los tipos del Derecho Penal Económico el error tiene
trascendencia cuando: Recae sobre LOS elementos constitutivos del hecho.

1.8.10 En relación al concurso aparente de leyes, en el ámbito del Derecho Penal Económico, la regla
de la Subsidiariedad implica que: Se supedita la aplicación de la norma ESPECIAL A que no
exista otra mas grave en el derecho penal común.

1.9.1 Selecciones las 4 opciones correctas. Teniendo en cuenta los criterios de clasificación de las
penas, el decomiso es una pena: 1) Originaria 2) Accesoria 3) Pecuniaria 4) Inherente a una
pena Principal. (no va, Principal)

1.9 Actualmente en relacion a la sancion como consecuencia juridica del delito, se promociona: La
reparacion del dañocomo tercera via

2.2 ¿Que teoría debe abordarse para aportar soluciones al problema de la imputación de hechos
delictivos a organizaciones empresariales complejas?: Deben abordarse las teorías de la
competencia.

1.9.3 La pena de multa, sancion utilizada con mas frecuencia en el derecho penal economico, es
criticada porque: No tiene efecto intimidatorio ya que se traslada al consumidor final

2.2 El principio de confianza en ámbito de la responsabilidad de las personas jurídicas, implica que:
Existe un criterio para determinar los deberes en relación a posibles conductas defectuosas de
otros.

2.2 Complete la frase. Las soluciones tradicionales para resolver el problema de la imputación de los
hechos delictivos a organizaciones empresariales complejas: Resultan insuficientes y no se
pueden aplicar porque implican teorías de imputación individualizada.

2.2 A la hora de determinar la autoría y la participación en organizaciones empresariales complejas:

Se puede resolver reconociendo que la empresa tiene posición de garante asumida por
ADMINISTRADORES Y DIRECTIVOS.

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2.3 En el Derecho Comparado, para solucionar el problema de la imputacion de personas juridicas,
observamos como respuesta politico-criminal a: La teoria de la doble imputacion, las sanciones
del Derecho Penal Administrativo y las medidas de seguridad

2.3.1 En el modelo legislativo francés de la doble imputación, la responsabilidad penal del ente ideal
significa: Que la infracción debe haber sido cometida por un órgano representante del ente
ideal y que además debe haber actuado a su cuenta. (opción mas larga)

2.3.2 El modelo legislativo alemán establece, en relación a la responsabilidad de la persona jurídica:

El principio "societas delinquere potest".

2.4 la crítica al modelo español sobre la aplicación de medidas de seguridad a entes ideales en el
marco de la atribución de responsabilidad, se centra en: Que los ENTES ideales carecen de
peligrosidad criminal.

2.5.1 Dentro de los recursos dogmáticos utilizados para atribuir la responsabilidad de administradores
y directores de una persona jurídica se encuentra el de la autoría mediata, esta se puede definir como
la adjudicación de la calidad de autoría quien se vale de otro como instrumento para la:
VERDADERO.

2.7 De los siguientes delitos, según la ley 27401 ¿cual permite su imputación a los fines de determinar
la responsabilidad penal empresaria?: Balance e informes falsos agravado. (opción mas larga)

2.7 Segun el regimen de responsabilidad empresaria establecido en la ley 27401, este se aplica a:
Las personas juridicas privadas de capital nacional o extranjero con o sin participacion estatal

3.1 La evasión tributaria puede afectar la hacienda pública de: La Nación, Las provincias y La
Ciudad de Buenos Aires (CABA).

3.1 La hacienda pública en su faz dinámica es la actividad financiera del Estado.: Verdadero.

3.2.1 El tributo puede definirse como, seleccione las 4 opciones correctas: 1) Destinado a cumplir
los fines de un estado 2) Una prestación obligatoria. 3) Generalmente, una prestación dineraria
4) Solo previsto legalmente.

3.2.3 Los beneficios fiscales constituyen: Una excepción establecida en la ley al mandato de
pagar íntegra y oportunamente.

3.2.3 El término "beneficios fiscales" utilizado en algunas formas típicas del Régimen Penal Tributario
es: Un elemento NORMATIVO del tipo delictivo.

3.4.1 Para la configuración de la evasión tributaria simple es necesario: El no pago de un tributo a

través de un ardid o engaño superando el monto que establece la ley.

3.4.1 Selecciones las 2 opciones correctas. La evasión tributaria puede ser cometida.: 1- Por los
sujetos pasivos de la obligación tributaria obligados al pago del tributo por deuda propia,
AJENOS O como sustitutos del mismo. 2- SOLO por los obligados, por lo que se define como
un delito especial propio.

3.4.2 Entre las características de la evasión agravada (art. 2 de la Ley 27.430) se encuentra que el
legislador: ESTABLECE diversos supuestos haciendo referencia a la figura simple y en todos
hace referencia a condiciones objetivas de puniblilidad. (opción mas larga)

3.4.2 Juan usa facturas de José y le introduce datos falsos para darle sustento a una falsa operación
de compra declarada de Jacinto. Ello supone un crédito fiscal irreal en el impuesto al valor agregado y
un gasto deducible inexistente en el impuesto a las ganancias, entonces: Juan comete el delito
tributario de evasión agravada por el uso de facturas apócrifas siempre que se supere la
condición objetiva de punibilidad establecidas en la ley.-

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3.4.3 El delito de aprovechamiento indebido de beneficios fiscales consiste en: Obtener un
provecho cuantificable de un subsidio de naturaleza tributaria por mecanismos defraudatorios

3.4.3 La accion tipica consistente en un obtener un provecho y en burlar o torcer con astucia la
voluntad politica tenida en miras para acordar ciertas herramientas de politica fiscal como por ejemplo;
reintegros, recuperos o devoluciones. Corresponde: Al delito de aprovechamiento indebido de
beneficios fiscales o de subsidios. (opción mas larga)

3.5.1 Juan es el dueño de un taller mecánico con varias personas trabajando para el, pero con la
finalidad de ocultar su condición de empleador al Fisco, no se registra como tal y evade su deber de
contribuir, retener y depositar el aporte de sus empleados. Esta maniobra se identifica con: El delito
de evasión provisional simple siempre que el monto evadido supere los $ 200.000 por cada
mes.

3.5.1 En el delito de evasión previsional el "obligado" es: El empleador o trabajador AUTONOMO.

3.5.3 La diferencia fundamental entre la apropiacion indebida de los recursos de la seguridad social y
la apropiacion indebida del codigo penal radica en: El sujeto pasivo, que en la apropiacion
indebida de los recursos de la seguridad social es el fisco.

3.6.1 Los delitos fiscales comunes se caracterizan por: No requerir una calidad especial PARA
SER autor.

3.6.1 El delito de insolvencia fiscal fraudulenta tipificado en el art. 9 de la ley 27.430....: Puede ser
cometido por cualquier persona y la insolvencia que fraudulentamente se provoque puede ser
propia o ajena.

3.6.2 Aparentar el pago de obligaciones tributarias, previsionales o derivadas de la aplicación de

sanciones pecuniarias, nacionales, provinciales o de la ciudad de Buenos Aires, ante el Fisco, es la
conducta típica de: La simulación dolosa de cancelación de obligaciones.(opción mas larga)

3.6.3 ¿Cuál de los siguientes delitos es, según el Régimen Penal Tributario un delito fiscal común?:
ALTERACIÓN dolosa de registros.

3.7.1 Cuando un funcionario o un empleado público, en ejercicio o en ocasión de sus funciones, toma
parte de los delitos previstos en el Régimen Penal Tributario trae aparejado que: Se le apliquen las
ESCALAS penales incrementadas en un tercio y la inhabilitación perpetua para ejercer cargos
públicos.

3.7.2 Según nuestro Régimen Penal Tributario cuando en un delito tributario estuviere involucrada una
persona jurídica, respecto de la sanción aplicable: Se ESTABLECEN sanciones que se aplican a
la misma conjunta o alternativamente.

3.7.3 En relación a la asociación ilícita fiscal dentro del Régimen Penal Tributario, podemos decir que:
Está contemplada en la normativa que regula el régimen penal tributario de manera especial
previendo una figura autónoma dentro de las disposiciones generales de la LEY

3.7.2 Seleccione las dos opciones correctas. El regimen penal tributario, establecido en la ley 27430
determina que dos de las sanciones previstas para la penas ... seran aplicables si es necesario
mantener la continuidad de la empresa. Estas son: 1. Suspension total o parcial de actividades.
2. Cancelacion de la personeria

3.8.1 El procedimiento establecido en el art. 18 y ss. Por el Régimen Penal Tributario de la ley 27.430
establece que: Comienza con una denuncia del organismo recaudador o de un TERCERO.

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4.1.2 El delito de agiotaje, tal como está tipificado en el art. 300 inc. 1 del Código Penal; consiste
simplemente en el comportamiento del sujeto que no vende una mercadería o no la vende a un precio
determinado: FALSO.

4.1.2 Cuando el art. 300, inc. 1 del Código Penal hace referencia a las negociaciones fingidas se las
puede definir como: Operaciones inexistentes que tienen influencia en las variables de oferta y
demanda.

4.1.3 Seleccione las 4 opciones correctas. Se pueden enunciar con características del delito de
balance o informe falso: 1 ) Protege la transparencia y veracidad de la información societaria. 2)
Es un delito especial propio. 3) Es un delito doloso. 4) No requiere ningún perjuicio
patrimonial. (NO VA: Requiere perjuicio patrimonial)

4.1.5 Una de las coincidencias entre el delito de balance e informe falso y el delito de autorizaciones
indebidas es que: Ambos son delitos especiales propios.

4.2.1 En relación al bien jurídico protegido en los delitos cometidos con cheques, un importante sector
de la doctrina dice que es pluriofensivo porque: Afecta al patrimonio y a la fe Pública.

4.2.3 Se aplica la subsidiariedad establecida en el art. 302 respecto del libramiento de cheques sin
provisión de fondos cuando: Se entrega el cheque falsificado O AUTENTICO, como medio
ardidoso para provocar un perjuicio patrimonial y como consecuencia del error el tenedor se
efectiviza inmediatamente una contra prestación de contenido patrimonial.

4.2.4 El delito de libramiento de cheque sin provisión de fondos no se perfecciona si el librador paga
dentro del plazo de 24 hs. La doctrina establece que se trata de: Una EXCUSA absolutoria de
responsabilidad.

4.2.4 En relación a la estructura típica del delito de libramiento de cheque sin provisión de fondos
parte de la doctrina dice que es un delito plurisubsistente porque: Se trata de una infracción
constituida por una acción y una omisión.

4.2.4 El delito de libramiento de cheques sin fondos si el librador paga en plazo de 24 hs, la doctrina
establece que se trata de: Una excusa absolutoria de responsabilidad.

4.2.4 ¿Quiénes pueden ser sujetos activos del delito de libramiento de cheques sin provisión de
fondos?: El titular de la cuenta corriente bancaria

4.2.6 ¿Cuál de las siguientes situaciones corresponde al delito de bloqueo de cheque?: Librar un
cheque y dar CONTRAORDEN PARA el pago.

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