PUNTO 3

Se constituye la sociedad BOLSOS COLOMBIA S.A.S Esta empresa tendrá como objeto s
se maneja costo de ventas (cuenta 6); inventario de mercancía no fabricada por la empre
ponderado bajo sistema permanente.

No.1Alberto Muñoz No.2 Samuel Ruiz

No.3 Juan Ramirez No.4 Oscar Quintero
APORTES A CAPITAL EN EFECTIVO
Socio No. 1 $150.800.000=; Socio No. 2 $134.600.000=; Socio No. 3 $140.500.00
APORTES EN ACTIVOS
SOCIO 1: Un inmueble ubicado en el sector urbano de la ciudad de Cali, identificado co
Notaría 8ª de Cali, avaluado en $240.600.000. El lote corresponde al 35% de este valor.
SOCIO No. 2: Dos computadoras Portátiles Lenovo, 4 GHZ, DH. 1 TB, avaluado cada un
PQR784 $36'800.000=
SOCIO No 3 : Tres juegos de diviciones para oficina ref. Ofiopen $1.450.000= c/u; Dos c
módulos en madera para biblioteca Ref. Remanso $646.200= c/u., Una mesa en madera
Un juego de muebles de sala Ref. Primaveral $1.470.300=.
SOCIO No. 4: 10 estantes metálicos con vidrios a $350.700= c/u; 6 mostradores mixtos
a $180.600= c/u; Dos (2) vitrinas metálicas Ref. IMP $ 340.000= c/u; Una (1) impresora
Las siguientes son las operaciones comerciales de su empresa realizadas durante la prime

ENERO 2.
Se procede a abrir las siguientes cuentas corrientes:
BANCO DE BOGOTA - Cta.578000-7 con el 50% de los fondos de caja. Se compra una ch
$164.500 mediante nota débito #BB-509.

BANCO POPULAR -Cta.9654000-7 con el saldo de los fondos disponibles en caja. Se com
$153.500 mediante nota débito #BP-878

ENERO 2.
Se contrata la adecuación del local para oficinas y almacén con la firma ARCHITEC & ESPA
50% con cheque No.___ del Banbogotá.

Jan-03
Se contrata el siguiente personal para iniciar labores el 4 de ENERO.
Un Gerente con sueldo de $3.000.000 mensuales

Un asistente administrativo con sueldo de $2.050.000 mensuales

Un auxiliar de contabilidad con sueldo mensual de $1.000.000
Un vigilante con sueldo mensual de $900.000
Dos vendedores con sueldo mensual de $1.150.500

Jan-04
Se realizan las siguientes compras de muebles y equipos para uso de la empresa:
FACT. 1345 de la fábrica de MUEBLES EL ROBLE de propiedad de CARLOS HERNAN ROBLE
Dos (2) escritorios tipo ejecutivo a $800.000 c/u
Tres (3) sillas giratorias secretariales ref. Reina a razón de $265.000 c/u
Una (1) silla ejecutiva ref. Presidente $430.000
Dos (2) centros de cómputo en madera Ref. Italia a $700.000 c/u.
Dos archivadores metálicos IMP de 3 gavetas a $435.000 c/u.
Se cancela el 40% con cheque No.___ Banbogotá y el saldo crédito a 30 días.

FACT.5018932 de DISTRIBUCIONES LA FLORESTA de Amparo Gómez (Régimen simplifica

Tres (3) cajas de forma continua compucarta a $80.500 c/u.
Diez resmas de papel carta blanco ref. Scribe a $10.400 c/u.
Tres perforadoras Indetro ref. T1 a $4.000 c/u.
Cuatro sacaganchos universal a $4.000 c/u.
Cincuenta (50) folderamas re.Undeco a $2.000 c/u.
Diez (10) libretas de anotaciones Office center a $2.080 c/u.
Tres (3) cosedoras Rapid 17 a $16.300c/u.
Se cancela de contado con ch. ____ Banbogotá.

Jan-05
Se cancelan los siguientes gastos:

Honorarios a la firma Pérez & Mayer Ltda., por gestiones de legalización de la sociedad po
Gastos de legalización a Tesorería Municipal de Cali por $800.000 con ch. #___ Banpopula
A Cámara de comercio por registro mercantil $900.000, con ch. #___ Banpopular.

Jan-06

Se compra mercancía para la venta, s/FACT.9560 de FABRICA EL PIECITO DE ORO S.A., (

120 bolos Alpha Ref.6325 a $50.300 c/u
100 bolsos Boston ref.566 a $33.600 c/u
100 bolsos Velco Ref. PP030 a $70.600 c/u
120 bolsos Manhatan Ref.7104 a $50.450 c/u
120 bolsos ADO3 ref. 104 a $35.900 c/u

Jan-15
Se cancela salarios de la primera quincena del mes. Los pagos se hacen con cheques del B

Jan-16
Venta fact.001 a ALMACEN ESPANTAJAROS LTDA., pagan de contado con cheque 5
Banco de Bogotá.

40 bolsos ADO3 ref. 104 a $50.000 c/u.

90 bolsos Manhatan ref. 7104 a $80.100 c/u.

Jan-17
Venta Fact.002 a DISTRIBUCIONES LA HILACHA LTDA., crédito 30 días:
50 bolsos Alpha ref. 6325 a $70.100 c/u
30 bolsos Boston ref. 566 a $48.000 c/u
100 bolsos Velco Ref. PP030 a $95.000 c/u

Se solicita

1. Con base en la información anterior elaborar:

· Registro de transacciones contables en cuentas T,
· Kardex para cada producto (método promedio ponderado)
· Balance de comprobación
· Estado de resultados
· Balance General.

Bibliografía

Rincón, C. A., Lasso, M. G., & Parrado, B. Á. E. (2012). Contabilidad siglo XXI (2a.ed.). Bo
http://bibliotecavirtual.unad.edu.co:2077/lib/unadsp/reader.action?docID=10623634&ppg
Barrera, P. L. M. (2010). Consolidación de estados financieros: texto guía. Bogotá, CO: B
http://bibliotecavirtual.unad.edu.co:2077/lib/unadsp/detail.action?docID=10565787

Elaborado por Director de curso

 El primer dia del presente mes y año, constituye la compañía Industrial "_soc
COLOMBIA S.A.S NIT999.999.999-9. Su objeto social sera la Comercializacion
cuero,tiene como politica consignar diariamente, los pagos los realiza con che
inventario promedio ponderado.

Día 1. Los socios aportan en efectivo $525,900,000 y Activos fijos $

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
3115 Aportes sociales
151605 Edificio
150405 Terreno
152805 Equipo de Computo
154008 Vehiculos
152405 Muebles y enseres
152410 Muebles y enseres (fabrica)
1105 Caja
SUMAS IGUALES
Dia 2. Se da apertura a cuenta corriente en el Banco de Bogotar con el 50% del dinero apo
entregan chequera por valor de $_____________. Y Banco popular con el saldo de caja $_
nos dan chequera por Valor de $_________

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
1105 Caja
11100501 Banco de bogota
11100502 Banco popular
5305 Chequera
SUMAS IGUALES
Día 2. Se contrata adecuacion oficinas por $___________se paga el 50% como anticip
banbogota.

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
133010 Anticipo a contratistas
11100501 Banco de bogota
SUMAS IGUALES
Día 3. Se Contrata personal. Este punto lo trabajas realizando la nomina y la contabilizas
Día 3. Se Contrata personal. Este punto lo trabajas realizando la nomina y la contabilizas

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE

SUMAS IGUALES
Día 4.- Se compran los siguientes muebles para uso de la empresa 40% con cheque ban
la diferencia a 30 dias,

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
11100501 Banco de bogota
2305 gastos por pagar
152405 Muebles y enseres
SUMAS IGUALES
Día 4.- Se compra papeleria por $ _____________ pagando de contado, banbogota.

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
11100501 Banco de bogota
519530 gastos papeleria
SUMAS IGUALES
Día 5.- se cancelan los sihuientes gastos con cheque de banpopular. $_______________

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
11100502 Banco popular
511025 honorarios
514015 tramites y licencias
514010 registro mercantil
SUMAS IGUALES
Día 06.- Se compra a mercancia para la venta $ ___________, a crédito 30
DIAS,___________________________________________________________________
AR KARDES PROMEDIO PONDERADO.

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
1435 mercancia no fabricada por la empresa
2205 proveedores nacionales
SUMAS IGUALES
Día 15.- Se cancela la nomina de la primera quincena $__________________________LO
TOMA DE LA NOMINA
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
11100502 Banco popular
510506 SUELDOS
 510527 AUX TRANSPORTE
520506 SUELDOS
520527 AUX TRANSPORTE
237005 SALUD
238030 PENCION
SUMAS IGUALES
Día 16.- Se vende de contado y consignamos en banbogota $_________________ LA INF
TOMA DEL KARDEX

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
11100501 Banco de bogota
1435 mercancia no fabricada por la empresa
4135 venta de productos no fabricados por la emp
6135 costo de venta
SUMAS IGUALES

Día 17.- Se vende a credito 30 dias $_________________ LA INFORMACION SE TOMA D

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
130505 cuentas por cobrar clientes
1435 mercancia no fabricada por la empresa
4135 venta de productos no fabricados por la emp
6135 costo de venta
SUMAS IGUALES
uye la compañía Industrial "_sociedad BOLSOS
eto social sera la Comercializacion de bolsos en
ente, los pagos los realiza con cheque, utiliza el
medio ponderado.

000 y Activos fijos $

ILIZACION
DEBITO CREDITO
$863,845,300.00
$ 156,390,000.00
$ 84,210,000.00
$ 40,500,000.00
$ 36,800,000.00
$ 12,010,500.00
$ 8,034,800.00
$ 525,900,000.00 $0.00
$ 863,845,300.00 $863,845,300.00
de Bogotar con el 50% del dinero aportado, nos
Banco popular con el saldo de caja $_______________,

ILIZACION
DEBITO CREDITO
$525,900,000.00
$262,950,000.00 $164,500.00
$262,950,000.00 $153,500.00
$318,000.00
$526,218,000.00 $526,218,000.00
________se paga el 50% como anticipo con cheque de

ILIZACION
DEBITO CREDITO
$750,000.00
$750,000.00
$750,000.00 $750,000.00
realizando la nomina y la contabilizas el 15 del mes.
realizando la nomina y la contabilizas el 15 del mes.

ILIZACION
DEBITO CREDITO

$0.00 $0.00
de la empresa 40% con cheque ban bogota $______ y

ILIZACION
DEBITO CREDITO
$2,038,000.00
$3,057,000.00
$5,095,000.00
$5,095,000.00 $5,095,000.00
pagando de contado, banbogota.

ILIZACION
DEBITO CREDITO
$543,200.00
$543,200.00
$543,200.00 $543,200.00
de banpopular. $_______________

ILIZACION
DEBITO CREDITO
$3,200,000.00
$ 1,500,000.00
$ 800,000.00
$ 900,000.00
$ 3,200,000.00 $3,200,000.00
_________, a crédito 30
_______________________________________ELABOR

ILIZACION
DEBITO CREDITO
$26,818,000.00
$26,818,000.00
$26,818,000.00 $26,818,000.00
a $__________________________LOS DATOS LOS

ILIZACION
DEBITO CREDITO
$3,262,984.27
$2,548,333.33
 $71,156.80
$843,700.00
$71,156.80
$135,681.33
$135,681.33
$3,534,346.93 $3,534,346.93
bogota $_________________ LA INFORMACION SE

ILIZACION
DEBITO CREDITO
$9,209,000.00
$5,976,500.00
$9,209,000.00
$5,976,500.00
$15,185,500.00 $15,185,500.00

_____ LA INFORMACION SE TOMA DEL KARDEX

ILIZACION
DEBITO CREDITO
$14,445,000.00
$10,583,000.00
$14,445,000.00
$10,583,000.00
$25,028,000.00 $25,028,000.00

$ 1,470,217,346.93 $ 1,470,217,346.93
 1105-CAJA 11100501 BANBOGOTA
DEBE HABER DEBE
$ 525,900,000.00 $ 525,900,000.00 $ 262,950,000.00
$ - $ - $ 9,209,000.00

$ 272,159,000.00
$ 525,900,000.00 $ 525,900,000.00 $ 268,663,300.00
$ -

1435- MERCANCIA NO FABRICADA POR 150405- TERRENOS

DEBE LA EMPRESA
HABER DEBE
$ 26,818,000.00 $ 5,976,500.00 $ 156,390,000.00
$ 10,583,000.00 $ 156,390,000.00
$ 26,818,000.00 $ 16,559,500.00 $ 156,390,000.00
$ 10,258,500.00

152805 -EQUI COMPUTO 154008-VEHICULOS

DEBE HABER DEBE
$ 40,500,000.00 $ 36,800,000.00
$ 40,500,000.00 $ 36,800,000.00
$ 40,500,000.00 $ 36,800,000.00

238030 PENSION 3115-APORTES SOCIALES

DEBE HABER DEBE
$ 135,681.33
$ 135,681.33
 $ 135,681.33

511025 HONORARIOS 514010 REGISTRO MERCANTIL

DEBE HABER DEBE
$ 1,500,000.00 $ 900,000.00

$ 1,500,000.00 $ 900,000.00
$ 1,500,000.00 $ 900,000.00

520527 AUX TRANSP 530505-GASTOS BANCARIOS

DEBE HABER DEBE
$ 71,156.80 $ 164,500.00
$ 153,500.00
$ 71,156.80
$ 71,156.80 $ 318,000.00
$ 318,000.00
100501 BANBOGOTA 11100502 BAN POPULAR
HABER DEBE HABER
$ 164,500.00 $ 262,950,000.00 $ 153,500.00
$ 750,000.00 $ 3,200,000.00
$ 2,038,000.00 $ 3,262,984.27
$ 543,200.00 $ 262,950,000.00 $ 6,616,484.27
$ 3,495,700.00 $ 256,333,515.73

CUENTAS
50405- TERRENOS 151605- EDIFICIOS
HABER DEBE HABER
$ 84,210,000.00

$ 84,210,000.00 $ -
$ 84,210,000.00

54008-VEHICULOS 2205 PROVEEDORES NACIONALES

HABER DEBE HABER
$ - $ 26,818,000.00
$ - $ 26,818,000.00

$ 26,818,000.00

5-APORTES SOCIALES FABRICADOS

HABER DEBE HABER
$ 863,845,300.00 $ 9,209,000.00
$ 863,845,300.00 $ 14,445,000.00
 $ 23,654,000.00
$ 863,845,300.00 $ 23,654,000.00

0 REGISTRO MERCANTIL 514015 TRAMITES Y LICENCIAS

HABER DEBE HABER
$ 800,000.00

$ 800,000.00
$ 800,000.00

5-GASTOS BANCARIOS 6135-COSTO DE VENTA

HABER DEBE HABER
$ 5,976,500.00
$ 10,583,000.00

$ 16,559,500.00
$ 16,559,500.00
 CLIENTES CONTRATISTAS
DEBE HABER DEBE
$ 14,445,000.00 $ 750,000.00

$ 14,445,000.00
$ 14,445,000.00 $ 750,000.00
$ 750,000.00

CUENTAS T
152405 MUEBLES Y ENSERES 152410 MUEBLES Y ENSERES
DEBE HABER DEBE FABRICA
$ 12,010,500.00 $ 8,034,800.00
$ 5,095,000.00

$ 8,034,800.00
$ 17,105,500.00 $ - $ 8,034,800.00
$ 17,105,500.00

2305 GASTOS POR PAGAR 237005 SALUD

DEBE HABER DEBE
$ 3,057,000.00
$ -

$ - $ 3,057,000.00
$ 3,057,000.00

510506 SULEDOS 510527 AUX TRANSP

DEBE HABER DEBE
$ 2,548,333.33 $ 71,156.80
$ 2,548,333.33 $ 71,156.80
$ 2,548,333.33 $ 71,156.80

519535 GASTOS PAPELERIA 520506 SUELDOS

DEBE HABER DEBE
$ 543,200.00 $ 843,700.00

$ 843,700.00
$ 543,200.00 $ 843,700.00
$ 543,200.00
CONTRATISTAS
HABER

0 MUEBLES Y ENSERES
FABRICA
HABER

237005 SALUD
HABER
$ 135,681.33
$ 135,681.33

$ 135,681.33

0527 AUX TRANSP

HABER
20506 SUELDOS
HABER
PERSONAL CARGO SALARIO BASE AUX TRANSPORTE ARL
Hugo Anselmo Diaz Gomez
Jackson Restrepo Cajas GERENTE $ 3,000,000.00 0.52%
Francisco Javier Leboza ASISTENTE $ 2,050,000.00 0.52%
Victor Hugo Cruz Gomez AUX CONTABLE $ 1,000,000.00 $ 97,032.00 0.52%
Peregrino Alegria Llantel VIGILANTE $ 900,000.00 $ 97,032.00 1.04%
Elkin Yamidh Cardona VENDEDOR $ 1,150,500.00 $ 97,032.00 6.96%
Imer Oswaldo Rodriguez VENDEDOR $ 1,150,500.00 $ 97,032.00 6.96%
$ 9,251,000.00 $ 388,128.00
DIAS LATOTAL TOTAL BASE SALARIO CESANTIAS INT CES PRIMAS
SALARIO AUX TRAN 8.33% 1% 8.33%
11 $ 1,100,000.00 $ - $ 1,100,000.00 $ 91,630.00 $ 916.30 $ 91,630.00
11 $ 751,666.67 $ - $ 751,666.67 $ 62,613.83 $ 626.14 $ 62,613.83
11 $ 366,666.67 $ 35,578.40 $ 402,245.07 $ 33,507.01 $ 335.07 $ 33,507.01
11 $ 330,000.00 $ 35,578.40 $ 365,578.40 $ 30,452.68 $ 304.53 $ 30,452.68
11 $ 421,850.00 $ 35,578.40 $ 457,428.40 $ 38,103.79 $ 381.04 $ 38,103.79
11 $ 421,850.00 $ 35,578.40 $ 457,428.40 $ 38,103.79 $ 381.04 $ 38,103.79
$ 3,392,033.33 $ 142,313.60 $ 3,534,346.93 $ 294,411.10 $ 2,944.11 $ 294,411.10
 237005 238030 237010
VACACIONS SALUD PENSION ARL CAJA COMP SALARIO PAGADO
4.16% 4% 4% 4%
$ 45,760.00 $ 44,000.00 $ 44,000.00 $ 5,742.00 $ 44,000.00 $ 1,012,000.00
$ 31,269.33 $ 30,066.67 $ 30,066.67 $ 3,923.70 $ 30,066.67 $ 691,533.33
$ 15,253.33 $ 14,666.67 $ 14,666.67 $ 1,914.00 $ 14,666.67 $ 372,911.73
$ 13,728.00 $ 13,200.00 $ 13,200.00 $ 3,432.00 $ 13,200.00 $ 339,178.40
$ 17,548.96 $ 16,874.00 $ 16,874.00 $ 29,360.76 $ 16,874.00 $ 423,680.40
$ 17,548.96 $ 16,874.00 $ 16,874.00 $ 29,360.76 $ 16,874.00 $ 423,680.40
$ 141,108.59 $ 135,681.33 $ 135,681.33 $ 73,733.22 $ 135,681.33 $ 3,262,984.27
 EMPRES
ME

ARTICULO ZAPATOS ALPHA

MARCA REF 6325

ENTRADAS
FECHA DETALLE cantidad
Jan-06 COMPRA 120
Jan-17

EMPRES
ME

ARTICULO ZAPATOS BOSTON

MARCA REF 566

ENTRADAS
FECHA DETALLE cantidad
Jan-06 COMPRA 100
Jan-17 venta

EMPRES
ME

ARTICULO ZAPATOS VELCO

MARCA REF PP030

ENTRADAS
FECHA DETALLE cantidad
Jan-06 COMPRA 100
Jan-17 venta
 EMPRES
ME

ARTICULO ZAPATOS MANHATAN

MARCA REF 7104

ENTRADAS
FECHA DETALLE cantidad
Jan-06 COMPRA 120
Jan-16 VENTA

EMPRES
ME

ARTICULO ZAPATOS AD03

MARCA REF 104

ENTRADAS
FECHA DETALLE cantidad
Jan-06 COMPRA 120
Jan-16 VENDE

CONTABILIZACION
DIA 6,
1435 mercancia no fabricada por la em $ 26,818,000.00
220505 proveedores nacionales
DIA 16
1435 mercancia no fabricada por la empresa
11100501 Banco de bogota $ 9,209,000.00
4135 venta de productos no fabricados por la emp
6135 costo de venta $ 5,976,500.00

DIA 17
1435 mercancia no fabricada por la empresa
130505 cuentas por cobrar clientes $ 14,445,000.00
4135 venta de productos no fabricados por la emp
6135 costo de venta $ 10,583,000.00
 EMPRESA sociedad BOLSOS COLOMBIA S.A.S
METODO PROMEDIO PONDERADO

MODELO __________
CANTIDAD MINIMA___________ CANTIDAD MAXIMA __________

ENTRADAS SALIDAS
costo unitario total cantidad costo unitario
$ 50,300.00 $ 6,036,000.00
50 $ 50,300.00

EMPRESA sociedad BOLSOS COLOMBIA S.A.S

METODO PROMEDIO PONDERADO

MODELO __________
CANTIDAD MINIMA___________ CANTIDAD MAXIMA __________

ENTRADAS SALIDAS
costo unitario total cantidad costo unitario
$ 33,600.00 $ 3,360,000.00
30 $ 33,600.00

EMPRESA sociedad BOLSOS COLOMBIA S.A.S

METODO PROMEDIO PONDERADO

MODELO __________
CANTIDAD MINIMA___________ CANTIDAD MAXIMA __________

ENTRADAS SALIDAS
costo unitario total cantidad costo unitario
$ 70,600.00 $ 7,060,000.00
100 $ 70,600.00
 EMPRESA sociedad BOLSOS COLOMBIA S.A.S
METODO PROMEDIO PONDERADO

MODELO __________
CANTIDAD MINIMA___________ CANTIDAD MAXIMA __________

ENTRADAS SALIDAS
costo unitario total cantidad costo unitario
$ 50,450.00 $ 6,054,000.00
90 $ 50,450.00

EMPRESA sociedad BOLSOS COLOMBIA S.A.S

METODO PROMEDIO PONDERADO

MODELO __________
CANTIDAD MINIMA___________ CANTIDAD MAXIMA __________

ENTRADAS SALIDAS
costo unitario total cantidad costo unitario
$ 35,900.00 $ 4,308,000.00
40 $ 35,900.00

$ 26,818,000.00
$ 5,976,500.00

$ 9,209,000.00

$ 10,583,000.00

$ 14,445,000.00
IMA __________

SALIDAS EXISTENCIAS P. VENTA

total cantidad costo unitario total
120 $ 50,300.00 $ 6,036,000.00
$ 2,515,000.00 70 $ 50,300.00 $ 3,521,000.00 70100

IMA __________

SALIDAS EXISTENCIAS
total cantidad costo unitario total
100 $ 33,600.00 $ 3,360,000.00
$ 1,008,000.00 70 $ 33,600.00 $ 2,352,000.00 48000

IMA __________

SALIDAS EXISTENCIAS
total cantidad costo unitario total
100 $ 70,600.00 $ 7,060,000.00
$ 7,060,000.00 0 #DIV/0! $ - 95000
IMA __________

SALIDAS EXISTENCIAS
total cantidad costo unitario total
120 $ 50,450.00 $ 6,054,000.00
$ 4,540,500.00 30 $ 50,450.00 $ 1,513,500.00 80100

IMA __________

SALIDAS EXISTENCIAS
total cantidad costo unitario total
120 $ 35,900.00 $ 4,308,000.00
$ 1,436,000.00 80 $ 35,900.00 $ 2,872,000.00 50000
 EMPRESA BOLSOS COLOMBIA S.A.S
NIT 999.999.999-9
BALANCE DE COMPROBACIÓN
FECHA 15/10/2019
CÓDIGO NOMBRE DE CUENTA
1110 Bancos
1305 Clientes (CxC)
1330 Anticipos
1435 Mercancia no fabricada por la empresa
1504 terrenos
1516 Edificios
1524 Equipo de oficina
1528 equipo de computo
1540 Vehiculos
2205 Proveedores Nacionales
2305 Cuentas corrientes comerciales (CxP)
2370 Seguridad social salud
2380 Seguridad social Pension
3115 Aporte Social
4135 Comercio al por mayor y al por menor
5105 Gastos de personal
5110 Honorarios
5140 Gastos legales
5195 Gastos Papeleria
5205 Gastos de personal
5305 Gasto financiero - chequera
6135 Compra de Mercancia
SUMAS IGUALES.
SOS COLOMBIA S.A.S
99.999.999-9
E COMPROBACIÓN
15/10/2019
DÉBITO CRÉDITO
$ 524,996,815.73
$ 14,445,000.00
$ 750,000.00
$ 10,258,500.00
$ 156,390,000.00
$ 84,210,000.00
$ 25,140,300.00
$ 40,500,000.00
$ 36,800,000.00
$ 26,818,000.00
$ 3,057,000.00
$ 135,681.33
$ 135,681.33
$ 863,845,300.00
$ 23,654,000.00
$ 2,619,490.13
$ 1,500,000.00
$ 1,700,000.00
$ 543,200.00
$ 914,856.80
$ 318,000.00
$ 16,559,500.00
$ 917,645,662.67 $ 917,645,662.67
 EMPRESA BOLSOS COLOMBIA S.A.S
NIT 999.999.999-9
BALANCE DE COMPROBACIÓN
FECHA 15/10/2019

Ingresos operacionales:
Ventas netas $ 23,654,000.00
Costo de ventas $ (16,559,500.00)
Utilidad bruta $ 7,094,500.00
Gastos:
Operacionales de administración y Ventas
Gastos de personal $ 3,534,346.93
Honorarios $ 1,500,000.00
Gastos legales $ 1,700,000.00
Diversos $ 543,200.00

Total gastos operacionales $ 7,277,546.93

Gastos no operacionales
Financieros $ 318,000.00

$ 318,000.00

UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO $ (501,046.93)

 EMPRESA BOLSOS COLOMBIA S.A.S
NIT 999.999.999-9
BALANCE DE COMPROBACIÓN
FECHA 15/10/2019

ACTIVOS
Activo corriente
Bancos $ 524,996,815.73
Clientes (CxC) $ 14,445,000.00
Anticipos $ 750,000.00
$ 540,191,815.73

Inventarios $ 10,258,500.00

Total Activo Corriente $ 550,450,315.73

Activo no Corriente

Propiedad Planta y equipo

Terrenos $ 156,390,000.00
edificios $ 84,210,000.00
equipo de Oficina $ 25,140,300.00
Equipo de computo $ 40,500,000.00
Flota de Transporte $ 36,800,000.00

Total Activo no Corriente $ 343,040,300.00

TOTAL ACTIVO $ 893,490,615.73

SA BOLSOS COLOMBIA S.A.S
NIT 999.999.999-9
ANCE DE COMPROBACIÓN
FECHA 15/10/2019

PASIVOS
Pasivo corriente

Prtoveedores nacionales $ 26,818,000.00

Costos y Gastos por pagar $ 3,057,000.00
retenciones y Aportes de nomina $ 271,362.67

Total pasivo Corriente $ 30,146,362.67

PATRIMONIO

Capital social $ 863,845,300.00

Perdida del ejercicio (501,046.93)

Total Patrimonio $ 863,344,253.07

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 893,490,615.73

Conclusiones

En el siguiente cuadro mencione una conclusión del resultado del ejercicio desarr
de la misma el nombre completo. Para un siguiente párrafo utlice la tecla Alt y ente
Bibliografía

En el siguiente cuadro relacione la bibliografía que requirió para realizar el trabajo:

 ione una conclusión del resultado del ejercicio desarrollado, donde interprete los resultad
pleto. Para un siguiente párrafo utlice la tecla Alt y enter
ione la bibliografía que requirió para realizar el trabajo:
rprete los resultados de la nómina, el manejo de kardex (cantidades y cifras de costos de lo
ex (cantidades y cifras de costos de los productos) y la utilidad o pérdida del ejercicio (bala
ctos) y la utilidad o pérdida del ejercicio (balance general y estado de resultados). mencion