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CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

TALLER RETENCIÓN EN LA FUENTE A TÍTULO DE RENTA

Comercializadora Autopartes SAS identificada con NIT 900.543.456 régimen común con
código actividad económica 4530, le presenta la siguiente información correspondiente al
mes de julio de 2017, esto con el fin de realizar las transacciones y diligenciar el formulario
de retención en la fuente

01 de julio de 2018, compra mercancía gravada por $12.400.000, la compra la hizo a un


régimen simplificado no obligado a declarar renta.

BASE TARIFA RETENCIÓN

12.400.000 3.5% 434.000

05 de julio de 2018 pago servicios públicos (energía) por $2.400.000 a un autorretenedor de


renta.

BASE TARIFA RETENCIÓN

2.400.000 %0 0

06 de julio de 2018 vende mercancía gravada a la tarifa general 19% por $23.800.000 una
persona natural régimen común

BASE TARIFA AUTORRETENCIÓN A


TÍTULO DE RENTA

23.800.000 0.4% 95.200

08 de julio de 2018 cancela mantenimiento de equipo de cómputo por $2.400.000 a una


persona natural régimen común.

BASE TARIFA RETENCIÓN

2.400.000 4% 96.000
10 de julio de 2018 firmó contrato de obra con el señor juan fernández para la construcción
de una bodega, el contrato fue pactado por $20.000.000

BASE TARIFA RETENCIÓN

20.000.000 2% 400.000

11 de julio de 2018 adquirió licencia contable por $4.800.000 más iva del 19% a un régimen
común.

BASE TARIFA RETENCIÓN

4.800.000 3.5% 168.000

15 de julio de 2018 canceló arrendamiento oficina por $2.500.000 más iva a la tarifa general
a un régimen común.

BASE TARIFA RETENCIÓN

2.500.000 3.5% 87.500

17 de julio de 2018 compra mercancía por $26.400.000 excluida del impuesto sobre las
ventas a un régimen simplificado obligado a declarar renta.

BASE TARIFA RETENCIÓN

26.400.000 2.5% 660.000

17 de julio de 2018 canceló servicio de aseo a la empresa SERVITODO SAS por


$2.500.000 la empresa pacta un AIU del 10% del valor del servicio. (AIU : 250.000)

BASE TARIFA RETENCIÓN

250.000 2% 5.000

18 de julio de 2018 canceló servicio de vigilancia a la empresa M&O seguridad por


$3.400.000, la empresa pacta un AIU del 8% del valor del servicio. (AIU: 272.000)

BASE TARIFA RETENCIÓN

272.000 2% 5.440
18 de julio de 2018 vendió mercancía por $24.600.000 a un régimen común.

BASE TARIFA AUTORRETENCIÓN A


TÍTULO DE RENTA

24.600.000 0.4% 98.400

20 de julio de 2018 canceló servicio de transporte de carga por $125.000 a la empresa TCC
SAS

BASE TARIFA RETENCIÓN

133.000 0% 0

23 de julio de 2018 compra de mercancía por $32.200.000 más iva del 19% a la empresa
EL CORTIJO SAS

BASE TARIFA RETENCIÓN

32.200.000 2.5% 805.000

25 de julio de 2018 cancela la nómina de los empleados con los siguientes sueldos:

● · Gerente general $9.600.000


Para efecto de la retención en la fuente a título de renta el gerente le certifica
lo siguiente

● · Cancela por concepto de intereses producto de crédito hipotecario la suma de


$1.400.000
● · Tiene como dependiente económico a su hijo de 2 años
● · Cancela medicina prepaga da por $650.000
● · Realiza aporte voluntario a cuenta AFC por $350.000

● · Cancela seguridad social en salud 4% del valor del sueldo
● · Cancela seguridad social en pensión 4% del valor del sueldo
26 de julio de 2018 compra elementos de aseo y cafetería por $950.000 a un régimen
simplificado obligado a declarar renta.
BASE TARIFA RETENCIÓN

950.000 2.5% 23.750

30 de julio canceló al contador público por asesoría la suma de $2.200.000, el contador


tiene contratado a dos personas a su cargo para desempeñar la labor.

BASE TARIFA RETENCIÓN

2.200.000 10% 220.000

31 de julio cancela asistencia técnica a un extranjero no residente por $4.500.000

BASE TARIFA RETENCIÓN

4.500.000 15% 675.000

Comercializadora Autopartes SAS


JULIO 2018
Anexo Retención en la fuente

Rentas de trabajo

BASE RETENCIÓN
ARTÍCULO 383 E.T

5.299.200 424.397

Honorarios

BASE TARIFA RETENCIÓN

2.200.000 10% 220.000

Servicios

BASE TARIFA RETENCIÓN

2.400.000 4% 96.000

BASE TARIFA RETENCIÓN

250.000 2% 5.000

BASE TARIFA RETENCIÓN

272.000 2% 5.440

BASE TARIFA RETENCIÓN

4.500.000 15% 675.000

$ 7.422.000 $ 781.440
Arrendamientos

BASE TARIFA RETENCIÓN

2.500.000 3.5% 87.500

Compras

BASE TARIFA RETENCIÓN

12.400.000 3.5% 434.000

BASE TARIFA RETENCIÓN

4.800.000 3.5% 168.000

BASE TARIFA RETENCIÓN

26.400.000 2.5% 660.000

BASE TARIFA RETENCIÓN

32.200.000 2.5% 805.000

BASE TARIFA RETENCIÓN

950.000 2.5% 23.750

$ 76.750.000 $ 2.090.750
Contratos de construcción

BASE TARIFA RETENCIÓN

20.000.000 2% 400.000

Contribuyentes exonerados de aportes (artículo 114-1 E.T)

BASE TARIFA AUTORRETENCIÓN A


TÍTULO DE RENTA

23.800.000 0.4% 95.200

BASE TARIFA AUTORRETENCIÓN A


TÍTULO DE RENTA

24.600.000 0.4% 98.400

$ 48.400.000 $ 193.600

TOTAL RETENCIÓN A PAGAR $ 4.197.647 4.698.000

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